全球第一款完全基于SOA架構(gòu)的企業(yè)管理軟件U9-CBO(公共業(yè)務組件)V2.0

用友軟件股份有限公司U9事業(yè)部目錄Unit4–自動會計Unit4自動會計-目錄設計思想業(yè)務流程應用步驟V21改進內(nèi)容清單Unit4自動會計-設計思想設計思想根據(jù)事先定義好的會計描述，包括預設科目、預設科目影響因素、會計科目模版、分錄模板的定義，對各系統(tǒng)的原始單據(jù)與業(yè)務處理自動生成交易分錄。并可以按照用戶的設置將交易分錄生成會計憑證，傳到總賬系統(tǒng)。Unit4自動會計-業(yè)務流程Unit4應用步驟：第一步設置預設科目

第一步：設置預設科目

交易分錄模版上使用的都是預設科目，預設科目用于設置業(yè)務系統(tǒng)原始單據(jù)生成憑證時需要用到的入賬科目，是對業(yè)務按會計科目的內(nèi)容進行的一種歸納，不是具體的會計科目。

通過預設科目的設置，使分錄模版與具體的會計科目剝離開來，會計科目的改動將不會影響到分錄模版的設置。預設科目還要設置與真正的明細會計科目的對應關(guān)系，是業(yè)務數(shù)據(jù)與會計科目交互的橋梁。

系統(tǒng)預置了日常經(jīng)營活動經(jīng)常使用的預設科目，用戶可以結(jié)合自己業(yè)務特點，增加相應內(nèi)容。一般情況下，本步驟可以跳過。Unit4第二步：設置分錄模版第二步：設置交易分錄模版分錄模板用于設置交易分錄從業(yè)務單據(jù)中的取數(shù)規(guī)則。1）系統(tǒng)預置分錄模板的使用系統(tǒng)按多數(shù)用戶的實際情況預置了大量重要業(yè)務的分錄模版信息。預置的分錄模板只能查看不能修改，不能生成交易分錄。用戶可以選擇預置的分錄模板快速復制到業(yè)務組織賬簿中，并進行部分調(diào)整，復制到業(yè)務組織賬簿中的分錄模板可以生成交易分錄Unit4第二步：設置分錄模版2）分錄模板的使用分錄模版通常由系統(tǒng)預置的模版生成。分錄模板上必須指定定賬簿、憑證類型。復制到業(yè)務組織賬簿中的分錄模板可以生成交易分錄。分錄模版上的[轉(zhuǎn)總賬]含義僅表示為該張分錄模版是否需要轉(zhuǎn)總賬，業(yè)務單據(jù)是否需要轉(zhuǎn)總賬為系統(tǒng)規(guī)定，跟分錄模版沒有關(guān)系，應該轉(zhuǎn)總賬的業(yè)務單據(jù)要求必須配置轉(zhuǎn)總賬的分錄模版，否則無法生成交易分錄。對于系統(tǒng)中規(guī)定的必須轉(zhuǎn)總賬的業(yè)務，如果確有業(yè)務需要不轉(zhuǎn)總賬，需要通過在分錄模版上設置排除條件解決，排除條件的設置見下圖——Unit4第二步：設置分錄模版排除條件的設置舉例：第一種情況：

只設置了一個分錄模版AR001，分錄模版的轉(zhuǎn)總賬標志為“是”，并且模版上的單據(jù)類型為空，模版行上的排除條件為“單據(jù)類型不等于單據(jù)類型3”。第二種情況：

設置了三個分錄模版，分別為—— AR001，模版頭上的單據(jù)類型為單據(jù)類型1，分錄模版的轉(zhuǎn)總賬標志為“是”； AR002，模版頭上的單據(jù)類型為單據(jù)類型2，分錄模版的轉(zhuǎn)總賬標志為“是”； AR003，模版頭上的單據(jù)類型為單據(jù)類型3，分錄模版的轉(zhuǎn)總賬標志為“是”，并在該模版行上的排除條件為“單據(jù)類型不等于單據(jù)類型3”。Unit4第二步：設置分錄模版

當用戶有多個組織、多個賬簿時，可以先在一個組織的賬簿下通過預置分錄模版生成賬簿使用的模版，編輯修改后，再通過批量復制的功能，實現(xiàn)分錄模板在多個組織之間的快速復制。Unit4第二步：設置分錄模版3）匹配分錄模板的原則生成交易分錄時系統(tǒng)自動按組織、自動會計類型、會計準則、賬簿、以及模版上的匹配條件取模版。系統(tǒng)預置的模版不能直接生成交易分錄。

失效的模版不能直接生成交易分錄。

對于必須轉(zhuǎn)總賬的業(yè)務單據(jù)，要求必須設置轉(zhuǎn)總賬的分錄模版，取不到時會報錯。Unit4第二步：設置分錄模版重置分錄模板可以根據(jù)業(yè)務需要對模版進行編輯，如果修改的有問題，希望恢復為以前的分錄模版，可以使用重置分錄模板的功能。Unit4

第三步：設置影響因素及因素來源第三步：設置影響因素及因素來源預設科目中將會歸集哪些業(yè)務數(shù)據(jù)，預設科目的數(shù)據(jù)將會寫入哪些會計科目中，這些都因業(yè)務系統(tǒng)的業(yè)務要素而決定，這些影響預設科目歸屬的業(yè)務要素，稱為影響因素。例如：對于應收賬款科目，由于不同的客戶要分別核算其應收賬款，因此客戶不同，所入的應收賬款的明細科目就不同，這樣，客戶就是應收賬款的一個影響因素；又例如：不同的料品所歸屬的存貨明細二級科目不同，因此，料品就是存貨這個預設科目的影響因素。系統(tǒng)根據(jù)用戶日常經(jīng)營活動進行會計核算的不同形式，預置了大量影響因素，用戶在實際中只要將這些影響因素與預設科目進行關(guān)聯(lián)設置就可以應用了。如果這些影響因素都不滿足，可以自定義影響因素和自定義因素來源，如下圖。

我們也可以自定義一些公共擴展字段，將其定義成預設科目的影響因素。系統(tǒng)會在用戶創(chuàng)建公共擴展字段后自動為該字段創(chuàng)建相應的影響因素。Unit4

第三步：設置影響因素及因素來源Unit4

第四步：設置預設科目影響因素第四步：設置預設科目影響因素通過本步驟建立影響因素與預設科目進行關(guān)聯(lián)關(guān)系。比如應收賬款按客戶進行核算，則將客戶作為應收賬款預設科目的影響因素。

注意：

設置預設科目的影響因素時，需要考慮因素的先后順序。這是由于生成交易分錄時，系統(tǒng)匹配會計科目模板會按預設科目影響因素的先后順序進行匹配，順序號在前的會計科目模板優(yōu)先匹配。詳細參見本文3.5.3一節(jié)。

例如：預設科目“存貨”需要設置料品分類、存儲地點等影響因素，如匹配會計科目模板時優(yōu)先按料品分類進行匹配，則將料品分類設為因素1，順序號在前的系統(tǒng)會優(yōu)先匹配。Unit4第五步：設置會計科目模版第五步：設置會計科目模版主要是設置預設科目與真正會計科目的對應關(guān)系，是系統(tǒng)應用的主要內(nèi)容。提供兩種設置方式：1、設置會計科目段的輔助核算例如：對于“應收賬款”預設科目，由于需要按客戶進行輔助核算。Unit4第五步：設置會計科目模版2、按因素值設置會計科目例如，“存貨”預設科目，一般可以把料品分類、存儲地點等作為影響因素，然后按影響因素的值組合關(guān)聯(lián)不同的會計科目，設置如下圖。Unit4第五步：設置會計科目模版注意事項：1、會計科目模版上的自動會計類型可以設置為空，即表示適用于所有的自動會計類型。2、影響因素值設為空時，表示影響因素設為任意值時，都可以匹配到此條模板。3、若賬簿科目的輔助核算段要求必輸，則要求會計科目模板上輔助核算段必須設置對應的影響因素；若賬簿科目的輔助核算段要求可用不必輸，如在預設科目影響因素上指定了科目的影響因素，則要求會計科目模板上輔助核算段必須設置對應的影響因素。Unit4第五步：設置會計科目模版匹配會計科目模版的優(yōu)先原則如滿足條件的有多條模板，優(yōu)先匹配所設置的影響因素最多的科目模板，當因素個數(shù)相同時，按預設科目影響因素的順序匹配，順序在前的會計科目模板優(yōu)先匹配。例如：用存儲地點、料品分類作為影響因素來配置“存貨”會計科目模板，如下表：Unit4第五步：設置會計科目模版

如存貨料品的存儲地點為成品倉庫時，無論其料品分類為任何值，都記入“自制產(chǎn)成品”科目；如存貨料品的存儲地點為低值易耗品倉庫時，無論其料品分類為任何值，都記入“低值易耗品”科目；

如存貨料品的存儲地點為工程物資倉庫時，料品分類為建筑材料類時，將記入“專用材料”科目；如存貨料品的存儲地點為工程物資倉庫時，料品分類為工程設備類時，將記入“專用設備”科目；對于其他存儲地點的存貨料品，將記入“原材料”科目。因素1因素2會計科目存儲地點料品分類成品倉庫

空（表示任意）自制產(chǎn)成品半成品倉庫

空（表示任意）自制半成品低值易耗品倉庫

空（表示任意）低值易耗品工程物資倉庫

建筑材料類專用材料工程物資倉庫

工程設備類專用設備空（表示任意）

空（表示任意）原材料Unit4第六步：生成交易分錄生成交易分錄。交易分錄是以會計憑證形式，用會計語言，對經(jīng)濟業(yè)務活動進行的描述。交易分錄與會計憑證不同:

是針對每張交易單據(jù)產(chǎn)生的，而會計憑證可以是對交易分錄的匯總、合并；

交易分錄可以在任何組織、任何賬簿生成；而會計憑證只能在法人組織的主賬簿、內(nèi)賬、多幣種核算賬簿中；

交易分錄通過“轉(zhuǎn)總賬”功能，按照一定的條件匯總、合并生成總賬系統(tǒng)的會計憑證。Unit4第六步：生成交易分錄提供兩種生成交易分錄的方式：實時生成：各業(yè)務單據(jù)在保存或?qū)徍藭r，根據(jù)分錄模版及會計科目模板自動產(chǎn)生交易分錄，此時需要將各業(yè)務系統(tǒng)的參數(shù)[實時生成ＡＡＩ交易分錄]設為“是”。

產(chǎn)生的交易分錄，可以通過業(yè)務單據(jù)中的［交易分錄］功能，進行查詢或修改。是否允許修改，要依據(jù)交易分錄模版中的“是否允許修改分錄”參數(shù)決定。

Unit4第六步：生成交易分錄批量生成：

在填制各類業(yè)務單據(jù)時，為了提高單據(jù)保存處理效率，在單據(jù)保存時，先不生成交易分錄，之后定期將各業(yè)務單據(jù)的交易分錄通過[批量生成交易分錄]的功能集中批量生成。此時需要將各業(yè)務系統(tǒng)的參數(shù)[實時生成ＡＡＩ交易分錄]設為“否”，當時不生成交易分錄，但在月結(jié)之前要求該生成交易分錄的單據(jù)必須生成交易分錄。Unit4第七步：生成總賬系統(tǒng)會計憑證第七步：生成總賬系統(tǒng)會計憑證首先需要將各業(yè)務系統(tǒng)的參數(shù)設置中的參數(shù)[轉(zhuǎn)總賬]設為“是”，然后通過系統(tǒng)提供的“轉(zhuǎn)總賬”功能，將交易分錄按照一定的條件匯總、合并生成總賬系統(tǒng)的會計憑證。月結(jié)時系統(tǒng)檢查“應該生成轉(zhuǎn)總賬交易分錄的單據(jù)必須都生成交易分錄”和“已經(jīng)產(chǎn)生的轉(zhuǎn)總賬交易分錄要求必須轉(zhuǎn)總賬”。

另外，銷售、采購系統(tǒng)可以生成供查詢分析使用的業(yè)務分錄，這些分錄不能轉(zhuǎn)入總賬。如銷售系統(tǒng)生成的分錄都不能轉(zhuǎn)入總賬，采購系統(tǒng)除費用性物料采購后分發(fā)產(chǎn)生的交易分錄可以轉(zhuǎn)入總賬外，其他的分錄都不能轉(zhuǎn)入總賬。Unit4第七步：生成總賬系統(tǒng)會計憑證第七步：生成總賬系統(tǒng)會計憑證首先需要將各業(yè)務系統(tǒng)的參數(shù)設置中的參數(shù)[轉(zhuǎn)總賬]設為“是”，然后通過系統(tǒng)提供的“轉(zhuǎn)總賬”功能，將交易分錄按照一定的條件匯總、合并生成總賬系統(tǒng)的會計憑證。月結(jié)時系統(tǒng)檢查“應該生成轉(zhuǎn)總賬交易分錄的單據(jù)必須都生成交易分錄”和“已經(jīng)產(chǎn)生的轉(zhuǎn)總賬交易分錄要求必須轉(zhuǎn)總賬”。

另外，銷售、采購系統(tǒng)可以生成供查詢分析使用的業(yè)務分錄，這些分錄不能轉(zhuǎn)入總賬。如銷售系統(tǒng)生成的分錄都不能轉(zhuǎn)入總賬，采購系統(tǒng)除費用性物料采購后分發(fā)產(chǎn)生的交易分錄可以轉(zhuǎn)入總賬外，其他的分錄都不能轉(zhuǎn)入總賬。Unit4第七步：生成總賬系統(tǒng)會計憑證對于如下幾種不需要生成總賬憑證的情況，請將業(yè)務系統(tǒng)的參數(shù)[轉(zhuǎn)總賬]設為“否”，此時，不必轉(zhuǎn)總賬，并且月結(jié)時也不進行AAI的相關(guān)檢查。

情況1：當用戶未購買總賬模塊的情況

情況2：用戶各模塊均已購買，但實施是分階段進行的。比如先上總賬，后上供應鏈，在各模塊未穩(wěn)定之前，暫不將交易分錄傳入總賬，等步入穩(wěn)定期后再打通。

情況3：用戶各模塊均已購買，并已實施上線，但用戶的業(yè)務比較簡單，不希望配置AAI生成到總賬，而采用手工在總賬作憑證處理。Unit4自動會計-多組織時基礎數(shù)據(jù)的設置當用戶有多個組織、多個賬簿時，分錄模版、會計科目模版如何設置？1、分錄模版在業(yè)務組織設置：分錄模版在業(yè)務發(fā)生的組織設置。分錄模版上提供了一些預置的設置條件，其中有些條件是與組織相關(guān)的，比如庫存異動明細模板可以按異動單據(jù)類型進行設置，不同的單據(jù)類型對應的模板可以不相同。批量復制的功能可以實現(xiàn)分錄模版在多個組織之間的快速復制。即先在一個組織下建立分錄模版，再通過批量復制的功能，將分錄模板復制到其他業(yè)務組織。Unit4自動會計-多組織時基礎數(shù)據(jù)的設置2、會計科目模版按賬簿設置，只能在賬簿所屬組織設置：會計科目模版按賬簿設置，只能在賬簿所屬組織設置。多賬簿時，每個賬簿下的科目編碼結(jié)構(gòu)可能不同，每個賬簿的科目體系也可能不同，會計科目模版通常都是按賬簿設置，只能在賬簿所屬組織設置，比如在建立主賬簿的法人組織設置、在建立多幣種賬簿的組織設置。其他組織不能查看會計科目模版。

多組織、多賬簿時，如果每個賬簿下的科目編碼結(jié)構(gòu)相同，并且賬簿的科目體系也相同時，可以通過OBA工具導出導入模版，從而實現(xiàn)會計科目模版在多個賬簿下的快速復制。Unit4自動會計-V21內(nèi)容修改清單分錄模版頭、行上增加描述信息，便于查看、理解模版的用途以及何種情況下會入此科目。轉(zhuǎn)總賬的報告畫面提供[憑證瀏覽]功能，列出本次生成的憑證列表，支持聯(lián)查和修改憑證。無檔案類型的公共擴展字段（BOOL/文本）可以作為影響因素，新增公共擴展字段時由系統(tǒng)自動創(chuàng)建影響因素及影響因素來源，與其他類型的公共擴展字段作為影響因素的使用方法相同。