江西省2023年基金從業(yè)資格：利潤分派與稅收考試試題本卷共分為1大題5０小題，作答時間為180分鐘，總分１00分，60分及格。一、單項選擇題（共50題,每題2分。每題的備選項中，只有一個最符合題意)１.下列各項中，基金信息披露不涉及__。

Ａ．登記信息披露?B.募集信息披露

Ｃ．運作信息披露

D．臨時信息披露

２．關(guān)于開放式基金，以下說法錯誤的有__。?A．投資者在基金募集期內(nèi)購買基金份額的行為被稱為基金的申購

B.申購、贖回開放式基金時可即時獲知買賣價格?C.開放式基金采用“金額申購,份額贖回”的原則

D．基金管理人不得在基金協(xié)議約定之外的日期或者時間辦理基金份額的申購、贖回或者轉(zhuǎn)換

3.假如基金募集期限后滿而募集結(jié)果不滿足募集規(guī)定的，基金不能成立,此時基金管理人要在基金募集期限屆滿后__日內(nèi)返還投資者已繳納的款項,并加計銀行同期存款利息。?Ａ.5

B．15

C．3０?D.4５４.下列各項,不屬于基金托管人應(yīng)當(dāng)具有的條件的是＿＿。

A.總資本和資本充足率符合有關(guān)規(guī)定

B.設(shè)有專門的基金托管部門，取得基金從業(yè)資格的專職人員達成法定人數(shù)?C．有符合規(guī)定的營業(yè)場合、安全防范設(shè)施和與基金托管業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施

D．有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險控制制度5.兩個或兩個以上的當(dāng)事人按共同商定的條件，在約定的時間內(nèi)定期互換鈔票流的金融交易，稱之為__。?A.金融股權(quán)

B．金融期貨

C.金融互換?D．結(jié)構(gòu)化金融衍生工具6．某投資人投資1萬元認購基金，認購資金在募集期產(chǎn)生的利息為5元，其相應(yīng)的認購費率為１.5%，基金份額面值為1元/份，則其認購份額為(）。

A．9８52.1４

B.9８5２．22?C.９8５７.１4

D．98５7.227.《證券投資基金銷售管理辦法》規(guī)定，證券公司申請基金代銷業(yè)務(wù)資格應(yīng)當(dāng)在最近__年沒有挪用客戶資產(chǎn)等損害客戶利益的行為。?A．1

B.2

C．３?D.58.下列關(guān)于基金銷售流程的說法，不對的的是__。

A．基金銷售基本流程涉及投資者風(fēng)險測試、產(chǎn)品合用性分析及風(fēng)險提醒、提供投資征詢建議、受理基金業(yè)務(wù)申請和提供售后跟蹤服務(wù)

Ｂ．基金銷售機構(gòu)需要在投資者認購超過其風(fēng)險承受能力的基金產(chǎn)品時予以提醒并規(guī)定投資者確認

Ｃ.基金銷售機構(gòu)在介紹基金產(chǎn)品時應(yīng)盡量使用專業(yè)術(shù)語以保證權(quán)威性和準(zhǔn)確性?D.基金銷售的售后服務(wù)涉及提供賬戶及交易查詢、提供市場資訊和了解資產(chǎn)狀況并調(diào)整投資建議9.投資者投資１0０0０元申購某開放式基金,當(dāng)天該基金單位凈值為1.000０元，申購費率為1．00％，則最后申購到的份額約為＿＿份。?A.９900

B.9901?C.9９９０

D．1000０10．目前我國各家商業(yè)銀行推廣的__是結(jié)構(gòu)化金融衍生工具的典型代表之一。

A.資產(chǎn)結(jié)構(gòu)化理財產(chǎn)品?B.利率結(jié)構(gòu)化理財產(chǎn)品

C．股權(quán)結(jié)構(gòu)化理財產(chǎn)品?D．掛鉤不同標(biāo)的資產(chǎn)的理財產(chǎn)品1１.以下屬于貨幣證券的有__。

A.商業(yè)匯票

Ｂ.商業(yè)本票?C．金融債券?D．銀行匯票1２.基金交易費中，由證券公司向基金收取的是__。

A．傭金?B.過戶費?C．經(jīng)手費

Ｄ．證管費13.為保證本金安全或?qū)崿F(xiàn)最低回報,保本型基金通常會將大部分資金投資于_＿。?Ａ.與基金到期日一致的債券?Ｂ.股票?C．衍生工具

D．活期存款14.國際證券市場的發(fā)行制度重要有注冊制和核準(zhǔn)制,其中，注冊制實行__。

Ａ.公開管理原則

B.實質(zhì)管理原則

Ｃ．成本控制原則

D．質(zhì)量控制原則15.下列不屬于證券服務(wù)機構(gòu)的是_＿。

A.證券交易所

B.證券投資征詢公司

C.證券信用評級機構(gòu)

D．會計師事務(wù)所１６．貨幣市場基金的份額凈值__。?A.固定在1元人民幣

Ｂ.隨市場利率的上升而減少?C．隨市場利率的上升而增長?D.隨平均剩余期限的增長而增長17.下列關(guān)于基金管理人的說法,不對的的是＿＿。?A．基金管理人的職責(zé)是實現(xiàn)資產(chǎn)的保值和增值,因此基金管理人的投資管理能力和風(fēng)險控制能力很重要?B．基金管理人對于投資者負有重要的信托責(zé)任

C．基金管理人在基金運營中處在核心地位，只有基金管理人才有權(quán)發(fā)售基金份額，進行基金資產(chǎn)的投資管理?D．基金管理人應(yīng)根據(jù)投資指令，辦理基金名下的資金往來1８.當(dāng)前我國QＤII基金的募集程序重要涉及__等環(huán)節(jié)。

A．合格境內(nèi)機構(gòu)投資者資格的申請及審核

B.QＤIＩ基金產(chǎn)品的申請及核準(zhǔn)

Ｃ.經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)資格申請,?D.基金份額發(fā)售19．根據(jù)（證券投資基金運作管理辦法)規(guī)定,股票基金的股票投資比重必須在＿＿以上；債券基金的債券投資比重必須在__以上。?Ａ.60%；80％

B．8０%;６0％

C．６0%;6０%?D．80%；80%2０.足額向__支付基金收益。

A．基金自律組織

Ｂ．基金監(jiān)管部門?Ｃ．基金托管人

Ｄ．基金份額持有人21．下列基金市場參與主體中,_＿在整個基金的運作中起著核心作用。?A．基金投資人?B.基金管理人

Ｃ.基金托管人?D.基金監(jiān)管機構(gòu)22．關(guān)于上市開放式基金(LOＦ)的上市交易,下列說法錯誤的是＿_。?A.基金管理人向深圳證券交易所提交上市申請?B.基金上市首日的開盤參考價為上市首日前一交易日的基金份額凈值?Ｃ.買入上市開放式基金申報數(shù)量應(yīng)當(dāng)為１0０份或其整數(shù)倍,申報價格最小變動單位為０.０01元人民幣

D.上市開放式基金交易價格漲跌幅限制比例為10%，自上市日第二個交易日起執(zhí)行23.＿_是指基金在進行證券買賣交易時所發(fā)生的相關(guān)交易費用,其中，_＿是由證券公司按成交金額的一定比例向基金收取。?A．基金銷售服務(wù)費；印花稅?B.基金交易費;印花稅?C.基金銷售服務(wù)費;傭金?D．基金交易費;傭金24.基金信息披露的內(nèi)容不涉及__。

A．募集信息披露?B．預(yù)期信息披露

C．運作信息披露

D.臨時信息披露25．下列不屬于證券服務(wù)機構(gòu)的是__。

Ａ.證券交易所?B．證券投資征詢公司

C．證券信用評級機構(gòu)?D.會計師事務(wù)所?2６.下列關(guān)于國家股的說法，錯誤的是＿_。?A．國家股是國有股權(quán)的一個組成部分

B．國家股可由國務(wù)院授權(quán)投資的機構(gòu)持有?C．國有股權(quán)原則上不可以轉(zhuǎn)讓?Ｄ.國有資產(chǎn)管理部門是國有股權(quán)行政管理的專職機構(gòu)27．基金產(chǎn)品的風(fēng)險等級一般不涉及__。?A．高風(fēng)險等級

B.中風(fēng)險等級?C.低風(fēng)險等級?D.無風(fēng)險等級2８.下列金融產(chǎn)品中,信息披露限度最高的是_＿。?A．銀行理財產(chǎn)品?B．銀行儲蓄存款?Ｃ.基金

D．券商集合計劃２9．下列關(guān)于我國封閉式基金交易規(guī)則的說法，對的的有＿_。

A．封閉式基金的交易時間為每周一至周五，天天9：3０～1１:3０、13:00～1５:０0,法定公眾節(jié)假日除外

B．封閉式基金的交易遵從“價格優(yōu)先、時間優(yōu)先”的原則

C．買入與賣出封閉式基金份額，申報數(shù)量應(yīng)當(dāng)為100份或其整數(shù)倍

D.滬、深證券交易所對封閉式基金的交易不實行價格漲跌幅限制30.存在活躍市場的情況下，當(dāng)天沒有市價,且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境沒有發(fā)生重大變化的,應(yīng)采用__擬定投資品種的公允價值。

A．發(fā)行日開盤價

Ｂ.發(fā)行日平均價

C．最近交易的市價

D.發(fā)行日收盤價31.下列關(guān)于基金的信息披露,說法不對的的是__。

A．能有效地提高基金運作的透明度?B．有助于防止利益沖突與利益輸送

C.在我國具有自愿性的特點?D．有助于提高證券市場的效率３2.下列關(guān)于基金分類的說法,對的的有__。?A．根據(jù)運作方式的不同,可以將基金分為封閉式基金與開放式基金?B.依據(jù)投資目的的不同，可以將基金分為積極型基金與被動型基金?C．特殊類型基金涉及交易型開放式指數(shù)基金(ＥTF)與上市開放式基金(10F）等?D．根據(jù)組織形式的不同，可以將基金分為契約型基金與公司型基金33.下列關(guān)于貨幣市場基金風(fēng)險指標(biāo)的說法，不對的的有__。

Ａ．我國法律法規(guī)規(guī)定貨幣市場基金投資組合的平均剩余期限在每個交易日不得超過180天?Ｂ.除非發(fā)生巨額贖回，貨幣市場基金債券正回購的資金余額在每個交易日均不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%?C.貨幣市場基金不能投資于剩余存續(xù)期限超過３97天的浮動利率債券

D.貨幣市場基金財務(wù)杠桿的運用限度越高，其潛在的風(fēng)險越高3４．份額凈值保持在１元人民幣不變的是__。

A.股票基金?B．債券基金

Ｃ.混合基金

D．貨幣市場基金35.根據(jù)投資目的的不同,基金可以分為__。?Ａ．契約型基金與公司型基金

B．成長型基金、收入型基金和平衡型基金?C．積極型基金和被動(指數(shù))型基金?D．交易型開放式指數(shù)基金(ETF）與上市開放式基金（LOF)

36．下列選項中,不屬于基金托管人職責(zé)的是_＿。?A．防止基金財產(chǎn)挪作他用,有效保障資產(chǎn)安全?B.促使基金管理人按有關(guān)規(guī)定運作基金財產(chǎn),保護份額持有人利益?C．計算并公告基金資產(chǎn)凈值，擬定基金份額申購、贖回價格?D．防范、減少基金會計核算中的差錯

3７.債券和其他證券三大類。?Ａ.證券發(fā)行主體的不同?B.是否在證券交易所掛牌交易

C.募集方式

D．證券所代表的權(quán)利性質(zhì)

38.通過報備制度,由基金銷售機構(gòu)向基金監(jiān)管部定期或不定期報送各種書面報告，基金監(jiān)管部通過審閱并分析這些報告，及時發(fā)現(xiàn)并解決有關(guān)違規(guī)事件,保證法規(guī)的有效執(zhí)行,這是基金銷售監(jiān)管中的（）。

Ａ．市場準(zhǔn)入監(jiān)管?B.平常連續(xù)監(jiān)管

C.現(xiàn)場檢查

D．非現(xiàn)場檢查

39.基金宣傳推介材料可以__。?A.違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失

B．夸大或者片面宣傳基金?C.登載基金的過往業(yè)績?D．登載單位或者個人的推薦性文字

４0．_＿也許導(dǎo)致交易型開放式指數(shù)基金(ＥTF)的收益率與跟蹤指數(shù)的收益率之間存在跟蹤誤差。?A.抽樣復(fù)制

B．鈔票留存?Ｃ.完全復(fù)制

D.基金費用?4１．初次公開發(fā)行的股票以__方式擬定股票發(fā)行價格。?A．詢價?B.協(xié)商定價?C．網(wǎng)上競價?D.資產(chǎn)核算定價

4２.在基金募集期間，最重要的信息披露文獻有＿_。

A.基金協(xié)議?B．基金招募說明書?C.基金托管協(xié)議

Ｄ.基金年度審計報告

43.證券投資基金的市場營銷不包含的活動有_＿。?Ａ．產(chǎn)品組合設(shè)計Ｂ.售后服務(wù)?C.基金投資?D．基金銷售

４４.根據(jù)運作方式的不同,基金可以分為__。

Ａ.封閉式基金和開放式基金?Ｂ.契約型基金和公司型基金?C.公募基金和私募基金?D．積極型基金和被動型基金?４5.在公司證券中，通常將銀行及非銀行金融機構(gòu)發(fā)行的證券稱為__。

Ａ．機構(gòu)證券?B.商業(yè)票據(jù)

C．金融證券?Ｄ．貨幣證券?4６.贖回重要原則涉及_＿。?Ａ.“擬定價”原則

Ｂ.“未知價”交易原則?C．“金額申購、份額贖回”原則?D.“份額申購、金額贖回”原則

4７．《證券投資基金銷售業(yè)務(wù)信息管理平臺管理規(guī)定》規(guī)定銷售機構(gòu)信息管理平臺應(yīng)＿＿。?A.具有基金銷售業(yè)務(wù)信息流和資金流的監(jiān)控核對機制?Ｂ.具有基金銷售費率的監(jiān)控機制

C．具有基金銷售人員的管理、監(jiān)督和投訴機制

D．支持基金銷售合用性原則在基金銷售業(yè)務(wù)中的運用

４８.目前，我國可以辦理開放式基金認購業(yè)務(wù)的機構(gòu)類型涉及__。?A.商業(yè)銀行

B.證券公司?C.證券投資征詢機構(gòu)

D.專業(yè)基金銷售機構(gòu)

４９．政府和中央政府直屬機構(gòu)是證券發(fā)行的重要主體之一,但其發(fā)行證券的品種一般僅