風(fēng)控調(diào)查工作內(nèi)容一、受理工程的標準?！惨弧成暾埥杩畹钠髽I(yè)是否具有完備的法人主體資格?！捕称髽I(yè)從事的行業(yè)是否是國家支持的，或明令制止、限制的行業(yè)，是否符合國家的產(chǎn)業(yè)政策。〔三〕企業(yè)能否按規(guī)定供給有效必要的反擔保措施?！菜钠髽I(yè)提出的業(yè)務(wù)要求和條件是否與我公司規(guī)定的差距較大。〔五〕企業(yè)的資信狀況是否存在明顯的缺乏或缺陷。在初步篩選企業(yè)的時候，要充分運用網(wǎng)絡(luò)信息調(diào)查企業(yè)的資信狀況，包括查詢當?shù)匦庞镁W(wǎng)絡(luò)、工商和法院系統(tǒng)網(wǎng)站，了解企業(yè)是否有訴訟、糾紛或懲罰，了解企業(yè)在當?shù)赜袩o負面聞和影響?！捕⒐こ态F(xiàn)場調(diào)查現(xiàn)場調(diào)查地點包括但不限于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營場所，抵質(zhì)押物所在地，企業(yè)實際負責人住宅，關(guān)聯(lián)企業(yè)及主要上下游客戶經(jīng)營場地等。閱，主要經(jīng)營人員訪談等。〔一〕對生產(chǎn)現(xiàn)場調(diào)查，了解產(chǎn)品生產(chǎn)工藝流程，留意生產(chǎn)線的是否有安全隱患或環(huán)保問題?！捕巢榭雌髽I(yè)的內(nèi)部掌握制度，生產(chǎn)工作現(xiàn)場是否井然有序，部門配置是否健全、合理，有無公示制度?！踩硨ζ髽I(yè)財務(wù)的核實和調(diào)查，須對企業(yè)的帳務(wù)真實性做一個外表測試，對當期財務(wù)進展帳帳、帳表、帳實的核對，確認各會計科目、余額相符。對重點、疑點問題進展認真查閱?！菜摹硨ζ髽I(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營現(xiàn)場，擬供給的抵質(zhì)押物進展照相或攝影記錄?！参濉吃谂c企業(yè)相關(guān)人員交談中，至少應(yīng)包括企業(yè)實際掌握人、總經(jīng)理、財務(wù)負責人、技術(shù)或生產(chǎn)負責人、一線工作人員等?！擦撤治銎髽I(yè)借款金額、借款事由、還款力量、現(xiàn)金流量、個人信用等狀況，并對用途、利率、擔保收費、期限、歸還方式、擔保條件等提出建議。三、企業(yè)根本狀況調(diào)查1、企業(yè)的歷史演化狀況取得企業(yè)設(shè)立、變更等相關(guān)環(huán)節(jié)的政府批準文件、營業(yè)執(zhí)照、工商登記表等，了解企業(yè)是否經(jīng)受過改制、名稱變更、主營業(yè)務(wù)變更、和資料。2、企業(yè)的設(shè)立是否標準取得企業(yè)設(shè)立的全部文件，包括發(fā)起人協(xié)議、資產(chǎn)評估報告〔含評估機構(gòu)資格證書及評估確認文件、驗資報告〔含驗資機構(gòu)和經(jīng)辦會計師資格證書、政府有權(quán)部門批準設(shè)立文件、工商注冊登記表、工商營業(yè)執(zhí)照、公司章程等。取得發(fā)起人或股東的營業(yè)執(zhí)照、年檢記錄，檢查其是否依法存續(xù)。3、企業(yè)的股權(quán)變動狀況是否清楚、合理、合法假設(shè)企業(yè)發(fā)生過合并、分立、增資或減資而引起的股本變動，取得通過，是否經(jīng)政府主管部門批準，相應(yīng)的法定程序是否得到履行。４企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)、高級治理人員的個人信用狀況獵取企業(yè)實際掌握人或者高管的信用資料，例如個人貸款事項，問題。５、企業(yè)治理和業(yè)務(wù)部門設(shè)置和職責劃分查看企業(yè)關(guān)于公司內(nèi)部治理和業(yè)務(wù)部門設(shè)置、職責劃分和治理分工的文件；檢查其設(shè)置是否全面、合理，分工是否明確，是否存在治理制度上的漏洞。６、企業(yè)各分、子公司、參股公司的根本狀況〔的要求，企業(yè)的股權(quán)是否得到確定〔不存在糾紛。四、企業(yè)重要事項調(diào)查1、調(diào)查企業(yè)是否披露有關(guān)的訴訟、仲裁及行政懲罰事項工商網(wǎng)、法院系統(tǒng)網(wǎng)站等了解客戶的訴訟、糾紛、懲罰或其他不良記用、支出或損失。2企業(yè)聲譽、生產(chǎn)經(jīng)營、將來前景等可能產(chǎn)生的影響。3、調(diào)查企業(yè)重大合同及其內(nèi)容重大合同是指單筆交易金額到達公司年銷售10%以上或?qū)ζ渖a(chǎn)經(jīng)營活動、將來進展或財務(wù)狀況具有重要影響的合同。4、調(diào)查企業(yè)重大固定資產(chǎn)投資事項取得有權(quán)部門批準工程立項的批準文件，及與之相對應(yīng)的工程建等，比照固定資產(chǎn)投資調(diào)查表，檢查相關(guān)數(shù)據(jù)和表述是否正確；對于資金來源的相關(guān)證明〔如銀行承諾函、貸款合同、財政貼息貸款批準文件等。5、調(diào)查企業(yè)資產(chǎn)抵押、質(zhì)押和擔保狀況查閱公司正在履行的全部貸款合同及貸款卡記錄，檢查是否存在以公司資產(chǎn)進展抵押、質(zhì)押貸款的狀況，并取得相關(guān)文件和資料；對重要不動產(chǎn)或動產(chǎn)可在房產(chǎn)交易中心、工商局等部門查詢資產(chǎn)狀態(tài)。6、調(diào)查企業(yè)財務(wù)保險、責任保險等事項對一些特別行業(yè)的企業(yè),如受火災(zāi)或自然災(zāi)難影響機率較大的企業(yè)，要調(diào)查其投保的范圍和狀態(tài)。查看保險合同、保險單證等相關(guān)資已按時付清。五、企業(yè)行業(yè)及生產(chǎn)經(jīng)營狀況調(diào)查1企業(yè)所屬行業(yè)，收集并查閱權(quán)威機構(gòu)的行業(yè)統(tǒng)計資料和爭論報告(通過行業(yè)協(xié)會、專業(yè)網(wǎng)站、專題報告等渠道)分析所處行業(yè)〔包括細分行業(yè)〕國內(nèi)、外的進展歷程、現(xiàn)狀與進展前景，調(diào)查影響行業(yè)進展的有利、不利因素，包括但不限于產(chǎn)業(yè)政策、產(chǎn)品特性、技術(shù)替代、消2、企業(yè)主要產(chǎn)品的市場狀況，所處地位及競爭力包括調(diào)查企業(yè)的經(jīng)營是否合法、有效；企業(yè)主要產(chǎn)品的生產(chǎn)和銷業(yè)的業(yè)務(wù)進展打算及推測是否切實可行。3、企業(yè)是否依法納稅的查詢核查企業(yè)的國稅和地稅的稅務(wù)登記證明、納稅登記表及稅收轉(zhuǎn)帳物發(fā)票、海關(guān)報關(guān)單、商檢局的價值鑒定報告、結(jié)匯水單等資料，調(diào)查發(fā)行人是否依法繳納進出口環(huán)節(jié)的關(guān)稅、增值稅等。4、企業(yè)是否符合有關(guān)環(huán)境保護的要求了解企業(yè)應(yīng)取得的環(huán)保資質(zhì)，生產(chǎn)是否符合國家有關(guān)環(huán)保規(guī)定，具體措施及資金投入，對企業(yè)產(chǎn)品本錢及將來生產(chǎn)經(jīng)營的影響。六、企業(yè)財務(wù)狀況調(diào)查1、在財務(wù)調(diào)查中要關(guān)注以下風(fēng)險點：資產(chǎn)負債率較高的風(fēng)險短期償債壓力較大的風(fēng)險應(yīng)收帳款較高且易發(fā)生壞帳的風(fēng)險存貨較高且易發(fā)生損失的風(fēng)險主營業(yè)務(wù)收入下滑的風(fēng)險盈利水平〔力量〕下降的風(fēng)險；或毛利率下降的風(fēng)險對外投資收益不確定或?qū)ν馔顿Y失控的風(fēng)險資產(chǎn)評估增值過高的風(fēng)險會計政策不穩(wěn)健〔如減值預(yù)備計提比例過低等〕的風(fēng)險現(xiàn)金流斷裂的風(fēng)險七、企業(yè)資金需求及還款來源調(diào)查1、企業(yè)是否有明確的資金使用打算2、貸款資金使用對企業(yè)財務(wù)狀況和生產(chǎn)經(jīng)營的影響3、貸款資金投向的內(nèi)容及合法