1、無(wú)憂商務(wù)網(wǎng) 共享和傳播管理資源，引導(dǎo)管理人實(shí)現(xiàn)卓越管理 無(wú)憂商務(wù)網(wǎng) 共享和傳播管理資源，引導(dǎo)管理人實(shí)現(xiàn)卓越管理 無(wú)憂商務(wù)網(wǎng) 共享和傳播管理資源，引導(dǎo)管理人實(shí)現(xiàn)卓越管理 無(wú)憂商務(wù)網(wǎng) 共享和傳播管理資源，引導(dǎo)管理人實(shí)現(xiàn)卓越管理 Evaluation Warning: The document was created with Spire.Doc for .NET.清華紫光古漢生物制藥股份有限公司2003年半年度報(bào)告2003.8.20重要提提示 公司董董事會(huì)及及董事保保證本報(bào)報(bào)告所載載資料不不存在虛虛假記載載、誤導(dǎo)導(dǎo)性陳述述或者重重大遺漏漏，并對(duì)對(duì)其內(nèi)容容的真實(shí)實(shí)性、準(zhǔn)準(zhǔn)確性和和完整性性負(fù)個(gè)別別及連

2、帶帶責(zé)任。 公司董董事長(zhǎng)張張喜民先先生、總總經(jīng)理李李子實(shí)先先生、財(cái)財(cái)務(wù)總監(jiān)監(jiān)劉穎女女士、財(cái)財(cái)務(wù)部長(zhǎng)長(zhǎng)張旭先先生聲明明：保證證本公司司半年度度報(bào)告中中財(cái)務(wù)報(bào)報(bào)告真實(shí)實(shí)、完整整。 公司半半年度財(cái)財(cái)務(wù)報(bào)告告未經(jīng)審審計(jì)。 目錄 第一節(jié)節(jié)、公司司基本情情況 第二節(jié)節(jié)、股本本變動(dòng)及及主要股股東持股股情況 第三節(jié)節(jié)、董事事、監(jiān)事事、高級(jí)級(jí)管理人人員情況況 第四節(jié)節(jié)、管理理層討論論與分析析 第五節(jié)節(jié)、重要要事項(xiàng) 第六節(jié)節(jié)、財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)告 第七節(jié)節(jié)、備查查文件目目錄 第一節(jié)節(jié)公司司基本情情況 一、公公司法定定中文名名稱:清華紫紫光古漢漢生物制制藥股份份有限公公司 中文名名稱簡(jiǎn)稱稱：紫光光古漢 公司法法定英文文名稱：

3、Tsiinghhua Uniispllenddourr Guuhann Biio-PPharrmacceutticaal CCorpporaatioon LLimiitedd 英文名名稱縮寫寫：THHUG 二、公公司股票票上市交交易所：深圳證證券交易易所 公司股股票簡(jiǎn)稱稱：紫光光古漢 公司股股票代碼碼：00005990 三、公公司注冊(cè)冊(cè)地址：湖南省省衡陽(yáng)市市先鋒路路號(hào)號(hào) 公司辦辦公地址址：湖南南省衡陽(yáng)陽(yáng)市先鋒鋒路號(hào) 郵政編編碼：44210001 公司網(wǎng)網(wǎng)址： 公司電電子信箱箱：sttockksgguhaan.ccom 四、法法定代表表人姓名名：張喜喜民 五、公公司董事事會(huì)秘書書：曹定定興 聯(lián)系

4、電電話：007344-822393335 傳真：07334-8823993355 電子信信箱：sstoccksm 聯(lián)系地地址：湖湖南省衡衡陽(yáng)市先先鋒路號(hào) 郵政編編碼：44210001 證券事事務(wù)代表表：周世世武 聯(lián)系電電話：0010-6277808818 傳真：0100-62277334255 電子信信箱：zzhouuswthuuniss.coom 六、公公司選定定的信息息披露報(bào)報(bào)刊：中中國(guó)證券券報(bào)、證證券時(shí)報(bào)報(bào)、上上海證券券報(bào) 刊登公公司半年年度報(bào)告告的網(wǎng)址址： 公司半半年度報(bào)報(bào)告?zhèn)渲弥玫攸c(diǎn)：清華紫紫光古漢漢生物制制藥股份份有限公公司董秘秘辦 七、其其他有關(guān)關(guān)資料： 公司最最近變更更注冊(cè)登登

5、記日期期：20003年年3月10日 企業(yè)法法人營(yíng)業(yè)業(yè)執(zhí)照注注冊(cè)號(hào)：43000000100017556 稅務(wù)登登記號(hào)碼碼：43304003611677730552 公司聘聘請(qǐng)的會(huì)會(huì)計(jì)師事事務(wù)所名名稱：天天職孜信信會(huì)計(jì)師師事務(wù)所所有限公公司 公司聘聘請(qǐng)的會(huì)會(huì)計(jì)師事事務(wù)所辦辦公地址址：長(zhǎng)沙沙市車站站北路3329號(hào)號(hào)證券大大廈7-8樓 八、主主要財(cái)務(wù)務(wù)數(shù)據(jù)與與指標(biāo) 指標(biāo)項(xiàng)項(xiàng)目20003年年6月30日220022年12月31 日日 流動(dòng)資資產(chǎn)（元元） 3988,6665,5594.363770,5597,3055.411 流動(dòng)負(fù)負(fù)債（元元） 4022,6443,7741.244221,8814,6344

6、.222 總資產(chǎn)產(chǎn)（元） 7710,7399,5333.2237244,8661,2291.48 股東權(quán)權(quán)益（元元）（不不包含少少數(shù)股東東權(quán)益） 2284,0377,9775.6622833,8334,2231.23 每股凈凈資產(chǎn)（元元） 1.401.440 調(diào)整后后每股凈凈資產(chǎn)（元元） 1.351.330 指標(biāo)項(xiàng)項(xiàng)目 本報(bào)告告期比年年 初增減減（%） 流動(dòng)資資產(chǎn)（元元） 77.577 流動(dòng)負(fù)負(fù)債（元元）-44.544 總資產(chǎn)產(chǎn)（元）-1.95 股東權(quán)權(quán)益（元元）（不不包含少少數(shù)股東東權(quán)益） 0.07 每股凈凈資產(chǎn)（元元） 0 調(diào)整后后每股凈凈資產(chǎn)（元元） 3.85 指標(biāo)項(xiàng)項(xiàng)目 220033年

7、1-66月20002年年1-66月 凈利潤(rùn)潤(rùn)（元） -6,4600,4447.668-4,7277,5775.888 扣除非非經(jīng)常性性損益后后的凈利利潤(rùn)（元元） -66,1442,1150.90-44,7227,5575.88 每股收收益（元元/股）全全面攤薄薄 -00.0332 -00.0223 每股收收益（元元/股）加加權(quán)平均均 -00.0332 -00.0223 凈資產(chǎn)產(chǎn)收益率率（%）-2.27-1.773 經(jīng)營(yíng)活活動(dòng)產(chǎn)生生的現(xiàn)金金流量額額（元）-11,2488,4226.558 4,4888,4775.990 指標(biāo)項(xiàng)項(xiàng)目本報(bào)告告期比上上 年同期期增減（%） 凈利潤(rùn)潤(rùn)（元）-36.65

8、扣除非非經(jīng)常性性損益后后的凈利利潤(rùn)（元元）-299.922 每股收收益（元元/股）全全面攤薄薄 -399.133 每股收收益（元元/股）加加權(quán)平均均 -399.133 凈資產(chǎn)產(chǎn)收益率率（%） -31.21 經(jīng)營(yíng)活活動(dòng)產(chǎn)生生的現(xiàn)金金流量額額（元） -3500.611 注：扣扣除非經(jīng)經(jīng)常性損損益項(xiàng)目目及涉及及的金額額： 補(bǔ)貼收收入：112,8855.00 營(yíng)業(yè)收收支凈額額(凈支出出)3331,1151.78 第二節(jié)節(jié)股本本變動(dòng)及及主要股股東持股股情況 一、報(bào)報(bào)告期內(nèi)內(nèi)公司股股份總數(shù)數(shù)及股本本結(jié)構(gòu)未未發(fā)生變變化 二、截截止報(bào)告告期末，公公司共有有股東3343335戶。 三、公公司前十十名股東東持股情

9、情況如下下： 名 次股東名名稱 期末持持股數(shù)（股股） 1 清華紫紫光（集集團(tuán)）總總公司 443,5524,0000 2 衡陽(yáng)市市國(guó)資局局 441,7788,8000 3 湖南省省醫(yī)藥包包裝廣告告衡陽(yáng)公公司111,5339，260 4 中國(guó)藥藥材公司司88,7665,6699 5 工行衡衡陽(yáng)市信信托投資資公司55,4990,0000 6 湖南省省耒陽(yáng)耒耒能實(shí)業(yè)業(yè)公司22,7000,0000 7 深圳市市旭能投投資有限限公司22,7000,0000 8 衡陽(yáng)市市湘南機(jī)機(jī)動(dòng)車零零件供應(yīng)應(yīng)站11,5884,3360 9 上海新新元投資資有限公公司11,0112,4400 10上海海發(fā)成貿(mào)貿(mào)易有限限公司

10、1,0000,0000 名 次股東名名稱持股占占總股本本比例(%)股份份類別 1 清華紫紫光（集集團(tuán)）總總公司211.444國(guó)有股股 2 衡陽(yáng)市市國(guó)資局局200.588國(guó)有股股 3 湖南省省醫(yī)藥包包裝廣告告衡陽(yáng)公公司 55.688法人股股 4 中國(guó)藥藥材公司司 44.322法人股股 5 工行衡衡陽(yáng)市信信托投資資公司 22.700法人股股 6 湖南省省耒陽(yáng)耒耒能實(shí)業(yè)業(yè)公司 11.333法人股股 7 深圳市市旭能投投資有限限公司 11.333法人股股 8 衡陽(yáng)市市湘南機(jī)機(jī)動(dòng)車零零件供應(yīng)應(yīng)站 00.788法人股股 9 上海新新元投資資有限公公司 00.500法人股股 10上海海發(fā)成貿(mào)貿(mào)易有限限公司

11、0.449法人人股 四、十十大股東東持股相相關(guān)情況況說(shuō)明: （一）公公司前名股股東之間間無(wú)關(guān)聯(lián)聯(lián)關(guān)系。 （二）清清華紫光光（集團(tuán)團(tuán)）總公公司持有有本公司司21.44%的股份份,屬國(guó)有有法人股股，報(bào)告告期內(nèi)清清華紫光光（集團(tuán)團(tuán)）總公公司持有有本公司司的股權(quán)權(quán)無(wú)質(zhì)押押、凍結(jié)結(jié)情況。 （三）衡衡陽(yáng)市國(guó)國(guó)資局代代表國(guó)家家持有本本公司220.558%的的股份,報(bào)告期期內(nèi)衡陽(yáng)陽(yáng)市國(guó)有有資產(chǎn)管管理局持持有本公公司的股股權(quán)無(wú)質(zhì)質(zhì)押、凍凍結(jié)情況況。 （四）湖湖南省醫(yī)醫(yī)藥包裝裝廣告衡衡陽(yáng)公司司持有本本公司55.699的法法人股,報(bào)告期期內(nèi)湖南南省醫(yī)藥藥包裝廣廣告衡陽(yáng)陽(yáng)公司持持有本公公司的股股權(quán)無(wú)質(zhì)質(zhì)押、凍凍結(jié)情況

12、況。 五、報(bào)報(bào)告期內(nèi)內(nèi)，公司司控股股股東未發(fā)發(fā)生變化化。 第三節(jié)節(jié)董事事、監(jiān)事事、高級(jí)級(jí)管理人人員情況況 一、報(bào)報(bào)告期內(nèi)內(nèi)，董事事、監(jiān)事事、高級(jí)級(jí)管理人人員持有有本公司司股票情情況未發(fā)發(fā)生變化化。 二、報(bào)報(bào)告期內(nèi)內(nèi)，新聘聘或解聘聘董事、監(jiān)監(jiān)事、高高級(jí)管理理人員情情況： （一） 2003年1月20日，公司董事會(huì)選舉張喜民先生為公司董事長(zhǎng)。 （二） 2003年1月20日，鑒于公司控股股東清華紫光（集團(tuán)）總公司業(yè)務(wù)調(diào)整需要，公司原任董事長(zhǎng)張本正先生不再擔(dān)任本公司董事長(zhǎng)。 （三） 2003年5月22日，鑒于公司原任董事張本正先生工作變動(dòng)，根據(jù)其本人請(qǐng)求，同意張本正先生辭去公司董事職務(wù)，并已經(jīng)于2003

13、年6月26日召開的公司2002年度股東大會(huì)審議通過(guò)。 （四） 2003年6月26日，根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見(jiàn)的有關(guān)規(guī)定，公司董事會(huì)提名查揚(yáng)先生為公司獨(dú)立董事，并已經(jīng)于2003年6月26日召開的公司2002年度股東大會(huì)審議通過(guò)。 第四節(jié)節(jié)管理理層討論論與分析析 一、主主要經(jīng)營(yíng)營(yíng)情況 （一）主要業(yè)業(yè)務(wù)范圍圍及經(jīng)營(yíng)營(yíng)狀況 本公司主要要生產(chǎn)以以古漢養(yǎng)養(yǎng)生精（口口服液、片片劑）為為代表的的中藥系系列產(chǎn)品品，以克克林霉素素小針劑劑和各類類輸液為為主的西西藥制劑劑系列產(chǎn)產(chǎn)品，以以及以人人血白蛋蛋白和丙丙種球蛋蛋白為代代表的血血液制品品系列產(chǎn)產(chǎn)品。報(bào)報(bào)告期內(nèi)內(nèi)，公司司通過(guò)產(chǎn)產(chǎn)品結(jié)

14、構(gòu)構(gòu)調(diào)整和和加強(qiáng)生生產(chǎn)管理理，產(chǎn)品品盈利能能力有所所增強(qiáng)，但但因假貨貨沖擊市市場(chǎng)和部部分藥品品降價(jià)政政策的延延續(xù)以及及“非典”產(chǎn)生的的負(fù)面影影響，導(dǎo)導(dǎo)致了今今年上半半年度的的虧損。其其中占主主營(yíng)業(yè)務(wù)務(wù)收入或或主營(yíng)業(yè)業(yè)務(wù)利潤(rùn)潤(rùn)10%以上的的行業(yè)或或產(chǎn)品情情況如下下 主營(yíng)業(yè)業(yè)務(wù)收 毛利主營(yíng)營(yíng)業(yè)務(wù)收收入主營(yíng)業(yè)業(yè)務(wù)成本本率(%)入入比上年年同期增增減（） 中成藥藥 332,5503,9599.877 111,7551,6669.85633.855 -6.18 西藥制制劑 666,7764,6333.455 466,1007,9946.44300.944 17.25 血液制制品 223,2276,976

15、6.422 188,0885,5563.25222.300-21.07 其他77,2330,7741.285,3389,5877.577255.466-29.99 分產(chǎn)品品 古漢養(yǎng)養(yǎng)生精 332,3393,4011.177 111,6115,2218.82644.144 -6.22 克林霉霉素磷 酸酯 333,9927,6355.766 133,4446,9990.40600.377 94.16 葡萄糖糖注射 液 .15,5822,0333.997 115,9979,6844.122-22.555-22.41 人血白白蛋白 220,9937,6644.122 177,2115,3387.991

16、77.788-27.27 主營(yíng)業(yè)業(yè)務(wù)成毛利利率比上上本比比上年同同年年同期增增減期增增減（） (%) 中成藥藥 -299.777 223.550 西藥制制劑21.792.75 血液制制品 -255.555 226.556 其他 -366.888 446.991 分產(chǎn)品品 古漢養(yǎng)養(yǎng)生精 -300.122 223.663 克林霉霉素磷 酸酯 1144.166 -5.777 葡萄糖糖注射 液 .-116.993 -1600.577 人血白白蛋白 -288.19966.288 主營(yíng)業(yè)業(yè)務(wù)分地地區(qū)情況況 地區(qū) 主營(yíng)業(yè)業(yè)務(wù)收入入 主營(yíng)業(yè)業(yè)務(wù)收入入比上年年增減（） 湖南省省447,9919,3966.644

17、 -166.633 外省地地區(qū)774,6626,1733.10017.34 （二）報(bào)報(bào)告期內(nèi)內(nèi)公司利利潤(rùn)構(gòu)成成、主營(yíng)營(yíng)業(yè)務(wù)及及其結(jié)構(gòu)構(gòu)、主營(yíng)營(yíng)業(yè)務(wù)盈盈利能力力未發(fā)生生重大變變化。 （三）報(bào)報(bào)告期內(nèi)內(nèi)無(wú)對(duì)利利潤(rùn)產(chǎn)生生重大影影響的其其他經(jīng)營(yíng)營(yíng)業(yè)務(wù)活活動(dòng)。 （四）報(bào)報(bào)告期內(nèi)內(nèi)單個(gè)參參股公司司的投資資收益對(duì)對(duì)本公司司凈利潤(rùn)潤(rùn)的影響響未達(dá)到到10%。 （五）經(jīng)經(jīng)營(yíng)中的的問(wèn)題與與困難 20003年上上半年公公司經(jīng)營(yíng)營(yíng)出現(xiàn)虧虧損，公公司所面面臨的困困難主要要表現(xiàn)在在： （1）經(jīng)經(jīng)營(yíng)環(huán)境境日益艱艱難 受國(guó)家家藥品降降價(jià)政策策的影響響，公司司部分藥藥品售價(jià)價(jià)持續(xù)走走低，企企業(yè)經(jīng)營(yíng)營(yíng)環(huán)境進(jìn)進(jìn)一步惡惡化，導(dǎo)導(dǎo)致公司

18、司資金周周轉(zhuǎn)困難難，為全全面完成成公司年年初制定定的經(jīng)營(yíng)營(yíng)目標(biāo)，針針對(duì)公司司所面臨臨的問(wèn)題題和困境境，今年年上半年年，公司司繼續(xù)實(shí)實(shí)施以減減員增效效為突破破口，以以擴(kuò)大市市場(chǎng)份額額為目標(biāo)標(biāo)的危機(jī)機(jī)管理。通通過(guò)降低低產(chǎn)品成成本、管管理費(fèi)用用和營(yíng)銷銷費(fèi)用等等途徑，緩緩解公司司資金周周轉(zhuǎn)困難難的問(wèn)題題，今年年下半年年，公司司將繼續(xù)續(xù)實(shí)施危危機(jī)管理理，力爭(zhēng)爭(zhēng)今年公公司能走走出困境境，步入入健康的的發(fā)展軌軌道。 (2)假冒產(chǎn)產(chǎn)品沖擊擊市場(chǎng) 自20003年年初以來(lái)來(lái)，由于于市場(chǎng)上上出現(xiàn)了了“古漢養(yǎng)養(yǎng)生精”假冒產(chǎn)產(chǎn)品，對(duì)對(duì)公司該該產(chǎn)品的的銷售產(chǎn)產(chǎn)生負(fù)面面影響，從從而導(dǎo)致致銷售收收入的下下降，為為打擊假假冒產(chǎn)

19、品品，公司司也需承承擔(dān)相應(yīng)應(yīng)的成本本，因而而相關(guān)費(fèi)費(fèi)用上升升。 （3）公公司結(jié)構(gòu)構(gòu)性矛盾盾突出 公司產(chǎn)產(chǎn)品涉及及中成藥藥、化學(xué)學(xué)合成藥藥和血液液制品三三個(gè)不同同的領(lǐng)域域。在公公司現(xiàn)有有的資源源狀態(tài)下下，公司司運(yùn)作受受到限制制，顧此此失彼難難以避免免，對(duì)此此，公司司將在適適當(dāng)時(shí)機(jī)機(jī)采取措措施對(duì)公公司的結(jié)結(jié)構(gòu)進(jìn)行行調(diào)整，重重新整合合資源。 （4）“非典”產(chǎn)生負(fù)負(fù)面影響響 今年四四月份以以來(lái)“非典”在全國(guó)國(guó)部分地地區(qū)蔓延延，為盡盡快扼制制疫情的的擴(kuò)散而而采取的的措施，對(duì)對(duì)公司部部分產(chǎn)品品的銷售售產(chǎn)生一一定的負(fù)負(fù)面影響響。 （5）GMPP認(rèn)證使使公司生生產(chǎn)成本本增加 GMPP認(rèn)證，在在提高公公司產(chǎn)品品

20、品質(zhì)保保證的同同時(shí)，由由于資金金的投入入與沉淀淀，產(chǎn)品品生產(chǎn)成成本中的的固定費(fèi)費(fèi)用相應(yīng)應(yīng)提高，增增加了生生產(chǎn)成本本。 （6）資資金周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)困難，財(cái)財(cái)務(wù)成本本居高不不下 由于公公司前期期投入大大量資金金對(duì)公司司主要生生產(chǎn)線進(jìn)進(jìn)行GMMP技術(shù)術(shù)改造，沉沉淀了大大量資金金，加之之醫(yī)藥市市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)爭(zhēng)激烈，貨貨款回籠籠緩慢，為為維持公公司的正正常經(jīng)營(yíng)營(yíng)，公司司不得不不大量舉舉債經(jīng)營(yíng)營(yíng)，從而而導(dǎo)致公公司的財(cái)財(cái)務(wù)成本本高企，下下半年,公司將將進(jìn)一步步優(yōu)化公公司財(cái)務(wù)務(wù)結(jié)構(gòu)，降降低公司司財(cái)務(wù)成成本。 （7）應(yīng)應(yīng)收賬款款回收緩緩慢，資資產(chǎn)質(zhì)量量潛在風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)增加加 今年上上半年，公公司應(yīng)收收賬款又又有一定定幅度增增長(zhǎng)，對(duì)

21、對(duì)公司的的未來(lái)發(fā)發(fā)展產(chǎn)生生潛在的的不良影影響。下下半年，公公司將繼繼續(xù)加大大應(yīng)收賬賬款的清清欠力度度，最大大限度保保全公司司債權(quán)資資產(chǎn)。 二、報(bào)報(bào)告期內(nèi)內(nèi)投資情情況 （一）、募募集資金金的運(yùn)用用情況：（單位位:萬(wàn)元） 募集資資金 承諾運(yùn)運(yùn)用 項(xiàng)目 項(xiàng)目預(yù)預(yù) 的方式式承承諾投資資項(xiàng)目日期總投資資 計(jì)收益益 6億片片/年 A股發(fā)發(fā)行 119966-033-011 44,5000.0006,0000.00 古漢養(yǎng)養(yǎng)生精片片 50萬(wàn)萬(wàn)瓶/年 A股配配股 119977-122-311 11,0000.0002000.000 西漢古古酒 10000萬(wàn)扎扎/年 A股配配股 119999-122-311 33

22、,2440.5501,4413.00 沖劑、顆顆粒劑 募集資資金實(shí)際際投資 的方式式承承諾投資資項(xiàng)目實(shí)際際投資項(xiàng)項(xiàng)目金金額 6億片片/年110億片片/年 A股發(fā)發(fā)行 3,1150.00 古漢養(yǎng)養(yǎng)生精片片 古漢養(yǎng)養(yǎng)生精片片 50萬(wàn)萬(wàn)瓶/年50萬(wàn)瓶瓶/年 A股配配股 8111.550 西漢古古酒西漢古古酒 10000萬(wàn)扎扎/年 110000萬(wàn)扎/年 A股配配股25334 沖劑、顆顆粒劑 沖劑、顆顆粒劑 募集資資金實(shí)際際投資 的方式式承承諾投資資項(xiàng)目日日期 6億片片/年 A股發(fā)發(fā)行119966-033-011 古漢養(yǎng)養(yǎng)生精片片 50萬(wàn)萬(wàn)瓶/年 A股配配股119977-122-311 西漢古古酒 10

23、000萬(wàn)扎扎/年 A股配配股119999-122-311 沖劑、顆顆粒劑 （二）、尚尚未使用用的募集集資金去去向： 公司報(bào)報(bào)告期沒(méi)沒(méi)有募集集新的資資金，公公司前三三次募集集資金尚尚有10021.5萬(wàn)元元暫時(shí)沒(méi)沒(méi)有投入入。尚未未使用的的募集資資金暫時(shí)時(shí)用于補(bǔ)補(bǔ)充公司司流動(dòng)資資金。 （三）、項(xiàng)項(xiàng)目變更更原因、程程序和披披露情況況： 原項(xiàng)目目變更情情況已在在以前年年度各定定期報(bào)告告和臨時(shí)時(shí)報(bào)告中中批露。報(bào)報(bào)告期公公司無(wú)新新的項(xiàng)目目變更情情況。 （四）、項(xiàng)項(xiàng)目進(jìn)度度及收益益情況： 1、本本公司投投資的古古漢養(yǎng)生生精片生生產(chǎn)線，現(xiàn)現(xiàn)已形成成6億片/年的生生產(chǎn)能力力，該產(chǎn)產(chǎn)品被國(guó)國(guó)家中醫(yī)醫(yī)藥管理理局列為為

24、八五國(guó)家中中醫(yī)藥科科技攻關(guān)關(guān)項(xiàng)目和和重點(diǎn)出出口中成成藥產(chǎn)品品，被國(guó)國(guó)家科委委列為99國(guó)國(guó)家火炬炬計(jì)劃項(xiàng)項(xiàng)目。截截止20003年年6月30日，累累計(jì)已向向該項(xiàng)目目投資331500萬(wàn)元。220033年下半半年本公公司將視視該項(xiàng)目目資金的的需求和和市場(chǎng)情情況決定定是否向向該項(xiàng)目目繼續(xù)投投資。 2、550萬(wàn)瓶瓶/年西漢漢古酒生生產(chǎn)線已已于19999年年建成并并已上市市銷售，同同時(shí)本公公司開發(fā)發(fā)的西漢漢古酒第第一個(gè)系系列產(chǎn)品品古漢漢養(yǎng)生酒酒，也已已獲得正正式生產(chǎn)產(chǎn)批文，并并已上市市銷售，截截止20003年年6月30日本本公司累累計(jì)向該該項(xiàng)目投投資8111.55萬(wàn)元。該該項(xiàng)目的的收益已已并入公公司報(bào)表表。

25、 3、顆顆粒劑GGMP改改造項(xiàng)目目現(xiàn)正在在建設(shè)之之中，其其中前處處理車間間、提取取車間和和中心化化驗(yàn)室等等已經(jīng)建建成投入入使用。截截止20003年年6月30日，本本公司累累計(jì)向該該項(xiàng)目投投資25534萬(wàn)元元。20003年年下半年年將結(jié)合合公司其其他幾個(gè)個(gè)劑型的的改造，對(duì)對(duì)顆粒劑劑的制劑劑和包裝裝生產(chǎn)線線進(jìn)行改改造。 4、其其他募集集資金投投資項(xiàng)目目本報(bào)告告期之前前均已完完成，且且有關(guān)情情況已在在以前定定期報(bào)告告中作了了披露，本本報(bào)告期期的收益益情況已已并入合合并報(bào)表表。 （五）、非非募集資資金的投投資、進(jìn)進(jìn)度及收收益情況況： 1、本本報(bào)告期期內(nèi)，沒(méi)沒(méi)有非募募集資金金項(xiàng)目投投入。 2、其其他非募

26、募集資金金投資項(xiàng)項(xiàng)目的有有關(guān)情況況已在以以前定期期報(bào)告中中作了披披露。 （六）因因公司外外部經(jīng)營(yíng)營(yíng)環(huán)境的的變化和和公司內(nèi)內(nèi)部結(jié)構(gòu)構(gòu)性矛盾盾的困擾擾，預(yù)計(jì)計(jì)下一個(gè)個(gè)報(bào)告期期末公司司仍然出出現(xiàn)虧損損。 第五節(jié)節(jié)重要要事項(xiàng) 一、公公司治理理情況 公司根根據(jù)上上市公司司治理準(zhǔn)準(zhǔn)則及及關(guān)于于在上市市公司建建立獨(dú)立立董事制制度的指指導(dǎo)意見(jiàn)見(jiàn)的精精神，公公司不斷斷健全、完完善公司司的治理理結(jié)構(gòu)。報(bào)報(bào)告其內(nèi)內(nèi)，董事事會(huì)對(duì)其其成員構(gòu)構(gòu)成進(jìn)行行了調(diào)整整。至報(bào)報(bào)告期末末，公司司董事會(huì)會(huì)成員中中獨(dú)立董董事的比比例已達(dá)達(dá)到三分分之一以以上的要要求。 三、報(bào)報(bào)告期內(nèi)內(nèi)，公司司無(wú)以前前期間擬擬定，在在報(bào)告期期內(nèi)實(shí)施施的利潤(rùn)

27、潤(rùn)分配方方案、公公積金轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)增股本本方案及及發(fā)行新新股方案案。 四、公公司沒(méi)有有擬定中中期利潤(rùn)潤(rùn)分配及及資本公公積金轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)增股本本預(yù)案 五、報(bào)報(bào)告期內(nèi)內(nèi)，公司司無(wú)重大大訴訟、仲仲裁事項(xiàng)項(xiàng)，也沒(méi)沒(méi)有以前前期間發(fā)發(fā)生但持持續(xù)到報(bào)報(bào)告期的的重大訴訴訟、仲仲裁事項(xiàng)項(xiàng)。 六、報(bào)報(bào)告期內(nèi)內(nèi)公司未未發(fā)生重重大資產(chǎn)產(chǎn)收購(gòu)、出出售及資資產(chǎn)重組組事項(xiàng)。 五、報(bào)報(bào)告期內(nèi)內(nèi)公司未未發(fā)生重重大關(guān)聯(lián)聯(lián)交易事事項(xiàng) 六、重重大合同同及履行行情況 （一）托托管、承承包、租租賃其他他公司資資產(chǎn)或其其他公司司托管、承承包、租租賃上市市公司資資產(chǎn)的事事項(xiàng)： 本公司司租賃湖湖南省衡衡陽(yáng)賓館館建筑面面積為221000平方米米的辦公公用房,租

28、賃期期限為十十年（自自20001年6月1日起至至20111年5月31日），租租金為每每年人民民幣455萬(wàn)元。 （二）報(bào)報(bào)告期內(nèi)內(nèi)或持續(xù)續(xù)到報(bào)告告期內(nèi)，公公司發(fā)生生的重大大擔(dān)保事事項(xiàng)： 1、本本公司為為子公司司汕頭市市紫光古古漢氨基基酸有限限公司短短期借款款4800萬(wàn)元貸貸款擔(dān)保保，擔(dān)保保時(shí)間為為20003年4月11日至至20003月10月10日，本本次擔(dān)保保為續(xù)保保。 2、公公司為控控股子公公司清華華紫光古古漢衡陽(yáng)陽(yáng)中藥飲飲片有限限公司短短期借款款2000萬(wàn)元提提供擔(dān)保保，擔(dān)保保期限為為20003年5月23日至至20004年5月20日。 3、220022年11月，本本公司為為湖南今今天化肥肥化

29、工股股份有限限公司流流動(dòng)資金金貸款提提供擔(dān)保保，擔(dān)保保金額為為人民幣幣2000萬(wàn)元，擔(dān)擔(dān)保期限限為1年，同同時(shí)湖南南今天化化肥化工工股份有有限公司司以其庫(kù)庫(kù)存的價(jià)價(jià)值2000萬(wàn)元元的產(chǎn)品品鈦白粉粉作為反反擔(dān)保。 4、本本報(bào)告期期內(nèi)沒(méi)有有發(fā)生重重大委托托他人進(jìn)進(jìn)行現(xiàn)金金資產(chǎn)管管理的事事項(xiàng) 七、報(bào)報(bào)告期內(nèi)內(nèi)公司或或持有公公司股份份5%以上上（含55%）的的股東未未在指定定報(bào)刊及及網(wǎng)站上上刊登任任何對(duì)公公司經(jīng)營(yíng)營(yíng)成果、財(cái)財(cái)務(wù)狀況況可能產(chǎn)產(chǎn)生重要要影響的的承諾。 八、報(bào)報(bào)告期內(nèi)內(nèi)公司董董事會(huì)及及董事均均沒(méi)有受受到中國(guó)國(guó)證監(jiān)會(huì)會(huì)稽查、中中國(guó)證監(jiān)監(jiān)會(huì)行政政處罰、通通報(bào)批評(píng)評(píng)、被其其他行政政管理部部門處罰罰

30、及證券券交易所所公開譴譴責(zé)。 九、其其它重大大事項(xiàng)： 報(bào)告期期內(nèi)，公公司無(wú)其其他重大大事項(xiàng) 十、報(bào)報(bào)告期內(nèi)內(nèi)已披露露的信息息索引： （一）公公司三屆屆董事會(huì)會(huì)第十八八次會(huì)議議決議公公告刊登登于20003年年1月22日出出版的中中國(guó)證券券報(bào)的的12版、證證券時(shí)報(bào)報(bào)的112版、上上海證券券報(bào)，同同時(shí)刊載載于網(wǎng)站站，在“個(gè)股資資料查詢?cè)儭陛斎牍晒善贝a碼查詢。 （二）公公司20002年年年度報(bào)報(bào)告摘要要刊登于于20003年3月26日出出版的中中國(guó)證券券報(bào)的的46版、證證券時(shí)報(bào)報(bào)的550版、上上海證券券報(bào)332版，同同時(shí)刊載載于網(wǎng)站站，在“個(gè)股資資料查詢?cè)儭陛斎牍晒善贝a碼查詢。 （三）公公司2000

31、3年年一季度度報(bào)告刊刊登于220033年4月16日出出版的中中國(guó)證券券報(bào)的的36版、證證券時(shí)報(bào)報(bào)的222版、上上海證券券報(bào)的的36版，同同時(shí)刊載載于httpp:/網(wǎng)站，在在“個(gè)股資資料查詢?cè)儭陛斎牍晒善贝a碼查詢。 （四）公公司三屆屆董事會(huì)會(huì)臨時(shí)會(huì)會(huì)議決議議及召開開20002年度度股東大大會(huì)通知知公告刊刊登于220033年5月24日出出版的中中國(guó)證券券報(bào)的的16版、證證券時(shí)報(bào)報(bào)的116版、上上海證券券報(bào)的的36版，同同時(shí)刊載載于網(wǎng)站站，在“個(gè)股資資料查詢?cè)儭陛斎牍晒善贝a碼查詢。 （五）公公司20002年年度股東東大會(huì)決決議公告告刊登于于20003年6月27日出出版的中中國(guó)證券券報(bào)的的35版、

32、證證券時(shí)報(bào)報(bào)的225版、上上海證券券報(bào)的的28版，同同時(shí)刊載載于網(wǎng)站站,在“個(gè)股資資料查詢?cè)儭陛斎牍晒善贝a碼查詢。 第六節(jié)節(jié)財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)告（未未經(jīng)審計(jì)計(jì)） 一、220033年半年年度會(huì)計(jì)計(jì)報(bào)表(附后) (一)資產(chǎn)負(fù)負(fù)債表 (二)利潤(rùn)及及利潤(rùn)分分配表 (三)現(xiàn)金流流量表 二、會(huì)會(huì)計(jì)報(bào)表表注釋 （一）公公司的基基本情況況 清華紫紫光古漢漢生物制制藥股份份有限公公司（原原湖南古古漢集團(tuán)團(tuán)股份有有限公司司）于119955年12月25日經(jīng)經(jīng)中國(guó)證證監(jiān)會(huì)證證監(jiān)字（1995）198號(hào)文件批準(zhǔn)，1996年1月19日在深圳證券交易所掛牌上市。通過(guò)送紅股、公積金轉(zhuǎn)增股本及配股，公司股本現(xiàn)為203,028,425元，

33、已經(jīng)長(zhǎng)沙孜信有限責(zé)任會(huì)計(jì)師事務(wù)所(2000)179號(hào)驗(yàn)資報(bào)告予以驗(yàn)證。公司企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照號(hào)：4300001001756，注冊(cè)地址：衡陽(yáng)市先鋒路54號(hào)，公司主要經(jīng)營(yíng)范圍：主營(yíng)研制、開發(fā)生產(chǎn)“古漢養(yǎng)生精”系列產(chǎn)品，中西成藥、生物血液制品、保健飲料、保健藥品。 (二)主要會(huì)會(huì)計(jì)政策策、會(huì)計(jì)計(jì)估計(jì)和和合并財(cái)財(cái)務(wù)報(bào)表表的編制制方法 1會(huì)會(huì)計(jì)制度度 公司執(zhí)執(zhí)行企企業(yè)會(huì)計(jì)計(jì)制度。 2會(huì)會(huì)計(jì)年度度 以公歷歷1月1日起至至12月31日止止為一個(gè)個(gè)會(huì)計(jì)年年度。 3記記帳本位位幣 采用人人民幣為為記帳本本位幣。 4記記帳基礎(chǔ)礎(chǔ)和計(jì)價(jià)價(jià)原則 以權(quán)責(zé)責(zé)發(fā)生制制為記帳帳基礎(chǔ)，以以歷史成成本為計(jì)計(jì)價(jià)原則則。 5外外幣業(yè)務(wù)

34、務(wù)的核算算方法 發(fā)生的的外幣業(yè)業(yè)務(wù)采用用當(dāng)日中中國(guó)人民民銀行公公布的市市場(chǎng)匯價(jià)價(jià)（中間間價(jià)）折折合人民民幣記帳帳，對(duì)各各種外幣幣帳戶的的期末余余額按期期末市場(chǎng)場(chǎng)匯價(jià)調(diào)調(diào)整，差差額作為為匯兌損損益，屬屬于資本本性支出出的計(jì)入入相關(guān)資資產(chǎn)價(jià)值值，屬于于收益性性支出的的計(jì)入財(cái)財(cái)務(wù)費(fèi)用用。 6現(xiàn)現(xiàn)金等價(jià)價(jià)物的確確定標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn) 本公司司將持有有時(shí)間短短（一般般3個(gè)月內(nèi)內(nèi)）、流流動(dòng)性強(qiáng)強(qiáng)，易于于轉(zhuǎn)換為為已知金金額現(xiàn)金金，價(jià)值值變動(dòng)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)很小小的投資資確定為為現(xiàn)金等等價(jià)物。 7壞壞帳核算算的方法法 1）本本公司壞壞帳核算算采用備備抵法，按按帳齡分分析法計(jì)計(jì)提壞帳帳準(zhǔn)備金金，根據(jù)據(jù)歷史經(jīng)經(jīng)驗(yàn)，確確定提取取比例如如

35、下： A.11年以內(nèi)內(nèi)的按22%計(jì)提提； B.11-2年年的按110%計(jì)計(jì)提； C.22-3年年的按220%計(jì)計(jì)提； D.33年以上上的按550%計(jì)計(jì)提。 2）壞壞帳損失失的確認(rèn)認(rèn)標(biāo)準(zhǔn) A.債債務(wù)人破破產(chǎn)或者者死亡，以以其破產(chǎn)產(chǎn)財(cái)產(chǎn)或或遺產(chǎn)清清償后仍仍不能收收回的應(yīng)應(yīng)收款項(xiàng)項(xiàng)； B.逾逾期五年年以上、債債務(wù)單位位資不抵抵債、現(xiàn)現(xiàn)金流量量嚴(yán)重不不足、確確有證據(jù)據(jù)表明不不能收回回的應(yīng)收收款項(xiàng)。 8存存貨的核核算方法法 1）存存貨包括括原材料料、低值值易耗品品、庫(kù)存存商品、在在產(chǎn)品等等。 2）核核算方法法：中藥藥廠、清清華紫光光古漢衡衡陽(yáng)中藥藥飲片有有限公司司、汕頭頭市紫光光古漢氨氨基酸有有限公司司

36、材料按按實(shí)際成成本核算算，南岳岳制藥廠廠、制藥藥廠材料料按計(jì)劃劃成本核核算，月月末結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)材料成成本差異異，將發(fā)發(fā)出材料料成本調(diào)調(diào)整為實(shí)實(shí)際成本本。庫(kù)存存商品按按實(shí)際成成本核算算，發(fā)出出時(shí)按加加權(quán)平均均法核算算，低值值易耗品品領(lǐng)用時(shí)時(shí)按一次次攤銷法法核算。 3）期期末采用用成本與與可變現(xiàn)現(xiàn)凈值孰孰低法，按按存貨類類別分別別計(jì)提存存貨跌價(jià)價(jià)準(zhǔn)備。 9短短期投資資的核算算 1）本本公司短短期投資資期末按按成本與與市價(jià)孰孰低法計(jì)計(jì)價(jià)。 2）本本公司取取得短期期投資按按實(shí)際支支付的價(jià)價(jià)款（包包括稅金金、手續(xù)續(xù)費(fèi)等），扣扣除實(shí)際際支付的的價(jià)款中中已宣告告而尚未未領(lǐng)取的的現(xiàn)金股股利、已已到期尚尚未領(lǐng)取取的債

37、券券利息作作為投資資成本入入帳，持持有期間間取得的的現(xiàn)金股股利或利利息（除除取得時(shí)時(shí)已計(jì)入入應(yīng)收項(xiàng)項(xiàng)目的現(xiàn)現(xiàn)金股利利或利息息外），以以實(shí)際收收到時(shí)作作為投資資成本沖沖回。 3）處處置投資資時(shí)所取取得的處處置收入入與短期期投資帳帳面價(jià)值值的差額額（扣除除原取得得時(shí)記入入應(yīng)收項(xiàng)項(xiàng)目的現(xiàn)現(xiàn)金股利利、利息息、尚未未收回的的部分），確確認(rèn)為投投資收益益。 4）短短期投資資跌價(jià)準(zhǔn)準(zhǔn)備按投投資類別別計(jì)提。 10長(zhǎng)期投投資核算算方法 1）長(zhǎng)長(zhǎng)期股權(quán)權(quán)投資 A.取取得時(shí)投投資成本本的確定定 以現(xiàn)金金支付取取得長(zhǎng)期期股權(quán)投投資是以以實(shí)際支支付的全全部?jī)r(jià)款款入帳（包包括稅金金、手續(xù)續(xù)費(fèi)），以以非現(xiàn)金金資產(chǎn)取取得長(zhǎng)期

38、期股權(quán)投投資按非非現(xiàn)金資資產(chǎn)的帳帳面價(jià)值值作為投投資成本本入帳。 B.持持有期間間投資成成本的確確定 成本法法核算的的長(zhǎng)期股股權(quán)投資資，確認(rèn)認(rèn)其投資資收益僅僅限于所所獲得的的被投資資單位在在接受投投資后產(chǎn)產(chǎn)生的累累積凈利利潤(rùn)的分分配額，所所獲得宣宣告分派派現(xiàn)金股股利或利利潤(rùn)超過(guò)過(guò)上述部部分，作作為初始始投資成成本的沖沖回，沖沖減投資資的帳面面價(jià)值。 C.對(duì)對(duì)占被投投資單位位有表決決權(quán)資本本總額220%以以下的，或或雖在220%以以上（含含20%）但不不具有重重大影響響的，采采用成本本法核算算。公司司對(duì)其他他單位的的投資占占被投資資單位有有表決權(quán)權(quán)資本220%以以上（含含20%），或或雖在220

39、%以以下但具具有重大大影響的的，按權(quán)權(quán)益法核核算。對(duì)對(duì)占被投投資單位位資本總總額500%（不不含500%）以以上，或或雖在550%以以下（含含50%），但但有實(shí)質(zhì)質(zhì)控制權(quán)權(quán)的按權(quán)權(quán)益法核核算，并并合并會(huì)會(huì)計(jì)報(bào)表表。 D.采采用權(quán)益益法核算算的長(zhǎng)期期股權(quán)投投資，取取得時(shí)的的成本與與其在被被投資單單位所有有者權(quán)益益中所占占份額的的差額，在在“股權(quán)投投資差額額”核算，并并在年度度終了分分期平均均攤銷，計(jì)計(jì)入損益益。攤銷銷時(shí)，如如合同規(guī)規(guī)定了投投資期限限的，按按投資期期限攤銷銷；沒(méi)有有規(guī)定投投資期限限的，按按10年平平均攤銷銷。 2）長(zhǎng)長(zhǎng)期債券券投資 A.以以支付現(xiàn)現(xiàn)金購(gòu)入入的，按按實(shí)際支支付的價(jià)價(jià)款

40、，包包括稅金金、手續(xù)續(xù)費(fèi)等相相關(guān)費(fèi)用用，減去去已到期期尚未領(lǐng)領(lǐng)取的利利息作為為初始投投資成本本；以非非現(xiàn)金資資產(chǎn)取得得的長(zhǎng)期期股權(quán)投投資按非非現(xiàn)金資資產(chǎn)的賬賬面價(jià)值值作為投投資成本本入賬。 B.長(zhǎng)長(zhǎng)期債券券投資按按期計(jì)算算利息收收入，同同時(shí)確認(rèn)認(rèn)相應(yīng)的的溢折價(jià)價(jià)攤銷，作作為應(yīng)計(jì)計(jì)利息的的調(diào)整。 C.溢溢價(jià)或折折價(jià)在債債券存續(xù)續(xù)期采用用直線法法攤銷。 3）處處置長(zhǎng)期期投資時(shí)時(shí)，按實(shí)實(shí)際取得得的價(jià)款款與其帳帳面價(jià)值值的差額額，作為為當(dāng)期投投資損益益。 4）長(zhǎng)長(zhǎng)期投資資減值準(zhǔn)準(zhǔn)備按個(gè)個(gè)別投資資項(xiàng)目計(jì)計(jì)算確定定。在中中期期末末或年度度終了，對(duì)對(duì)長(zhǎng)期投投資逐項(xiàng)項(xiàng)進(jìn)行檢檢查，如如估計(jì)未未來(lái)可收收回金額額低

41、于投投資帳面面價(jià)值的的，將可可收回金金額低于于長(zhǎng)期投投資帳面面價(jià)值的的差額，首首先沖抵抵原該項(xiàng)項(xiàng)投資的的資本公公積準(zhǔn)備備項(xiàng)目，不不足沖抵抵部分計(jì)計(jì)提長(zhǎng)期期投資減減值準(zhǔn)備備。 11固定資資產(chǎn)計(jì)價(jià)價(jià)和折舊舊方法 1）固固定資產(chǎn)產(chǎn)是指使使用期限限在一年年以上，單單位價(jià)值值在20000元元以上的的房屋建建筑物、機(jī)機(jī)器設(shè)備備、電子子設(shè)備、運(yùn)運(yùn)輸工具具、其他他設(shè)備。 2）固固定資產(chǎn)產(chǎn)計(jì)價(jià) A購(gòu)購(gòu)入的固固定資產(chǎn)產(chǎn)，按實(shí)實(shí)際支付付的買價(jià)價(jià)、相關(guān)關(guān)的費(fèi)用用、稅金金、安裝裝成本入入帳； B自自行建造造的固定定資產(chǎn)，按按建造過(guò)過(guò)程中發(fā)發(fā)生的全全部支出出入帳； C投投資者投投入的固固定資產(chǎn)產(chǎn)按投資資各方確確認(rèn)的價(jià)價(jià)值

42、入帳帳； D融融資租入入的固定定資產(chǎn)，按按租賃開開始日租租賃資產(chǎn)產(chǎn)的原賬賬面價(jià)值值與最低低租賃付付款額的的現(xiàn)值兩兩者中較較低者入入賬； E. 在原固固定資產(chǎn)產(chǎn)上改造造、擴(kuò)建建的，按按固定資資產(chǎn)的價(jià)價(jià)值加上上改建、擴(kuò)擴(kuò)建而發(fā)發(fā)生的支支出，減減改建、擴(kuò)擴(kuò)建過(guò)程程中發(fā)生生的變價(jià)價(jià)收入記記帳； F. 盤盈的的固定資資產(chǎn)，按按同類或或類似固固定資產(chǎn)產(chǎn)的市場(chǎng)場(chǎng)價(jià)格減減去該項(xiàng)項(xiàng)固定資資產(chǎn)價(jià)值值損耗后后的余額額入賬； G. 接受捐捐贈(zèng)的固固定資產(chǎn)產(chǎn)按同類類資產(chǎn)的的市場(chǎng)價(jià)價(jià)值加相相關(guān)實(shí)際際費(fèi)用入入帳。 H. 以債務(wù)務(wù)重組取取得的固固定資產(chǎn)產(chǎn)，按應(yīng)應(yīng)收債權(quán)權(quán)的賬面面價(jià)值加加應(yīng)支付付的稅費(fèi)費(fèi)入賬； I. 以非貨貨幣

43、性交交易取得得的固定定資產(chǎn)，按按換出資資產(chǎn)的賬賬面價(jià)值值加應(yīng)支支付的稅稅費(fèi)入賬賬。 3）固固定資產(chǎn)產(chǎn)折舊：本公司司固定資資產(chǎn)折舊舊采用直直線法，按按分類折折舊率計(jì)計(jì)算折舊舊，各類類折舊率率如下： 固定資資產(chǎn)類別別使使用年限限 凈殘值值率% 房屋、建建筑物 330-335年 55 機(jī)器設(shè)設(shè)備 10-12年年 5 電子設(shè)設(shè)備 5-8年 55 運(yùn)輸工工具 6-8年 55 固定資資產(chǎn)類別別折舊率率% 房屋、建建筑物3.17-2.771 機(jī)器設(shè)設(shè)備 9.55-7.92 電子設(shè)設(shè)備 19-11.88 運(yùn)輸工工具155.833-111.888 4）期期末按單單項(xiàng)固定定資產(chǎn)可可收回金金額低于于其帳面面價(jià)值的的

44、差額計(jì)計(jì)提固定定資產(chǎn)減減值準(zhǔn)備備。 12在建工工程的核核算方法法 1)在在建工程程包括施施工前準(zhǔn)準(zhǔn)備、正正在施工工中的建建筑工程程、安裝裝工程、技技術(shù)改造造工程、大大修理工工程等。 2)在在建工程程按實(shí)際際成本核核算，完完工時(shí)按按竣工決決算金額額轉(zhuǎn)入固固定資產(chǎn)產(chǎn)。工程程已達(dá)到到預(yù)定可可使用狀狀態(tài)但尚尚未辦理理竣工決決算的按按暫估價(jià)價(jià)轉(zhuǎn)入固固定資產(chǎn)產(chǎn)，待辦辦理竣工工決算手手續(xù)后再再作調(diào)整整。 3)用用借款購(gòu)購(gòu)建固定定資產(chǎn)而而發(fā)生的的利息支支出，在在該項(xiàng)固固定資產(chǎn)產(chǎn)達(dá)到預(yù)預(yù)定可使使用狀態(tài)態(tài)之前發(fā)發(fā)生的，計(jì)計(jì)入購(gòu)建建固定資資產(chǎn)的成成本；在在該項(xiàng)固固定資產(chǎn)產(chǎn)達(dá)到預(yù)預(yù)定可使使用狀態(tài)態(tài)后發(fā)生生的利息息支出

45、，計(jì)計(jì)入當(dāng)期期財(cái)務(wù)費(fèi)費(fèi)用。 4)期期末按單單項(xiàng)在建建工程可可收回金金額低于于其賬面面價(jià)值的的差額計(jì)計(jì)提在建建工程減減值準(zhǔn)備備。 13無(wú)形資資產(chǎn)的計(jì)計(jì)價(jià)和攤攤銷方法法 1)土土地使用用權(quán)：購(gòu)購(gòu)入的土土地使用用權(quán)按實(shí)實(shí)際支付付的價(jià)款款入賬，股股東投入入的土地地使用權(quán)權(quán)按投資資各方確確認(rèn)的價(jià)價(jià)值入賬賬。按法法定的有有效期限限分期平平均攤銷銷。 2)非非專利技技術(shù)：購(gòu)購(gòu)入的非非專利技技術(shù)按實(shí)實(shí)際支付付的價(jià)款款入賬，股股東投入入的非專專利技術(shù)術(shù)按投資資各方確確認(rèn)的價(jià)價(jià)值入賬賬。按110年分分期平均均攤銷。 3)其其他無(wú)形形資產(chǎn)：購(gòu)入的的其他無(wú)無(wú)形資產(chǎn)產(chǎn)按實(shí)際際支付的的價(jià)款入入賬，股股東投入入的其他他無(wú)形

46、資資產(chǎn)按投投資各方方確認(rèn)的的價(jià)值入入賬，按按合同和和法律規(guī)規(guī)定的有有效期孰孰短的原原則分期期平均攤攤銷。 4)期期末按單單項(xiàng)無(wú)形形資產(chǎn)可可收回金金額低于于其賬面面價(jià)值的的差額計(jì)計(jì)提無(wú)形形資產(chǎn)減減值準(zhǔn)備備。 14長(zhǎng)期待待攤費(fèi)用用攤銷方方法 長(zhǎng)期待待攤費(fèi)用用是指已已經(jīng)支出出，但攤攤銷期限限在一年年以上（不不含一年年）除開開辦費(fèi)以以外的其其他各項(xiàng)項(xiàng)費(fèi)用，按按受益期期年限平平均攤銷銷。 15收入確確認(rèn)的原原則 1）銷銷售商品品在下列列條件均均能滿足足時(shí)予以以確認(rèn)收收入 A.將將商品所所有權(quán)上上的主要要風(fēng)險(xiǎn)和和報(bào)酬轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)移給購(gòu)購(gòu)貨方； B.企企業(yè)既沒(méi)沒(méi)有保留留通常與與所有權(quán)權(quán)相聯(lián)系系的繼續(xù)續(xù)管理權(quán)權(quán)，也沒(méi)

47、沒(méi)有對(duì)已已售出的的商品實(shí)實(shí)施控制制； C.與與交易相相關(guān)的經(jīng)經(jīng)濟(jì)利益益能夠流流入企業(yè)業(yè)； D.相相關(guān)的收收入與成成本能可可靠的計(jì)計(jì)量； 銷售商商品收入入按公司司與購(gòu)貨貨方簽訂訂的合同同或協(xié)議議金額或或雙方接接受的金金額確定定?，F(xiàn)金金折扣于于發(fā)生時(shí)時(shí)確認(rèn)為為當(dāng)期費(fèi)費(fèi)用；銷銷售折讓讓實(shí)際發(fā)發(fā)生時(shí)沖沖減當(dāng)期期收入。 2）提提供勞務(wù)務(wù)如在同同一會(huì)計(jì)計(jì)年度內(nèi)內(nèi)開始并并完成的的勞務(wù)，于于完成勞勞務(wù)時(shí)確確認(rèn)收入入；勞務(wù)務(wù)的開始始和完工工分屬于于不同的的會(huì)計(jì)年年度，在在同時(shí)滿滿足下列列條件時(shí)時(shí)，于資資產(chǎn)負(fù)債債表日按按完工百百分比法法，確認(rèn)認(rèn)相關(guān)的的勞務(wù)收收入： A.勞勞務(wù)的收收入與其其成本能能可靠計(jì)計(jì)量； B

48、.與與交易相相關(guān)的經(jīng)經(jīng)濟(jì)利益益能夠流流入企業(yè)業(yè)； C.勞勞務(wù)的完完成程度度能可靠靠的確定定； 如提供供勞務(wù)不不能同時(shí)時(shí)滿足上上述條件件，則公公司在資資產(chǎn)負(fù)債債表日按按已經(jīng)發(fā)發(fā)生并預(yù)預(yù)計(jì)能夠夠補(bǔ)償?shù)牡膭趧?wù)成成本的金金額確認(rèn)認(rèn)收入，并并按相同同的金額額結(jié)轉(zhuǎn)成成本；資資產(chǎn)負(fù)債債表日勞勞務(wù)成本本預(yù)計(jì)不不能得到到補(bǔ)償則則不確認(rèn)認(rèn)收入，將將已發(fā)生生的成本本確認(rèn)為為當(dāng)期費(fèi)費(fèi)用。 3）他他人使用用本公司司的資產(chǎn)產(chǎn)如與交交易相關(guān)關(guān)經(jīng)濟(jì)利利益能夠夠流入公公司，收收入的金金額能可可靠的計(jì)計(jì)量，則則確認(rèn)收收入。利利息收入入按他人人使用本本公司現(xiàn)現(xiàn)金的時(shí)時(shí)間和適適用的利利率計(jì)算算確定，使使用費(fèi)收收入按有有關(guān)合同同或協(xié)議

49、議規(guī)定的的收費(fèi)時(shí)時(shí)間和方方法計(jì)算算確定。 16所得稅稅會(huì)計(jì)處處理方法法 本公司司所得稅稅采用應(yīng)應(yīng)付稅款款法進(jìn)行行核算。 17合并會(huì)會(huì)計(jì)報(bào)表表的編制制方法 本公司司母公司司會(huì)計(jì)報(bào)報(bào)表由公公司總部部、中藥藥廠、制制藥廠、南南岳制藥藥廠匯總總編制而而成。 按照財(cái)財(cái)政部財(cái)財(cái)會(huì)字（1995）11號(hào)合并會(huì)計(jì)報(bào)表暫行規(guī)定及財(cái)政部財(cái)會(huì)字（1996）2號(hào)文“關(guān)于確定合并范圍時(shí)重要性原則的標(biāo)準(zhǔn)”編制合并會(huì)計(jì)報(bào)表。編制合并會(huì)計(jì)報(bào)表時(shí)以公司母公司及子公司個(gè)別會(huì)計(jì)報(bào)表為基礎(chǔ)，并將母公司長(zhǎng)期投資與所持子公司權(quán)益金額、母公司對(duì)子公司權(quán)益性投資收益、母公司與子公司之間的內(nèi)部往來(lái)、內(nèi)部銷售等抵銷后合并。 本報(bào)告告期內(nèi)公公司將控

50、控股子公公司清華華紫光古古漢衡陽(yáng)陽(yáng)中藥飲飲片有限限公司、北北京清華華紫光古古漢經(jīng)貿(mào)貿(mào)有限公公司、汕汕頭市紫紫光古漢漢氨基酸酸有限公公司納入入合并范范圍。 (三)稅項(xiàng) 1增增值稅：中藥、西西藥以銷銷售收入入的177%計(jì)算算增值稅稅銷項(xiàng)稅稅額，按按銷項(xiàng)稅稅額扣除除允許抵抵扣的進(jìn)進(jìn)項(xiàng)稅額額后的差差額計(jì)算算繳納，生生物血液液制品實(shí)實(shí)行簡(jiǎn)易易納稅，按按收入的的6%繳納納。 2城城市維護(hù)護(hù)建設(shè)稅稅：按應(yīng)應(yīng)納流轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)稅的77%計(jì)提提繳納。 3教教育費(fèi)附附加：按按應(yīng)納流流轉(zhuǎn)稅的的3%計(jì)提提繳納。 4所所得稅：按應(yīng)納納稅所得得額333%計(jì)征征。 (四)控股子子公司及及合營(yíng)企企業(yè) 公司名名稱 注冊(cè)地地 注冊(cè)資資本經(jīng)

51、營(yíng)營(yíng)范圍 清華紫紫光古漢漢衡陽(yáng) 衡陽(yáng)市市2055.2萬(wàn)萬(wàn)中藥飲飲片、藥藥酒 中藥飲飲片有限限公司 廣州市市紫光古古漢 廣州市市1008萬(wàn)批批發(fā)和零零售貿(mào)易易 銷售有有限公司司 上海清清華紫光光古漢 上海市市1000萬(wàn)食品品 產(chǎn)品營(yíng)營(yíng)銷有限限公司 北京清清華紫光光古漢 北京市市1000萬(wàn)保健健食品、飲飲料等 經(jīng)貿(mào)有有限公司司 汕頭市市紫光古古漢氨 汕頭市市 7299.411萬(wàn) 研制生生產(chǎn)氨基基酸原料料 基酸有有限公司司藥物物原料及及制劑等等 汕頭市市亞聯(lián)藥藥業(yè) 汕頭市市3000萬(wàn)研究開開發(fā)生產(chǎn)產(chǎn) 有限公公司大容量量注射劑劑 阿聯(lián)酋酋協(xié)和醫(yī)醫(yī)療中心心 阿聯(lián)酋酋 38萬(wàn)萬(wàn)美元醫(yī)醫(yī)療、武武術(shù)培訓(xùn)訓(xùn) 公

52、司名名稱投資資額 比例是否否合并 清華紫紫光古漢漢衡陽(yáng) 2200萬(wàn)萬(wàn)800.3%是 中藥飲飲片有限限公司 廣州市市紫光古古漢866.4萬(wàn)萬(wàn)880%否 銷售有有限公司司 上海清清華紫光光古漢880萬(wàn)800%否否 產(chǎn)品營(yíng)營(yíng)銷有限限公司 北京清清華紫光光古漢880萬(wàn)800%是是 經(jīng)貿(mào)有有限公司司 汕頭市市紫光古古漢氨 1元800%是是 基酸有有限公司司 汕頭市市亞聯(lián)藥藥業(yè) 2204萬(wàn)萬(wàn)668%否 有限公公司 阿聯(lián)酋酋協(xié)和醫(yī)醫(yī)療中心心 119.338萬(wàn)美美元51%否 廣州市市紫光古古漢銷售售有限公公司、上上海清華華紫光古古漢產(chǎn)品品營(yíng)銷有有限公司司因原主主要供貨貨（優(yōu)力力康、卵卵磷脂）廠廠家供貨貨不及時(shí)

53、時(shí)及供貨貨中斷造造成該兩兩家公司司經(jīng)營(yíng)困困難，致致使公司司在報(bào)告告期停止止經(jīng)營(yíng)；汕頭市市亞聯(lián)藥藥業(yè)有限限公司主主要產(chǎn)品品苦參堿堿的原料料供應(yīng)廠廠家因沒(méi)沒(méi)有原料料生產(chǎn)批批文，造造成該產(chǎn)產(chǎn)品無(wú)法法生產(chǎn)，致致使該公公司在報(bào)報(bào)告期內(nèi)內(nèi)停產(chǎn)；上述三三公司近近期內(nèi)預(yù)預(yù)計(jì)也不不會(huì)恢復(fù)復(fù)生產(chǎn)經(jīng)經(jīng)營(yíng)，已已不符合合持續(xù)經(jīng)經(jīng)營(yíng)的會(huì)會(huì)計(jì)假設(shè)設(shè)，因而而本報(bào)告告期內(nèi)未未將該三三公司納納入合并并會(huì)計(jì)報(bào)報(bào)表。 阿聯(lián)酋酋協(xié)和醫(yī)醫(yī)療中心心未正式式營(yíng)業(yè)，公公司已對(duì)對(duì)其全額額計(jì)提長(zhǎng)長(zhǎng)期投資資減值準(zhǔn)準(zhǔn)備，未未納入合合并會(huì)計(jì)計(jì)報(bào)表。 (五)合并會(huì)會(huì)計(jì)報(bào)表表項(xiàng)目注注釋 貨幣資金 項(xiàng)目期初數(shù)數(shù) 外外幣金額額 匯率本幣金金額 本幣現(xiàn)現(xiàn)金771

54、,2270.91 美元現(xiàn)現(xiàn)金4877.944 8.277734,0038.83 港元現(xiàn)現(xiàn)金 662,7725.05 1.006111 666,5557.55 本幣銀銀行存款款38,9977,8443.117 美元銀銀行存款款2227,6664.57 8.2277331,8884,4477.955 其他貨貨幣資金金 3327,8744.811 合計(jì)41,3522,0333.222 項(xiàng)目期期末數(shù) 外外幣金額額 匯率率本本幣金額額本本幣現(xiàn)金金 158,6100.377 美元現(xiàn)現(xiàn)金4487.948.227744 4,0038.87 港元現(xiàn)現(xiàn)金 622,7225.00511.06612666,5663.

55、882 本幣銀銀行存款款24,6600,1009.882 美元銀銀行存款款2277,8008.44788.27774 1,8885,6611.833 其他貨貨幣資金金 3328,8699.011 合計(jì)27,1033,8553.772 2.應(yīng)應(yīng)收票據(jù)據(jù) 期初余余額期期末余額額 7,9918,1000.0003,4435,0000.000 均系銀銀行承兌兌匯票。 3.應(yīng)應(yīng)收帳款款 帳齡 期初余余額 金額比例% 壞帳準(zhǔn)準(zhǔn)備 1年以以內(nèi)1145,5800,9226.001882.996 22,9111,6618.53 1-22年 144,7993,9974.51 8.43 1,4479,3977.44

56、4 2-33年7,8299,3444.447 4.446 11,5665,8868.90 3年以以上7,2270,2900.388 44.155 3,6355,1445.220 合計(jì) 1175,4744,5335.337 1100.00 9,5592,0300.077 帳齡 期末余余額 金額 比例% 壞帳準(zhǔn)準(zhǔn)備 1年以以內(nèi) 1182,6288,2662.662 87.78 3,6652,5655.255 1-22年 9,6799,1220.3384.665 9677,9112.004 2-33年 8,7566,9334.3384.221 11,7551,3386.88 3年以以上 6,9999

57、,0055.26633.366 3,4999,5002.663 合計(jì)2008,0063,3222.6441000.000 99,8771,3366.80 注：應(yīng)應(yīng)收帳款款中無(wú)持持本公司司5%（含含5%）以以上股份份的股東東單位欠欠款： 欠款金金額前五五名的單單位欠款款金額合合計(jì)為220,4471,7799.988元，占占應(yīng)收賬賬款總額額的9.84%。 由于報(bào)報(bào)告期內(nèi)內(nèi)未合并并廣州市市紫光古古漢銷售售有限公公司、上上海清華華紫光古古漢產(chǎn)品品營(yíng)銷有有限公司司、汕頭頭市亞聯(lián)聯(lián)藥業(yè)有有限公司司報(bào)表，影影響了合合并應(yīng)收收帳款的的期末數(shù)數(shù)，影響響額為33,1114,2218.57元元。 4預(yù)預(yù)付帳款款 帳

58、齡期初余余額 金額比例例% 1年以以內(nèi) 7,1165,9966.222554.006 1- 2年1,8477,1222.44313.94 2- 3年3,2022,0665.99424.16 3年以以上 1,0039,4166.755 7.884 合計(jì) 113,2254,6011.344 1100.00 帳齡 期末余余額 金額 比例% 1年以以內(nèi)55,1002,8897.36 555.330 1- 2年 2,7255,6993.884 299.544 2- 3年 8846,3255.9889.117 3年以以上5522,3665.2295.99 合計(jì) 99,2227,2282.471000.00

59、0 預(yù)付帳帳款中無(wú)無(wú)持本公公司5%（含5%）以上上股份的的股東單單位欠款款。 5其其他應(yīng)收收款 帳齡 期初余余額 金額比例例%壞壞帳準(zhǔn)備備 1年以以內(nèi)7,3433,9994.55027.29 2,2444,4775.880 122年122,7994,8848.56477.555 11,7110,4410.19 233年 33,9551,2290.71144.688 8966,5114.114 3年以以上2,8200,0111.77010.48 1,4100,0005.885 合計(jì)26,9100,1445.447 10006,2261,4055.988 帳齡期末末余額 金額比例例% 壞帳準(zhǔn)準(zhǔn)備

60、1年以以內(nèi) 355,6994,6683.88588.099 7044,3115.222 122年200,0336,2277.63322.600 33,5887,0085.36 233年 33,8445,6623.54 66.266 11,1550,3373.54 3年以以上1,8755,6332.550 3.05 1,0044,2226.225 合計(jì)61,4522,2117.555 1000.000 66,4446,0000.37 其他應(yīng)應(yīng)收款中中無(wú)持本本公司55%（含含5%）以以上股份份的股東東單位的的欠款。 欠款金金額前五五名的單單位欠款款金額合合計(jì)為88,1331,7795.91元元，占