1、三、證券券上市1、深圳圳證券交交易所創(chuàng)創(chuàng)業(yè)板上上市公司司規(guī)范運(yùn)運(yùn)作指引引（20015年03月20日深深圳證券券交易所所）目錄 HYPERLINK l _bookmark0 第一章總總則 HYPERLINK l _bookmark1 第二章公公司治理理 HYPERLINK l _bookmark2 第一節(jié)總總體要求求 HYPERLINK l _bookmark3 第二節(jié)股股東大會(huì)會(huì) HYPERLINK l _bookmark4 第三節(jié)董董事會(huì) HYPERLINK l _bookmark5 第四節(jié)監(jiān)監(jiān)事會(huì) HYPERLINK l _bookmark6 第三章董董事、監(jiān)監(jiān)事和高高級(jí)管理理人員管管理

2、HYPERLINK l _bookmark7 第一節(jié)總總體要求求 HYPERLINK l _bookmark8 第二節(jié)任任職管理理 HYPERLINK l _bookmark9 第三節(jié)董董事行為為規(guī)范 HYPERLINK l _bookmark10 第四節(jié)董董事長(zhǎng)行行為規(guī)范范 HYPERLINK l _bookmark11 第五節(jié)獨(dú)獨(dú)立董事事特別行行為規(guī)范范 HYPERLINK l _bookmark12 第六節(jié)監(jiān)監(jiān)事行為為規(guī)范 HYPERLINK l _bookmark13 第七節(jié)高高級(jí)管理理人員行行為規(guī)范范 HYPERLINK l _bookmark14 第八節(jié)股股份及其其變動(dòng)管管理 HY

3、PERLINK l _bookmark15 第四章股股東、控控股股東東和實(shí)際際控制人人行為規(guī)規(guī)范 HYPERLINK l _bookmark16 第一節(jié)總總體要求求 HYPERLINK l _bookmark17 第二節(jié)控控股股東東和實(shí)際際控制人人行為規(guī)規(guī)范 HYPERLINK l _bookmark18 第三節(jié)限限售股份份上市流流通管理理 HYPERLINK l _bookmark19 第四節(jié)股股東及其其一致行行動(dòng)人增增持股份份業(yè)務(wù)管管理 HYPERLINK l _bookmark20 第五節(jié)承承諾及承承諾履行行 HYPERLINK l _bookmark21 第五章信信息披露露管理 HYP

4、ERLINK l _bookmark22 第一節(jié)公公平信息息披露 HYPERLINK l _bookmark23 第二節(jié)內(nèi)內(nèi)幕信息息知情人人登記管管理 HYPERLINK l _bookmark24 第六章募募集資金金管理 HYPERLINK l _bookmark25 第一節(jié)總總體要求求 HYPERLINK l _bookmark26 第二節(jié)募募集資金金專(zhuān)戶存存儲(chǔ) HYPERLINK l _bookmark27 第三節(jié)募募集資金金使用 HYPERLINK l _bookmark28 第四節(jié)募募集資金金用途變變更 HYPERLINK l _bookmark29 第五節(jié)募募集資金金管理與與監(jiān)督

5、HYPERLINK l _bookmark30 第七章其其他重大大事件管管理 HYPERLINK l _bookmark31 第一節(jié)對(duì)對(duì)外提供供財(cái)務(wù)資資助 HYPERLINK l _bookmark32 第二節(jié)會(huì)會(huì)計(jì)政策策及會(huì)計(jì)計(jì)估計(jì)變變更 HYPERLINK l _bookmark33 第三節(jié)利利潤(rùn)分配配和資本本公積轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)增股本本 HYPERLINK l _bookmark34 第八章內(nèi)內(nèi)部控制制 HYPERLINK l _bookmark35 第一節(jié)總總體要求求 HYPERLINK l _bookmark36 第二節(jié)關(guān)關(guān)聯(lián)交易易的內(nèi)部部控制 HYPERLINK l _bookmark37 第

6、三節(jié)對(duì)對(duì)外擔(dān)保保的內(nèi)部部控制 HYPERLINK l _bookmark38 第四節(jié)重重大投資資的內(nèi)部部控制 HYPERLINK l _bookmark39 第五節(jié)信信息披露露的內(nèi)部部控制 HYPERLINK l _bookmark40 第六節(jié)對(duì)對(duì)控股子子公司的的內(nèi)部控控制 HYPERLINK l _bookmark41 第七節(jié)內(nèi)內(nèi)部審計(jì)計(jì)工作規(guī)規(guī)范 HYPERLINK l _bookmark42 第八節(jié)內(nèi)內(nèi)部控制制的檢查查和披露露 HYPERLINK l _bookmark43 第九章投資者者關(guān)系管管理 HYPERLINK l _bookmark44 第十章社會(huì)責(zé)責(zé)任 HYPERLINK l

7、 _bookmark45 第十一章章附則第一章總總則1.1為為了規(guī)范創(chuàng)業(yè)板上市公司（以下簡(jiǎn)稱“上市公司司”）的組織和和行為，提高上市公司規(guī)規(guī)范運(yùn)作水平平，保護(hù)上市公司和投資者者的合法權(quán)權(quán)益，促促進(jìn)上市市公司質(zhì)質(zhì)量不斷斷提高，推推動(dòng)創(chuàng)業(yè)業(yè)板市場(chǎng)場(chǎng)健康穩(wěn)穩(wěn)定發(fā)展展，根據(jù)據(jù)中華人民共和國(guó)公公司法（以下簡(jiǎn)稱“公司法”）、中華華人民共共和國(guó)證證券法（以下簡(jiǎn)稱“證券法”）等法律律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)規(guī)章、規(guī)規(guī)范性文文件和深深圳證券券交易所所創(chuàng)業(yè)板板股票上上市規(guī)則則(20014年年修訂)（以下簡(jiǎn)稱“創(chuàng)業(yè)板板上市規(guī)則”），制定定本指引。1.2本本指引適用于股票在深圳證券交易所（以下簡(jiǎn)稱“本所所”）創(chuàng)業(yè)板板上市的

8、的公司。1.3上上市公司及其其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人人員、股東、實(shí)際控控制人、收購(gòu)人等自然然人、機(jī)構(gòu)及其相關(guān)關(guān)人員，以及保薦機(jī)機(jī)構(gòu)及其其保薦代表表人、證券服務(wù)機(jī)機(jī)構(gòu)及其其相關(guān)人員應(yīng)應(yīng)當(dāng)遵守守法律、行政法規(guī)規(guī)、部門(mén)規(guī)章章、規(guī)范性文件、創(chuàng)業(yè)板板上市規(guī)則、本指引引和本所發(fā)布布的細(xì)則則、指引、通知、辦法、備忘錄等等相關(guān)規(guī)定（以下簡(jiǎn)稱“本所所其他相關(guān)規(guī)定”），誠(chéng)實(shí)守守信，自自覺(jué)接受受本所和和其他相相關(guān)監(jiān)管管部門(mén)的的監(jiān)督管管理。1.4上上市公司應(yīng)當(dāng)當(dāng)根據(jù)國(guó)國(guó)家有關(guān)法律律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章章、規(guī)范性性文件、創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)規(guī)則、本指引、本所其他相關(guān)規(guī)規(guī)定和公公司章程，建立規(guī)范的公司司治理結(jié)結(jié)構(gòu)和健全的的內(nèi)部控

9、控制制度，完善股東東大會(huì)、董事事會(huì)、監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則則和權(quán)力制衡衡機(jī)制，規(guī)范董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人人員的行行為及選選聘任免免，履行行信息披披露義務(wù)務(wù)，積極極承擔(dān)社社會(huì)責(zé)任任，采取取有效措措施保護(hù)護(hù)投資者者特別是是中小投投資者的的合法權(quán)權(quán)益。第二章公公司治理理第一節(jié)總總體要求求2.1.1上市市公司應(yīng)應(yīng)當(dāng)健全全治理機(jī)機(jī)制、建建立有效效的公司司治理結(jié)結(jié)構(gòu)，明明確股東東、董事、監(jiān)事和和高級(jí)管理人人員的權(quán)權(quán)利和義務(wù)，保證股股東充分行行使其合合法權(quán)利利，確保董董事會(huì)對(duì)公司司和股東東負(fù)責(zé)，保障重大信信息披露透明明，依法法運(yùn)作、誠(chéng)實(shí)守守信。2.1.2上市公司應(yīng)應(yīng)當(dāng)與控控股股東、實(shí)際控制人人及其關(guān)聯(lián)人人的人員、資

10、產(chǎn)、財(cái)務(wù)分分開(kāi)，機(jī)機(jī)構(gòu)、業(yè)業(yè)務(wù)獨(dú)立立，各自自獨(dú)立核核算、獨(dú)獨(dú)立承擔(dān)擔(dān)責(zé)任和和風(fēng)險(xiǎn)。2.1.3上市公司人員應(yīng)當(dāng)獨(dú)獨(dú)立于控股股股東、實(shí)際控制人及及其關(guān)聯(lián)聯(lián)人。上市公司的經(jīng)經(jīng)理人員員、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)責(zé)人、營(yíng)銷(xiāo)負(fù)責(zé)人和和董事會(huì)會(huì)秘書(shū)在控控股股東東單位不得得擔(dān)任除除董事以外的的其他職職務(wù)。控股股東高級(jí)管管理人員兼兼任上市公司董董事的，應(yīng)當(dāng)保證有足夠的時(shí)時(shí)間和精力承承擔(dān)上市市公司的工工作。2.1.4上市市公司的的資產(chǎn)應(yīng)應(yīng)當(dāng)獨(dú)立立完整、權(quán)屬清清晰，不不被董事事、監(jiān)事事、高級(jí)管理人員、控股股股東、實(shí)際控制人及其其關(guān)聯(lián)人占用用或者支支配。2.1.55上市公司應(yīng)當(dāng)建立健健全獨(dú)立的財(cái)財(cái)務(wù)核算算體系，能夠獨(dú)立立做出財(cái)財(cái)務(wù)決

11、策，具有規(guī)范的的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制制度和對(duì)對(duì)分公司、子公司的的財(cái)務(wù)管理理制度。2.1.6上市市公司在在與董事事、監(jiān)事事、高級(jí)級(jí)管理人人員、控控股股東東、實(shí)際際控制人人及其關(guān)聯(lián)聯(lián)人發(fā)生生經(jīng)營(yíng)性資金金往來(lái)時(shí)時(shí)，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格履行相關(guān)關(guān)審批程序序和信息披露義義務(wù)，明確經(jīng)營(yíng)性資金往來(lái)來(lái)的結(jié)算期限限，不得以以經(jīng)營(yíng)性資資金往來(lái)的形式式變相為為董事、監(jiān)事、高級(jí)管管理人員、控股股股東、實(shí)際控制制人及其其關(guān)聯(lián)人人提供資資金等財(cái)財(cái)務(wù)資助助。2.1.7上市公司在擬購(gòu)買(mǎi)或或者參與競(jìng)買(mǎi)買(mǎi)控股股股東、實(shí)際控制人人或者其其關(guān)聯(lián)人的項(xiàng)目目或者資資產(chǎn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)核查其是是否存在違法法違規(guī)占占用公司資資金、要求公司違法違違規(guī)提供擔(dān)保保等情形形。在

12、上述違法違規(guī)規(guī)情形未有效效解決之之前，公公司不得得向其購(gòu)購(gòu)買(mǎi)有關(guān)關(guān)項(xiàng)目或或者資產(chǎn)產(chǎn)。2.1.8上市公司的董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和其他內(nèi)部機(jī)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)獨(dú)立立運(yùn)作，獨(dú)獨(dú)立行使使經(jīng)營(yíng)管理理職權(quán)，不得與控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)關(guān)聯(lián)人存在機(jī)機(jī)構(gòu)混同同的情形形。2.1.9上市公司業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)完完全獨(dú)立于控控股股東、實(shí)際控制制人及其其關(guān)聯(lián)人人?？毓晒蓶|及其下屬屬的其他單位位不得從事與上市公公司相同同或者相近的的業(yè)務(wù)?？毓晒晒蓶|應(yīng)當(dāng)當(dāng)采取有有效措施施避免同同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)爭(zhēng)。第二節(jié)股股東大會(huì)會(huì)2.2.1上市公司應(yīng)當(dāng)完善股股東大會(huì)運(yùn)作作機(jī)制，平等對(duì)待全體股東，保保障股東東依法享享有的知知情權(quán)、查詢權(quán)權(quán)、分配配權(quán)、質(zhì)質(zhì)詢權(quán)、建議權(quán)權(quán)

13、、股東東大會(huì)召召集權(quán)、提案權(quán)權(quán)、提名名權(quán)、表表決權(quán)等等權(quán)利，積積極為股股東行使使股東權(quán)權(quán)利提供供便利，切切實(shí)保障障股東特特別是中中小股東東的合法法權(quán)益。2.2.2上市市公司應(yīng)應(yīng)當(dāng)充分分保障中中小股東東享有的的股東大大會(huì)召集集請(qǐng)求權(quán)權(quán)。對(duì)于股東提議要求召召開(kāi)股東大會(huì)會(huì)的書(shū)面面提案，公司董事會(huì)會(huì)應(yīng)當(dāng)依依據(jù)法律律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)規(guī)章、規(guī)范性文件、創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則、本指引引、本所其他相關(guān)規(guī)定和和公司章程在在規(guī)定期期限內(nèi)提出是是否同意意召開(kāi)股東大大會(huì)的書(shū)書(shū)面反饋饋意見(jiàn)，不不得無(wú)故故拖延。2.2.3對(duì)于股東依法自行召召集的股東大大會(huì)，上市公司董事事會(huì)和董董事會(huì)秘秘書(shū)應(yīng)當(dāng)予以以配合，提供必要的支支持，并及時(shí)

14、履行信息息披露義義務(wù)。2.22.4上上市公司司股東可可向其他他股東公公開(kāi)征集集其合法法享有的的股東大大會(huì)召集集權(quán)、提案權(quán)、提名權(quán)權(quán)、表決權(quán)等股東東權(quán)利，但不得采取取有償或者變變相有償償方式進(jìn)進(jìn)行征集集。本所鼓勵(lì)勵(lì)公司在在公司章章程中規(guī)規(guī)定股東東權(quán)利征征集制度度的實(shí)施施細(xì)則，但不得對(duì)征集投票行為設(shè)置最低持股比例等不適當(dāng)障礙而損害股東的合法權(quán)益。2.2.5上市市公司不不得通過(guò)過(guò)授權(quán)的的形式由由董事會(huì)會(huì)或者其其他機(jī)構(gòu)構(gòu)和個(gè)人人代為行行使公司法規(guī)定的股東大大會(huì)的法法定職權(quán)。股東大會(huì)會(huì)授權(quán)董事事會(huì)或者者其他機(jī)構(gòu)構(gòu)和個(gè)人人代為行使其其他職權(quán)權(quán)的，應(yīng)當(dāng)符合法律律、行政法規(guī)規(guī)、部門(mén)規(guī)章、規(guī)范性性文件、創(chuàng)業(yè)板上

15、市市規(guī)則、本指引、本所其其他相關(guān)關(guān)規(guī)定和公司司章程、股東大會(huì)議事規(guī)則則等規(guī)定的授授權(quán)原則則，并明確授權(quán)權(quán)的具體體內(nèi)容。2.2.6上市市公司股股東大會(huì)會(huì)應(yīng)當(dāng)設(shè)設(shè)置會(huì)場(chǎng)場(chǎng)，以現(xiàn)現(xiàn)場(chǎng)會(huì)議議形式召召開(kāi)，召召開(kāi)地點(diǎn)點(diǎn)應(yīng)當(dāng)明明確具體體。公司召開(kāi)開(kāi)股東大大會(huì)，除除現(xiàn)場(chǎng)會(huì)會(huì)議投票票外，應(yīng)應(yīng)當(dāng)向股股東提供供股東大大會(huì)網(wǎng)絡(luò)絡(luò)投票服服務(wù)。2.2.7股東大會(huì)審議影響中中小投資者利利益的重重大事項(xiàng)時(shí)，對(duì)中小小投資者者的表決決應(yīng)當(dāng)單單獨(dú)計(jì)票票。單獨(dú)獨(dú)計(jì)票結(jié)結(jié)果應(yīng)當(dāng)當(dāng)及時(shí)公公開(kāi)披露露。前款所稱稱影響中中小投資資者利益益的重大大事項(xiàng)是是指依據(jù)據(jù)本指引引第3.5.33條應(yīng)當(dāng)由獨(dú)立董事發(fā)發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)見(jiàn)的事項(xiàng)項(xiàng)，中小投資資者是指指

16、除上市公公司董事事、監(jiān)事事、高級(jí)級(jí)管理人人員以及及單獨(dú)或或者合計(jì)計(jì)持有公公司5%以上股股份的股股東以外外的其他他股東。2.2.8上市公司在召開(kāi)股東東大會(huì)的通知知中應(yīng)當(dāng)當(dāng)充分、完整地披披露本次次股東大會(huì)提案案的具體體內(nèi)容。有關(guān)提案需需要獨(dú)立董事事、保薦機(jī)機(jī)構(gòu)發(fā)表意意見(jiàn)的，獨(dú)立董事和保薦薦機(jī)構(gòu)的意見(jiàn)見(jiàn)最遲應(yīng)應(yīng)當(dāng)在發(fā)出股股東大會(huì)會(huì)通知時(shí)披披露。2.2.9對(duì)同一事項(xiàng)有不同提提案的，股東或者者其代理人在股股東大會(huì)會(huì)上不得得對(duì)同一一事項(xiàng)不不同的提提案同時(shí)時(shí)投同意意票。2.2.10中小股東有權(quán)對(duì)上市公司經(jīng)營(yíng)和相關(guān)議案提出建議或者質(zhì)質(zhì)詢，公司相關(guān)董事、監(jiān)事或者高級(jí)管理人人員在遵守公公平信息息披露原則的的前提下

17、下，應(yīng)當(dāng)當(dāng)對(duì)中小小股東的的質(zhì)詢予予以真實(shí)實(shí)、準(zhǔn)確確答復(fù)。2.2.11上市公司應(yīng)當(dāng)在公司章程中規(guī)定選舉二名及以上董事或者者監(jiān)事時(shí)時(shí)實(shí)行累積積投票制制度。本所鼓勵(lì)公司司選舉董事事、監(jiān)事實(shí)實(shí)行差額選選舉。股東大會(huì)會(huì)以累積投投票方式式選舉董事的，獨(dú)立董董事和非獨(dú)立立董事的的表決應(yīng)應(yīng)當(dāng)分別別進(jìn)行。2.2.12上市公司召開(kāi)股東大會(huì)應(yīng)當(dāng)平等對(duì)待全體股東，不得以利利益輸送送、利益交換等等方式影響股東東的表決決，操縱表決決結(jié)果，損害其他股股東的合合法權(quán)益益。2.2.13上市公司召開(kāi)股東大會(huì)，應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)律師對(duì)會(huì)議的召集、召召開(kāi)程序序、出席會(huì)議人人員的資格、召集人資資格、表決程序及及表決結(jié)果等事事項(xiàng)出具具法律意意見(jiàn)書(shū)

18、，并并與股東東大會(huì)決決議一并并公告。律師出具具的法律意意見(jiàn)不得得使用“基本符合合”、“未發(fā)現(xiàn)”等含糊糊措辭，并應(yīng)當(dāng)由執(zhí)業(yè)律師和和所在律師事事務(wù)所負(fù)負(fù)責(zé)人簽名名，加蓋該該律師事務(wù)所所印章并并簽署日日期。第三節(jié)董董事會(huì)2.3.1董事事會(huì)應(yīng)當(dāng)當(dāng)認(rèn)真履履行有關(guān)關(guān)法律、行政法法規(guī)、部部門(mén)規(guī)章章、規(guī)范范性文件件、創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)規(guī)則、本指引、本所其他相關(guān)規(guī)規(guī)定和公公司章程規(guī)規(guī)定的職責(zé)，確保公司司遵守法律律、行政法法規(guī)、部門(mén)規(guī)章、規(guī)范性文件、創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則、本指引、本所其他相相關(guān)規(guī)定和公公司章程程的規(guī)定，公公平對(duì)待待所有股股東，并并關(guān)注其其他利益益相關(guān)者者的合法法權(quán)益。2.3.2上市市公司應(yīng)應(yīng)當(dāng)制定定董事會(huì)會(huì)議

19、事規(guī)規(guī)則，確確保董事事會(huì)規(guī)范范、高效效運(yùn)作和和審慎、科學(xué)決決策。2.3.3董事事會(huì)的人人數(shù)及人人員構(gòu)成成應(yīng)當(dāng)符符合有關(guān)關(guān)法律、行政法法規(guī)、部部門(mén)規(guī)章章、規(guī)范范性文件件、公司司章程等等的要求求。2.3.4上市公司可以根據(jù)公公司章程或者者股東大大會(huì)決議，在董事會(huì)會(huì)中設(shè)立立專(zhuān)門(mén)委員會(huì)會(huì)。公司章章程中應(yīng)當(dāng)對(duì)專(zhuān)門(mén)門(mén)委員會(huì)的組組成、職責(zé)等作出規(guī)規(guī)定。2.3.5董事會(huì)會(huì)議議應(yīng)當(dāng)嚴(yán)嚴(yán)格按照董事事會(huì)議事事規(guī)則召集和和召開(kāi)，按規(guī)定定事先通知所有有董事，并提供充分的會(huì)議議材料，包括會(huì)議議議題的相關(guān)關(guān)背景材材料、獨(dú)立董事事前前認(rèn)可情況等等董事對(duì)對(duì)議案進(jìn)行表表決所需需的所有信信息、數(shù)據(jù)和資資料，及時(shí)答復(fù)董事事提出的的問(wèn)

20、詢，在會(huì)議召召開(kāi)前根據(jù)董事事的要求求補(bǔ)充相相關(guān)會(huì)議議材料。董事會(huì)可可以公開(kāi)征征集股東東投票權(quán)，但不得采取取有償或者變變相有償償?shù)姆绞绞秸骷晒蓶|投票票權(quán)。2.3.6董事事會(huì)會(huì)議議記錄應(yīng)應(yīng)當(dāng)真實(shí)實(shí)、準(zhǔn)確確、完整整，充分分反映與與會(huì)人員員對(duì)所審審議事項(xiàng)提提出的意意見(jiàn)，出席會(huì)議的董董事、董事會(huì)秘書(shū)和和記錄人員員應(yīng)當(dāng)在在會(huì)議記錄錄上簽名名。董事會(huì)會(huì)議記錄應(yīng)應(yīng)當(dāng)作為公司司重要檔檔案妥善保保存。2.3.7公公司法規(guī)規(guī)定的董董事會(huì)各各項(xiàng)具體體職權(quán)應(yīng)應(yīng)當(dāng)由董董事會(huì)集集體行使使，不得授權(quán)他他人行使使，并不得以以公司章章程、股東大會(huì)決決議等方式加以以變更或或者剝奪奪。公司章程程規(guī)定的的董事會(huì)會(huì)其他職職權(quán)，對(duì)對(duì)于涉

21、及及重大業(yè)業(yè)務(wù)和事事項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)實(shí)行集體決策審批，不得授權(quán)單個(gè)或者幾個(gè)董事單獨(dú)決策。董事會(huì)可以授權(quán)董事會(huì)成員在會(huì)議閉會(huì)期間行使除前兩款規(guī)定外的部分分職權(quán)，但授權(quán)內(nèi)內(nèi)容必須明確確、具體，并對(duì)授權(quán)權(quán)事項(xiàng)的的執(zhí)行情況況進(jìn)行持持續(xù)監(jiān)督。公司章章程應(yīng)當(dāng)對(duì)授授權(quán)的范范圍、權(quán)限、程序和和責(zé)任作出具具體規(guī)定定。第四節(jié)監(jiān)監(jiān)事會(huì)2.4.1上市公司監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)當(dāng)向全體股東東負(fù)責(zé)，對(duì)公司財(cái)務(wù)務(wù)以及公公司董事事、經(jīng)理理和其他他高級(jí)管管理人員員履行職職責(zé)的合合法合規(guī)規(guī)性進(jìn)行行監(jiān)督，維護(hù)公司及股東的合法權(quán)益。2.4.2上市公司應(yīng)當(dāng)采取有有效措施保障障監(jiān)事的的知情權(quán)，為監(jiān)事正正常履行行職責(zé)提提供必要要的協(xié)助助，任何何人不得得干預(yù)

22、、阻撓。2.4.3監(jiān)事事會(huì)成員員應(yīng)當(dāng)確確保監(jiān)事事會(huì)能夠夠獨(dú)立有有效地行行使對(duì)董董事、高高級(jí)管理理人員以以及上市市公司財(cái)財(cái)務(wù)監(jiān)督督和檢查查的權(quán)利利。2.4.4監(jiān)事事會(huì)會(huì)議議記錄應(yīng)應(yīng)當(dāng)真實(shí)實(shí)、準(zhǔn)確確、完整整，充分分反映與與會(huì)人員員對(duì)所審審議事項(xiàng)提提出的意意見(jiàn)，出席會(huì)議的監(jiān)事事和記錄人員員應(yīng)當(dāng)在在會(huì)議記錄錄上簽字字。監(jiān)事事會(huì)會(huì)議議記錄應(yīng)應(yīng)當(dāng)作為為上市公公司重要要檔案妥妥善保存存。2.4.5監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)當(dāng)提出書(shū)書(shū)面審核意見(jiàn)，說(shuō)明董董事會(huì)對(duì)定期期報(bào)告的的編制和和審核程序是是否符合合法律、行政法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)和本本所的規(guī)規(guī)定，報(bào)告告的內(nèi)容容是否能能夠真實(shí)實(shí)、準(zhǔn)確確、完整整地反映映上市公公司的實(shí)實(shí)際情況況。第

23、三章董董事、監(jiān)監(jiān)事和高高級(jí)管理理人員管管理第一節(jié)總總體要求求3.1.1董事、監(jiān)事和高級(jí)管管理人員應(yīng)當(dāng)當(dāng)遵守有有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)規(guī)章、規(guī)范性文件、創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則、本指引、本所其他他相關(guān)規(guī)定和和公司章章程，并并嚴(yán)格履履行其作作出的各各項(xiàng)承諾諾。3.1.2董事、監(jiān)事和高級(jí)管管理人員作為為上市公公司和全體股股東的受受托人，對(duì)對(duì)公司和和全體股股東負(fù)有有忠實(shí)義義務(wù)和勤勤勉義務(wù)務(wù)。3.1.3董事事、監(jiān)事事和高級(jí)級(jí)管理人人員應(yīng)當(dāng)當(dāng)忠實(shí)、勤勉地地為上市市公司和和全體股股東利益行行使職權(quán)權(quán)，避免與公司和全全體股東發(fā)生生利益沖沖突，在發(fā)生利利益沖突突時(shí)應(yīng)當(dāng)當(dāng)將公司司和全體體股東利利益置于于自身利利益之上上。

24、3.1.4董事、監(jiān)事和高級(jí)管管理人員不得利用其其在上市公司司的職權(quán)權(quán)牟取個(gè)個(gè)人利益，不得因其其作為董事事、監(jiān)事和和高級(jí)管理人人員身份份從第三方獲獲取不當(dāng)當(dāng)利益。3.1.5董事、監(jiān)事和高級(jí)管管理人員應(yīng)當(dāng)當(dāng)保護(hù)上上市公司資產(chǎn)產(chǎn)的安全、完整，不不得挪用用公司資資金和侵侵占公司司財(cái)產(chǎn)。董事、監(jiān)監(jiān)事和高高級(jí)管理理人員應(yīng)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格格區(qū)分公公務(wù)支出出和個(gè)人人支出，不得利用公司為其支付應(yīng)當(dāng)由其個(gè)人負(fù)擔(dān)的費(fèi)用。3.1.6董事、監(jiān)事和高級(jí)管管理人員與上上市公司司訂立合同或或者進(jìn)行行交易的的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)創(chuàng)業(yè)業(yè)板上市規(guī)則則和公司章程的規(guī)規(guī)定提交交公司股東大大會(huì)審議議通過(guò)，并并嚴(yán)格遵遵守公平平性原則則。3.1.7董事、監(jiān)事

25、和高級(jí)管管理人員不得得利用職職務(wù)便利為自自己或者者他人牟牟取屬于上市市公司的的商業(yè)機(jī)會(huì)，不得自營(yíng)營(yíng)或者為他人人經(jīng)營(yíng)與與公司相同或或者類(lèi)似似的業(yè)務(wù)務(wù)。3.1.88董事、監(jiān)事和和高級(jí)管管理人員員應(yīng)當(dāng)勤勤勉盡責(zé)責(zé)地履行行職責(zé)，具具備正常常履行職責(zé)所所需的必必要的知識(shí)識(shí)、技能和和經(jīng)驗(yàn)，并保證有足足夠的時(shí)間和和精力履履行職責(zé)責(zé)。3.1.9董事事、監(jiān)事事和高級(jí)級(jí)管理人人員行使使職權(quán)應(yīng)應(yīng)當(dāng)符合合有關(guān)法法律、行行政法規(guī)規(guī)、部門(mén)規(guī)章、規(guī)范性文件、創(chuàng)業(yè)板板上市規(guī)則、本指引引、本所其其他相關(guān)規(guī)定和和公司章章程的規(guī)定定，并在公公司章程、股東大會(huì)會(huì)決議或者董董事會(huì)決決議授權(quán)權(quán)范圍內(nèi)內(nèi)行使。3.1.10董事、監(jiān)事和高級(jí)管

26、理人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定履行報(bào)報(bào)告義務(wù)和信息披披露義務(wù)務(wù)，并保證報(bào)報(bào)告和披披露的信息真真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不不存在虛虛假記載載、誤導(dǎo)導(dǎo)性陳述述或者重重大遺漏漏。3.1.11董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守公平信息披露原原則，做好上市公司未公公開(kāi)重大信息息的保密密工作，不得以任何何方式泄漏漏公司未未公開(kāi)重大大信息，不得進(jìn)行內(nèi)幕交易易、操縱市場(chǎng)或者其其他欺詐活活動(dòng)。一旦出現(xiàn)泄泄漏，應(yīng)當(dāng)立即通知知公司并并督促其公告告，公司不予披露的的，應(yīng)當(dāng)當(dāng)立即向向本所報(bào)報(bào)告。3.1.12董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)積極配合本所的日常監(jiān)管管，在規(guī)定期限內(nèi)回答本所所問(wèn)詢并按本本所要求求提交書(shū)面說(shuō)說(shuō)明和相相關(guān)資料，

27、按時(shí)參加本所的約見(jiàn)見(jiàn)談話，并按照本所所要求按時(shí)參參加本所所組織的相關(guān)關(guān)培訓(xùn)和和會(huì)議。3.1.13董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員獲悉上市公司控股股東、實(shí)際際控制人人及其關(guān)聯(lián)聯(lián)人出現(xiàn)現(xiàn)下列情形之之一的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向公司董事事會(huì)或者監(jiān)事事會(huì)報(bào)告告，并督督促公司司按照有有關(guān)規(guī)定定履行信信息披露露義務(wù)：（一）占占用公司司資金，挪挪用、侵侵占公司司資產(chǎn)的的；（二）要要求公司司違法違違規(guī)提供供擔(dān)保的的；（三）對(duì)對(duì)公司進(jìn)進(jìn)行或者者擬進(jìn)行行重大資資產(chǎn)重組組的；（四四）持股股或者控控制公司司的情況況已發(fā)生生或者擬擬發(fā)生較較大變化化的；（五）持持有、控制公司5%以上的股份被質(zhì)押、凍結(jié)、司法拍賣(mài)、托管管、設(shè)置置信托或或者被依

28、依法限制制表決權(quán)權(quán)的；（六）自自身經(jīng)營(yíng)狀況惡化，進(jìn)入或者擬進(jìn)入破產(chǎn)產(chǎn)、清算等程序的；（七）對(duì)對(duì)公司股票及其衍生生品種交易價(jià)價(jià)格有較較大影響的其其他情形。公司司未及時(shí)履行信信息披露露義務(wù)，或者披露內(nèi)容容與實(shí)際情況況不符的，相關(guān)董事事、監(jiān)事事和高級(jí)級(jí)管理人人員應(yīng)當(dāng)當(dāng)立即向向本所報(bào)報(bào)告。3.1.14董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員向上市公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)報(bào)告重重大事項(xiàng)項(xiàng)的，應(yīng)應(yīng)當(dāng)同時(shí)時(shí)通報(bào)董董事會(huì)秘秘書(shū)。3.1.15董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)及時(shí)閱讀并核查上市公司司在中國(guó)國(guó)證監(jiān)會(huì)指指定信息息披露媒體（以下簡(jiǎn)簡(jiǎn)稱“中國(guó)證監(jiān)會(huì)會(huì)指定媒媒體”）上刊刊登的信息披露露文件，發(fā)現(xiàn)與董事會(huì)決議議、監(jiān)事會(huì)決議不符符或者與

29、事事實(shí)不符符的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)了了解原因，提請(qǐng)董事事會(huì)、監(jiān)事會(huì)予以糾糾正，董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)會(huì)不予糾糾正的，應(yīng)應(yīng)當(dāng)立即即向本所所報(bào)告。第二節(jié)任任職管理理3.2.1上市市公司應(yīng)應(yīng)當(dāng)在公公司章程程中規(guī)定定規(guī)范、透明的的董事、監(jiān)事和和高級(jí)管管理人員選選聘程序序，保證董事事、監(jiān)事和和高級(jí)管理人人員選聘聘公開(kāi)、公平平、公正正、獨(dú)立立。3.2.2董事會(huì)秘書(shū)書(shū)在董事事會(huì)審議其受受聘議案案前，應(yīng)當(dāng)取得本所認(rèn)可的的董事會(huì)秘書(shū)資資格證書(shū)書(shū)；獨(dú)立董事在被提提名前，應(yīng)當(dāng)取得中中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)認(rèn)可的獨(dú)獨(dú)立董事事資格證證書(shū)。3.2.3董事事、監(jiān)事事和高級(jí)級(jí)管理人人員候選選人存在在下列情情形之一一的，不不得被提提名擔(dān)任任上市公公司董事事

30、、監(jiān)事事和高級(jí)級(jí)管理人人員：（一一）公司法第一百四四十六條規(guī)定定的情形形之一；（二）被被中國(guó)證證監(jiān)會(huì)采采取證券券市場(chǎng)禁禁入措施施，期限限尚未屆屆滿；（三）被被證券交易所公開(kāi)開(kāi)認(rèn)定為不適適合擔(dān)任任公司董事事、監(jiān)事和和高級(jí)管管理人員員，期限限尚未屆屆滿；（四）本本所規(guī)定定的其他他情形。董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人人員候選人存存在下列列情形之一的的，公司應(yīng)應(yīng)當(dāng)披露該該候選人具具體情形形、擬聘請(qǐng)?jiān)摵蜻x人的的原因以及是是否影響響公司規(guī)范運(yùn)運(yùn)作，并并提示相相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)：（一）最最近三年年內(nèi)受到到中國(guó)證證監(jiān)會(huì)行行政處罰罰；（二）最最近三年內(nèi)受到證券券交易所公開(kāi)開(kāi)譴責(zé)或或者三次以上上通報(bào)批批評(píng)；（三）因因涉嫌犯罪被司

31、法機(jī)機(jī)關(guān)立案?jìng)刹椴榛蛘呱嫔嫦舆`法違規(guī)規(guī)被中國(guó)國(guó)證監(jiān)會(huì)會(huì)立案調(diào)調(diào)查，尚尚未有明明確結(jié)論論意見(jiàn)。上述期間間，應(yīng)當(dāng)當(dāng)以公司司董事會(huì)會(huì)、股東東大會(huì)等等有權(quán)機(jī)機(jī)構(gòu)審議議董事、監(jiān)事和和高級(jí)管管理人員員候選人人聘任議議案的日日期為截截止日。3.2.4上市市公司董董事會(huì)中中兼任公公司高級(jí)級(jí)管理人人員以及及由職工工代表?yè)?dān)擔(dān)任的董董事人數(shù)數(shù)總計(jì)不不得超過(guò)過(guò)公司董董事總數(shù)數(shù)的二分分之一。最近二年年內(nèi)曾擔(dān)擔(dān)任過(guò)公公司董事事或者高高級(jí)管理理人員的的監(jiān)事人人數(shù)不得得超過(guò)公公司監(jiān)事事總數(shù)的的二分之之一。公司董事事、高級(jí)管理人員員及其配偶和和直系親親屬在公司董董事、高級(jí)管理理人員任任職期間間不得擔(dān)擔(dān)任公司司監(jiān)事。3.2.5董

32、事事、監(jiān)事事和高級(jí)級(jí)管理人人員候選選人被提提名后，應(yīng)應(yīng)當(dāng)自查查是否符符合任職資格，及時(shí)向上上市公司提供供其是否否符合任職資資格的書(shū)書(shū)面說(shuō)明和和相關(guān)資格證書(shū)書(shū)（如適適用）。公司董事事會(huì)、監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)當(dāng)對(duì)候選人的的任職資資格進(jìn)行核查查，發(fā)現(xiàn)不不符合任任職資格格的，應(yīng)應(yīng)當(dāng)要求求提名人人撤銷(xiāo)對(duì)對(duì)該候選選人的提提名。3.2.6董事事會(huì)秘書(shū)書(shū)應(yīng)當(dāng)由由上市公公司董事事、副總總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)負(fù)責(zé)人或或者公司司章程規(guī)規(guī)定的其其他高級(jí)級(jí)管理人人員擔(dān)任任。3.2.7獨(dú)立董事任任職資格格應(yīng)當(dāng)符合有有關(guān)法律律、行政法規(guī)規(guī)、部門(mén)規(guī)規(guī)章、規(guī)范性文件、創(chuàng)業(yè)板上上市規(guī)則、本指引和和本所其他相相關(guān)規(guī)定定等。3.22.8本本所鼓勵(lì)勵(lì)上

33、市公公司在獨(dú)獨(dú)立董事事中配備備公司業(yè)業(yè)務(wù)所在在行業(yè)方方面的專(zhuān)家家。3.2.9董事事、監(jiān)事事和高級(jí)級(jí)管理人人員候選選人簡(jiǎn)歷歷中，應(yīng)應(yīng)當(dāng)包括括下列內(nèi)內(nèi)容：（一）工工作經(jīng)歷，其中應(yīng)應(yīng)當(dāng)特別說(shuō)明明在公司司股東、實(shí)際控制制人等單單位的工工作情況況；（二）專(zhuān)專(zhuān)業(yè)背景景、從業(yè)業(yè)經(jīng)驗(yàn)等等；（三）是是否存在在本指引引第3.2.33條所列列情形；（四）是是否與持持有公司司5%以上上股份的的股東、實(shí)際控控制人、公司其其他董事事、監(jiān)事事和高級(jí)級(jí)管理人人員存在在關(guān)聯(lián)關(guān)關(guān)系；（五）本本所要求求披露的的其他重重要事項(xiàng)項(xiàng)。3.2.10董董事、監(jiān)監(jiān)事和高高級(jí)管理理人員離離任后三三年內(nèi)，再再次被提提名為董董事、監(jiān)事和高高級(jí)管理理

34、人員的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)時(shí)將聘任理由由、離任后買(mǎi)賣(mài)上市市公司股股票情況況書(shū)面報(bào)報(bào)告公司司并對(duì)外外披露。3.2.11董董事、監(jiān)監(jiān)事和高高級(jí)管理理人員候候選人在在股東大大會(huì)、董董事會(huì)或或者職工工代表大會(huì)會(huì)等有權(quán)權(quán)機(jī)構(gòu)審議其其受聘議議案時(shí)，應(yīng)當(dāng)親自出席席會(huì)議，就就其任職職資格、專(zhuān)業(yè)能力力、從業(yè)經(jīng)歷、違法違違規(guī)情況、與上市市公司是否否存在利利益沖突，與公司司控股股東、實(shí)際控控制人以及其其他董事事、監(jiān)事和高高級(jí)管理理人員的的關(guān)系等等情況進(jìn)進(jìn)行說(shuō)明明。3.2.12董事、監(jiān)事和高級(jí)級(jí)管理人員辭辭職應(yīng)當(dāng)當(dāng)提交書(shū)面辭辭職報(bào)告。除下下列情形外，董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員員的辭職自辭辭職報(bào)告告送達(dá)董事會(huì)會(huì)或者監(jiān)監(jiān)事會(huì)時(shí)時(shí)生效

35、：（一）董董事、監(jiān)事辭職職導(dǎo)致董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)會(huì)成員低于法法定最低低人數(shù)；（二）職職工代表監(jiān)事辭職導(dǎo)導(dǎo)致職工代表表監(jiān)事人人數(shù)少于監(jiān)事事會(huì)成員員的三分分之一；（三）獨(dú)獨(dú)立董事辭職導(dǎo)致獨(dú)獨(dú)立董事人數(shù)數(shù)少于董董事會(huì)成員的的三分之之一或者者獨(dú)立董董事中沒(méi)沒(méi)有會(huì)計(jì)計(jì)專(zhuān)業(yè)人人士。在上述情情形下，辭職報(bào)告應(yīng)應(yīng)當(dāng)在下任董董事或者者監(jiān)事填補(bǔ)因因其辭職職產(chǎn)生的的空缺后方能能生效。在辭職報(bào)告尚未生生效之前，擬辭職董董事或者監(jiān)監(jiān)事仍應(yīng)應(yīng)當(dāng)按照有有關(guān)法律律、行政法規(guī)和公司章章程的規(guī)定繼繼續(xù)履行行職責(zé)。出現(xiàn)第一一款情形形的，上上市公司司應(yīng)當(dāng)在在二個(gè)月月內(nèi)完成成補(bǔ)選。3.22.133董事、監(jiān)事和和高級(jí)管管理人員員應(yīng)當(dāng)在在辭職

36、報(bào)報(bào)告中說(shuō)說(shuō)明辭職職時(shí)間、辭辭職原因、辭去的的職務(wù)、辭職后是否否繼續(xù)在上市市公司任任職（如繼續(xù)任任職，說(shuō)說(shuō)明繼續(xù)續(xù)任職的的情況）等等情況。辭職原因因可能涉及及公司或或者其他董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人人員違法法違規(guī)或或者不規(guī)范運(yùn)運(yùn)作的，提出辭職的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人人員應(yīng)當(dāng)及時(shí)時(shí)向本所所報(bào)告。3.2.14董董事、監(jiān)監(jiān)事和高高級(jí)管理理人員在在任職期期間出現(xiàn)現(xiàn)本指引引第3.2.3條第第一款所所列情形形之一的的，相關(guān)關(guān)董事、監(jiān)事和和高級(jí)管管理人員員應(yīng)當(dāng)在在該事實(shí)實(shí)發(fā)生之之日起一一個(gè)月內(nèi)內(nèi)離職。3.2.15董董事、監(jiān)監(jiān)事和高高級(jí)管理理人員在在離職生生效之前前，以及及離職生生效后或或者任期結(jié)結(jié)束后的的合理期

37、間或或者約定定的期限內(nèi)，對(duì)上市公公司和全體股股東承擔(dān)擔(dān)的忠實(shí)實(shí)義務(wù)并并不當(dāng)然然解除。董事、監(jiān)監(jiān)事和高級(jí)管理人人員離職后后，其對(duì)公公司的商業(yè)秘秘密負(fù)有有的保密密義務(wù)在該商業(yè)業(yè)秘密成成為公開(kāi)信息息之前仍仍然有效，并應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格格履行與公司司約定的的禁止同同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)爭(zhēng)等義務(wù)務(wù)。第三節(jié)董董事行為為規(guī)范3.3.1董事應(yīng)當(dāng)在調(diào)查、獲取作出決策策所需文文件情況和資資料的基基礎(chǔ)上，充分考慮所所審議事事項(xiàng)的合法合合規(guī)性、對(duì)上市公司司的影響（包括潛潛在影響響）以及存在的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)，以正常合理的的謹(jǐn)慎態(tài)度勤勤勉履行行職責(zé)并對(duì)對(duì)所議事事項(xiàng)表示明明確的個(gè)個(gè)人意見(jiàn)。對(duì)所議事事項(xiàng)有疑問(wèn)的的，應(yīng)當(dāng)主主動(dòng)調(diào)查或者者要求董董事會(huì)提提供決策

38、策所需的的更充足足的資料料或者信信息。3.3.2董事應(yīng)當(dāng)關(guān)注董事會(huì)會(huì)審議事項(xiàng)的的決策程程序，特別關(guān)注相相關(guān)事項(xiàng)項(xiàng)的提議議程序、決策權(quán)權(quán)限、表表決程序序和回避避事宜。3.3.3董事應(yīng)當(dāng)親自出席董董事會(huì)會(huì)議，因故不不能親自出席席董事會(huì)會(huì)會(huì)議的，應(yīng)當(dāng)審慎選擇并并以書(shū)面形式式委托其其他董事代為為出席，獨(dú)立董事不不得委托非獨(dú)立立董事代代為出席會(huì)議議。涉及表表決事項(xiàng)的的，委托人人應(yīng)當(dāng)在委委托書(shū)中明確對(duì)對(duì)每一事事項(xiàng)發(fā)表同意意、反對(duì)或或者棄權(quán)的意見(jiàn)。董事不得作作出或者接受無(wú)無(wú)表決意意向的委托、全權(quán)委托托或者授權(quán)范范圍不明明確的委托。董事對(duì)對(duì)表決事事項(xiàng)的責(zé)責(zé)任不因因委托其其他董事事出席而而免除。一名董事事不得在

39、在一次董董事會(huì)會(huì)會(huì)議上接接受超過(guò)過(guò)二名董董事的委委托代為為出席會(huì)會(huì)議。在審議關(guān)聯(lián)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)時(shí)，非關(guān)聯(lián)聯(lián)董事不得委托關(guān)關(guān)聯(lián)董事代為為出席會(huì)會(huì)議。3.3.4出現(xiàn)下列情形之一的，董事應(yīng)當(dāng)作出書(shū)面面說(shuō)明并對(duì)外外披露：（一）連連續(xù)二次次未親自自出席董董事會(huì)會(huì)會(huì)議；（二）任任職期內(nèi)連續(xù)十二個(gè)個(gè)月未親自出出席董事事會(huì)會(huì)議次數(shù)數(shù)超過(guò)其其間董事事會(huì)會(huì)議議總次數(shù)數(shù)的二分分之一。3.3.5董事事審議授授權(quán)事項(xiàng)項(xiàng)時(shí)，應(yīng)應(yīng)當(dāng)對(duì)授授權(quán)的范范圍、合合法合規(guī)規(guī)性、合合理性和和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行行審慎判判斷,充分關(guān)注是是否超出公司章章程、股東大會(huì)議議事規(guī)則則和董事會(huì)會(huì)議事規(guī)規(guī)則等規(guī)定的的授權(quán)范范圍，授權(quán)事項(xiàng)是否存存在重大風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)。董事應(yīng)

40、當(dāng)當(dāng)對(duì)授權(quán)權(quán)事項(xiàng)的的執(zhí)行情情況進(jìn)行行持續(xù)監(jiān)監(jiān)督。3.3.6董事審議重大交易事事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)詳細(xì)了解解發(fā)生交易的的原因，審審慎評(píng)估估交易對(duì)上上市公司司財(cái)務(wù)狀況和和長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)發(fā)展的影響，特別關(guān)注注是否存在通通過(guò)關(guān)聯(lián)聯(lián)交易非非關(guān)聯(lián)化化的方式式掩蓋關(guān)關(guān)聯(lián)交易易的實(shí)質(zhì)質(zhì)以及損損害公司司和中小小股東合合法權(quán)益益的行為為。3.3.7董事事在審議議關(guān)聯(lián)交交易事項(xiàng)項(xiàng)時(shí)，應(yīng)應(yīng)當(dāng)對(duì)關(guān)關(guān)聯(lián)交易易的必要要性、公公平性、真實(shí)意圖圖、對(duì)上市公司的影影響作出出明確判斷，特別關(guān)關(guān)注交易的的定價(jià)政政策及定價(jià)價(jià)依據(jù)，包括評(píng)估值的公允允性、交易標(biāo)的的成成交價(jià)格與與賬面值值或者評(píng)估估值之間間的關(guān)系等等，嚴(yán)格遵遵守關(guān)聯(lián)董事事回避制制度，防止利

41、利用關(guān)聯(lián)交易調(diào)調(diào)控利潤(rùn)潤(rùn)、向關(guān)聯(lián)人輸送利益益以及損害公公司和中中小股東的合合法權(quán)益益。3.3.8董事在審議重大投資資事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)認(rèn)真真分析投資項(xiàng)項(xiàng)目的可可行性和和投資前前景，充充分關(guān)注注投資項(xiàng)項(xiàng)目是否否與上市市公司主主營(yíng)業(yè)務(wù)務(wù)相關(guān)、資金來(lái)來(lái)源安排是否否合理、投資風(fēng)險(xiǎn)是否可控以以及該事項(xiàng)對(duì)對(duì)公司的的影響。3.3.9董事在審議對(duì)外擔(dān)保保議案前，應(yīng)當(dāng)積極極了解被擔(dān)保保方的基基本情況況，如經(jīng)經(jīng)營(yíng)和財(cái)財(cái)務(wù)狀況況、資信信情況、納稅情情況等。董事在審審議對(duì)外擔(dān)擔(dān)保議案案時(shí)，應(yīng)當(dāng)對(duì)擔(dān)保保的合規(guī)性、合理性、被擔(dān)保方方償還債債務(wù)的能能力以及及反擔(dān)保保措施是是否有效效等作出出審慎判判斷。董事在審審議對(duì)上市市公司的的

42、控股公司司、參股公公司的擔(dān)保議議案時(shí)，應(yīng)當(dāng)重重點(diǎn)關(guān)注控股子子公司、參股公司的各股東是是否按股權(quán)比比例進(jìn)行行同比例擔(dān)擔(dān)保。3.3.10董事在審議計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備議案時(shí)，應(yīng)當(dāng)關(guān)注該項(xiàng)資產(chǎn)產(chǎn)形成的的過(guò)程及計(jì)計(jì)提減值值準(zhǔn)備的原因、計(jì)提資資產(chǎn)減值準(zhǔn)備備是否符符合上市公公司實(shí)際情況、計(jì)提減值值準(zhǔn)備金額是是否充足足以及對(duì)公司司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成成果的影影響。董事在審審議資產(chǎn)核核銷(xiāo)議案案時(shí)，應(yīng)當(dāng)關(guān)注追蹤蹤催討和改進(jìn)進(jìn)措施、相關(guān)責(zé)責(zé)任人處理、資產(chǎn)減值準(zhǔn)準(zhǔn)備計(jì)提和損損失處理理的內(nèi)部控制制制度的的有效性。3.3.11董事在審議涉及會(huì)計(jì)政策變更、會(huì)計(jì)估計(jì)變更、重大會(huì)計(jì)計(jì)差錯(cuò)更更正等議案案時(shí)，應(yīng)當(dāng)關(guān)注變更或者更更正的合理

43、性性、對(duì)上市市公司定期期報(bào)告會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)據(jù)的影響響、是否涉及追溯調(diào)調(diào)整、是否導(dǎo)致公司司相關(guān)年度度盈虧性性質(zhì)改變、是否存在在利用該等事事項(xiàng)調(diào)節(jié)節(jié)各期利潤(rùn)誤誤導(dǎo)投資資者的情形形。3.3.12董事在審議對(duì)外提供財(cái)務(wù)資助議案前，應(yīng)當(dāng)積極了解被資助方方的基本本情況，如如經(jīng)營(yíng)和和財(cái)務(wù)狀狀況、資資信情況況、納稅稅情況等等。董事在審審議對(duì)外財(cái)財(cái)務(wù)資助助議案時(shí)，應(yīng)當(dāng)對(duì)提供供財(cái)務(wù)資助的的合規(guī)性、合理理性、被被資助方方償還能能力以及及擔(dān)保措措施是否否有效等等作出審審慎判斷斷。3.3.13董事在審議為控股子公司（上市公司合并報(bào)表范圍內(nèi)且持股比例超超過(guò)50%的控股子公司除外）、參股公司提供財(cái)務(wù)資助時(shí)，應(yīng)當(dāng)關(guān)關(guān)注被資資助對(duì)象

44、象的其他他股東是是否按出出資比例例提供財(cái)財(cái)務(wù)資助助且條件件同等，是否存在直接或或者間接損害害上市公公司利益的情情形，以及上市公司司是否按按規(guī)定履履行審批批程序和和信息披披露義務(wù)務(wù)。3.3.14董事在審議出售或或者轉(zhuǎn)讓在用用的商標(biāo)標(biāo)、專(zhuān)利、專(zhuān)有技術(shù)、特許經(jīng)經(jīng)營(yíng)權(quán)等與公公司核心心競(jìng)爭(zhēng)能力相相關(guān)的資資產(chǎn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)充分關(guān)注注該事項(xiàng)是是否存在損害公公司和中中小股東合法法權(quán)益的的情形，并應(yīng)對(duì)此發(fā)表表明確意見(jiàn)。前述意意見(jiàn)應(yīng)在在董事會(huì)會(huì)會(huì)議記記錄中作作出記載載。3.3.15董事在審議委托理財(cái)事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)充分關(guān)注是否將委托理理財(cái)?shù)膶弻徟鷻?quán)授予予董事或或者高級(jí)管理理人員個(gè)個(gè)人行使，相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)控控制制度和和措施是否健全

45、全有效，受托方的誠(chéng)信記錄錄、經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)務(wù)狀況是否否良好。3.3.16董事在審議證券投資、風(fēng)險(xiǎn)投資等事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)充分關(guān)注注上市公公司是否建建立專(zhuān)門(mén)門(mén)內(nèi)部控制制制度，投資風(fēng)險(xiǎn)是否可控以及及風(fēng)險(xiǎn)控制制措施是否有效效，投資規(guī)規(guī)模是否影響公司司正常經(jīng)營(yíng)營(yíng)，資金來(lái)來(lái)源是否為自自有資金金，是否否存在違違反規(guī)定定的證券券投資、風(fēng)險(xiǎn)投投資等情情形。3.3.17董事在審議變更募集資金用途議案時(shí)，應(yīng)當(dāng)充分關(guān)注變更更的合理理性和必必要性，在在充分了了解變更更后項(xiàng)目目的可行行性、投投資前景景、預(yù)期期收益等等情況后后作出審審慎判斷斷。3.3.18董事在審議上市公司收購(gòu)和重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)充充分調(diào)查查收購(gòu)或者者重

46、組的的意圖，關(guān)注收購(gòu)方或或者重組交易易對(duì)方的的資信狀況況和財(cái)務(wù)狀況，交易價(jià)價(jià)格是否公允允、合理，收購(gòu)或者者重組是是否符合公公司的整整體利益，審慎評(píng)估估收購(gòu)或者重重組對(duì)公公司財(cái)務(wù)狀況況和長(zhǎng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)發(fā)展的影影響。3.3.19董事在審議利潤(rùn)分配和資本公積金轉(zhuǎn)增股本（以下簡(jiǎn)稱“利潤(rùn)分配配”）方案時(shí)，應(yīng)當(dāng)關(guān)注利潤(rùn)分配的合規(guī)性和合理性，方案是否否與上市公司可可分配利利潤(rùn)總額、資金充裕裕程度、成長(zhǎng)性、公司可持續(xù)發(fā)發(fā)展等狀狀況相匹匹配。3.3.20董事在審議重大融資議案時(shí)，應(yīng)當(dāng)關(guān)注上市公司是否符合合融資條條件，并結(jié)合公公司實(shí)際，分析各種種融資方式的利利弊，合理確定融融資方式式。涉及向關(guān)聯(lián)人人非公開(kāi)發(fā)行行股票議議案

47、的，應(yīng)當(dāng)特別關(guān)關(guān)注發(fā)行價(jià)格格的合理理性。3.3.21董事在審議定期報(bào)告時(shí)，應(yīng)當(dāng)認(rèn)真閱讀定期報(bào)告全文，重點(diǎn)關(guān)注注定期報(bào)告告內(nèi)容是是否真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，是否存在重重大編制錯(cuò)誤誤或者遺遺漏，主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)標(biāo)是否發(fā)發(fā)生大幅波動(dòng)動(dòng)及波動(dòng)動(dòng)原因的解釋是否合理理，是否存存在異常情況況，董事會(huì)會(huì)報(bào)告是否全面分分析了上市公公司報(bào)告告期財(cái)務(wù)務(wù)狀況與與經(jīng)營(yíng)成成果并且且充分披披露了可可能影響響公司未未來(lái)財(cái)務(wù)務(wù)狀況與與經(jīng)營(yíng)成成果的重重大事項(xiàng)項(xiàng)和不確確定性因因素等。董事應(yīng)當(dāng)當(dāng)依法對(duì)定定期報(bào)告告是否真實(shí)實(shí)、準(zhǔn)確、完整簽署書(shū)面確認(rèn)認(rèn)意見(jiàn)，不不得委托托他人簽簽署，也也不得以以任何理理由拒絕絕簽署。董事對(duì)定定期報(bào)告內(nèi)內(nèi)

48、容的真真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性無(wú)法保證或者者存在異異議的，應(yīng)當(dāng)說(shuō)明具體體原因并公告告，董事會(huì)會(huì)和監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)對(duì)所涉及事項(xiàng)項(xiàng)及其對(duì)對(duì)公司的的影響作作出說(shuō)明明并公告告。3.3.22董董事應(yīng)當(dāng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)執(zhí)行并督督促高級(jí)級(jí)管理人人員執(zhí)行行董事會(huì)會(huì)決議、股東大大會(huì)決議等相相關(guān)決定定。在執(zhí)行相關(guān)決議過(guò)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)下下列情形形之一時(shí)，董事應(yīng)當(dāng)及時(shí)向向上市公公司董事會(huì)報(bào)報(bào)告，提請(qǐng)董事會(huì)采取取應(yīng)對(duì)措措施：（一）實(shí)實(shí)施環(huán)境、實(shí)施條條件等出現(xiàn)重重大變化化，導(dǎo)致相關(guān)關(guān)決議無(wú)無(wú)法實(shí)施施或者繼繼續(xù)實(shí)施施可能導(dǎo)導(dǎo)致公司司利益受受損；（二）實(shí)實(shí)際執(zhí)行情況與相相關(guān)決議內(nèi)容容不一致致，或者執(zhí)行過(guò)程中中發(fā)現(xiàn)重重大風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)；（三）實(shí)實(shí)際執(zhí)行

49、進(jìn)度與相相關(guān)決議存在在重大差差異，繼續(xù)實(shí)施難以以實(shí)現(xiàn)預(yù)預(yù)期目標(biāo)標(biāo)。3.3.23董事應(yīng)當(dāng)及時(shí)關(guān)注公共傳媒對(duì)上市公司的報(bào)道，發(fā)現(xiàn)與公公司實(shí)際際情況不符、可能或或者已經(jīng)對(duì)公公司股票票及其衍生品品種交易易產(chǎn)生較大大影響的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向向有關(guān)方面了了解情況況，督促公司查明真真實(shí)情況并做做好信息息披露工工作，必必要時(shí)應(yīng)應(yīng)當(dāng)向本本所報(bào)告告。3.3.24出現(xiàn)下列情形之一一的，董事應(yīng)當(dāng)立即向向本所報(bào)告并并披露：（一）向向董事會(huì)報(bào)告所發(fā)現(xiàn)現(xiàn)的上市公司司經(jīng)營(yíng)活活動(dòng)中的重大大問(wèn)題或或者其他董董事、高級(jí)管理人人員損害公司司利益的的行為，但董事會(huì)未未采取有效措措施的；（二）董董事會(huì)擬作出涉嫌嫌違反法律律、行政法法規(guī)、部門(mén)規(guī)

50、章、規(guī)范性性文件、創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則、本指引、本所其其他相關(guān)規(guī)定定或者公公司章程的的決議時(shí)，董事明確提提出反對(duì)意見(jiàn)見(jiàn)，但董事會(huì)會(huì)仍然堅(jiān)持作作出決議議的；（三）其其他應(yīng)報(bào)報(bào)告的重重大事項(xiàng)項(xiàng)。3.3.25董事應(yīng)當(dāng)積極關(guān)注上市公司事務(wù)，通過(guò)審閱文件、問(wèn)詢相相關(guān)人員員、現(xiàn)場(chǎng)場(chǎng)考察、組織調(diào)調(diào)查等多多種形式式，主動(dòng)動(dòng)了解公公司的經(jīng)經(jīng)營(yíng)、運(yùn)運(yùn)作、管理和財(cái)務(wù)務(wù)等情況況。對(duì)于關(guān)注注到的重重大事項(xiàng)、重大問(wèn)題題或者市場(chǎng)場(chǎng)傳聞，董事應(yīng)當(dāng)要求公公司相關(guān)人員員及時(shí)予予以說(shuō)明或者者澄清，必要時(shí)應(yīng)當(dāng)提提議召開(kāi)開(kāi)董事會(huì)會(huì)審議。3.3.26董事應(yīng)當(dāng)保證上市市公司所披露信息息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，董董事不能能保證公司司披露的的信息真實(shí)、

51、準(zhǔn)確、完整或者存存在異議議的，應(yīng)當(dāng)在在公告中作出相相應(yīng)聲明明并說(shuō)明理由由，董事會(huì)會(huì)、監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)所所涉及事項(xiàng)及及其對(duì)公公司的影影響作出出說(shuō)明并并公告。3.3.27董事應(yīng)當(dāng)監(jiān)督上市公司的規(guī)范運(yùn)作情況，積極推動(dòng)公司各各項(xiàng)內(nèi)部部制度建設(shè)，主動(dòng)了了解已發(fā)生和和可能發(fā)發(fā)生的重大事事項(xiàng)及其其進(jìn)展情況況對(duì)公司司的影響響，及時(shí)時(shí)向董事事會(huì)報(bào)告告公司經(jīng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)動(dòng)中存在在的問(wèn)題題，不得得以不直直接從事事或者不不熟悉相相關(guān)業(yè)務(wù)務(wù)為由推推卸責(zé)任任。3.3.28董事發(fā)現(xiàn)上市公司或者公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員存存在涉嫌嫌違法違規(guī)規(guī)行為時(shí)時(shí)，應(yīng)當(dāng)要求相關(guān)方立即糾正或或者停止止，并及時(shí)向向董事會(huì)報(bào)告告，提請(qǐng)董董事會(huì)進(jìn)行核核

52、查，必要時(shí)應(yīng)當(dāng)向本所以以及其他相關(guān)關(guān)監(jiān)管機(jī)機(jī)構(gòu)報(bào)告告。第四節(jié)董董事長(zhǎng)行行為規(guī)范范3.4.1董事事長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)當(dāng)積極推推動(dòng)上市市公司內(nèi)內(nèi)部各項(xiàng)項(xiàng)制度的的制訂和和完善，加強(qiáng)董事會(huì)建設(shè)，確保董事會(huì)工作依法正常開(kāi)展，依法召集、主持董事會(huì)會(huì)議并督促董事親自出席董事會(huì)會(huì)議。3.4.2董事長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)遵守董事事會(huì)議事規(guī)則則，保證上市公司董董事會(huì)會(huì)會(huì)議的正正常召開(kāi)，及時(shí)將應(yīng)應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)會(huì)審議的的事項(xiàng)提交董董事會(huì)審審議，不得以任任何形式式限制或或者阻礙礙其他董董事獨(dú)立立行使其其職權(quán)。董事長(zhǎng)應(yīng)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵遵守董事事會(huì)集體決策策機(jī)制，不得以個(gè)人意見(jiàn)代替替董事會(huì)會(huì)決策，不不得影響響其他董董事獨(dú)立立決策。3.4.3董事事長(zhǎng)不得得從事

53、超超越其職職權(quán)范圍圍的行為為。董事事長(zhǎng)在其職權(quán)范范圍（包括授權(quán)）內(nèi)行使權(quán)權(quán)力時(shí)，遇到上市市對(duì)公司經(jīng)營(yíng)可可能產(chǎn)生重重大影響響的事項(xiàng)時(shí)時(shí)，應(yīng)當(dāng)審審慎決策，必要時(shí)應(yīng)應(yīng)當(dāng)提交董事事會(huì)集體體決策。對(duì)于授權(quán)權(quán)事項(xiàng)的的執(zhí)行情情況，董董事長(zhǎng)應(yīng)應(yīng)當(dāng)及時(shí)時(shí)告知全全體董事事。3.4.44董事長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)積極督促促董事會(huì)決議議的執(zhí)行行，并及時(shí)將將有關(guān)情情況告知其其他董事事。實(shí)際際執(zhí)行情況與董董事會(huì)決決議內(nèi)容不一一致，或者執(zhí)行過(guò)程中發(fā)現(xiàn)重重大風(fēng)險(xiǎn)的的，董事事長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)當(dāng)及時(shí)召召集董事事會(huì)進(jìn)行行審議并并采取有有效措施施。董事事長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)當(dāng)定期向向總經(jīng)理理和其他他高級(jí)管管理人員員了解董董事會(huì)決決議的執(zhí)行情情況。3.4.5董事長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)保證全

54、體體董事和董事事會(huì)秘書(shū)書(shū)的知情權(quán)，為其履履行職責(zé)責(zé)創(chuàng)造良良好的工工作條件件，不得得以任何何形式阻阻撓其依依法行使使職權(quán)。3.4.6董事長(zhǎng)在接到有關(guān)上上市公司重大大事件的的報(bào)告后，應(yīng)當(dāng)立即即敦促董董事會(huì)秘秘書(shū)及時(shí)時(shí)履行信信息披露露義務(wù)。第五節(jié)獨(dú)獨(dú)立董事事特別行行為規(guī)范范3.5.1獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)獨(dú)立公公正地履行職職責(zé)，不受上市公司司主要股股東、實(shí)實(shí)際控制制人或者者其他與與公司存存在利害害關(guān)系的的單位和和個(gè)人的的影響。若發(fā)現(xiàn)現(xiàn)所審議事項(xiàng)項(xiàng)存在影影響其獨(dú)立性性的情況況，應(yīng)當(dāng)向公司申明并并實(shí)行回避避。任職期間出出現(xiàn)明顯顯影響?yīng)毩⑿孕郧樾蔚牡模瑧?yīng)當(dāng)及時(shí)時(shí)通知公司，提出解決決措施，必必要時(shí)應(yīng)應(yīng)當(dāng)提出出辭職。3

55、.5.2獨(dú)立立董事應(yīng)應(yīng)當(dāng)充分分行使下下列特別別職權(quán)：（一）需需要提交股東大會(huì)審審議的關(guān)聯(lián)交交易應(yīng)當(dāng)當(dāng)由獨(dú)立董事事認(rèn)可后，提交交董事會(huì)討論論。獨(dú)立董董事在作出判判斷前，可以聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)構(gòu)出具獨(dú)立財(cái)財(cái)務(wù)顧問(wèn)問(wèn)報(bào)告；（二）向向董事會(huì)會(huì)提議聘聘用或者者解聘會(huì)會(huì)計(jì)師事事務(wù)所；（三）向向董事會(huì)會(huì)提請(qǐng)召召開(kāi)臨時(shí)時(shí)股東大大會(huì)；（四）征征集中小股股東的意意見(jiàn)，提出利潤(rùn)分配配提案，并直接提提交董事事會(huì)審議議；（五）提提議召開(kāi)開(kāi)董事會(huì)會(huì)；（六）獨(dú)獨(dú)立聘請(qǐng)請(qǐng)外部審審計(jì)機(jī)構(gòu)構(gòu)和咨詢?cè)儥C(jī)構(gòu)；（七）在在股東大會(huì)召開(kāi)前前公開(kāi)向股東東征集投投票權(quán)，但不得采取取有償或或者變相相有償方方式進(jìn)行行征集。獨(dú)立董事事行使上上述職權(quán)權(quán)應(yīng)當(dāng)

56、取取得全體體獨(dú)立董董事的二二分之一一以上同同意。3.5.3獨(dú)立立董事應(yīng)應(yīng)當(dāng)對(duì)下下述上市市公司重重大事項(xiàng)項(xiàng)發(fā)表獨(dú)獨(dú)立意見(jiàn)見(jiàn)：（一）提提名、任任免董事事；（二）聘聘任、解解聘高級(jí)級(jí)管理人人員；（三）董董事、高高級(jí)管理理人員的的薪酬；（四）公公司現(xiàn)金金分紅政政策的制制定、調(diào)調(diào)整、決決策程序序、執(zhí)行行情況及及信息披披露，以以及利潤(rùn)潤(rùn)分配政政策是否否損害中中小投資資者合法法權(quán)益；（五）需需要披露的的關(guān)聯(lián)交交易、對(duì)外擔(dān)保（不含對(duì)合并報(bào)報(bào)表范圍圍內(nèi)子公司提供擔(dān)保）、委托理財(cái)、對(duì)外提供財(cái)務(wù)資助、變更募集資金用途、公公司自主主變更會(huì)會(huì)計(jì)政策策、股票票及其衍衍生品種種投資等等重大事事項(xiàng)；（六）公公司股東、實(shí)際控制

57、制人及其關(guān)聯(lián)聯(lián)企業(yè)對(duì)對(duì)公司現(xiàn)有或或者新發(fā)發(fā)生的總總額高于于三百萬(wàn)萬(wàn)元且高高于公司司最近經(jīng)經(jīng)審計(jì)凈凈資產(chǎn)值值的5%的借款款或者其其他資金金往來(lái)，以以及公司司是否采采取有效效措施回回收欠款款；（七）重重大資產(chǎn)產(chǎn)重組方方案、股股權(quán)激勵(lì)勵(lì)計(jì)劃；（八）公公司擬決定其股票票不再在本所所交易，或者轉(zhuǎn)而申請(qǐng)?jiān)谄淦渌灰滓讏?chǎng)所交交易或者者轉(zhuǎn)讓?zhuān)唬ň牛┆?dú)獨(dú)立董事事認(rèn)為有有可能損損害中小小股東合合法權(quán)益益的事項(xiàng)項(xiàng)；（十）有有關(guān)法律律、行政政法規(guī)、部門(mén)規(guī)規(guī)章、規(guī)規(guī)范性文文件、本本所業(yè)務(wù)務(wù)規(guī)則及及公司章章程規(guī)定定的其他他事項(xiàng)。獨(dú)立董事事發(fā)表的獨(dú)獨(dú)立意見(jiàn)見(jiàn)類(lèi)型包括同同意、保留意見(jiàn)及其理由、反對(duì)意意見(jiàn)及其其理由和和無(wú)法發(fā)發(fā)

58、表意見(jiàn)見(jiàn)及其障障礙，所所發(fā)表的的意見(jiàn)應(yīng)應(yīng)當(dāng)明確確、清楚楚。3.5.4獨(dú)立立董事對(duì)對(duì)重大事事項(xiàng)出具具的獨(dú)立立意見(jiàn)至至少應(yīng)當(dāng)當(dāng)包括下下列內(nèi)容容：（一）重重大事項(xiàng)項(xiàng)的基本本情況；（二）發(fā)發(fā)表意見(jiàn)見(jiàn)的依據(jù)據(jù)，包括括所履行行的程序序、核查查的文件件、現(xiàn)場(chǎng)場(chǎng)檢查的的內(nèi)容等等；（三）重重大事項(xiàng)項(xiàng)的合法法合規(guī)性性；（四）對(duì)對(duì)上市公司和中小小股東權(quán)益的的影響、可能存在的風(fēng)險(xiǎn)以以及公司司采取的的措施是是否有效效；（五）發(fā)發(fā)表的結(jié)論論性意見(jiàn)見(jiàn)。對(duì)重大事事項(xiàng)提出出保留意見(jiàn)、反對(duì)意意見(jiàn)或者者無(wú)法發(fā)發(fā)表意見(jiàn)見(jiàn)的，相相關(guān)獨(dú)立立董事應(yīng)應(yīng)當(dāng)明確確說(shuō)明理理由。獨(dú)立董事事應(yīng)當(dāng)對(duì)出出具的獨(dú)獨(dú)立意見(jiàn)簽字字確認(rèn)，并將上述意見(jiàn)及時(shí)報(bào)報(bào)告董

59、事事會(huì)，與與公司相相關(guān)公告告同時(shí)披披露。3.5.5獨(dú)立董事發(fā)現(xiàn)上市公公司存在下列列情形之之一的，應(yīng)當(dāng)積極極主動(dòng)履履行盡職調(diào)查義義務(wù)并及及時(shí)向本所報(bào)報(bào)告，必要時(shí)應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)中介機(jī)機(jī)構(gòu)進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)項(xiàng)調(diào)查：（一）重重要事項(xiàng)項(xiàng)未按規(guī)規(guī)定提交交董事會(huì)會(huì)審議；（二）未未及時(shí)履履行信息息披露義義務(wù)；（三）公公開(kāi)信息息中存在在虛假記記載、誤誤導(dǎo)性陳陳述或者者重大遺遺漏；（四）其其他涉嫌嫌違法違違規(guī)或者者損害中中小股東東合法權(quán)權(quán)益的情情形。33.5.66獨(dú)立董事原則上每年年應(yīng)當(dāng)保證不不少于十十天的時(shí)間，對(duì)上市市公司生產(chǎn)產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況況、管理和和內(nèi)部控制等制度度的建設(shè)及執(zhí)執(zhí)行情況況、董事會(huì)決決議執(zhí)行情況等等進(jìn)行現(xiàn)現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查?，F(xiàn)

60、場(chǎng)檢查查發(fā)現(xiàn)異常情情形的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向公公司董事事會(huì)和本本所報(bào)告告。3.5.7獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)切實(shí)維維護(hù)上市公司司和全體體股東的利益益，了解掌掌握公司司的生產(chǎn)經(jīng)經(jīng)營(yíng)和運(yùn)運(yùn)作情況，充分發(fā)揮其其在投資者關(guān)關(guān)系管理理中的作用用。本所鼓勵(lì)獨(dú)立董事公公布通信地址址或者電電子信箱與投投資者進(jìn)進(jìn)行交流，接受投資者咨咨詢、投訴，主動(dòng)調(diào)查損損害公司和中小小投資者者合法權(quán)益的的情況，并并將調(diào)查查結(jié)果及及時(shí)回復(fù)復(fù)投資者者。3.5.8出現(xiàn)現(xiàn)下列情情形之一一的，獨(dú)獨(dú)立董事事應(yīng)當(dāng)及及時(shí)向中中國(guó)證監(jiān)監(jiān)會(huì)、本本所及上上市公司司所在地地證監(jiān)會(huì)會(huì)派出機(jī)機(jī)構(gòu)報(bào)告告：（一）被被公司免免職，本本人認(rèn)為為免職理理由不當(dāng)當(dāng)?shù)?；（二）由由于公司?/p>