1、煉化公司資金預(yù)算管理辦法總 則第一條 為了加強(qiáng)資金預(yù)算管理，合理調(diào)度和使用資金，提高資金運(yùn)行效率,根據(jù)集團(tuán)公司資金管理制度和預(yù)算資金撥付程序的相關(guān)規(guī)定，制定本辦法。第二條 本辦法所稱資金是指煉化公司及所屬各單位支出的貨幣資金。第三條 本辦法適用于煉化公司本部及所屬各單位.資金預(yù)算的管理要求第四條 集團(tuán)公司對(duì)煉化公司(以下簡(jiǎn)稱公司）的資金實(shí)行嚴(yán)格的預(yù)算管理，公司嚴(yán)格按照集團(tuán)公司批復(fù)的資金預(yù)算安排資金。第五條 資金預(yù)算管理主要以現(xiàn)金流量控制為主。公司所有資金支出均須納入資金預(yù)算管理。對(duì)無預(yù)算或超預(yù)算的，一律不得支出.第六條 公司及所屬各單位財(cái)務(wù)部門為資金預(yù)算管理的職能單位，預(yù)算管理實(shí)行專人專項(xiàng)管理

2、。第七條 公司相關(guān)歸口管理部門及所屬各單位是資金預(yù)算的責(zé)任部門，按照職責(zé)分工具體負(fù)責(zé)本部門或本單位資金預(yù)算的審核、匯總、編制、上報(bào)、控制、分析等工作。并配合財(cái)務(wù)部門進(jìn)行資金預(yù)算的總體匯總編制、實(shí)施、控制及執(zhí)行情況分析等工作。第三章資金預(yù)算的內(nèi)容及編制第八條 資金預(yù)算按內(nèi)容分為專項(xiàng)資金預(yù)算和生產(chǎn)資金預(yù)算兩部分。其中:（一）專項(xiàng)資金預(yù)算包括項(xiàng)目投資、科研項(xiàng)目投資、設(shè)備及無形資產(chǎn)購置、安全專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)和運(yùn)費(fèi)等五個(gè)部分。（二）生產(chǎn)資金預(yù)算包括煉化生產(chǎn)作業(yè)資金預(yù)算、應(yīng)付職工薪酬預(yù)算、期間費(fèi)用和其他支出等四個(gè)部分。第九條 公司資金預(yù)算的編制（一）公司專項(xiàng)資金預(yù)算由公司各相關(guān)預(yù)算歸口管理部門根據(jù)所屬各單位歸口部

3、門上報(bào)的專項(xiàng)資金預(yù)算結(jié)合實(shí)際情況進(jìn)行匯總編制，報(bào)本單位財(cái)務(wù)部門的同時(shí)上報(bào)集團(tuán)公司各專業(yè)部門審核。其中：1。項(xiàng)目投資資金預(yù)算由項(xiàng)目部門匯總編制；2.科研項(xiàng)目資金預(yù)算由科技部門匯總編制；3。設(shè)備購置資金預(yù)算由物資供應(yīng)部門匯總編制；4.安全專項(xiàng)資金預(yù)算由安質(zhì)部門匯總編制；5.運(yùn)費(fèi)專項(xiàng)資金預(yù)算由財(cái)務(wù)部門編制。(二）公司生產(chǎn)資金預(yù)算由公司各相關(guān)預(yù)算歸口管理部門根據(jù)所屬各單位歸口部門上報(bào)的生產(chǎn)資金預(yù)算結(jié)合實(shí)際情況進(jìn)行匯總編制，報(bào)本單位財(cái)務(wù)部門的同時(shí)上報(bào)集團(tuán)公司各專業(yè)部門審核。財(cái)務(wù)資產(chǎn)部根據(jù)所屬各單位上報(bào)的資金預(yù)算，結(jié)合歸口部門上報(bào)的生產(chǎn)資金預(yù)算情況審核匯總編制.1。應(yīng)付職工薪酬（包括工資獎(jiǎng)金、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)、

4、住房公積金、職工教育經(jīng)費(fèi)、辭退福利、勞務(wù)派遣費(fèi)等）職工福利費(fèi)資金預(yù)算由人力資源部門匯總編制；2。修理費(fèi)、鑒定檢驗(yàn)費(fèi)資金預(yù)算由機(jī)動(dòng)設(shè)備部門匯總編制;3。直接材料、定額料、其他物資采購資金預(yù)算由物資部門匯總編制；4.水費(fèi)、電費(fèi)資金預(yù)算由生產(chǎn)計(jì)劃部匯總編制； 5.保險(xiǎn)費(fèi)、工傷保險(xiǎn)、環(huán)保費(fèi)、綠化費(fèi)、排污費(fèi)、勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)等資金預(yù)算由安全部門匯總編制；6.辦公費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、招待費(fèi)、車輛費(fèi)用由辦公室匯總編制；7。宣傳費(fèi)由黨委工作部匯總編制；8。警衛(wèi)消防費(fèi)由保衛(wèi)部匯總編制；9。工會(huì)經(jīng)費(fèi)由工會(huì)匯總編制；10.差旅費(fèi)、其他費(fèi)用由財(cái)務(wù)資產(chǎn)部匯總編制.第十條 所屬各單位資金預(yù)算的編制（一）專項(xiàng)資金預(yù)算由各單位相關(guān)預(yù)算歸口

5、管理部門編制。(二）生產(chǎn)資金預(yù)算由本單位財(cái)務(wù)部門牽頭，其他相關(guān)預(yù)算由歸口管理部門配合編制。第四章資金預(yù)算的審批和報(bào)送第十一條 公司資金預(yù)算按時(shí)間分為年度資金預(yù)算、月度資金預(yù)算和周資金預(yù)算。第十二條 公司所屬各單位月度資金預(yù)算于每月20日前上報(bào)公司相關(guān)歸口管理部門，通過“一上一下、逐級(jí)修改審核”后，各單位歸口管理部門再將審定后的資金預(yù)算表報(bào)送本單位財(cái)務(wù)部門進(jìn)行匯總編制。第十三條 公司所屬各單位財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人和主管領(lǐng)導(dǎo)審批并加蓋本部門公章后于每月23日前將月度資金預(yù)算匯總表上報(bào)公司財(cái)務(wù)資產(chǎn)部.第十四條 公司相關(guān)歸口管理部門將由部門負(fù)責(zé)人和主管領(lǐng)導(dǎo)審批并加蓋本部門公章后的月度分項(xiàng)匯總資金預(yù)算表于每月

6、24日前報(bào)送公司全面預(yù)算管理委員會(huì)辦公室并同時(shí)上報(bào)集團(tuán)各相關(guān)歸口管理部門。第十五條 公司財(cái)務(wù)資產(chǎn)部將部門負(fù)責(zé)人及總會(huì)計(jì)師審批后的公司月度匯總資金預(yù)算表于每月25日前上報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)中心。第十六條 周資金預(yù)算由公司所屬各單位財(cái)務(wù)部門根據(jù)月度資金預(yù)算，結(jié)合實(shí)際資金使用情況編制，經(jīng)財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審批后加蓋公章,于每周四報(bào)送公司財(cái)務(wù)資產(chǎn)部。周資金預(yù)算無支出的零申報(bào)。第五章資金預(yù)算的批復(fù)和撥付第十七條 收到集團(tuán)公司當(dāng)月資金預(yù)算批復(fù)后，由公司財(cái)務(wù)資產(chǎn)部根據(jù)月度資金預(yù)算與所批復(fù)預(yù)算情況，合理統(tǒng)籌安排,編制資金批復(fù)表，并經(jīng)主要預(yù)算歸口管理部門負(fù)責(zé)人審批后按程序下發(fā)至公司各部門及所屬各單位執(zhí)行。第十八條 公司財(cái)務(wù)資

7、產(chǎn)部根據(jù)資金預(yù)算及財(cái)務(wù)中心資金撥付情況，按照財(cái)務(wù)支出審批管理辦法第十三章第三十九條的規(guī)定辦理撥款.第十九條 公司所屬各單位如遇預(yù)算外緊急用款，應(yīng)由各單位財(cái)務(wù)部門依據(jù)業(yè)務(wù)部門申請(qǐng)?zhí)岢鲎芳淤Y金預(yù)算申請(qǐng)文件，上報(bào)財(cái)務(wù)資產(chǎn)部和公司相關(guān)歸口管理部門,財(cái)務(wù)資產(chǎn)部根據(jù)資金的性質(zhì)批復(fù)或上報(bào)集團(tuán)公司審批后予以批復(fù).第六章 資金預(yù)算的分析和報(bào)告第二十條 公司及所屬各單位資金預(yù)算分析分為月度和年度資金預(yù)算分析,對(duì)資金預(yù)算的執(zhí)行情況進(jìn)行全面分析。預(yù)算分析按照職責(zé)分工由相關(guān)預(yù)算歸口管理部門共同完成。公司相關(guān)職能部門的資金預(yù)算分析由各預(yù)算歸口管理部門負(fù)責(zé)對(duì)超資金預(yù)算5的偏差率進(jìn)行分析并報(bào)送至公司預(yù)算管理委員會(huì)辦公室，所屬

8、各單位的資金預(yù)算分析由各級(jí)財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)上報(bào)至公司預(yù)算管理委員會(huì)辦公室。第二十一條 公司及所屬各單位月度資金預(yù)算分析上報(bào)時(shí)間為次月2日前（遇節(jié)假日順延）,年資金預(yù)算分析上報(bào)時(shí)間為次年元月10日前。第二十二條 對(duì)單項(xiàng)資金預(yù)算偏差超過10的重大項(xiàng)目,要著重分析產(chǎn)生的原因,提出整改措施。第二十三條 公司所屬各單位須同時(shí)上報(bào)紙質(zhì)版及電子版的資金月報(bào)表（附表），便于公司對(duì)資金預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行分析、控制及考核.資金預(yù)算的執(zhí)行與考核第二十四條 所屬各單位要嚴(yán)格按照資金預(yù)算編報(bào)程序做好本單位的編報(bào)及管理工作，并按照公司批復(fù)的預(yù)算資金的使用范圍和用途,?？顚Ｓ茫慌灿?、不沉淀。第二十五條 財(cái)務(wù)部門及相關(guān)歸口管理部門對(duì)公司及所屬各單位的資金預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督與控制。第二十六條 財(cái)務(wù)部門要嚴(yán)格按照預(yù)算撥款，對(duì)無預(yù)算或超預(yù)算的,一律不予撥款。第二十七條 所屬各單位要如實(shí)編報(bào)資金預(yù)算，不得弄虛作假。一旦發(fā)現(xiàn)在預(yù)算編制、執(zhí)行和管理等方面的問題,將嚴(yán)肅處理.公司定期檢查預(yù)算資金的執(zhí)行情況，考核結(jié)果按照目標(biāo)責(zé)任制要求進(jìn)行獎(jiǎng)懲.附 則第二十八條 本辦法中資金預(yù)算的申報(bào)形式待全面