有關(guān)小額貸款公司管理辦法全文關(guān)于《小額貸款公司管理辦法》全文《小額貸款公司管理辦法》全文第一章總則第一條為了改善我省農(nóng)村地區(qū)金融服務(wù)，有效配置金融資源，支持我省“三農(nóng)”和中小企業(yè)、微小企業(yè)、個體工商戶、城鎮(zhèn)居民的發(fā)展，促進(jìn)小額貸款公司規(guī)范、健康、可持續(xù)發(fā)展，更好地支持社會主義新農(nóng)村建設(shè)，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、中國人民銀行關(guān)于小額貸款公司試點的指導(dǎo)意見》（銀監(jiān)發(fā)23號）和《中國人民銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社、小額貸款公司有關(guān)政策的通知》（銀發(fā)137號）的規(guī)定，制定本暫行辦法。第二條本辦法所稱小額貸款公司，是指按照《中華人民共和國公司法》等法律法規(guī)的規(guī)定，由自然人、企業(yè)法人與其他社會組織投資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。小額貸款公司應(yīng)在國家金融方針和政策，在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)，自主經(jīng)營，自負(fù)盈虧，自我約束，自擔(dān)風(fēng)險，其合法的經(jīng)營活動受法律保護，不受任何單位和個人的干涉。小額貸款公司是企業(yè)法人，有獨立的法人財產(chǎn)，享有法人財產(chǎn)權(quán)，并以全部財產(chǎn)對其債務(wù)承擔(dān)民事責(zé)任。小額貸款公司股東依法享有資產(chǎn)收益、參與重大決策和選擇管理者等權(quán)利，以其認(rèn)繳的出資額或認(rèn)購的股份為限參與決策和對公司承擔(dān)責(zé)任。第三條四川省人民政府（以下簡稱省政府）授權(quán)四川省人民政府金融辦公室（以下簡稱省政府金融辦）負(fù)責(zé)小額貸款公司的審批和行業(yè)管理。禁止未經(jīng)有權(quán)部門批準(zhǔn)擅自設(shè)立小額貸款公司。第四條為加強行業(yè)自律管理，應(yīng)設(shè)立四川省小額貸款公司行業(yè)協(xié)會，由省政府金融辦負(fù)責(zé)管理。第二章小額貸款公司的設(shè)立第五條小額貸款公司的名稱由行政區(qū)劃、字號、行業(yè)、組織形式依次組成，其中行政區(qū)劃指縣級行政區(qū)劃的名稱或地名，組織形式為有限責(zé)任公司或股份有限公司。第六條小額貸款公司要嚴(yán)格準(zhǔn)入條件。公司股東需符合法定人數(shù)規(guī)定。有限責(zé)任公司應(yīng)由50個以下股東出資設(shè)立;股份有限公司應(yīng)有2人以上200人以下發(fā)起設(shè)立，其中須有半數(shù)以上的發(fā)起人在中國境內(nèi)有合法住所。企業(yè)法人作為小額貸款公司出資人，應(yīng)當(dāng)具備以下條件：（一）在工商行政管理部門登記注冊，具有法人資格。（二）有良好的公司治理結(jié)構(gòu)和健全的內(nèi)部控制制度。（三）有良好的社會聲譽、誠信記錄和納稅記錄。（四）經(jīng)營管理良好，最近2年內(nèi)無重大違法違規(guī)經(jīng)營記錄。（五）財務(wù)狀況良好，且最近2個會計年度連續(xù)盈利。（六）年終分配后，凈資產(chǎn)不低于資產(chǎn)總額的30%（合并會計報表口徑）。（七）除國務(wù)院規(guī)定的投資公司和控股公司外，權(quán)益性投資余額原則上不超過本企業(yè)凈資產(chǎn)的50%（合并會計報表口徑）。小額貸款公司的資本金要委托一家托管銀行，由小額貸款公司、托管銀行和市（州）政府簽訂三方協(xié)議，由托管銀行監(jiān)督支付。嚴(yán)禁虛假注資和抽逃資本金。小額貸款公司主發(fā)起人持有的股份自小額貸款公司成立之日起3年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓，其他股東2年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。嚴(yán)禁股東以其持有的小額貸款公司的股份對外質(zhì)押或提供擔(dān)保。小額貸款公司董事、高級管理人員持有的股份，在任職期間內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。對于規(guī)范經(jīng)營、運行良好且需要補充資本的小額貸款公司，1年后允許增資擴股。小額貸款公司的股東涉及國有或國有法人股的，在設(shè)立、變更、注銷時應(yīng)比照《金融類企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記管理暫行辦法》的有關(guān)規(guī)定，在財政部門辦理產(chǎn)權(quán)登記相關(guān)手續(xù)，并自覺接受財政部門的國有資產(chǎn)監(jiān)督管理。第八條小額貸款公司應(yīng)有符合規(guī)定的章程和管理制度，應(yīng)有合格的營業(yè)場所、組織機構(gòu)、具備相應(yīng)專業(yè)知識和從業(yè)經(jīng)驗的工作人員。小額貸款公司主要業(yè)務(wù)工作人員應(yīng)不少于5人。從業(yè)人員的資格應(yīng)報當(dāng)?shù)乜h（市、區(qū)）人民政府備案。擬任小額貸款公司董事、監(jiān)事和高級管理人員的自然人，應(yīng)具備與其履行職責(zé)相適應(yīng)的經(jīng)濟金融知識，具備大專以上（含大專）學(xué)歷，從事相關(guān)經(jīng)濟金融工作5年以上，信用記錄良好。第九條小額貸款公司設(shè)立分支機構(gòu)須報經(jīng)省政府金融辦審查批準(zhǔn)，分支機構(gòu)所在地市、縣政府主管部門負(fù)責(zé)監(jiān)管。第十條設(shè)立程序。小額貸款公司設(shè)立須經(jīng)籌建和開業(yè)兩個階段。經(jīng)省政府金融辦批準(zhǔn)后，小額貸款公司籌備組憑省政府金融辦出具的籌建批復(fù)文件到工商行政管理部門申請名稱預(yù)先核準(zhǔn)，外資投資按有關(guān)規(guī)定辦理。小額貸款公司的籌建期為省政府金融辦批準(zhǔn)籌建之日起45個工作日內(nèi)，45個工作日內(nèi)未完成籌建的即取消籌建資格。市（州）政府報省政府金融辦的申報材料包括：（一）縣（市、區(qū)）政府的初審意見;（二）市（州）政府的審定意見;（三）小額貸款公司的申請材料：1.設(shè)立小額貸款公司申請書。內(nèi)容至少包括：當(dāng)?shù)亟?jīng)濟和金融發(fā)展情況以及小額貸款需求分析，主發(fā)起人情況介紹，擬任董事、高級管理人員的簡歷及個人信用記錄報告;發(fā)起人（出資人）協(xié)議書。股東之間關(guān)于出資設(shè)立小額貸款公司的協(xié)議，內(nèi)容包括總則、經(jīng)營宗旨、機構(gòu)性質(zhì)、名稱、營業(yè)場所、業(yè)務(wù)范圍、注冊資本、股本結(jié)構(gòu)、發(fā)起人（出資人）入股金額和占總股份比例、發(fā)起人（出資人）權(quán)利和義務(wù)、主動聲明關(guān)聯(lián)入股的義務(wù)。全體發(fā)起人（出資人）應(yīng)在協(xié)議書上簽名蓋章（自然人股東可以委托代理人簽字）。股東基本情況。提供小額貸款公司股東名冊，內(nèi)容包括法人股東的名稱、法定代表人姓名、注冊地址、出資額、股份比例等;自然人股東的姓名、住所、身份證號碼、出資額、股份比例等。企業(yè)法人股東須滿足無犯罪記錄、無不良信用記錄的條件，自然人股東須滿足有完全民事行為能力、無犯罪記錄和不良信用記錄的條件。企業(yè)法人股東要提供經(jīng)工商部門年檢后的營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件，自然人股東要提供簡歷和身份證復(fù)印件。其他社會組織須提交相關(guān)資格證明材料;出資人除自然人以外經(jīng)審計的上一年度財務(wù)會計報告;章程草案（應(yīng)將本暫行辦法中合規(guī)經(jīng)營和風(fēng)險防范的相關(guān)內(nèi)容寫入章程）;法定驗資機構(gòu)出具的驗資報告（可以在省政府金融辦批準(zhǔn)前提供）;律師事務(wù)所出具小額貸款公司出資人關(guān)聯(lián)情況的法律意見書;營業(yè)場所所有權(quán)或使用權(quán)的證明材料;省政府金融辦要求補充的其他材料。小額貸款公司開業(yè)。由小額貸款公司籌備組向當(dāng)?shù)乜h（市、區(qū)）政府提出開業(yè)申請，由市（州）政府驗收合格并批準(zhǔn)。申請人應(yīng)自市（州）政府批復(fù)同意開業(yè)之日起30個工作日內(nèi)，憑開業(yè)批復(fù)文件和省政府金融辦批準(zhǔn)籌建文件向當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾聿块T辦理登記并領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。沒有省政府金融辦的批準(zhǔn)籌建文件，各地工商行政管理部門不予辦理工商登記手續(xù)。第三章小額貸款公司的合規(guī)經(jīng)營禁止小額貸款公司向內(nèi)部或外部集資以及非法吸收公眾存款。在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)，小額貸款公司從銀行業(yè)金融機構(gòu)獲得融入資金的余額，不得超過其資本凈額的50%。融入資金的利率、期限由小額貸款公司與相應(yīng)銀行業(yè)金融機構(gòu)自主協(xié)商確定，利率以同期“上海銀行間同業(yè)拆放利率”為基準(zhǔn)加點確定。第十二條小額貸款公司應(yīng)向注冊地中國人民銀行分支機構(gòu)申領(lǐng)貸款卡。向小額貸款公司提供融資的銀行業(yè)金融機構(gòu)，應(yīng)將融資信息及時報送所在地中國人民銀行分支機構(gòu)和中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會派出機構(gòu)，并應(yīng)跟蹤監(jiān)督小額貸款公司融資的使用情況。第十三條小額貸款公司業(yè)務(wù)范圍為發(fā)放貸款及相關(guān)的咨詢活動，不得超范圍經(jīng)營。小額貸款公司在堅持為“三農(nóng)”和中小企業(yè)、微小企業(yè)、個體工商戶城鎮(zhèn)居民服務(wù)的原則下，自主選擇貸款對象。小額貸款公司發(fā)放貸款應(yīng)堅持“小額、分散”的原則，鼓勵小額貸款公司面向“三農(nóng)”、中小企業(yè)、微小企業(yè)、個體工商戶、城鎮(zhèn)居民提供信貸服務(wù)，著力擴大客戶數(shù)量和服務(wù)覆蓋面。原則上小額貸款公司的資金應(yīng)用于發(fā)放貸款余額不超過20萬元的小額貸款，對超過20萬元的貸款，由小額貸款公司向市（州）政府指定的小額貸款公司的主管部門報備。第十四條小額貸款公司按照市場化原則進(jìn)行經(jīng)營，貸款利率不得超過司法部門規(guī)定的上限，利率下限為人民銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率的倍，具體浮動幅度按照市場原則自主確定。禁止發(fā)放高利貸。有關(guān)貸款期限和貸款償還條款等合同內(nèi)容，由借貸雙方在公平自愿的原則下依法協(xié)商確定。第十五條小額貸款公司可自主選擇銀行業(yè)金融機構(gòu)開立存款帳戶，并委托存款銀行代理支付結(jié)算業(yè)務(wù)。具備條件的可以按人民銀行有關(guān)規(guī)定加入人民幣銀行結(jié)算帳戶管理系統(tǒng)和聯(lián)網(wǎng)核查公司公民身份信息系統(tǒng)。第四章小額貸款公司的監(jiān)督管理第十六條省政府金融辦會同省財政廳、省工商局、人民銀行成都分行和四川銀監(jiān)局指導(dǎo)、督促市（州）、縣（市、區(qū)）政府加強對小額貸款公司的日常監(jiān)管和風(fēng)險控制。省政府金融辦對市（州）政府和縣（市、區(qū)）政府履行監(jiān)督管理和風(fēng)險防范職責(zé)的情況以及對小額貸款公司的合規(guī)經(jīng)營和風(fēng)險狀況不定期組織抽查。第十七條市（州）政府是小額貸款公司監(jiān)督管理和風(fēng)險防范處置的第一責(zé)任人，負(fù)責(zé)本轄區(qū)內(nèi)小額貸款公司的監(jiān)督管理和風(fēng)險處置工作。市（州）政府應(yīng)與縣（市、區(qū)）政府進(jìn)一步明確對小額貸款公司的監(jiān)督管理和風(fēng)險防范處置的責(zé)任分擔(dān)。市（州）政府要建立對小額貸款公司的監(jiān)督管理和風(fēng)險處置機制，審查小額貸款公司的風(fēng)險處置措施，明確小額貸款公司主管部門，落實管理責(zé)任。市（州）政府指定的主管部門應(yīng)建立非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查相結(jié)合的監(jiān)督機制，定期或不定期地對小額貸款公司的風(fēng)險管理、內(nèi)部控制、資產(chǎn)質(zhì)量、資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率、關(guān)聯(lián)交易以及是否符合辦法要求、公司章程等方面實施持續(xù)、動態(tài)監(jiān)管，并進(jìn)行現(xiàn)場檢查。根據(jù)管理需要，市（州）政府可要求小額貸款公司聘請具有相應(yīng)業(yè)務(wù)資格的中介機構(gòu)，對小額貸款公司進(jìn)行專項審計，有關(guān)費用由小額貸款公司支付。市（州）政府定期接收小額貸款公司財務(wù)、經(jīng)營、融資等信息，按季向省政府金融辦報告小額貸款公司經(jīng)營等基本情況，按年度對本轄區(qū)小額貸款公司的經(jīng)營業(yè)績、內(nèi)部控制、合規(guī)經(jīng)營等方面進(jìn)行綜合評價，逐個公司形成經(jīng)營及風(fēng)險評估報告報省政府金融辦。第十八條縣（市、區(qū)）政府作為直接責(zé)任人負(fù)責(zé)承擔(dān)小額貸款公司日常監(jiān)督管理和風(fēng)險防范處置責(zé)任。縣（市、區(qū)）政府應(yīng)建立風(fēng)險防范機制，建立日常監(jiān)管和風(fēng)險處置制度，指定主管部門落實管理責(zé)任。第十九條財政、工商、公安、人民銀行、銀監(jiān)等職能部門按照各自職責(zé)依法實施對小額貸款公司的監(jiān)督管理。金融業(yè)務(wù)增項，由批準(zhǔn)部門負(fù)責(zé)監(jiān)管和風(fēng)險處置。第二十條小額貸款公司應(yīng)建立發(fā)起人承諾制度，公司股東應(yīng)與小額貸款公司簽訂承諾書，承諾自覺遵守公司章程，參與管理并承擔(dān)風(fēng)險。第二十一條小額貸款公司應(yīng)按照《中華人民共和國公司法》要求建立健全公司治理結(jié)構(gòu)，明確股東、董事、監(jiān)事和經(jīng)理之間的權(quán)責(zé)關(guān)系，制定穩(wěn)健有效的議事規(guī)則、決策程序和內(nèi)審制度，提高公司治理的有效性。第二十二條小額貸款公司應(yīng)建立健全貸款管理制度，明確貸前調(diào)查、貸時審查和貸后檢查業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范，切實加強貸款管理。小額貸款公司不得向股東及股東關(guān)聯(lián)人發(fā)放貸款。第二十三條小額貸款公司禁止跨市（州）經(jīng)營業(yè)務(wù)。小額貸款公司根據(jù)業(yè)務(wù)開展情況，可在注冊地所在市（州）內(nèi)跨縣（市、區(qū)）經(jīng)營業(yè)務(wù)。小額貸款公司跨縣（市、區(qū)）開展經(jīng)營活動必須經(jīng)市（州）政府同意，并告知經(jīng)營地縣（市、區(qū)）級政府，經(jīng)營地縣級政府負(fù)責(zé)監(jiān)督管理和防范處置風(fēng)險工作。第二十四條小額貸款公司應(yīng)加強內(nèi)部控制，按照國家有關(guān)規(guī)定建立健全企業(yè)財務(wù)會計制度，真實記錄和全面反映其業(yè)務(wù)活動和財務(wù)活動。小額貸款公司的會計核算與財務(wù)管理參照《金融企業(yè)會計制度》和《金融企業(yè)財務(wù)規(guī)則》中的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。小額貸款公司應(yīng)建立審慎規(guī)范的資產(chǎn)分類制度和撥備制度，按貸款五級分類準(zhǔn)確劃分資產(chǎn)質(zhì)量并計提呆賬準(zhǔn)備，及時沖銷壞帳，真實反映經(jīng)營成果，確保資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率始終保持在100%以上，全面覆蓋風(fēng)險。小額貸款公司應(yīng)按照銀發(fā)137號的規(guī)定，嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理規(guī)定，合理使用現(xiàn)金，嚴(yán)禁洗錢。第二十五條小額貸款公司須建立信息披露制度，按要求向公司股東、相關(guān)部門、向其提供融資的銀行業(yè)金融機構(gòu)、有關(guān)捐贈機構(gòu)披露經(jīng)中介機構(gòu)審計的財務(wù)報表和年度業(yè)務(wù)經(jīng)營情況、融資情況、重大事項等信息，必要時應(yīng)向社會披露。第二十六條小額貸款公司不得拒絕或者阻礙市（州）政府和縣（市、區(qū)）政府指定的主管部門開展非現(xiàn)場監(jiān)管或者現(xiàn)場檢查。第二十七條市（州）政府和縣（市、區(qū)）政府指定的主管部門應(yīng)根據(jù)小額貸款公司的資產(chǎn)質(zhì)量狀況，適時采取下列監(jiān)管措施：對不良資產(chǎn)占資本金比例高于20%的，可適時采取責(zé)令調(diào)整董事或高級管理人員等措施;對不良資產(chǎn)占資本金比例高于50%的，應(yīng)適時采取停業(yè)整頓等措施;對不良資產(chǎn)占資本金比例高于80%的，應(yīng)適時解散或關(guān)閉。第二十八條對違反本辦法規(guī)定的，市（州）政府和縣（市、區(qū)）政府指定的主管部門有權(quán)采取風(fēng)險提示、約見其董事或高級管理人員談話、監(jiān)管質(zhì)詢、責(zé)令停辦業(yè)務(wù)等措施，督促其及時整改，防范風(fēng)險;情節(jié)特別嚴(yán)重的由相關(guān)部門對其依法吊銷營業(yè)執(zhí)照。第二十九條小額貸款公司應(yīng)接受社會監(jiān)督，禁止任何形式的非法集資從事非法集資活動的，由市（州）政府負(fù)責(zé)處置，依法吊銷營業(yè)執(zhí)照，并追究公司主要負(fù)責(zé)人的法律責(zé)任。其他違反國家法律法規(guī)的行為，由當(dāng)?shù)刂鞴懿块T依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)實施處罰;構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。中國人民銀行分支機構(gòu)對小額貸款公司的利率、資金流向進(jìn)行跟蹤監(jiān)測，并將小額貸款公司納入征信系統(tǒng)。小額貸款公司應(yīng)定期向人民銀行征信系統(tǒng)和市（州）、縣（市、區(qū)）政府小額貸款管理部門提供借款人、貸款金額、貸款擔(dān)保和貸款償還等業(yè)務(wù)信息。小額貸款公司還應(yīng)向市（州）、縣（市、區(qū)）政府小額貸款管理部門提供融資情況、高管人員、股權(quán)變動、股權(quán)質(zhì)押等情況。第五章小額貸款公司的終止第三十一條小額貸款公司法人資格的終止包括解散和關(guān)閉兩種情況。小額貸款公司可因下列原因解散：（一）公司章程規(guī)定的解散事由出現(xiàn);（二）股東大會決議解散;（三）因公司合并或者分立需要解散;（四）依法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉或者被解散;（五）人民法院依法宣布公司解散。小額貸款公司解散，按照《中華人民共和國公司法》進(jìn)行清算和注銷。小額貸款公司被依法宣告關(guān)閉的，依照有關(guān)企業(yè)關(guān)閉的法律實施關(guān)閉清算。第六章附則第三十二條省政府金融辦會同省財政廳、省工商局、人民銀行成都分行、四川銀監(jiān)局有針對性地對小額貸款公司進(jìn)行相關(guān)培訓(xùn)。第三十三條本暫行辦法由省政府金融辦負(fù)責(zé)解釋。第三十四條本暫行辦法未規(guī)定的事項，按照《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國合同法》等有關(guān)法律法規(guī)規(guī)章執(zhí)行。第三十五條本暫行辦法從印發(fā)之日起施行。拓展閱讀一、小額貸款公司風(fēng)險管理方的：找準(zhǔn)市場定位，分散信貸風(fēng)險堅持“客戶至上，合作共贏”的經(jīng)營理念，確定服務(wù)“三農(nóng)”、服務(wù)中小企業(yè)、服務(wù)地方經(jīng)濟的公司經(jīng)營宗旨，把公司定位為銀行業(yè)的必要補充，拾遺補缺，錯位發(fā)展，贏得發(fā)展先機和空間。市場有需求,銀行不做的客戶群及貸款品種是我們服務(wù)的重點,經(jīng)營的業(yè)務(wù)主要是一年以內(nèi)的短期貸款、小額貸款。實行貸款管理責(zé)任制，降低信貸風(fēng)險實行貸款崗位責(zé)任制，把貸款管理的調(diào)查、審查、審批、檢查，各環(huán)節(jié)的責(zé)任明確到崗位、到人，對違規(guī)違章貸款按調(diào)查人、責(zé)任人追究經(jīng)濟的、行政的和賠償損失責(zé)任。對違規(guī)超過預(yù)警線的不良貸款，實行在崗清收，限期內(nèi)不到位的實行下崗清收，清收期間，工資拿生活費。對違法貸款造成一定經(jīng)濟損失的還要追究刑事責(zé)任。存量貸款實行“新老劃段”管理，按調(diào)查人、審查人、審批人順序相應(yīng)承擔(dān)清收或賠償?shù)扔嘘P(guān)責(zé)任。建立貸款風(fēng)險預(yù)警和貸款退出機制按季對存量貸款進(jìn)行貸款五級分類，對企業(yè)存在隱患以及制約企業(yè)發(fā)展的因素及時預(yù)警，要采取積極有效措施，把貸款風(fēng)險降到最低限度，同時，對有可疑因素的企業(yè)貸款應(yīng)盡快退出，不得再增加貸款建立貸款風(fēng)險預(yù)警和貸款退出機制。按季對存量貸款進(jìn)行貸款五級分類，對企業(yè)存在隱患以及制約企業(yè)發(fā)展的因素及時預(yù)警，要采取積極有效措施，把貸款風(fēng)險降到最低限度，同時，對有可疑因素的企業(yè)貸款應(yīng)盡快退出，不得再增加貸款建立貸款風(fēng)險預(yù)警和貸款退出機制。按季對存量貸款進(jìn)行貸款五級分類，對企業(yè)存在隱患以及制約企業(yè)發(fā)展的因素及時預(yù)警要采取積極有效措施，把貸款風(fēng)險降到最低限度，同時，對有可疑因素的企業(yè)貸款應(yīng)盡快退出，不得再增加貸款二、小額貸款公司資金的管理方法：1.現(xiàn)金的管理⑴資金結(jié)算中心應(yīng)當(dāng)加強現(xiàn)金庫存限額的管理，超過庫存限額的現(xiàn)金應(yīng)及時存入銀行。⑵資金結(jié)算中心必須根據(jù)《現(xiàn)金管理暫行條例》的規(guī)定，結(jié)合本單位的實際情