企業(yè)在境內(nèi)A股主板、中小板上市流程每一階段的工作狀況作簡(jiǎn)要介紹。一、改制階段企業(yè)改制、發(fā)行上市牽涉的問題較為廣泛簡(jiǎn)單，一般在企業(yè)聘請(qǐng)的專業(yè)機(jī)構(gòu)(一)各有關(guān)機(jī)構(gòu)的工作內(nèi)容簡(jiǎn)介1、擬改制公司擬改制企業(yè)一般要成立改制小組，公司主要負(fù)責(zé)人全面統(tǒng)籌，小組由公司抽以及各中介機(jī)構(gòu)的關(guān)系，并全面督察工作進(jìn)程；種關(guān)聯(lián)交易協(xié)議、發(fā)起人協(xié)議等；負(fù)責(zé)投資工程的立項(xiàng)報(bào)批工作和供給工程可行性爭(zhēng)論報(bào)告；道及公關(guān)活動(dòng)。2、券商制定股份公司改制方案；方案并進(jìn)展操作指導(dǎo)和業(yè)務(wù)效勞；及工作結(jié)果，充當(dāng)公司改制及股票發(fā)行上市全過程總籌劃與總協(xié)調(diào)人；起草、匯總、報(bào)送全套申報(bào)材料；AA3、律師事務(wù)所(2)負(fù)責(zé)對(duì)股票發(fā)行及上市的各項(xiàng)文件進(jìn)展審查；起草法律意見書、律師工作報(bào)告；為股票發(fā)行上市供給法律詢問效勞。4、會(huì)計(jì)師事務(wù)所各發(fā)起人的出資及實(shí)際到位狀況進(jìn)展檢驗(yàn)，出具驗(yàn)資報(bào)告；(3)幫助公司建立股份公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度、則務(wù)治理制度；(4)對(duì)公司前三年經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)進(jìn)展審計(jì)，以及審核公司的盈利推測(cè)。5、資產(chǎn)評(píng)估事務(wù)所(2)土地評(píng)估機(jī)構(gòu)(3)對(duì)納入股份公司股本的土地使用權(quán)進(jìn)展評(píng)估。注：依據(jù)中國(guó)證券監(jiān)視治理委員會(huì)有關(guān)通知的規(guī)定：今后擬申請(qǐng)發(fā)行股票的業(yè)資格許可證的中介機(jī)構(gòu)復(fù)核并出具專業(yè)報(bào)告。(二)確定方案券商和其他中介機(jī)構(gòu)向發(fā)行人提交審慎調(diào)查提綱，由企業(yè)依據(jù)提綱的要求供給報(bào)材料的根底，需要發(fā)行人全力協(xié)作。(三)分工協(xié)調(diào)會(huì)中介機(jī)構(gòu)經(jīng)過審慎調(diào)查階段對(duì)公司了解，發(fā)行人與券商將召集全部中介機(jī)構(gòu)等事項(xiàng)進(jìn)展?fàn)幷摗f(xié)調(diào)會(huì)將依據(jù)工作進(jìn)展?fàn)顩r不定期召開。(四)各中介機(jī)構(gòu)開展工作依據(jù)協(xié)調(diào)會(huì)確定的工作進(jìn)程，確定各中介機(jī)構(gòu)工作的時(shí)間表，各中介機(jī)構(gòu)依據(jù)及各種法律文件的起草工作。(五)取得國(guó)有資產(chǎn)治理部門對(duì)資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果確認(rèn)及資產(chǎn)折股方案確實(shí)認(rèn)，土地治理部門對(duì)土地評(píng)估結(jié)果確實(shí)認(rèn)門確實(shí)認(rèn)。(六)預(yù)備文件要包括：1、公司設(shè)立申請(qǐng)書；2、主管部門同意公司設(shè)立意見書；3、企業(yè)名稱預(yù)核準(zhǔn)通知書；4、發(fā)起人協(xié)議書；5、公司章程；6、公司改制可行性爭(zhēng)論報(bào)告；7、資金運(yùn)作可行性爭(zhēng)論報(bào)告；8、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告；9、資產(chǎn)評(píng)估確認(rèn)書；10、土地使用權(quán)評(píng)估報(bào)告書；11、國(guó)有土地使用權(quán)評(píng)估確認(rèn)書；12、發(fā)起人貨幣出資驗(yàn)資證明；13、固定資產(chǎn)立項(xiàng)批準(zhǔn)書；14、三年財(cái)務(wù)審計(jì)及將來一年業(yè)績(jī)推測(cè)報(bào)告。8、9、10、1114財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告。(七)召開創(chuàng)立大會(huì)，選董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)立的批文，公司組織召開創(chuàng)立大會(huì)，選舉產(chǎn)生董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)。(八)工商行政治理機(jī)關(guān)批準(zhǔn)股份公司成立，頒發(fā)營(yíng)業(yè)執(zhí)照在創(chuàng)立大會(huì)召開后3030二、輔導(dǎo)階段在取得營(yíng)業(yè)執(zhí)照之后，股份公司依法成立，依據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定，擬1主要包括以下方面：1、股份設(shè)立及其歷次演化的合法性、有效性；2、股份人事、財(cái)務(wù)、資產(chǎn)及供、產(chǎn)、銷系統(tǒng)獨(dú)立完整性：35％5％)其法人代表)進(jìn)展《公司法》、《證券法》等有關(guān)法律法規(guī)的培訓(xùn)；4、建立健全股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)等組織機(jī)構(gòu)，并實(shí)現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)運(yùn)作；5、依照股份公司會(huì)計(jì)制度建立健全公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度；6、建立健全公司決策制度和內(nèi)部掌握制度，實(shí)現(xiàn)有效運(yùn)作；7、建立健全符合上市公司要求的信息披露制度；8、標(biāo)準(zhǔn)股份公司和控股股東及其他關(guān)聯(lián)方的關(guān)系；5％5％)股份的股東持股變動(dòng)狀況是否合規(guī)。1、輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)及輔導(dǎo)人員的資格證明文件(復(fù)印件)；2、輔導(dǎo)協(xié)議；3、輔導(dǎo)打算；4、擬發(fā)行公司根本狀況資料表；5、最近兩年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告(資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表等)。輔導(dǎo)協(xié)議應(yīng)明確雙方的責(zé)任和義務(wù)。輔導(dǎo)費(fèi)用由輔導(dǎo)雙方本著公開、合理的要切實(shí)可行。輔導(dǎo)有效期為三年。即本次輔導(dǎo)期滿后三年內(nèi)，擬發(fā)行公司可以山上承銷機(jī)輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)進(jìn)展輔導(dǎo)。三、申報(bào)材料制作及申報(bào)階段(一)申報(bào)材料制作以制作正式申報(bào)材料。函，最終由主承銷商完成內(nèi)核后并將申報(bào)材料報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)審核。書將為招股說明書有關(guān)內(nèi)容供給法律及專業(yè)依據(jù)。1、初審中國(guó)證監(jiān)會(huì)收到申請(qǐng)文件后在5個(gè)工作日內(nèi)作出是否受理的打算。未按規(guī)定3中國(guó)證監(jiān)會(huì)受理申請(qǐng)文件后，對(duì)發(fā)行人申請(qǐng)文件的合規(guī)性進(jìn)展初審，在3010內(nèi)將補(bǔ)充完善的申請(qǐng)文件報(bào)至中國(guó)證監(jiān)會(huì)。征求國(guó)家進(jìn)展打算委員會(huì)和國(guó)家經(jīng)濟(jì)貿(mào)易委員會(huì)意見，兩委自收到文件后在15個(gè)工作日內(nèi)，將有關(guān)意見函告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。2、發(fā)行審核委員會(huì)審核中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)按初審意見補(bǔ)充完善的申請(qǐng)文件進(jìn)一步審核，并在受理申請(qǐng)文A25353、核準(zhǔn)發(fā)行依據(jù)發(fā)行審核委員會(huì)的審核意見，中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)發(fā)行人的發(fā)行申請(qǐng)作出核準(zhǔn)36060四、股票發(fā)行及上市階段12、登載招股說明書，通過媒體