精選優(yōu)質(zhì)文檔-----傾情為你奉上精選優(yōu)質(zhì)文檔-----傾情為你奉上專心---專注---專業(yè)專心---專注---專業(yè)精選優(yōu)質(zhì)文檔-----傾情為你奉上專心---專注---專業(yè)金蝶EAS集團(tuán)資金管理解決方案——集中管控網(wǎng)聚財(cái)富握緊企業(yè)生命線近年來，諸多企業(yè)倒閉的原因幾無(wú)例外，每每總是資金鏈出現(xiàn)危機(jī)。如果唐萬(wàn)新當(dāng)初只專注于德隆系的“三駕馬車”，如果孫宏斌只在天津城里當(dāng)?shù)禺a(chǎn)大王，如果宋如華只專心經(jīng)營(yíng)一個(gè)軟件園，如果顧雛軍入主科龍后不再進(jìn)行其他收購(gòu)，也許，所有的失敗都不會(huì)發(fā)生。然而歷史沒有如果，失去光環(huán)的明星企業(yè)最終隕入茫茫凡塵，總是讓人唏噓不已。我們身處于一個(gè)前所未有的商業(yè)時(shí)代，這個(gè)時(shí)代給予身處其中的人們太多的誘惑與想象，我們看到所有的失敗都是忽視了經(jīng)營(yíng)管理最基本的原則，失去了對(duì)管理本質(zhì)的把握。如果說跨越式成長(zhǎng)是中國(guó)企業(yè)的勇敢選擇，那么如何在這樣的過程中盡可能地規(guī)避及消解資金斷裂、資金瓶頸等諸多危機(jī)，則是一個(gè)十分迫切的命題。關(guān)鍵目標(biāo)集中資金加強(qiáng)監(jiān)控提高效率降低成本管理思路解讀集團(tuán)資金管理模式集團(tuán)資金集中管理三部曲解決方案總體框架主要功能模塊資金計(jì)劃資金結(jié)算票據(jù)管理投資管理融資管理或有負(fù)債管理資金監(jiān)控銀企互聯(lián)利息管理同業(yè)往來如何掌握閑置資金，加強(qiáng)集團(tuán)資金集中管理？如何強(qiáng)化資金監(jiān)控，防范集團(tuán)資金管理風(fēng)險(xiǎn)？如何加強(qiáng)結(jié)算管理，提高集團(tuán)資金周轉(zhuǎn)效率？如何發(fā)揮規(guī)模效益，降低集團(tuán)資金使用成本？應(yīng)用組合產(chǎn)品特性全方位的安全策略成熟的多結(jié)算中心產(chǎn)品解決方案支持“三算合一”的應(yīng)用模式票據(jù)全生命周期管理業(yè)務(wù)單據(jù)不落地處理方便的資金往來對(duì)賬功能集成的資金監(jiān)控平臺(tái)全面的賬戶管理策略靈活、實(shí)用的資金業(yè)務(wù)預(yù)警分析強(qiáng)大的單據(jù)聯(lián)查功能客戶價(jià)值成功實(shí)踐中國(guó)郵電器材集團(tuán)中國(guó)南車集團(tuán)更多客戶關(guān)于金蝶關(guān)鍵目標(biāo)隨著企業(yè)集團(tuán)的發(fā)展壯大，擁有子公司和分公司的數(shù)量不斷增多，組織體系多層次化、復(fù)雜化，集團(tuán)公司如何發(fā)揮資源配置優(yōu)勢(shì)，形成集團(tuán)整體規(guī)模效益成為集團(tuán)管控的重要內(nèi)容。而集團(tuán)在資金的監(jiān)督管理，發(fā)揮資金集中管理優(yōu)勢(shì)，防范下屬企業(yè)的資金風(fēng)險(xiǎn)等方面需要新的管理方式和管理工具。集團(tuán)企業(yè)在資金管理方面存在以下的普遍需求：集中資金成員企業(yè)的資金分散，需要實(shí)現(xiàn)集團(tuán)整體資金調(diào)劑。集團(tuán)企業(yè)常常會(huì)出現(xiàn)A公司資金充裕，B公司資金短缺，集團(tuán)卻沒有有效的辦法調(diào)劑。證券市場(chǎng)低迷、國(guó)家加大宏觀調(diào)控力度、銀行貸款難等因素都導(dǎo)致企業(yè)外部融資越發(fā)困難。集團(tuán)企業(yè)需要充分調(diào)配內(nèi)部需求，高度集中內(nèi)部閑置資金，將有限的資金資源用到最利于企業(yè)發(fā)展壯大的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中。降低成本集團(tuán)統(tǒng)一融資，內(nèi)部集中結(jié)算，降低資金成本。集團(tuán)下屬企業(yè)A公司與B公司存在著大量的內(nèi)部交易，容易造成內(nèi)部三角債，也會(huì)形成大量的匯兌費(fèi)用和資金在途成本。集團(tuán)可以集中內(nèi)部結(jié)算，杜絕資金體外循環(huán)，節(jié)約結(jié)算費(fèi)用；另一方面，通過整合集團(tuán)信貸資源，統(tǒng)一融資和票據(jù)集中管理，合理安排調(diào)配內(nèi)部資金余缺，降低集團(tuán)融資成本。加強(qiáng)監(jiān)控監(jiān)控資金運(yùn)用，防范資金管理風(fēng)險(xiǎn)。A公司資金為啥上月大量充裕，本月就短缺了？集團(tuán)無(wú)法進(jìn)行資金的事前預(yù)算，資金的短缺常常突然出現(xiàn)。集團(tuán)需要加強(qiáng)資金預(yù)算，做到資金的事前預(yù)算、事中控制和事后分析，同時(shí)健全資金管理制度，加強(qiáng)現(xiàn)金流出監(jiān)管。集團(tuán)總部常常無(wú)限制為各下屬單位的融資提供擔(dān)保，卻無(wú)法監(jiān)控各下屬單位的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，怎樣強(qiáng)化資金管理內(nèi)部控制制度、防范和規(guī)避資金運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)？成為了集團(tuán)總部財(cái)務(wù)管理部門，特別是資金管理部門和財(cái)務(wù)總監(jiān)的管理心病。提高效率開展內(nèi)部網(wǎng)上銀行或銀企互聯(lián)，加速資金周轉(zhuǎn)。A公司每月資金收付款結(jié)算量很大，平時(shí)需要填制大量的結(jié)算憑證，到月底還需逐筆和集團(tuán)結(jié)算中心、外部銀行核對(duì)資金往來賬目。A公司可以充分利用商業(yè)銀行提供的銀企互聯(lián)功能，加快資金流動(dòng)。同時(shí)，集團(tuán)建立內(nèi)部資金網(wǎng)上銀行系統(tǒng)，提高企業(yè)之間的內(nèi)部資金信息傳遞效率。通過內(nèi)外部網(wǎng)上銀行，快速收付集團(tuán)資金。管理思路資金是企業(yè)的血液，資金管理是企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理的重點(diǎn)。有效的資金管理模式能夠促進(jìn)資金快速、良性循環(huán)、使有限的資金用在“刀韌”上、提高資金的時(shí)間價(jià)值和經(jīng)濟(jì)效益、確保資金的安全與完整、樹立企業(yè)集團(tuán)“一盤棋”的思想。那么，企業(yè)集團(tuán)目前采用的資金管理模式是否適合自身的狀況，企業(yè)集團(tuán)該如何選擇合適的資金管理模式呢？解讀集團(tuán)資金管理模式由于各家集團(tuán)公司在管理要求、企業(yè)資本結(jié)構(gòu)和集團(tuán)控制力度等方面存在差異，集團(tuán)采用的資金管理方式也不同。企業(yè)集團(tuán)資金管理模式的選擇必須充分考慮企業(yè)集團(tuán)當(dāng)前所處的發(fā)展階段、集團(tuán)內(nèi)部的組織結(jié)構(gòu)形式、成員企業(yè)所在地的外部環(huán)境以及集團(tuán)整體發(fā)展戰(zhàn)略等因素。就目前大中型企業(yè)集團(tuán)來說，集團(tuán)對(duì)下屬單位的資金管控模式，可以分為以下幾種：根據(jù)賬戶管理模式來劃分，資金管理可以分為管理相對(duì)分散的資金監(jiān)控模式、收支兩條線、管理相對(duì)集中的統(tǒng)收統(tǒng)支模式。根據(jù)組織模式來劃分，資金管理可以分為財(cái)務(wù)部兼管模式、資金部主管模式、結(jié)算中心模式、內(nèi)部銀行模式，以及財(cái)務(wù)公司模式。集團(tuán)資金集中管理三部曲集團(tuán)企業(yè)資金管理的趨勢(shì)是越來越集中，資金預(yù)算管理與結(jié)算業(yè)務(wù)結(jié)合得日益緊密。實(shí)際工作中各種資金管理模式是混合使用的。無(wú)論采用哪一種資金管理模式，都應(yīng)該在集團(tuán)內(nèi)部成立專門的資金管理部門。資金管理部門負(fù)責(zé)管理集團(tuán)內(nèi)外的資金流動(dòng)，進(jìn)行資金運(yùn)作、資金分析和資金監(jiān)控。由于集團(tuán)企業(yè)管控模式、管理目標(biāo)不同，一般來說，會(huì)先后經(jīng)歷“看著花”、“控著花”、“幫著花”三個(gè)階段。即通過資金監(jiān)控模式，實(shí)現(xiàn)對(duì)下屬單位的資金監(jiān)控，達(dá)到“看著花”的管理效果；通過收支兩條線的管理模式，實(shí)現(xiàn)資金集中，結(jié)合資金預(yù)算的使用，達(dá)到“控著花”的管理效果；通過結(jié)算中心模式的全面應(yīng)用，達(dá)到“幫著花”的管理效果。解決方案總體框架金蝶EAS資金管理解決方案引入商業(yè)銀行的運(yùn)作機(jī)制，滿足集團(tuán)企業(yè)資金集中監(jiān)控、結(jié)算中心、收支兩條線、財(cái)務(wù)公司等多種資金管理模式的需求，支持資金計(jì)劃、資金結(jié)算、投融資、票據(jù)、同業(yè)往來、利息計(jì)算、資金監(jiān)控分析和銀企互聯(lián)等核心業(yè)務(wù)的一體化管理，提供集團(tuán)企業(yè)與成員單位的同一資金管理平臺(tái)，幫助集團(tuán)企業(yè)強(qiáng)化資金的集約化管理，做到資金事前計(jì)劃、實(shí)時(shí)控制和分析，加快資金周轉(zhuǎn)，提高資金使用效益，幫助領(lǐng)導(dǎo)運(yùn)籌帷幄、決勝千里，全面提升企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力。選擇金蝶EAS資金管理解決方案，將幫助您和您的企業(yè)實(shí)現(xiàn)：實(shí)時(shí)了解資金流的整個(gè)動(dòng)態(tài)情況，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)得到有效監(jiān)控；建立集團(tuán)資金統(tǒng)籌優(yōu)勢(shì)，內(nèi)部平衡資金盈缺；集中利用資金，降低融資成本，提高資金使用效率；集團(tuán)信貸統(tǒng)管，增強(qiáng)集團(tuán)融資能力；業(yè)務(wù)流程得到優(yōu)化，各系統(tǒng)協(xié)同更加有效；促進(jìn)了商業(yè)銀行對(duì)集團(tuán)服務(wù)的改善；規(guī)范資金管理，提升財(cái)務(wù)管理水平，增強(qiáng)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力。主要功能模塊資金計(jì)劃提供資金計(jì)劃基礎(chǔ)設(shè)置、編制、審批、調(diào)整、實(shí)際數(shù)維護(hù)、控制、分析等實(shí)用功能。實(shí)時(shí)查詢資金計(jì)劃的執(zhí)行情況，分析資金計(jì)劃執(zhí)行差異，評(píng)價(jià)資金計(jì)劃執(zhí)行效果，幫助集團(tuán)企業(yè)實(shí)現(xiàn)資金的來源規(guī)劃、流動(dòng)計(jì)劃、控制和分析。資金結(jié)算為結(jié)算中心提供各類資金收付款結(jié)算業(yè)務(wù)、內(nèi)部賬戶管理、集團(tuán)資金劃撥，并處理手續(xù)費(fèi)。期末可方便地和銀行、成員單位、總賬憑證對(duì)賬。降低現(xiàn)有各單位和內(nèi)部銀行的手工結(jié)算工作量，減少在途資金占用量，降低結(jié)算費(fèi)用，有效提高資金使用效率。票據(jù)管理提供企業(yè)常用票據(jù)，如支票、進(jìn)賬單，電匯單、收據(jù)、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)付票據(jù)的日常管理流程和功能。滿足不同類型企業(yè)在結(jié)算、融資等業(yè)務(wù)對(duì)票據(jù)管理的需求。幫助集團(tuán)企業(yè)加強(qiáng)票據(jù)管理，嚴(yán)格結(jié)算制度，保證票據(jù)的安全、完整。投資管理為集團(tuán)企業(yè)提供簡(jiǎn)便實(shí)用的投資管理工具，全面管理銀行定期存款、通知存款，企業(yè)內(nèi)部貸款、委托貸款、有價(jià)證券投資等投資業(yè)務(wù)。強(qiáng)化集團(tuán)投資管理職能，規(guī)范集團(tuán)投資行為，實(shí)現(xiàn)投資業(yè)務(wù)的全過程管理。融資管理跟蹤銀行授信額度及集團(tuán)內(nèi)部授信使用情況，管理抵質(zhì)押物，核算融資費(fèi)用，記錄銀行借款單、信用證及還款業(yè)務(wù)。幫助企業(yè)了解預(yù)計(jì)本息歸還情況，建立融資預(yù)警機(jī)制，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)安排資金做好償還準(zhǔn)備?；蛴胸?fù)債管理提供銀行保函、銀行保理、對(duì)外擔(dān)保等或有負(fù)債業(yè)務(wù)的全過程管理，記錄反擔(dān)保情況，跟蹤集團(tuán)內(nèi)擔(dān)保的使用情況，查詢銀行保函、對(duì)外擔(dān)保的明細(xì)及匯總數(shù)。幫助集團(tuán)企業(yè)實(shí)時(shí)了解或有負(fù)債的整體情況，為防范資金風(fēng)險(xiǎn)提供依據(jù)和參考。資金監(jiān)控對(duì)集團(tuán)資金狀況進(jìn)行結(jié)構(gòu)分析、流動(dòng)分析、結(jié)合分析、預(yù)警分析、歷史資金情況分析。多維度查看資金分析數(shù)據(jù)和圖表，如可用資金匯總表、資金日?qǐng)?bào)表、貨幣資金分布表、重大資金流入流出等報(bào)表，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)對(duì)資金存量、流量、流向的管理與監(jiān)控。銀企互聯(lián)提供銀行賬戶余額及收支明細(xì)查詢、下載對(duì)賬單、提交付款指令、歸集資金、集團(tuán)理財(cái)?shù)裙δ堋RP系統(tǒng)與銀行服務(wù)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)無(wú)縫連接，企業(yè)直接通過金蝶EAS系統(tǒng)的界面就可享受多家銀行的增值服務(wù)，整合了銀企雙方的系統(tǒng)資源，加速了集團(tuán)資金流動(dòng)。利息管理提供活期存款、定期存款、銀行借款等集團(tuán)內(nèi)外部的存貸款利息計(jì)算功能，采用銀行的積數(shù)計(jì)算方法，支持利率調(diào)整、結(jié)算方案設(shè)置、利息單套打、積數(shù)修改等功能。幫助集團(tuán)企業(yè)加強(qiáng)資金使用成本考核，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部資金有償使用。同業(yè)往來提供財(cái)務(wù)公司同業(yè)往來的業(yè)務(wù)處理，包括同業(yè)拆借、同業(yè)拆借還款、信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓回購(gòu)、票據(jù)轉(zhuǎn)貼再貼、票據(jù)轉(zhuǎn)貼回購(gòu)等功能。有利于財(cái)務(wù)公司加強(qiáng)與其他財(cái)務(wù)公司及金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)往來，增強(qiáng)集團(tuán)的融資能力。如何掌握閑置資金，加強(qiáng)集團(tuán)資金集中管理？結(jié)合集團(tuán)公司跨行業(yè)、跨地域、多機(jī)構(gòu)、多組織的特點(diǎn)，集團(tuán)公司通?？梢圆捎脠?bào)賬中心模式（又可分為統(tǒng)收統(tǒng)支和撥付備用金形式）、與商業(yè)銀行協(xié)議的資金自動(dòng)歸集（常見的有收支兩條線模式）、結(jié)算中心和內(nèi)部銀行模式、財(cái)務(wù)公司模式等管理辦法來集中成員企業(yè)的現(xiàn)金流，真正實(shí)現(xiàn)集團(tuán)企業(yè)的資金集中管理。資金高度集中管理——收支兩條線越來越多的企業(yè)集團(tuán)借助先進(jìn)的網(wǎng)絡(luò)技術(shù)和商業(yè)銀行的幫助，采用收支兩條線等資金集中管理方式，通過資金預(yù)算來加強(qiáng)協(xié)同和控制。實(shí)行收支兩條線的管理辦法，能夠最大限度地集中控制和使用公司的全部資金，有力保障集團(tuán)正常運(yùn)轉(zhuǎn)所需資金的迅速到位，確保不會(huì)出現(xiàn)資金鏈的斷裂，為企業(yè)的生存提供強(qiáng)大的保障。對(duì)于企業(yè)集團(tuán)來說，資金收支兩條線管理就是將所有的資金收入全部集中到總部，各分子公司所需的各種資金支出全部由總部下?lián)?。收支兩條線管理的基本原則是企業(yè)的資金收入和資金支出分開。賬戶設(shè)置：各分子公司在合作銀行分別開設(shè)收入賬戶和支出賬戶；資金上劃：各分子公司收款賬戶資金定期歸集到集團(tuán)母賬戶；資金下?lián)埽杭瘓F(tuán)根據(jù)資金計(jì)劃或逐項(xiàng)審批將資金撥付到分子公司的支出戶，再對(duì)外付款。資金下?lián)艿目刂啤Y金預(yù)算實(shí)施收支兩條線的資金集中管理模式，關(guān)鍵是根據(jù)企業(yè)的資金計(jì)劃來下?lián)苜Y金，對(duì)集團(tuán)企業(yè)的全面預(yù)算提出了比較高的要求。資金預(yù)算管理是集團(tuán)財(cái)務(wù)管理乃至企業(yè)管理的重要組成部分，實(shí)施資金預(yù)算管理能夠有效保障公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)的實(shí)施，尤其是在出現(xiàn)資金短缺時(shí)，資金預(yù)算管理能夠按照輕重緩急、效益權(quán)衡等原則，區(qū)分資金用途，采取不同的控制和管理手段，調(diào)度和使用資金。所以說，資金預(yù)算管理是提高公司對(duì)資金流量掌握、控制能力的重要途徑。資金預(yù)算管理可以根據(jù)實(shí)際情況實(shí)行年度、月度甚至日資金計(jì)劃，月度資金計(jì)劃要求控制在年度資金計(jì)劃之內(nèi)，日資金計(jì)劃要求控制在月度資金計(jì)劃之內(nèi)。通過摸索規(guī)律，不斷改進(jìn)，逐步達(dá)到能夠預(yù)測(cè)公司未來一段時(shí)間的資金余缺狀況，根據(jù)資金計(jì)劃進(jìn)行資金籌集方案、債務(wù)償還安排等資金決策的目的。資金預(yù)算的主要業(yè)務(wù)流程：下屬企業(yè)根據(jù)經(jīng)濟(jì)環(huán)境、市場(chǎng)供銷狀況編制資金預(yù)算，編制月度資金預(yù)算或日資金預(yù)算表，提交集團(tuán)審批；按實(shí)際審批數(shù)執(zhí)行資金預(yù)算，資金收付款結(jié)算業(yè)務(wù)、票據(jù)收付、投融資活動(dòng)等資金管理業(yè)務(wù)均受預(yù)算控制；預(yù)算執(zhí)行過程中因?qū)嶋H情況發(fā)生重大變化，對(duì)資金預(yù)算數(shù)進(jìn)行調(diào)整；在預(yù)算過程中建立有效的預(yù)算預(yù)警機(jī)制，將非正常業(yè)務(wù)費(fèi)用控制在發(fā)生之前，達(dá)到動(dòng)態(tài)管理的目的；對(duì)資金預(yù)算情況進(jìn)行分析，比較實(shí)際執(zhí)行結(jié)果與預(yù)算目標(biāo)的差異。方案特點(diǎn)根據(jù)不同的資金歸集方式，定義賬戶的資金上劃、下?lián)芤?guī)則；對(duì)下屬企業(yè)的資金收支做到事前預(yù)算、事中控制、事后分析；使用銀企互聯(lián)，資金劃撥單據(jù)在集團(tuán)與銀行之間同步更新；資金劃撥單確認(rèn)后，自動(dòng)給下屬企業(yè)發(fā)送回單；查詢各下屬企業(yè)的資金劃撥明細(xì)，及時(shí)核對(duì)往來。特別適合每月資金上劃下?lián)軜I(yè)務(wù)頻繁發(fā)生的企業(yè)。如何強(qiáng)化資金監(jiān)控，防范集團(tuán)資金管理風(fēng)險(xiǎn)？通過資金管理信息平臺(tái)，集團(tuán)總部可全面監(jiān)控成員單位的資金運(yùn)營(yíng)狀況、投融資業(yè)務(wù)、對(duì)外擔(dān)保情況和票據(jù)信息等業(yè)務(wù)，防范集團(tuán)資金風(fēng)險(xiǎn)。強(qiáng)化資金的集中監(jiān)控集團(tuán)通過監(jiān)控下屬企業(yè)的資金運(yùn)營(yíng)信息，來進(jìn)行資金管控。常用的方式有通過ERP系統(tǒng)歸集下屬企業(yè)的資金信息、或者通過銀企互聯(lián)收集下屬企業(yè)的銀行賬戶記錄。在不改變下屬單位資金所有權(quán)的前提下，集團(tuán)通過信息化系統(tǒng)對(duì)全集團(tuán)的資金運(yùn)營(yíng)狀況進(jìn)行實(shí)時(shí)統(tǒng)計(jì)和科學(xué)分析，支持集團(tuán)資金決策。下屬單位的錢，集團(tuán)“看著花”，真正做到主動(dòng)監(jiān)控、及時(shí)反應(yīng)、準(zhǔn)確決策。除了監(jiān)控銀行賬戶的資金存量、流量、流向以外，集團(tuán)還可以根據(jù)實(shí)際管理需要，監(jiān)控下屬企業(yè)的資金管理各個(gè)部分，包括資金計(jì)劃、資金結(jié)算、票據(jù)信息、投融資業(yè)務(wù)等環(huán)節(jié)。對(duì)資金業(yè)務(wù)及時(shí)做出預(yù)警分析，對(duì)未來的現(xiàn)金流量做出準(zhǔn)確預(yù)測(cè)。資金監(jiān)控內(nèi)容：銀行賬戶、投融資業(yè)務(wù)、結(jié)算業(yè)務(wù)、資金預(yù)警預(yù)測(cè)等；資金監(jiān)控分析：流動(dòng)資金分析、結(jié)構(gòu)分析、綜合分析、預(yù)警分析、歷年資金情況分析。防范集團(tuán)的投融資風(fēng)險(xiǎn)資金只有在連續(xù)不斷的運(yùn)動(dòng)中才能實(shí)現(xiàn)價(jià)值的增值。企業(yè)暫時(shí)閑置資金，除了歸集后以內(nèi)部貸款形式在內(nèi)部實(shí)現(xiàn)余缺調(diào)劑外，還需要集團(tuán)運(yùn)用投資功能進(jìn)行資源配置，投資于各種金融品種或股權(quán)。這樣一方面可以分散金融風(fēng)險(xiǎn)，另一方面也有利于增強(qiáng)資金的流動(dòng)性和收益性，更好地發(fā)揮資金的使用效益。企業(yè)發(fā)展到一定規(guī)模之后，信譽(yù)好，融資能力強(qiáng)。由于集團(tuán)具備的融資優(yōu)勢(shì)，可以利用授信額度向銀行借款、發(fā)行股票債券、應(yīng)收賬款融資等方式，擴(kuò)大集團(tuán)外部的融資渠道，從而滿足集團(tuán)多層次的資金需求。采用資金集中管理的集團(tuán)企業(yè)，各下屬企業(yè)不再自行對(duì)外融資，通過“統(tǒng)借統(tǒng)還”或“統(tǒng)籌融資”的管理模式，由集團(tuán)統(tǒng)一安排融資，降低集團(tuán)整體的財(cái)務(wù)費(fèi)用。另一方面，集團(tuán)通過審查下屬企業(yè)投資、抵押、擔(dān)保等方面的事宜，監(jiān)控或有負(fù)債、投融資業(yè)務(wù)等資金運(yùn)行情況，有效防范風(fēng)險(xiǎn)。投融資管理及集團(tuán)資金風(fēng)險(xiǎn)管理已成為集團(tuán)企業(yè)管理的熱點(diǎn)話題之一。方案特點(diǎn)實(shí)時(shí)掌握集團(tuán)所有銀行賬戶的資金存量、流量、流向，避免違反財(cái)務(wù)制度的支出；資金監(jiān)控的數(shù)據(jù)既能歸集下屬單位ERP系統(tǒng)的核算信息，又能直接從銀行服務(wù)器取數(shù)，滿足不同的資金監(jiān)控需要；管理各類投融資業(yè)務(wù)，包括股票投資、股權(quán)投資、存款管理、貸款管理、信貸業(yè)務(wù)及各類融資業(yè)務(wù)；及時(shí)跟蹤對(duì)外擔(dān)保等或有負(fù)債業(yè)務(wù)的使用情況，將風(fēng)險(xiǎn)防范于未然；投融資業(yè)務(wù)到期、逾期信息自動(dòng)觸發(fā)提醒，便于準(zhǔn)確預(yù)測(cè)未來的現(xiàn)金流量；與資金預(yù)算、總賬核算系統(tǒng)集成，使投融資業(yè)務(wù)在集團(tuán)內(nèi)有序進(jìn)行。如何加強(qiáng)結(jié)算管理，提高集團(tuán)資金周轉(zhuǎn)效率？隨著經(jīng)營(yíng)理念的轉(zhuǎn)變和管理水平的提高，大量集團(tuán)企業(yè)紛紛提出資金集中管理、提高資金使用效率、降低經(jīng)營(yíng)成本的財(cái)務(wù)管理需求?；ヂ?lián)網(wǎng)與信息化系統(tǒng)的出現(xiàn)，改變了手工操作流程，滿足了集團(tuán)企業(yè)的管理需求。通過局域網(wǎng)(Intranet)內(nèi)部網(wǎng)上結(jié)算和外部網(wǎng)(Internet)銀企互聯(lián)的業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)成員單位之間、成員單位與結(jié)算中心之間、以及與銀行網(wǎng)絡(luò)的內(nèi)部轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)的單據(jù)網(wǎng)上傳遞、網(wǎng)上錄入、網(wǎng)上審批、網(wǎng)上確認(rèn)、網(wǎng)上查詢以及收付款的管理。實(shí)現(xiàn)集團(tuán)結(jié)算中心、各成員單位與銀行的票據(jù)流、資金流和信息流的高效統(tǒng)一。整合銀企雙方資源——銀企互聯(lián)銀企互聯(lián)是指客戶通過自己的財(cái)務(wù)軟件系統(tǒng)或企業(yè)資源規(guī)劃（ERP）系統(tǒng)直接訪問銀行的網(wǎng)上銀行系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)查核賬戶信息、下載信息、支付結(jié)算服務(wù)費(fèi)和其他費(fèi)用、進(jìn)行資金劃撥、征收款項(xiàng)和進(jìn)行現(xiàn)金集中管理等查詢、下載、轉(zhuǎn)賬功能。查詢功能：實(shí)時(shí)監(jiān)控資金頭寸，合理分布資金，減少沉淀以提高資金使用效率；下載功能：直接生成銀行對(duì)賬單，減少手工輸入的繁瑣，及時(shí)獲取收款信息，提高對(duì)賬的準(zhǔn)確性；轉(zhuǎn)賬功能：公司內(nèi)部各賬戶間資金實(shí)時(shí)轉(zhuǎn)賬，自動(dòng)生成記賬憑證，避免了人為操作的出錯(cuò)可能，減少資金在途時(shí)間。銀企互聯(lián)采用銀行的專用通道，可以形成銀行與企業(yè)的數(shù)據(jù)共享，達(dá)成數(shù)據(jù)同步。與普通網(wǎng)上銀行相比，具有功能多，速度快等特點(diǎn)，具體分析見下表：典型業(yè)務(wù)流程收款信息下載根據(jù)付款單向銀行發(fā)送付款指令賬戶余額和交易記錄查詢?nèi)轿坏你y企互聯(lián)安全體系金蝶EAS資金管理系統(tǒng)提供各種安全策略來保證系統(tǒng)達(dá)到不同的安全級(jí)別，除了普通的密碼策略、部署策略、License策略、權(quán)限與用戶監(jiān)控等策略，金蝶EAS提供了如下圖所示的綁定標(biāo)準(zhǔn)安全方案PKI（PublicKeyInfrastructure）體系的安全方案：金蝶EAS系統(tǒng)可以集成USBKEY方式進(jìn)行登錄，同時(shí)對(duì)于關(guān)鍵業(yè)務(wù)可以采用USBKEY進(jìn)行用戶身份認(rèn)證，對(duì)于調(diào)用銀企的數(shù)據(jù)進(jìn)行簽名驗(yàn)證處理，通過簽名能夠保證數(shù)據(jù)防篡改，從而保證重要數(shù)據(jù)的安全性。網(wǎng)絡(luò)安全：篩選路由器、防火墻的使用、IIS訪問安全；雙系統(tǒng)管理員：極大的降低了系統(tǒng)超級(jí)用戶風(fēng)險(xiǎn)；系統(tǒng)登錄安全：證書認(rèn)證中心和證書（CA）、公鑰密碼體制；傳輸加密措施（SSL等）：第三方認(rèn)證SSL傳輸加密、身份驗(yàn)證；應(yīng)用權(quán)限控制：按崗位職責(zé)的授權(quán)控制（功能、數(shù)據(jù)、角色）；基于數(shù)字證書的安全應(yīng)用：128位的加密通道；數(shù)據(jù)庫(kù)安全防護(hù)：數(shù)據(jù)庫(kù)系統(tǒng)安全審核、數(shù)據(jù)庫(kù)用戶權(quán)限控制；災(zāi)難恢復(fù)與數(shù)據(jù)備份：負(fù)載均衡、雙機(jī)熱備、災(zāi)難備份中心。方案特點(diǎn)不受時(shí)間和地域的限制，實(shí)時(shí)監(jiān)控集團(tuán)所有銀行賬戶的資金余額和交易明細(xì)情況；支持工商銀行、中國(guó)銀行、建設(shè)銀行、招商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、交通銀行等10多家銀行的網(wǎng)上銀行數(shù)據(jù)接口。通過金蝶EAS銀企互聯(lián)系統(tǒng)，即可享受到多家銀行提供的銀企互聯(lián)服務(wù)；借助銀行網(wǎng)絡(luò)，徹底解決異地成員企業(yè)的資金歸集和資金結(jié)算問題；完善的安全認(rèn)證體系，保證資金的安全性和業(yè)務(wù)的合法性；資金歸集和款項(xiàng)支付全部通過系統(tǒng)自動(dòng)完成，將簡(jiǎn)單重復(fù)勞動(dòng)工作量減到最?。汇y企互聯(lián)產(chǎn)品基于金蝶BOS平臺(tái)開發(fā)，可以根據(jù)不同需要，自行定制更多個(gè)性化功能。如何發(fā)揮規(guī)模效益，降低集團(tuán)資金使用成本？隨著企業(yè)集團(tuán)化程度的不斷提高，為提高集團(tuán)對(duì)資金的調(diào)控能力和資金使用效益，運(yùn)用現(xiàn)代網(wǎng)絡(luò)技術(shù)、理財(cái)手段對(duì)集團(tuán)資金進(jìn)行集中管理，最大限度發(fā)揮集團(tuán)協(xié)同效率、降低資金成本，已成為大多數(shù)集團(tuán)企業(yè)的共識(shí)。企業(yè)集團(tuán)總部通過資金集中管理，集中了所屬經(jīng)營(yíng)實(shí)體的資金，可以發(fā)揮資金規(guī)模優(yōu)勢(shì)，主要表現(xiàn)如下：提高了與銀行談判的籌碼，可以降低資金結(jié)算費(fèi)率、借款利率；通過資金的集中，減少了外部貸款需求和相應(yīng)的利息支出；通過購(gòu)買短期票據(jù)、基金和理財(cái)工具，可以提高資金收益。另外，通過發(fā)揮資金管理中心的資金管理作用。根據(jù)集團(tuán)內(nèi)部各企業(yè)的資金狀況，靈活調(diào)度資金，盡可能在集團(tuán)內(nèi)部解決各企業(yè)的資金缺口，在集團(tuán)內(nèi)部開展資金結(jié)算，以降低集團(tuán)整體資金成本。開展內(nèi)部結(jié)算，減少在途資金結(jié)算中心是由企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部設(shè)立的用于為集團(tuán)內(nèi)部全資子公司或絕對(duì)控股公司辦理現(xiàn)金收付、往來結(jié)算和存貸款業(yè)務(wù)管理的專門機(jī)構(gòu)，它不是一個(gè)獨(dú)立核算、自負(fù)盈虧的經(jīng)濟(jì)實(shí)體，也不同于財(cái)務(wù)公司的以贏利為目的的運(yùn)作模式，而只是一個(gè)為集團(tuán)下屬公司提供金融管理服務(wù)的一個(gè)職能部門，其主要職能是集中集團(tuán)資金優(yōu)勢(shì)，加快資金周轉(zhuǎn)，防范資金風(fēng)險(xiǎn)，降低資金成本等。企業(yè)集團(tuán)結(jié)算中心的組織形式，按其開戶方式的不同分為高度集權(quán)的緊密型和相對(duì)分散的松散型兩種模式。在緊密型模式下，集團(tuán)下屬企業(yè)在結(jié)算中心統(tǒng)一開設(shè)賬戶，結(jié)算中心在銀行開立賬戶，一切資金收付活動(dòng)都通過結(jié)算中心辦理，資金收支的批準(zhǔn)權(quán)高度集中在集團(tuán)，即統(tǒng)收統(tǒng)支方式。在松散型模式下，集團(tuán)下屬企業(yè)在結(jié)算中心開設(shè)賬戶的同時(shí)，還可以在外部銀行開立賬戶，下屬企業(yè)的資金有較大的自由度，利于發(fā)揮下屬企業(yè)的積極性。對(duì)外收款業(yè)務(wù)客戶付款給下屬企業(yè)A，提交付款憑單到銀行;銀行受理客戶的付款申請(qǐng)，轉(zhuǎn)賬成功;結(jié)算中心開通銀企互聯(lián)，下載銀行收款記錄，確認(rèn)收到下屬企業(yè)A的款項(xiàng);結(jié)算中心受理對(duì)外收款單，記錄下屬企業(yè)A在結(jié)算中心內(nèi)部賬戶的存款增加;下屬企業(yè)A下載收款信息，生成收款單和總賬憑證。對(duì)外付款業(yè)務(wù)對(duì)外付款業(yè)務(wù)下屬企業(yè)A付款給供應(yīng)商，通過業(yè)務(wù)審批和資金計(jì)劃控制后，提交到結(jié)算中心;結(jié)算中心受理對(duì)外付款單，記錄下屬企業(yè)A在結(jié)算中心內(nèi)部賬戶的存款減少;結(jié)算中心開通銀企互聯(lián)，提交付款指令到銀行;銀行受理結(jié)算中心的付款申請(qǐng)，轉(zhuǎn)賬成功;下屬企業(yè)A的供應(yīng)商收到款項(xiàng)。內(nèi)部結(jié)算業(yè)務(wù)下屬企業(yè)A付款給下屬企業(yè)B，通過業(yè)務(wù)審批和資金計(jì)劃控制后，提交到結(jié)算中心;結(jié)算中心受理內(nèi)部付款單，記錄下屬企業(yè)A在結(jié)算中心內(nèi)部賬戶的存款減少，同時(shí)記錄下屬企業(yè)B在結(jié)算中心內(nèi)部賬戶的存款增加;下屬企業(yè)B下載收款信息，生成收款單和總賬憑證?？缃Y(jié)算中心業(yè)務(wù)結(jié)算中心A的成員單位A1付款給結(jié)算中心B的成員單位B1;付款方A1在出納系統(tǒng)錄入“付款單”，單據(jù)審批后提交到結(jié)算中心A;結(jié)算中心A受理跨結(jié)算中心的對(duì)內(nèi)付款單，系統(tǒng)自動(dòng)判斷，將單據(jù)提交到結(jié)算中心B;結(jié)算中心B受理跨結(jié)算中心的結(jié)算單，自動(dòng)登記分戶賬;收款方B1從結(jié)算中心下載收款信息，生成收款記錄;月底結(jié)算中心A與結(jié)算中心B核對(duì)資金往來。增強(qiáng)票據(jù)融通能力，降低融資成本票據(jù)是資金結(jié)算的重要支付工具。企業(yè)在營(yíng)運(yùn)過程中會(huì)收到客戶交來的應(yīng)收票據(jù)，同時(shí)，也會(huì)用票據(jù)支付供應(yīng)商的采購(gòu)款。集團(tuán)票據(jù)集中管理，是指通過應(yīng)用信息化平臺(tái)，集中下屬企業(yè)的所有票據(jù)信息，建立票據(jù)業(yè)務(wù)的申請(qǐng)與審批制度；下屬企業(yè)票據(jù)的收取、轉(zhuǎn)讓、貼現(xiàn)、托管、到期委托收款整個(gè)處理過程，均在集團(tuán)的統(tǒng)一管理與嚴(yán)格監(jiān)控之下；下屬企業(yè)收到票據(jù)時(shí)，對(duì)內(nèi)背書或托管給集團(tuán)，這樣，多張金額較小的票據(jù)集中在一起形成“票據(jù)池”，集團(tuán)可以獲得整體融資優(yōu)惠。類似于中國(guó)南車、中國(guó)一拖、中國(guó)郵電器材集團(tuán)等一大批國(guó)內(nèi)優(yōu)秀集團(tuán)企業(yè)通過金蝶EAS票據(jù)管理系統(tǒng)，對(duì)票據(jù)進(jìn)行集中管理，增強(qiáng)了票據(jù)流動(dòng)性，提高票據(jù)使用效率，發(fā)揮集團(tuán)整體優(yōu)勢(shì)，有效降低了票據(jù)管理成本和融資成本。方案特點(diǎn)一體化應(yīng)用。資金結(jié)算與總賬、預(yù)算管理、房地產(chǎn)成本、下屬企業(yè)出納管理等模塊集成，完全符合內(nèi)部控制規(guī)范的需要;單據(jù)自動(dòng)傳遞。通過定義BOTP規(guī)則（單據(jù)轉(zhuǎn)換規(guī)則），資金結(jié)算單據(jù)在結(jié)算中心與下屬企業(yè)之間傳遞，保證數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性;輕松核對(duì)資金往來。下屬企業(yè)可以查詢到內(nèi)部賬戶明細(xì)賬、內(nèi)部利息單，可以從結(jié)算中心下載對(duì)賬單，實(shí)時(shí)與結(jié)算中心對(duì)賬;靈活的賬戶管理策略。根據(jù)不同的管理需求，定義賬戶組、透支策略等;支持多結(jié)算中心模式，在四川煤炭、山東海化等集團(tuán)得到深入應(yīng)用;票據(jù)集中管理，幫助集團(tuán)掌控所有下屬企業(yè)票據(jù)的詳細(xì)情況;處理集團(tuán)內(nèi)部票據(jù)托管、貼現(xiàn)、背書、轉(zhuǎn)付等業(yè)務(wù)，盤活集團(tuán)票據(jù)資源。應(yīng)用組合不同企業(yè)在不同階段的資金管控重點(diǎn)各有側(cè)重，如何能有效聚焦企業(yè)核心管理需求，是中國(guó)集團(tuán)企業(yè)資金管理信息化建設(shè)面臨的重要課題之一。金蝶公司致力于中國(guó)管理模式的不斷總結(jié)提煉，結(jié)合先進(jìn)的資金管理理念和近60萬(wàn)客戶的管理實(shí)踐，為中國(guó)集團(tuán)企業(yè)推薦4種成熟的資金管理應(yīng)用模式組合，包括：銀企互聯(lián)管理模式、資金監(jiān)控管理模式、結(jié)算中心管理模式、財(cái)務(wù)公司管理模式，有效解決集團(tuán)企業(yè)在不同階段的資金管理需求，幫助集團(tuán)企業(yè)構(gòu)建高效安全的資金管理體系。銀企互聯(lián)模式通過預(yù)置的工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)銀行、建設(shè)銀行、交通銀行、招商銀行等10多家銀行的網(wǎng)上銀行數(shù)據(jù)接口，實(shí)現(xiàn)銀企數(shù)據(jù)整合，并可靈活擴(kuò)展，享受更方便、更快捷的服務(wù)。資金監(jiān)控模式通過銀企互聯(lián)網(wǎng)上信息平臺(tái)將把集團(tuán)所有成員企業(yè)在各家銀行的賬戶及交易信息集中起來，利于總部及時(shí)了解成員企業(yè)的資金狀況，并通過加工處理各類資金信息，為集團(tuán)提供詳細(xì)的資金信息流，同時(shí)為集團(tuán)的資金決策提供數(shù)據(jù)依據(jù)。結(jié)算中心模式適用于建立了結(jié)算中心的集團(tuán)公司，采用類似于商業(yè)銀行的模式進(jìn)行管理，成員企業(yè)在結(jié)算中心開立內(nèi)部賬戶，所有的結(jié)算、信貸、票據(jù)等與資金相關(guān)的業(yè)務(wù)都由結(jié)算中心進(jìn)行集中管理。通過建立與集團(tuán)結(jié)算中心相配套的賬戶關(guān)聯(lián)關(guān)系，集中統(tǒng)一管理集團(tuán)資金，包括統(tǒng)一成員企業(yè)的收付結(jié)算、票據(jù)業(yè)務(wù)、對(duì)外融資等。財(cái)務(wù)公司模式面向財(cái)務(wù)公司等非銀行金融機(jī)構(gòu)，支持信貸管理、投資管理、同業(yè)往來、客戶管理、銀企互聯(lián)、資金結(jié)算等核心業(yè)務(wù)應(yīng)用，為集團(tuán)資金的集約化管理提供有效支持和服務(wù)。產(chǎn)品特性金蝶EAS集團(tuán)資金管理解決方案構(gòu)建于先進(jìn)的金蝶BOS（BusinessOperatingSystem）平臺(tái)基礎(chǔ)之上，具有系統(tǒng)安全性高、產(chǎn)品成熟度高、業(yè)務(wù)集成性強(qiáng)、操作易用性強(qiáng)等特點(diǎn)，可有效支撐集團(tuán)企業(yè)資金管理信息化建設(shè)應(yīng)用全面、安全高效、業(yè)務(wù)集成和靈活易用等需求。全方位的安全策略采用防火墻、數(shù)據(jù)加密傳輸、權(quán)限管理、基于證書的身份認(rèn)證、指紋認(rèn)證、密碼策略、業(yè)務(wù)單據(jù)數(shù)字簽名等多重安全機(jī)制，最大限度地保證金蝶EAS資金管理系統(tǒng)的安全。成熟的多結(jié)算中心產(chǎn)品解決方案有上市公司的集團(tuán)，一般要設(shè)立兩個(gè)結(jié)算中心對(duì)上市部分和非上市部分的資金分別進(jìn)行集中管理。另外，一些集團(tuán)由于跨地域經(jīng)營(yíng)而存在兩個(gè)或兩個(gè)以上的結(jié)算中心。多結(jié)算中心方案在四川煤炭、山東海化等大型集團(tuán)企業(yè)得到深入應(yīng)用。其中，四川煤炭集團(tuán)三級(jí)結(jié)算（10家結(jié)算中心、192家成員單位）的資金結(jié)算業(yè)務(wù)在金蝶EAS系統(tǒng)中有序進(jìn)行。支持“三算合一”的應(yīng)用模式實(shí)現(xiàn)資金結(jié)算集中、財(cái)務(wù)核算集中、預(yù)算管理集中。結(jié)算單生成總賬憑證，實(shí)現(xiàn)結(jié)算和核算的集成；結(jié)算單受資金預(yù)算的控制，實(shí)現(xiàn)結(jié)算和預(yù)算的集成。票據(jù)全生命周期管理處理各類匯票貼現(xiàn)、托收、背書、質(zhì)押、轉(zhuǎn)付等綜合管理業(yè)務(wù)，票據(jù)信息在集團(tuán)內(nèi)共享利用，集團(tuán)根據(jù)票據(jù)的金額、期限對(duì)票據(jù)進(jìn)行合理配置，實(shí)現(xiàn)票據(jù)資源的最優(yōu)化利用。業(yè)務(wù)單據(jù)不落地處理成員單位錄入付款單，直接提交結(jié)算中心或銀企互聯(lián)，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部網(wǎng)上銀行或外部網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)單據(jù)的不落地處理。在減輕工作量的同時(shí)，保證了雙方數(shù)據(jù)的一致性，更有利于加強(qiáng)資金管理的內(nèi)部控制。方便的資金往來對(duì)賬功能一方面是企業(yè)與銀行的外部對(duì)賬：企業(yè)可以實(shí)時(shí)從銀行下載對(duì)賬單；另一方面是結(jié)算中心與成員單位的內(nèi)部對(duì)賬：成員單位通過查看內(nèi)部賬戶的交易明細(xì)情況、內(nèi)部利息單，及時(shí)和結(jié)算中心核對(duì)資金往來。減輕了手工對(duì)賬的工作量。集成的資金監(jiān)控平臺(tái)集成下屬企業(yè)不同ERP系統(tǒng)中的貨幣資金交易信息，實(shí)時(shí)展現(xiàn)資金分析數(shù)據(jù)和圖表，對(duì)集團(tuán)資金存量、流量、流向進(jìn)行全面監(jiān)控與管理。全面的賬戶管理策略定義賬戶的資金上劃下?lián)芤?guī)則、結(jié)算控制、透支策略等，加強(qiáng)集團(tuán)對(duì)下屬分子公司銀行賬戶、內(nèi)部賬戶、子賬號(hào)的監(jiān)管力度。靈活、實(shí)用的資金業(yè)務(wù)預(yù)警分析通過金蝶EAS系統(tǒng)的預(yù)警平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)對(duì)到期業(yè)務(wù)、逾期業(yè)務(wù)、資金存量、資金缺口等多維度預(yù)警。對(duì)即將到期的票據(jù)、還款進(jìn)行自動(dòng)預(yù)警，便于準(zhǔn)確預(yù)測(cè)未來現(xiàn)金流量。強(qiáng)大的單據(jù)聯(lián)查功能資金管理系統(tǒng)的各業(yè)務(wù)單據(jù)都設(shè)有上查、下查功能，可以查詢到相關(guān)單據(jù)及憑證。如：授信額度可以聯(lián)查到授信額度占用情況，擔(dān)保單可以聯(lián)查到擔(dān)保占用情況等?？蛻魞r(jià)值使用金蝶EAS資金管理系統(tǒng)后，集團(tuán)內(nèi)各企業(yè)不再單獨(dú)與銀行發(fā)生信貸關(guān)系，而是通過資金管理中心與銀行打交道，集團(tuán)經(jīng)濟(jì)實(shí)力比單個(gè)子公司要強(qiáng)得多，銀行不用擔(dān)心其償還能力，從而提高了集團(tuán)的信貸信用等級(jí)，使集團(tuán)可以更容易地從銀行獲得融資或授信，同時(shí)還可以降低融資成本和費(fèi)用。使全集團(tuán)資金流動(dòng)趨于平衡通過金蝶EAS資金集中管理系統(tǒng)，集團(tuán)統(tǒng)一調(diào)動(dòng)集團(tuán)內(nèi)部資金，把集團(tuán)內(nèi)各企業(yè)暫時(shí)閑置和分散的資金（包括銀行票據(jù)）集中起來，再以發(fā)放貸款的形式分配給企業(yè)集團(tuán)內(nèi)需要資金的企業(yè)，從而實(shí)現(xiàn)集團(tuán)內(nèi)部資金的有效配置，同時(shí)也減少了集團(tuán)不必要的資金流動(dòng)，盡量使資金流保持一種較穩(wěn)定的狀態(tài)。及時(shí)有效的資金狀況全面監(jiān)控在金蝶EAS資金結(jié)算系統(tǒng)中建立內(nèi)部結(jié)算賬戶，使集團(tuán)內(nèi)各企業(yè)的資金收付都通過集團(tuán)總賬戶辦理，集團(tuán)財(cái)務(wù)結(jié)算中心能夠掌握各子分公司的資金狀況，對(duì)結(jié)算業(yè)務(wù)中資金流向的合理性和合法性進(jìn)行監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并糾正資金使用中的盲目性，從而使集團(tuán)內(nèi)各企業(yè)的資金運(yùn)作完全置于集團(tuán)的監(jiān)控之下。發(fā)揮集團(tuán)資金規(guī)模效益，降低財(cái)務(wù)費(fèi)用集團(tuán)所屬企業(yè)較多，資金余缺各不相同，通過金蝶EAS投融資管理系統(tǒng)，集團(tuán)內(nèi)部資金融通，盤活了閑置資金，提高了資金利用率，可以在同等投資和生產(chǎn)規(guī)模的情況下，減少了外部融資的需求，特別是可以減少長(zhǎng)期信貸規(guī)模，從而降低了因?qū)ν饨杩疃Ц兜睦⒑推髽I(yè)高負(fù)債經(jīng)營(yíng)的危險(xiǎn)，增強(qiáng)了企業(yè)的活力。另一方面，資金管理中心經(jīng)營(yíng)集團(tuán)內(nèi)部存貸款業(yè)務(wù)，會(huì)形成存貸利差，這是集團(tuán)財(cái)務(wù)結(jié)算中心的一筆可觀收入。提高集團(tuán)銀行信貸信用等級(jí)使用金蝶EAS資金管理系統(tǒng)后，集團(tuán)內(nèi)各企業(yè)不再單獨(dú)與銀行發(fā)生信貸關(guān)系，而是資金管理中心與銀行打交道，集團(tuán)經(jīng)濟(jì)實(shí)力比單個(gè)子公司要強(qiáng)得多，銀行不用擔(dān)心其償還能力，從而提高了集團(tuán)的信貸信用等級(jí)，使集團(tuán)可以更容易地從銀行獲得融資或授信，同時(shí)還可以降低融資成本和費(fèi)用。降低集團(tuán)潛在的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程中，經(jīng)常會(huì)由于自身業(yè)務(wù)需要，對(duì)外提供信用擔(dān)保、開具銀行保函，而這些業(yè)務(wù)由于在財(cái)務(wù)報(bào)表上是不披露的，具有很大隱蔽性。但是如果當(dāng)擔(dān)保對(duì)象到期無(wú)力償還債務(wù)，或因經(jīng)營(yíng)失誤需要兌現(xiàn)銀行保函，企業(yè)就面臨支付巨額現(xiàn)金債務(wù)的危機(jī)，嚴(yán)重的可能導(dǎo)致破產(chǎn)。通過金蝶EAS或有負(fù)債管理系統(tǒng)，統(tǒng)一監(jiān)管集團(tuán)或有負(fù)債業(yè)務(wù)，一方面可以避免承擔(dān)不必要的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，另一方面，通過對(duì)或有負(fù)債的監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)被擔(dān)保企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況，通過反擔(dān)保、抵押及法律訴訟措施等手段及時(shí)應(yīng)對(duì)，以便減少企業(yè)承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)損失，從而降低集團(tuán)潛在的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。成功實(shí)踐金蝶EAS系統(tǒng)運(yùn)行后，集團(tuán)不必再為各下屬公司投入財(cái)務(wù)報(bào)表軟件成本費(fèi)用，下屬公司可以直接在EAS系統(tǒng)里進(jìn)行報(bào)表匯總編制。系統(tǒng)還提供更有效的財(cái)務(wù)分析方法，集團(tuán)財(cái)務(wù)人員可以更加有效的對(duì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，更為方便的出具財(cái)務(wù)報(bào)告，全面掌握集團(tuán)的貨幣資產(chǎn)、負(fù)債、或有負(fù)債、重大資金流入流出變化情況，通過預(yù)警條件定義及時(shí)監(jiān)控資金運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。集團(tuán)對(duì)歷史各期的存款、貸款、授信額度等資金來源和使用情況進(jìn)行趨勢(shì)分析，為未來資金需求預(yù)測(cè)提供依據(jù)。國(guó)有大型商貿(mào)企業(yè)——中國(guó)郵電器材集團(tuán)公司概況中國(guó)郵電器材集團(tuán)公司是由國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)管理的中央大型商貿(mào)企業(yè)。業(yè)務(wù)涉及通信終端產(chǎn)品及配件銷售、零售維修、物流、展覽等領(lǐng)域。集團(tuán)公司現(xiàn)有總資產(chǎn)141億元，凈資產(chǎn)23.5億元。公司總部設(shè)在北京，現(xiàn)有數(shù)十家全資子企業(yè)、控股企業(yè)、合資企業(yè)、參股企業(yè)。集團(tuán)公司所屬中郵普泰通信服務(wù)股份有限公司自2000年成立以來，以完善的銷售渠道，全方位、優(yōu)質(zhì)的服務(wù)連續(xù)多年成為通信終端銷售行業(yè)的排頭兵，年銷售手機(jī)4295萬(wàn)部，占手機(jī)銷售市場(chǎng)份額的30%，創(chuàng)造了連續(xù)八年占手機(jī)銷售市場(chǎng)份額25%以上的佳績(jī)。同時(shí)，充分利用多年積累形成的資源、品牌、網(wǎng)絡(luò)和管理經(jīng)驗(yàn)等優(yōu)勢(shì)，大力開拓零售維修業(yè)務(wù)、物流業(yè)務(wù)、展覽業(yè)務(wù)和電子商務(wù)業(yè)務(wù)和電信增值業(yè)務(wù)。資金管理項(xiàng)目應(yīng)用概況資金管理特點(diǎn)中國(guó)郵電器材集團(tuán)作為全國(guó)擁有數(shù)百家核心店面的最大手機(jī)經(jīng)銷商，在與上游供應(yīng)商（如三星、諾基亞、摩托羅拉等國(guó)內(nèi)外手機(jī)廠商）以及集團(tuán)內(nèi)部分銷事業(yè)部及區(qū)域分公司之間的資金往來結(jié)算過程中，大多采用票據(jù)結(jié)算方式。運(yùn)用票據(jù)支付的企業(yè)可獲得延期支付的信用，從而獲得該期限內(nèi)的資金融通。收到票據(jù)的企業(yè)可以通過銀行貼現(xiàn)提前獲取資金，再加之票據(jù)利率低于貸款利率，不僅節(jié)省了融資成本，還有利于穩(wěn)定雙方的貿(mào)易關(guān)系。中國(guó)郵電器材集團(tuán)的資金集中管理模式是收支兩條線為基礎(chǔ)、票據(jù)結(jié)算為重點(diǎn)的管理模式。資金的集中管理以賬戶管理為核心，以業(yè)務(wù)單據(jù)為流程，與財(cái)務(wù)系統(tǒng)無(wú)縫集成。實(shí)現(xiàn)分子公司－集團(tuán)資金中心－商業(yè)銀行三位一體的網(wǎng)絡(luò)化資金管理。實(shí)現(xiàn)資金的實(shí)時(shí)監(jiān)控、集中管理；實(shí)現(xiàn)資金的規(guī)模效益，減少資金風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)用效果客戶評(píng)價(jià)通過金蝶EAS資金管理系統(tǒng)，歸集了集團(tuán)資金，節(jié)省了大量費(fèi)用，應(yīng)用效果顯著。在雙方項(xiàng)目組的愉快合作下，短短幾個(gè)月時(shí)間內(nèi)，資金管理信息化系統(tǒng)的投資全部回收?！袊?guó)郵電器材集團(tuán)財(cái)務(wù)部總經(jīng)理劉海中國(guó)最大的軌道交通裝備制造商——中國(guó)南車集團(tuán)公司概況中國(guó)南車股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“中國(guó)南車”），是經(jīng)國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)設(shè)立的中央直屬企業(yè)，現(xiàn)有16家全資及控股子公司，分布在全國(guó)10個(gè)省市，員工8萬(wàn)余人。中國(guó)南車主要從事鐵路機(jī)車、客車、貨車、動(dòng)車組、城軌地鐵車輛及重要零部件的研發(fā)、制造、銷售、修理、租賃，和軌道交通裝備專有技術(shù)延伸產(chǎn)業(yè)，以及相關(guān)技術(shù)服務(wù)，信息咨詢，實(shí)業(yè)投資與管理，進(jìn)出口等業(yè)務(wù)。中國(guó)南車擁有中國(guó)最大的電力機(jī)車研發(fā)制造基地，全球技術(shù)領(lǐng)先的高速動(dòng)車組研發(fā)制造基地，行業(yè)領(lǐng)先的大功率內(nèi)燃機(jī)車及柴油機(jī)研發(fā)制造基地，國(guó)內(nèi)高檔客車研制的領(lǐng)先企業(yè)，全球領(lǐng)先的鐵路貨車研發(fā)制造基地，三家城軌車輛國(guó)產(chǎn)化定點(diǎn)企業(yè)，以2007年新簽合同總額計(jì)算，中國(guó)南車是中國(guó)最大的城軌地鐵車輛制造商。資金管理特點(diǎn)軌道交通裝備制造是技術(shù)集中、資本集中、人力集中的行業(yè)。作為一家擁有上百年歷史積淀且出身裝備制造業(yè)的傳統(tǒng)國(guó)企，中國(guó)南車集團(tuán)和很多國(guó)企一樣是“先有兒子，后有老子”的公司。2007年南車集團(tuán)整合最優(yōu)質(zhì)的資產(chǎn)整體重組，成立了中國(guó)南車股份有限公司。上市前，集團(tuán)總部和98%以上的二級(jí)單位全部使用金蝶K3軟件，部分二級(jí)單位開設(shè)了結(jié)算中心。上市后，股份公司成立資金管理中心，取消了原下級(jí)單位設(shè)置的多個(gè)結(jié)算中心。規(guī)模大的企業(yè)集團(tuán)，不可避免出現(xiàn)較長(zhǎng)的資金鏈，由于相互缺乏信息聯(lián)系和數(shù)據(jù)集成，資金流向無(wú)法掌握，資金分散，資金使用效率效率低。南車集團(tuán)下屬企業(yè)眾多，各下屬企業(yè)分別在當(dāng)?shù)厣虡I(yè)銀行開立銀行賬戶，總部不清楚集團(tuán)到底有多少錢，資金數(shù)據(jù)通過快報(bào)系統(tǒng)層層上報(bào)，每月快報(bào)最早7、8號(hào)出來，如果是季度決算，就得15、16號(hào)了。資金余額查詢和匯總困難，集團(tuán)內(nèi)部資金頭寸的調(diào)劑更是難以實(shí)現(xiàn)。加強(qiáng)集團(tuán)資金情況的查詢和監(jiān)控力度，成為集團(tuán)資金管理工作的重心。考慮到南車集團(tuán)財(cái)務(wù)信息化現(xiàn)狀，集團(tuán)實(shí)體企業(yè)基本應(yīng)用K/3財(cái)務(wù)系統(tǒng)，以及資金管理業(yè)務(wù)未來擴(kuò)展的需求，資金管理信息系統(tǒng)采用EAS+K/3的模式。EAS資金管理系統(tǒng)從K/3現(xiàn)金管理系統(tǒng)抽取銀行存款科目余額與明細(xì)記錄。融資、或有負(fù)債、資金分析、預(yù)警等業(yè)務(wù)處理統(tǒng)一在EAS資金管理信息系統(tǒng)錄入與查詢、分析。整體的應(yīng)用流程如下企業(yè)集團(tuán)對(duì)財(cái)務(wù)的管理，說到底是對(duì)資金流量的集中管理與控制。南車集團(tuán)采用資金監(jiān)控模式，通過金蝶EAS資金管理系統(tǒng)，隨時(shí)監(jiān)控各基層單位的資金狀況，控制大額資金的流向，減少資金風(fēng)險(xiǎn)。并進(jìn)行資金分析。同時(shí)，資金管理中心通過收支一條線的賬戶管理方式，集中部分優(yōu)勢(shì)資金，形成集團(tuán)整體的資金優(yōu)勢(shì)，和外部銀行集中談判授信額度合同，爭(zhēng)取最低融資成本。應(yīng)用效果通過資金監(jiān)控管理方案的實(shí)施，迅速掌握集團(tuán)各級(jí)單位的資金存量和流量。南車集團(tuán)總部可以把下屬所有企業(yè)的銀行存款信息及時(shí)匯總到金蝶EAS系統(tǒng)，在資金匯總表中聯(lián)查到所有下屬企業(yè)的資金發(fā)生額及余額情況。銀行存款信息收集上來之后，集團(tuán)可以了解下屬單位有多少錢，錢付給了誰(shuí)，每筆付款的摘要是什么，連付款的對(duì)方情況都可以掌握。金蝶EAS系統(tǒng)運(yùn)行后，集團(tuán)不必再為各下屬公司投入財(cái)務(wù)報(bào)表軟件的成本費(fèi)用，下屬公司可以直接在EAS系統(tǒng)里進(jìn)行報(bào)表匯總編制。系統(tǒng)還提供有效的財(cái)務(wù)分析方法，集團(tuán)財(cái)務(wù)人員可以更加有效的對(duì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，更為方便的出具財(cái)務(wù)報(bào)告，全面掌握集團(tuán)的貨幣資產(chǎn)、負(fù)債、或有負(fù)債、重大資金流入流出變化情況，通過定義預(yù)警條件及時(shí)監(jiān)控資金運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。集團(tuán)對(duì)歷史各期的存款、貸款、授信額度等資金來源和使用情況進(jìn)行趨勢(shì)分析，為未來資金需求預(yù)測(cè)提供依據(jù)。客戶評(píng)價(jià)我們信息