2021年外匯知識(shí)競(jìng)賽考試題庫(全真題庫)

一、單選題

1.境內(nèi)機(jī)構(gòu)在辦理境外直接投費(fèi)投資資金匯出前，銀行應(yīng)查看額度控制信息表中

0項(xiàng)目來判斷是否有剩余資金額度。

A、總額度

B、累計(jì)流出金額

C、尚可流出金額

D、累計(jì)購(gòu)匯金額

答案：C

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

2.以下不屬于銀行境外貸款業(yè)務(wù)包括的授信對(duì)象的是()。

A、借款人為非居民

B、借款人為居民，項(xiàng)目所在地在境外

C、銀行離岸部對(duì)非居民提供的貸款

D、銀行離岸部對(duì)居民提供的貸款

答案：D

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之銀行境外貸款外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》

3.某境外甲公司，其控股股東為國(guó)內(nèi)乙公司，現(xiàn)甲公司向境內(nèi)丙銀行提交融資申

請(qǐng)，丙銀行根據(jù)展業(yè)原則對(duì)其進(jìn)行客戶識(shí)別，出現(xiàn)下列哪項(xiàng)情形時(shí)，丙銀行應(yīng)拒

絕甲公司的融資申請(qǐng)。

A、甲公司非三反客戶

B、乙公司在外匯局名錄分類為B

C、甲公司注冊(cè)地為俄羅斯

D、乙公司未辦理0DI登記

答案：D

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之銀行境外貸款外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》

4.銀行為客戶辦理外債提款時(shí)，應(yīng)審核提款金額，關(guān)于提款金額與控制信息表中

金額描述正確的是()

A、提款金額2控制信息表中的尚可匯入金額

B、提款金額2控制信息表中的尚可流出金額

C、提款金額W控制信息表中的尚可匯入金額

D、提款金額W控制信息表中的尚可流出金額

答案：C

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之外債業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》

5.境外貸款按照授信對(duì)象劃分，下列哪項(xiàng)可列為公司類授信業(yè)務(wù)。

A、巴基斯坦財(cái)政部

B、匯豐銀行倫敦分行

C、沃爾瑪集團(tuán)

D、埃及駐中國(guó)大使館

答案：C

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之銀行境外貸款外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》

6.以下哪個(gè)屬于生產(chǎn)稅收0

A、工資稅

B、進(jìn)口稅

C、消費(fèi)稅

D、增值稅

答案：A

解析：政策依據(jù)：國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)《涉外收支交易分類與代碼［2014版］》

的通知匯發(fā)［2014］21號(hào)

7.銀行開展境外貸款外匯業(yè)務(wù)，下列說法有誤的是()。

A、遵守我國(guó)金融監(jiān)管.外匯管理及其他有關(guān)法律法規(guī)，符合境外所在地的法律法

規(guī)和商業(yè)原則

B、遵守銀行內(nèi)部有關(guān)授信管理方針.政策.原則及規(guī)定，分支機(jī)構(gòu)開展境外貸款

業(yè)務(wù)應(yīng)獲得總行授權(quán)

C、追求高風(fēng)險(xiǎn)，高收益的原則

D、注意防范境外貸款業(yè)務(wù)涉及的各類風(fēng)險(xiǎn)，建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制

答案：C

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之銀行境外貸款外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》

8.支付結(jié)匯制下，審核客戶結(jié)匯是否符合()，即債務(wù)人應(yīng)當(dāng)在存在實(shí)際需要且為

符合規(guī)定的人民幣支付時(shí)，方能申請(qǐng)辦理結(jié)匯。

A、真實(shí)原則

B、合法原則

C、合規(guī)原則

D、實(shí)需原則

答案：D

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之外債業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》

9.擔(dān)保人為銀行的其他形式跨境擔(dān)保業(yè)務(wù)，()發(fā)生后，發(fā)生實(shí)際對(duì)外債權(quán)債務(wù)關(guān)

系的，銀行應(yīng)提示客戶前往所在地外匯局進(jìn)行相關(guān)對(duì)外債權(quán)債務(wù)登記。

A、擔(dān)保履約

B、債權(quán)人破產(chǎn)倒閉

C、債務(wù)人破產(chǎn)倒閉

D、以上均不對(duì)

答案：A

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之跨境擔(dān)保外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》

10.跨境擔(dān)保外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范，對(duì)客戶的識(shí)別包括基本信息的識(shí)別和()的識(shí)別。

A、稅務(wù)登記證

B、經(jīng)營(yíng)情況

C、業(yè)務(wù)資質(zhì)

D、業(yè)務(wù)準(zhǔn)入條件

答案：D

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之跨境擔(dān)保外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》

11.單筆提取等值()以上外幣現(xiàn)鈔的，應(yīng)由外匯局核準(zhǔn)并出具《提取外幣現(xiàn)鈔備

案表》。

A、2000美元

B、5000美元

C、10000美元

D、20000美元

答案：C

解析：政策依據(jù)：個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則匯發(fā)[2007]1號(hào)

12.銀行為客戶辦理跨境擔(dān)保相關(guān)業(yè)務(wù)，若境外債務(wù)人的股東若為境內(nèi)企業(yè)或境

內(nèi)個(gè)人的，需審核()關(guān)于境外投資項(xiàng)目的批準(zhǔn)文件.境外投資批準(zhǔn)證書和外匯登

記憑證。

A、工商局.人行跨境辦

B、發(fā)改委.商務(wù)部門

C、外管.人行跨境辦

D、商務(wù)部門.人行跨境辦

答案：B

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之跨境擔(dān)保外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》

13.境內(nèi)機(jī)構(gòu)資本項(xiàng)目外匯收入意愿結(jié)匯比例暫定為()。

A、50%

B、80%

C、90%

D、100%

答案：D

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

14.境外貸款用于項(xiàng)目融資的，應(yīng)審核項(xiàng)目融資結(jié)構(gòu)，包括項(xiàng)目()和()比例，資

本金來源及出斐能力，資本金到位情況(含預(yù)付款)及到位計(jì)劃。

A、總投奧；資本金

B、貸款額；總投資

C、貸款額；資本金

D、貸款額；投資預(yù)算

答案：A

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之銀行境外貸款外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》

15.—國(guó)國(guó)際收支順差會(huì)使()。

A、外國(guó)對(duì)該國(guó)貨幣需求增加，該國(guó)貨幣匯率上升

B、外國(guó)對(duì)該國(guó)貨幣需求減少，該國(guó)貨幣匯率下跌

C、外國(guó)對(duì)該國(guó)貨幣需求增加，該國(guó)貨幣匯率下跌

D、該國(guó)對(duì)外國(guó)貨幣需求減少，該國(guó)貨幣匯率下跌

答案：A

解析：政策依據(jù)：相關(guān)金融常識(shí)

16.以下關(guān)于銀行辦理外債業(yè)務(wù)應(yīng)注意的時(shí)間的說法，錯(cuò)誤的是()。

A、銀行應(yīng)留存境內(nèi)機(jī)構(gòu)外債外匯收入結(jié)匯及使用的相關(guān)證明材料5年備查

B、外債未償余額為零且債務(wù)人不再發(fā)生提款時(shí)，債務(wù)人應(yīng)在辦妥最后一筆還本

付息之日起1個(gè)月內(nèi)按照規(guī)定到外匯局辦理外債注銷登記手續(xù)

C、除財(cái)政部門.銀行以外的其他境內(nèi)債務(wù)人，應(yīng)在簽訂外債合同之后15個(gè)工作

日內(nèi)在外匯管理局辦理外債逐筆簽約登記

D、在支付結(jié)匯制下，除備用金等特殊用途外，結(jié)匯所得人民幣資金需在15個(gè)工

作日內(nèi)劃付給交易對(duì)手

答案：D

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

17.銀行開展境外貸款業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)對(duì)融資項(xiàng)目的()和()進(jìn)行合理評(píng)估，對(duì)存在疑

問的，應(yīng)加強(qiáng)審核措施。

A、有效性；合理性

B、必要性；合理性

C、必要性；操作性

D、有效性；操作性

答案：B

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之銀行境外貸款外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》

18.跨境擔(dān)保外匯業(yè)務(wù)，銀行應(yīng)深入了解基礎(chǔ)交易情況，重點(diǎn)關(guān)注異常和可疑交

易，對(duì)于“關(guān)注客戶”.()應(yīng)執(zhí)行更嚴(yán)格的單證審核標(biāo)準(zhǔn)，強(qiáng)化盡職審查措施。

A、基礎(chǔ)交易背景存疑

B、還款資金來源存疑

C、存在履約意圖

D、以上都是

答案：D

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之跨境擔(dān)保外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》

19.銀行辦理外保內(nèi)貸簽約業(yè)務(wù)，對(duì)以下有明顯履約意圖的，應(yīng)拒絕辦理：()

A、簽訂擔(dān)保合同時(shí)債務(wù)人自身不具備足夠的清償能力

B、債務(wù)人的融資條件，在金額.利率.期限等方面與其聲明的借款資金用途存在

明顯不符或融資需求不在其正常生產(chǎn).經(jīng)營(yíng)合理范圍之內(nèi)

C、擔(dān)保當(dāng)事各方存在通過擔(dān)保履約提前償還擔(dān)保項(xiàng)下債務(wù)的意圖；或者擔(dān)保當(dāng)

事各方曾經(jīng)以擔(dān)保人.反擔(dān)保人或債務(wù)人身份發(fā)生過惡意擔(dān)保履約或債務(wù)違約等

D、以上皆是

答案：D

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之跨境擔(dān)保外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》

20.轉(zhuǎn)股并購(gòu)設(shè)立外商投資企業(yè)的，銀行完成轉(zhuǎn)股并購(gòu)登記后將會(huì)產(chǎn)生()張業(yè)務(wù)

登記憑證。

A、2張

B、3張

G4張

D、不產(chǎn)生業(yè)務(wù)登記憑證

答案：A

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

21.境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外放款期限原則上應(yīng)在()內(nèi)，超過()的應(yīng)報(bào)當(dāng)?shù)厝嗣胥y行或外匯

局進(jìn)行備案。

A、6個(gè)月至3年；3年(含3年)

B、6個(gè)月至3年；3年(不含3年)

C、6個(gè)月至5年；5年(不含5年)

D、6個(gè)月至5年；5年(含5年)

答案：D

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

22.境內(nèi)機(jī)構(gòu)在獲得()對(duì)境外投資清算事項(xiàng)的批準(zhǔn)或備案文件后，到()辦理境外

直接投資清算登記。

A、商務(wù)主管部門；注冊(cè)地銀行

B、外匯管理局；注冊(cè)地外匯局

C、發(fā)改委；注冊(cè)地銀行

D、國(guó)資委；注冊(cè)地外匯局

答案：A

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

23.外匯局對(duì)于新列入名錄的企業(yè)實(shí)施輔導(dǎo)期管理，在其()之日起90天內(nèi)，外匯

局進(jìn)行政策法規(guī).系統(tǒng)操作等輔導(dǎo)

A、名錄登記

B、首筆貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)

C、首筆貨物貿(mào)易進(jìn)出口業(yè)務(wù)

D、首筆結(jié)匯

答案：B

解析：政策依據(jù)：國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問題的通

知匯發(fā)[2012]38號(hào)

24.未經(jīng)外匯局批準(zhǔn)，債務(wù)人不得通過()方式將擔(dān)保項(xiàng)下資金直接或間接調(diào)回境

內(nèi)使用：

A、向境內(nèi)進(jìn)行借貸

B、股權(quán)投資

C、證券投資

D、以上都是

答案：C

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之跨境擔(dān)保外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》

25.區(qū)內(nèi)與境內(nèi)區(qū)外之間貨物貿(mào)易項(xiàng)下交易，可以以人民幣或外幣計(jì)價(jià)結(jié)算；服

務(wù)貿(mào)易項(xiàng)下交易應(yīng)當(dāng)以()計(jì)價(jià)結(jié)算。

A、外幣

B、人民幣

C、外幣或人民幣

D、任意幣種

答案：B

解析：政策依據(jù):匯發(fā)[2013]15號(hào)《海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域外匯管理辦法》

26.境外放款業(yè)務(wù)客戶準(zhǔn)入不包括（）

A、已在所在地外匯局辦理境外放款額度登記

B、必須為外商投資企業(yè)

C、不存在資本項(xiàng)目管控信息

D、與借款人具有股權(quán)關(guān)聯(lián)關(guān)系

答案：B

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之境內(nèi)企業(yè)境外放款外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)

范》

27.為跨國(guó)公司辦理跨境資金集中運(yùn)營(yíng)業(yè)務(wù)的合作銀行應(yīng)滿足近三年執(zhí)行外匯管

理規(guī)定年度考核（）（含）以上。

A、A類（含）以上

B、B類（含）以上

C、C類（含）以上

D、沒有要求

答案：B

解析：政策依據(jù)：國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)《跨國(guó)公司跨境資金集中運(yùn)營(yíng)管理規(guī)

定》的通知匯發(fā)[2019]7號(hào)

28.A公司從境外收到一筆10萬美元的貨款，在解付前委托經(jīng)辦銀行代其在香港

市場(chǎng)結(jié)匯，之后以人民幣匯入境內(nèi)，其中70萬元入A公司賬戶，1萬元人民幣

按合同約定作為銀行收入，A公司在國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)間接申報(bào)時(shí)，交易幣種及金額

該如何填寫？

A、幣種:美元，金額：10萬

B、幣種：人民幣，金額70萬

C、幣種:人民幣，金額71萬

答案：C

解析：政策依據(jù)：國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)《通過銀行進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)業(yè)

務(wù)指引（2019年版）》的通知（匯發(fā)〔2019〕25號(hào)）

29.境內(nèi)債務(wù)人對(duì)外支付擔(dān)保費(fèi)，可按照()外匯管理有關(guān)規(guī)定直接向銀行申請(qǐng)辦

理。

A、服務(wù)貿(mào)易

B、貨物貿(mào)易

C、資本項(xiàng)目

D、以上均可

答案：A

解析：政策依據(jù)：國(guó)家外匯局關(guān)于發(fā)布《跨境擔(dān)保外匯管理規(guī)定》的通知匯發(fā)【2

014]29號(hào)

30.境外直接投資企業(yè)因經(jīng)營(yíng)效益良好進(jìn)行利潤(rùn)分配后需要匯回利潤(rùn)的，可保留

在0外匯賬戶或直接結(jié)匯。

A、企業(yè)經(jīng)常項(xiàng)目

B、境外投資專用帳戶

C、待核查帳戶

D、境外資產(chǎn)變現(xiàn)外匯賬戶

答案：A

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

31.境外甲公司向中國(guó)銀行申請(qǐng)3億美元道路建設(shè)項(xiàng)目融資，用于在印度新德里

修建高速公路，期限10年，以項(xiàng)目完工后收取的過路費(fèi)償還貸款。由于當(dāng)?shù)厥?/p>

取的過路費(fèi)為印度盧比，與實(shí)際貸款貨幣不一致，可能引起的風(fēng)險(xiǎn)為()。

A、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

B、匯率風(fēng)險(xiǎn)

C、利率風(fēng)險(xiǎn)

D、貨幣風(fēng)險(xiǎn)

答案：B

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之銀行境外貸款外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》

32.金融機(jī)構(gòu)辦理服務(wù)貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定對(duì)交易單證的0及其與

外匯收支的()進(jìn)行合理審查。

A、真實(shí)性一致性

B、真實(shí)性合理性

C、合法性合理性

D、合法性一致性

答案：A

解析：政策依據(jù):匯發(fā)【2013】30號(hào)《關(guān)于印發(fā)服務(wù)貿(mào)易外匯管理法規(guī)的通知》

33.以下不可能是國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)間接申報(bào)主體的為()。

A、境內(nèi)居民個(gè)人

B、境內(nèi)非居民

C、境內(nèi)銀行

D、境內(nèi)非銀行機(jī)構(gòu)

答案：C

解析：政策依據(jù)：國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)《通過銀行進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)業(yè)

務(wù)實(shí)施細(xì)則》的通知匯發(fā)[2015]27號(hào)此題為錯(cuò)題，實(shí)踐中當(dāng)銀行辦理非貨幣黃

金進(jìn)出口的涉外收付款時(shí)，就可能發(fā)生以銀行為主體的間接申報(bào)。

34.擔(dān)保人辦理內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)對(duì)以下哪幾項(xiàng)進(jìn)行審核？()①債務(wù)人主體資

格②擔(dān)保項(xiàng)下資金用途③預(yù)計(jì)的還款資金來源④擔(dān)保履約的可能⑤相關(guān)交易背

景⑥債權(quán)人主體斐格

A、①②③④⑤

B、①②④⑤⑥

C、①②③⑤⑥

D、①②③④⑤⑥

答案：A

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之跨境擔(dān)保外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》

35.某境外機(jī)構(gòu)按境外貸款協(xié)議約定，向銀行辦理申請(qǐng)開立貸轉(zhuǎn)存帳戶，所需資

料有誤的是()。

A、境外機(jī)構(gòu)盡職調(diào)查表

B、境外機(jī)構(gòu)主體資質(zhì)證明文件

C、公司章程(中英文皆可)

D、特殊機(jī)構(gòu)代碼賦碼通知書

答案：C

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之銀行境外貸款外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》

36.B類企業(yè)在開證時(shí)要通過()進(jìn)行電子數(shù)據(jù)核查。

A、貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)

B、RCPMIS系統(tǒng)

GODI系統(tǒng)

D、FDI系統(tǒng)

答案：A

解析：政策依據(jù)：國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問題的通

知匯發(fā)[2012]38號(hào)

37.企業(yè)應(yīng)當(dāng)在跨境融資合同簽約后但不晚于提款前()個(gè)工作日，向國(guó)家外匯管

理局的斐本項(xiàng)目信息系統(tǒng)辦理跨境融資情況簽約備案。

A、3

B、5

C、7

D、10

答案:A

解析：政策依據(jù)：中國(guó)人民銀行關(guān)于全口徑跨境融資宏觀審慎管理有關(guān)事宜的通

知銀發(fā)[2017]9號(hào)

38.境外個(gè)人購(gòu)買境內(nèi)商品房結(jié)匯時(shí)，在錄入“個(gè)人外匯業(yè)務(wù)系統(tǒng)”時(shí)，應(yīng)選擇

結(jié)匯資金屬性()。

A、旅游

B、職工報(bào)酬與贍家款

C、直接投資

D、其他經(jīng)常轉(zhuǎn)移

答案：C

解析：政策依據(jù)：銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)制度匯發(fā)[2006]42號(hào)

39.境外直接投資清算登記，需要審核()

A、《境外直接投資外匯登記業(yè)務(wù)申請(qǐng)表》(對(duì)此表應(yīng)審核表格內(nèi)容填寫是否真實(shí).

準(zhǔn)確.完整，與客戶提交的其他書面材料內(nèi)容是否一致)

B、《業(yè)務(wù)登記憑證》

C、商務(wù)或行業(yè)主管部門對(duì)注銷事項(xiàng)的批準(zhǔn)或備案文件

D、以上選項(xiàng)均是。

答案：D

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

40.國(guó)內(nèi)銀行離岸部作為債權(quán)人的，境內(nèi)銀行為客戶辦理外債提款業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)()

A、報(bào)送跨境收支信息

B、提醒客戶去外匯局辦理提款備案

C、無需開立外債專用賬戶

D、外債入賬金額與客戶申請(qǐng)?zhí)峥罱痤~不一致的，不能為客戶辦理提款入賬

答案：B

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之外債業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》

41.結(jié)售匯業(yè)務(wù)應(yīng)通過“個(gè)人外匯業(yè)務(wù)系統(tǒng)”查詢是否屬于()。

A、可信客戶

B、黑名單客戶

C、關(guān)注名單

D、異常個(gè)人

答案:C

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之個(gè)人外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》

42.資本金結(jié)匯后又發(fā)生退款的，退回的人民幣資金應(yīng)當(dāng)

A、購(gòu)匯返回資本金賬戶

B、存入企業(yè)經(jīng)常項(xiàng)目結(jié)算賬戶

C、存入企業(yè)結(jié)匯待支付賬戶

D、暫掛不得入賬

答案：C

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之境內(nèi)直接投資外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》

43.外匯市場(chǎng)交易應(yīng)當(dāng)遵循公開.公正.公平和()的原則

A、誠(chéng)實(shí)信用

B、真實(shí)準(zhǔn)確

C、快捷便利

D、真實(shí)便利

答案：A

解析：政策依據(jù)：中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例國(guó)務(wù)院令第532號(hào)

44.前期費(fèi)用賬戶資金結(jié)匯時(shí)，可以無需審核

A、真實(shí)性材料

B、支付命令函

C、出資入賬登記表

D、上一筆結(jié)匯的發(fā)票

答案：C

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

45.外幣跨境融資以()的匯率水平來折算。

A、提款日

B、銀行牌價(jià)

C、人民幣匯率中間價(jià)

D、區(qū)域交易參考價(jià)

答案：A

解析：政策依據(jù)：中國(guó)人民銀行關(guān)于全口徑跨境融資宏觀審慎管理有關(guān)事宜的通

知銀發(fā)[2017]9號(hào)

46.支付結(jié)匯制下，原則上除備用金等特殊用途外，要求客戶在辦理外債資金結(jié)

匯()直接將所得人民幣資金劃給收款人。

A、當(dāng)天

B、T+1個(gè)工作日

C、T+3個(gè)工作日

D、T+5個(gè)工作日

答案:A

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之外債業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》

47.外商直接投資外匯費(fèi)本金不得來源于

A、外國(guó)投資者從境外匯入；

B、外國(guó)投資者從境內(nèi)非居民賬戶劃入；

C、現(xiàn)鈔存入

D、從前期費(fèi)用賬戶劃入

答案：C

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

48.關(guān)于擔(dān)保人為非銀行的其他形式跨境擔(dān)保，以上說法錯(cuò)誤的是()

A、通過審核擔(dān)保協(xié)議及擔(dān)保項(xiàng)下基礎(chǔ)交易材料，確認(rèn)擔(dān)保涉及有關(guān)交易符合境

內(nèi)外法律法規(guī)。

B、通過審核索償材料，對(duì)照擔(dān)保協(xié)議有關(guān)條款，合理審核擔(dān)保履約的真實(shí)性，

并判斷由此形成的對(duì)外收付款，是否符合我國(guó)政策法規(guī)有關(guān)規(guī)定。

C、對(duì)于擔(dān)保人在境內(nèi).債務(wù)人在境內(nèi).債權(quán)人在境外，擔(dān)保履約后形成境內(nèi)非銀

行機(jī)構(gòu)之間債權(quán)債務(wù)關(guān)系，由境內(nèi)非銀行機(jī)構(gòu)之間按照商業(yè)原則處理。

D、對(duì)于擔(dān)保人和債務(wù)人在境外.債權(quán)人在境內(nèi)，擔(dān)保履約后構(gòu)成對(duì)外債權(quán)的，銀

行在為境內(nèi)擔(dān)保人辦理擔(dān)保履約款追償?shù)氖战Y(jié)匯時(shí)應(yīng)審核外匯局出具的擔(dān)保人

對(duì)外債權(quán)業(yè)務(wù)登記憑證，并登錄資本項(xiàng)目系統(tǒng)核對(duì)登記信息是否與境內(nèi)擔(dān)保人的

收匯申請(qǐng)一致。

答案：D

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之跨境擔(dān)保外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》

49.以下業(yè)務(wù)需要事先進(jìn)行資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)登記(不包括主體信息登記)的包括

0

A、境內(nèi)劃入外匯土地投標(biāo)保證金；

B、外商投斐性公司以結(jié)匯待支付賬戶資金在境內(nèi)再投資的；

C、經(jīng)營(yíng)范圍有“投資”的一般性外商投資企業(yè)外匯境內(nèi)再投資；

D、境外匯入外匯土地保證金

答案：C

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

50.關(guān)于服務(wù)貿(mào)易外匯收支，下列說法錯(cuò)誤的是()。

A、服務(wù)貿(mào)易外匯收支應(yīng)當(dāng)具有真實(shí).合法的交易基礎(chǔ)。

B、境內(nèi)機(jī)構(gòu)和境內(nèi)個(gè)人不得以虛構(gòu)交易騙取資金收付，不得以分拆等方式逃避

外匯監(jiān)管。

C、境內(nèi)機(jī)構(gòu)和境內(nèi)個(gè)人從事服務(wù)貿(mào)易活動(dòng)應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家規(guī)定，需經(jīng)國(guó)家相關(guān)主

管部門審批.核準(zhǔn).登記.備案等的，在辦理服務(wù)貿(mào)易外匯收支前，應(yīng)先辦妥有關(guān)

手續(xù)。

D、服務(wù)貿(mào)易外匯支出，只能使用自有外匯支付。

E、金融機(jī)構(gòu)辦理服務(wù)貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，應(yīng)對(duì)交易單證的真實(shí)性及其與外匯收

支的一致性進(jìn)行合理審查。

答案：D

解析：政策依據(jù):匯發(fā)[2013]30號(hào)《關(guān)于印發(fā)服務(wù)貿(mào)易外匯管理法規(guī)的通知》

51.境外放款費(fèi)金必須經(jīng)過()匯出境外。

A、外幣經(jīng)常賬戶

B、企業(yè)基本結(jié)算賬戶

C、外匯貸款專戶

D、境外放款專用賬戶

答案：D

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

52.內(nèi)保外貸項(xiàng)下債務(wù)人還清擔(dān)保項(xiàng)下債務(wù).擔(dān)保人付款責(zé)任到期或發(fā)生擔(dān)保履

約后，非銀行擔(dān)保人應(yīng)在()個(gè)工作日內(nèi)到外匯局申請(qǐng)注銷相關(guān)登記。

A、5

B、10

C、15

D、30

答案：C

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

53.銀行為非銀行金融機(jī)構(gòu)客戶辦理外債還本付息業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)遵循的審核原則不

包括：()

A、審核材料的規(guī)范性.齊備性及材料之間的一致性

B、資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)該筆業(yè)務(wù)的相關(guān)控制信息表中尚可還本金額大于本次還本

金額

C、外債提前還本付息，相關(guān)外債合同應(yīng)有提前還本付息條款

D、外債提款幣種與還本付息幣種無須一致

答案：D

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之外債業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》

54.對(duì)等值金額在（）美元以下（含）的對(duì)私涉外收付款項(xiàng)實(shí)行限額下免申報(bào)，但境

內(nèi)非居民個(gè)人通過境內(nèi)銀行從境外收到和對(duì)境外支付的款項(xiàng)除外。

A、1000

B、2000

G3000

D、5000

答案：D

解析：政策依據(jù)：國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)《通過銀行進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)業(yè)

務(wù)實(shí)施細(xì)則》的通知匯發(fā)[2015]27號(hào)

55.外債項(xiàng)下跨境支付審核材料不包括：（）

A、境外匯款申請(qǐng)書/境外承兌通知書

B、《境內(nèi)機(jī)構(gòu)外債簽約情況表》和《業(yè)務(wù)登記憑證》（驗(yàn)原件后返還。該表與外

債開戶時(shí)留存件不一致的，客戶應(yīng)提交蓋章的最新表格的復(fù)印件）

C、外匯局核準(zhǔn)文件

D、與跨境支付用途相關(guān)的證明材料

答案：C

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之外債業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》

56.外匯局對(duì)（）等特定業(yè)務(wù)，以及保稅監(jiān)管區(qū)域企業(yè)等特定主體實(shí)施專項(xiàng)監(jiān)測(cè)。

A、一般貨物貿(mào)易

B、轉(zhuǎn)口貿(mào)易

C、貿(mào)易信貸.轉(zhuǎn)口貿(mào)易

D、轉(zhuǎn)口貿(mào)易和預(yù)付貨款

答案：C

解析：政策依據(jù)：國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問題的通

知匯發(fā)[2。2]38號(hào)

57.金融機(jī)構(gòu)辦理服務(wù)貿(mào)易外匯收支，未按規(guī)定對(duì)交易單證的真實(shí)性及其與外匯

收支的一致性進(jìn)行合理審查的，依據(jù)《條例》第四十七條規(guī)定，由外匯局責(zé)令限

期改正，沒收違法所得，并處()的罰款；

Av1萬元以上5萬元以下

B、5萬元以上20萬元以下

C、20萬元以上50萬元以下

D、20萬元以上100萬元以下

答案：D

解析：政策依據(jù):匯發(fā)[2013]30號(hào)《關(guān)于印發(fā)服務(wù)貿(mào)易外匯管理法規(guī)的通知》

58.對(duì)于辦理衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)客戶的注冊(cè)地在異地的，以下說法錯(cuò)誤的是：

A、重點(diǎn)關(guān)注多家企業(yè)交易對(duì)象和資金往來對(duì)象為相同的客戶

B、需嚴(yán)格審核全套業(yè)務(wù)背景資料，并應(yīng)采取強(qiáng)化調(diào)查措施審核業(yè)務(wù)背景真實(shí)性

C、重點(diǎn)關(guān)注企業(yè)不收匯或收匯金額較小，但一直大額付匯

D、重點(diǎn)關(guān)注成立時(shí)間不足五年的企業(yè)

答案：D

解析：政策依據(jù)：銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之《人民幣與外匯衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)

范》

59.對(duì)于虛構(gòu)真實(shí)需求背景開展衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù).重復(fù)進(jìn)行套期保值的客戶，銀行應(yīng)

依法終止已與其開展的交易，并通過()等內(nèi)部管理制度，限制此類客戶后續(xù)開展

衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)。

A、信用評(píng)級(jí)

B、內(nèi)部通報(bào)

C、保全費(fèi)產(chǎn)

D、放款控制

答案：A

解析：政策依據(jù)：銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之《人民幣與外匯衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)

范》

60.企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照()原則辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，捐贈(zèng)項(xiàng)下進(jìn)出口業(yè)務(wù)等外匯局

另有規(guī)定的情況除外

A、真實(shí)性

B、一致性

C、誰出口誰收匯，誰進(jìn)口誰付匯

D、誰主管，誰負(fù)責(zé)

答案：C

解析：政策依據(jù)：國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問題的通

知匯發(fā)[2012]38號(hào)

61.對(duì)于辦理衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)的客戶成立不足1年的，以下說法錯(cuò)誤的是：

A、嚴(yán)格審核全套業(yè)務(wù)背景資料，并應(yīng)采取強(qiáng)化調(diào)查措施審核業(yè)務(wù)背景真實(shí)性

B、重點(diǎn)關(guān)注單筆收支金額超過20萬美元

C、重點(diǎn)關(guān)注用于付匯的人民幣費(fèi)金主要來源于個(gè)人.商行或企業(yè)

D、重點(diǎn)關(guān)注用于付匯的人民幣資金主要來源于異地個(gè)人.商行或企業(yè)

答案：B

解析：政策依據(jù)：銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之《人民幣與外匯衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)

范》

62.境外放款以下哪個(gè)環(huán)節(jié)無需進(jìn)行國(guó)際收支間接申報(bào)()。

A、展期

B、資金匯出

C、本金匯回

D、利息匯回

答案：A

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

63.外商投資性公司以外幣費(fèi)本金進(jìn)行的境內(nèi)再投資后發(fā)生減資的，被投資企業(yè)

從境內(nèi)再投資賬戶匯回減資外幣資金，則該筆外匯應(yīng)收入外商投資性公司的()。

A、資本金賬戶

B、境內(nèi)資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶

C、境外資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶

D、境內(nèi)再投資賬戶

答案：A

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

64.對(duì)于代理方出口項(xiàng)下衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)，以下說法錯(cuò)誤的是：

A、辦理代理出口衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)，重點(diǎn)審核出口合同.代理協(xié)議.發(fā)票.出口報(bào)關(guān)單

等交易背景單據(jù)

B、代理方出口項(xiàng)下衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)完成后可將外匯劃轉(zhuǎn)給委托方

C、代理方出口項(xiàng)下衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)完成后,可結(jié)匯后將人民幣劃轉(zhuǎn)給委托方

D、代理方出口項(xiàng)下衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)完成后可將外匯劃轉(zhuǎn)給委托方，委托方收取代

理方外匯劃出款項(xiàng)時(shí)，需進(jìn)入其待核查賬戶

答案：D

解析：政策依據(jù)：銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之《人民幣與外匯衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)

范》

65.為跨國(guó)公司辦理跨境資金集中運(yùn)營(yíng)業(yè)務(wù)的合作銀行應(yīng)近()年執(zhí)行外匯管理規(guī)

定年度考核B(含)類以上。

A、1年

B、2年

C、3年

D、5年

答案:C

解析：政策依據(jù)：國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)《跨國(guó)公司跨境費(fèi)金集中運(yùn)營(yíng)管理規(guī)

定》的通知匯發(fā)［2019"號(hào)

66.境外貸款的借款申請(qǐng)，應(yīng)包含以下內(nèi)容()。

A、貸款用途.幣種.金額.貸款期限

B、擔(dān)保措施

C、用款計(jì)劃及還款計(jì)劃

D、以上均是

答案：D

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之銀行境外貸款外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》

67.境外資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶入賬，需審核()。

A、業(yè)務(wù)登記憑證或《境內(nèi)居民個(gè)人境外投資外匯登記表》

B、外匯局資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)銀行端中打印的額度控制信息表

C、關(guān)注客戶還應(yīng)提交境外資金來源的證明材料，如境外資金匯劃憑證.銀行賬戶

記錄等

D、以上選項(xiàng)均是

答案：D

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之境外直接投資外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》

68.以下關(guān)于境外個(gè)人經(jīng)常項(xiàng)目外匯匯出境外的說法，不正確的是()。

A、外匯儲(chǔ)蓄賬戶內(nèi)外匯匯出，憑本人有效身份證件辦理

B、手持外幣現(xiàn)鈔匯出，超過累計(jì)等值1萬美元的，需提供外幣現(xiàn)鈔來源證明

C、每天匯款金額不能超過等值5萬美元

D、境外收款人可以為公司或個(gè)人

答案：C

解析：政策依據(jù)：個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則匯發(fā)［2007］1號(hào)

69.境內(nèi)機(jī)構(gòu)已實(shí)現(xiàn)的資本利得支出，買賣價(jià)差支出，應(yīng)計(jì)入()項(xiàng)下。

A、股權(quán)投資

B、證券投資

C、投資收益

D、未分配利潤(rùn)

答案：B

解析：政策依據(jù)：國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)《涉外收支交易分類與代碼［2014版］》

的通知匯發(fā)［2014］21號(hào)

70.境內(nèi)A公司是境外B集團(tuán)公司的子公司，通過境內(nèi)銀行以委托放款形式借給

境外B集團(tuán)公司1000萬美元。該類業(yè)務(wù)應(yīng)如何申報(bào)？

A、應(yīng)申報(bào)在“821020其他投資一斐產(chǎn)一向境外提供貸款”項(xiàng)下

B、應(yīng)申報(bào)在“623021直接投資一聯(lián)屬企業(yè)之間的投資一借貸及其他往來一向境

外聯(lián)屬企業(yè)提供貸款及其他債權(quán)”項(xiàng)下

C、應(yīng)申報(bào)在“621021直接投資一我國(guó)對(duì)境外直接投費(fèi)一借貸及其他往來一對(duì)境

外子公司的貸款及其他往來”項(xiàng)下

D、應(yīng)申報(bào)在“622022直接投資一外國(guó)來華直接投資一借貸及其他往來一對(duì)境外

母公司的貸款及其他往來（逆向貸款投資）”項(xiàng)下

答案：D

解析：政策依據(jù)：國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)《涉外收支交易分類與代碼［2014版］》

的通知匯發(fā)［2014］21號(hào)

71.對(duì)屬于申報(bào)范圍的境內(nèi)居民通過境內(nèi)銀行與境內(nèi)非居民之間發(fā)生的收付款，

該由（）申報(bào)。

A、由境內(nèi)居民申報(bào)

B、由境內(nèi)銀行代理境內(nèi)非居民申報(bào)

C、境內(nèi)居民和非居民分別申報(bào)

D、境內(nèi)居民和非居民都不申報(bào)

答案：A

解析：政策依據(jù)：國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)《通過銀行進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)業(yè)

務(wù)指引（2019年版）》的通知（匯發(fā)〔2019〕25號(hào)）

72.同一內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)下存在多個(gè)境內(nèi)擔(dān)保人的，（）到所在地外匯局辦理登記手

續(xù)

A、可自行約定其中一個(gè)擔(dān)保人

B、需要兩個(gè)擔(dān)保人一起

C、需要多個(gè)擔(dān)保人共同

D、必須由外匯局指定

答案：A

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之跨境擔(dān)保外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》

73.單一機(jī)構(gòu)每月資本項(xiàng)目收入的備用金結(jié)匯不得超過：

Av10萬美元

B、每筆5萬美元，每月10萬美元

C、20萬美元

D、30萬美元

答案：C

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

74.外債專用賬戶的支出范圍不包括()

A、經(jīng)常項(xiàng)目對(duì)外支付

B、未按規(guī)定辦理的資本項(xiàng)目支出

C、按規(guī)定辦理結(jié)匯

D、同名不同外債專用賬戶的劃轉(zhuǎn)

答案：B

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

75.成立時(shí)間不滿()的新設(shè)企業(yè)，不得開展境外放款業(yè)務(wù)。

A、3個(gè)月

B、6個(gè)月

C、1年

D、2年

答案：C

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

76.結(jié)匯待支付賬戶向其他人民幣賬戶劃轉(zhuǎn)，應(yīng)在境內(nèi)劃轉(zhuǎn)信息()欄目中注明資

金用途代碼。

A、合同號(hào)

B、發(fā)票號(hào)

C、交易附言

D、銀行業(yè)務(wù)編號(hào)

答案：B

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

77.以下哪些涉外收支業(yè)務(wù)不需要報(bào)送國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)的申報(bào)信息()。

A、境內(nèi)非居民個(gè)人的跨境收入

B、金額在等值5000美元(含)以下的境內(nèi)居民個(gè)人的涉外收入

C、境內(nèi)非居民個(gè)人對(duì)境外的付款(包括電匯.票匯)

D、境內(nèi)居民個(gè)人對(duì)境外付款(包括電匯.票匯)

答案：B

解析：政策依據(jù)：國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)《通過銀行進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)業(yè)

務(wù)指引(2019年版)》的通知(匯發(fā)〔2019〕25號(hào))

78.境外放款專戶的使用，不包含()。

A、境外放款資金匯出

B、境外放款本金匯回

C、境外放款利息收回

D、放款人對(duì)境外投資款匯出

答案:D

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

79.FDI出資入賬登記時(shí)使用的資金折算率：

A、以入賬日經(jīng)辦銀行匯率為準(zhǔn)；

B、以外匯局每月發(fā)布的外管折算率為準(zhǔn)；

C、以入賬日中國(guó)人民銀行發(fā)布的人民幣匯率中間價(jià)為準(zhǔn)；

D、以辦理出資入賬登記當(dāng)日經(jīng)辦銀行匯率為準(zhǔn)。

答案：C

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

80.不是保證金專用外匯賬戶的資金支出范圍是()

A、原路劃回

B、用于外國(guó)投資者境內(nèi)合法出資

C、用于境內(nèi)外支付對(duì)價(jià)

D、用于質(zhì)押貸款

答案：D

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

81.企業(yè)終止經(jīng)營(yíng)或被取消對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)權(quán)的，應(yīng)當(dāng)?shù)酵鈪R局辦理()。

A、變更手續(xù)

B、登記手續(xù)

C、申請(qǐng)手續(xù)

D、注銷登記手續(xù)

答案：D

解析：政策依據(jù)：國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問題的通

知匯發(fā)[2。2]38號(hào)

82.C類企業(yè)不得辦理90天以上()遠(yuǎn)期信用證()展期。

A、含，含

B、不含，含

C、含，不含

D、不含，不含

答案:B

解析：政策依據(jù)：國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問題的通

知匯發(fā)[2。2]38號(hào)

83.境內(nèi)甲銀行嚴(yán)格執(zhí)行限制“三高二低”的全口徑風(fēng)險(xiǎn)管理政策，對(duì)于下列哪

項(xiàng)境外融資業(yè)務(wù)申請(qǐng)，不符合甲銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理政策，將不予受理。

A、工程承包

B、大型煉鋼

C、道路建設(shè)

D、油氣開采

答案：B

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之銀行境外貸款外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》

84.FDI義務(wù)出資控制信息表顯示尚可流入金額為80萬美元，實(shí)際到款90萬美

元，至少應(yīng)當(dāng)退回：

Av10萬美元

B、5萬美元

C、7萬美元

D、3萬美元

答案：C

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

85.下列不屬于銀行境外貸款關(guān)注客戶條件的有()。

A、企業(yè)融資項(xiàng)目屬于兩高一剩行業(yè)

B、借款人項(xiàng)目所在地為緬甸.伊朗.蘇丹

C、借款人經(jīng)營(yíng)情況不佳但提供了足以覆蓋全部風(fēng)險(xiǎn)的保證金及抵押物

D、在內(nèi)部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)信用評(píng)級(jí)中等以上

答案：D

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之銀行境外貸款外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》

86.境內(nèi)機(jī)構(gòu)使用外債收入辦理結(jié)匯和支付時(shí)，均應(yīng)填寫()。

A、《外債結(jié)匯申請(qǐng)書》

B、《外債支付申請(qǐng)書》

C、《資本項(xiàng)目賬戶資金支付命令函》

D、《經(jīng)常項(xiàng)目賬戶資金支付命令函》

答案：C

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之外債業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》

87.金融機(jī)構(gòu)有違反規(guī)定辦理資本項(xiàng)目資金收付的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令限期改

正，沒收違法所得，并處—的罰款；情節(jié)嚴(yán)重或者逾期不改正的，由外匯管理

機(jī)關(guān)責(zé)令停止經(jīng)營(yíng)相關(guān)業(yè)務(wù)。

A、20萬元以上50萬元以下

B、20萬元以上100萬元以下

C、20萬元以上違法金額等值以下

Dv100萬元以上

答案:B

解析：政策依據(jù)：中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例國(guó)務(wù)院令第532號(hào)

88.銀行境外貸款，應(yīng)對(duì)客戶實(shí)施分類管理，按照()將客戶劃分為“可信客戶”與

“關(guān)注客戶”，在后續(xù)業(yè)務(wù)中分別實(shí)施一般盡職審查措施和強(qiáng)化審查措施。

A、行業(yè)分類

B、行內(nèi)評(píng)級(jí)

C、風(fēng)險(xiǎn)程度

D、信用等級(jí)

答案：C

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之銀行境外貸款外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》

89.銀行可為涉及下列情況的境內(nèi)直接投資業(yè)務(wù)項(xiàng)下資金（支付結(jié)匯）辦理結(jié)匯方

向的衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)：

A、結(jié)匯所得人民幣費(fèi)金用于建設(shè).購(gòu)買非自用房地產(chǎn)（房地產(chǎn)企業(yè)除外）

B、結(jié)匯所得人民幣資金直接或間接用于企業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍之外或國(guó)家法律法規(guī)禁止

的支出

C、結(jié)匯所得人民幣資金直接或間接用于證券投資或除銀行保本型產(chǎn)品之外的其

他投資理財(cái)（法律法規(guī)另有規(guī)定的除外）

D、結(jié)匯所得人民幣資金向關(guān)聯(lián)企業(yè)發(fā)放貸款

答案:D

解析：政策依據(jù)：銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之《人民幣與外匯衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)

范》

90.銀行代客辦理衍生品業(yè)務(wù)的客戶范圍限于：

A、銀行自身

B、境內(nèi)機(jī)構(gòu)及銀行間債券市場(chǎng)境外機(jī)構(gòu)

C、境外央行類機(jī)構(gòu)

D、沒有限制

答案：B

解析：政策依據(jù)：銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之《人民幣與外匯衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)

范》

91.同名費(fèi)本金賬戶之間原幣劃轉(zhuǎn)，應(yīng)當(dāng)：

A、在尚可流入額度內(nèi)辦理

B、在尚可流出額度內(nèi)辦理

C、不得辦理

D、可以直接辦理，無需查看控制信息表額度

答案：D

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

92.關(guān)于外債項(xiàng)下跨境支付用途，以下哪個(gè)說法是正確的：（）

A、外債跨境支付用途可以與外債簽約用途不一致

B、跨境支付資金用途可不符合客戶經(jīng)營(yíng)范圍

C、跨境支付費(fèi)金用途應(yīng)符合合同約定，且與《境內(nèi)機(jī)構(gòu)外債簽約情況表》記載

的內(nèi)容一致

D、跨境支付資金用途應(yīng)符合合同約定，但可與《境內(nèi)機(jī)構(gòu)外債簽約情況表》記

載的內(nèi)容明顯不一致

答案：C

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之外債業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》

93.境內(nèi)個(gè)人，是指中國(guó)公民和在中華人民共和國(guó)境內(nèi)連續(xù)居住滿()的外國(guó)人，

外國(guó)駐華外交人員和國(guó)際組織駐華代表除外。

A、6個(gè)月

B、1年

C、2年

D、3年

答案：B

解析：政策依據(jù)：國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)《通過銀行進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)業(yè)

務(wù)實(shí)施細(xì)則》的通知匯發(fā)[2015]27號(hào)

94.關(guān)于外保內(nèi)貸履約，下列說法錯(cuò)誤的是()。

A、金融機(jī)構(gòu)辦理外保內(nèi)貸履約，如擔(dān)保履約資金與擔(dān)保項(xiàng)下債務(wù)提款幣種不一

致而需要辦理結(jié)匯或購(gòu)匯的，應(yīng)當(dāng)向外匯局提出申請(qǐng)。

B、金融機(jī)構(gòu)辦理境外擔(dān)保履約款結(jié)匯(或購(gòu)匯)業(yè)務(wù)，由其分行或總行匯總自身

及下屬分支機(jī)構(gòu)的擔(dān)保履約款結(jié)匯(或購(gòu)匯)申請(qǐng)后，向其所在地外匯局集中提出

申請(qǐng)。

C、金融機(jī)構(gòu)提出的境外擔(dān)保履約款結(jié)匯(或購(gòu)匯)申請(qǐng)，由外匯局國(guó)際收支管理

部門受理。

D、以上說法均錯(cuò)誤。

答案：C

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

95.下列關(guān)于境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外放款的說法錯(cuò)誤的是()。

A、境外放款實(shí)行余額管理，境內(nèi)企業(yè)在境外放款額度內(nèi)，可一次或者分次向境

外匯出資金。

B、境外放款額度有效使用期為自獲得外匯局核準(zhǔn)境外放款額度之日起5年。

C、放款人可使用其自有外匯資金.人民幣購(gòu)匯資金以及外幣資金池資金向借款人

進(jìn)行境外放款。

D、放款人可以國(guó)內(nèi)外匯貸款向境外借款人進(jìn)行境外放款。

答案：B

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

96.境內(nèi)一家藥企委托境外某機(jī)構(gòu)代理向境外相關(guān)國(guó)際組織申請(qǐng)某類藥品的專利,

因此匯出的代理費(fèi)應(yīng)申報(bào)在哪個(gè)交易編碼項(xiàng)下？

A、228023管理咨詢和公共關(guān)系服務(wù)

B、228039其他技術(shù)服務(wù)

C、228990上述未提及的其他商業(yè)服務(wù)

D、232000別處未涵蓋的政府貨物和服務(wù)

答案：A

解析：政策依據(jù)：國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)《涉外收支交易分類與代碼［2014版］》

的通知匯發(fā)［2014］21號(hào)

97.境外機(jī)構(gòu)X向境內(nèi)銀行某銀行辦理項(xiàng)目融資貸款，金額為1億美元，憑5000

萬美元業(yè)務(wù)背景費(fèi)料可申請(qǐng)?zhí)崛〉慕痤~為()。

A、3000萬美元

B、2000萬歐元

C、1000萬英鎊

D、上述三項(xiàng)都可以

答案：A

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之銀行境外貸款外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》

98.關(guān)于境內(nèi)企業(yè)境外放款外匯專用賬戶，以下說法不正確的是()。

A、所有境外放款的資金必須經(jīng)境外放款專用賬戶匯出境外；

B、境外放款付息資金無須匯回其境外放款專用賬戶；

C、境外放款還本資金必須匯回其境外放款專用賬戶；

D、境外借款人還本付息后，境內(nèi)放款企業(yè)可注銷該賬戶。

答案：B

解析：政策依據(jù)：《斐本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

99.對(duì)于境內(nèi)機(jī)構(gòu)以備用金名義使用資本項(xiàng)目外匯收入的，銀行可()資金使用的

真實(shí)性證明材料。

A、要求其提供前一筆

B、要求其20個(gè)工作日后提供

C、要求其下一次提供

D、不要求其提供

答案：D

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

100.跨境擔(dān)保外匯業(yè)務(wù)對(duì)客戶的基本信息識(shí)別需登錄國(guó)家外匯管理局資本項(xiàng)目

系統(tǒng)查詢企業(yè)是否存在管控信息，對(duì)存在管控信息的企業(yè)應(yīng)()辦理業(yè)務(wù)，并提示

企業(yè)至所在地外匯局辦理相關(guān)手續(xù)。

A、拒絕

B、審慎

C、向上級(jí)行申請(qǐng)

D、向外匯局報(bào)備

答案:A

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之跨境擔(dān)保外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》

101.以下關(guān)于外債專用賬戶和還本付息賬戶的說法，錯(cuò)誤的是()

A、同一債務(wù)人不同借款協(xié)議下的外債應(yīng)分別開立外債專用賬戶

B、同一筆外債一般情況下只能最多開立三個(gè)外債專用賬戶

C、銀行可以為資本系統(tǒng)中存在管控的企業(yè)辦理外債開戶

D、資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)的控制信息表中可開立賬戶個(gè)數(shù)等于0,且無外匯局核準(zhǔn)

件的企業(yè)，不得為其辦理開戶

答案：C

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

102.除小額貸款公司等可在經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)直接用于放款外，境內(nèi)機(jī)構(gòu)舉借外債可以

()方式向關(guān)聯(lián)企業(yè)放款。

A、流動(dòng)資金貸款

B、委托貸款

C、外幣貸款

D、集團(tuán)內(nèi)貸款

答案：B

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之外債業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》

103.跨境設(shè)立法人.分支機(jī)構(gòu)及項(xiàng)目辦公室從事建筑工程和安裝項(xiàng)目所獲收入超

過原投資額的部分屬于0

A、投資收益支出

B、金融服務(wù)

C、投資收益收入

D、其他投資

答案：C

解析：政策依據(jù)：國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)《通過銀行進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)業(yè)

務(wù)指引(2019年版)》的通知(匯發(fā)〔2019〕25號(hào))

104.個(gè)人經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下的非經(jīng)營(yíng)性外匯收入應(yīng)解付至()。

A、個(gè)人結(jié)算賬戶

B、個(gè)人外匯經(jīng)常賬戶

C、個(gè)人外匯儲(chǔ)蓄賬戶

D、個(gè)人外匯資本賬戶

答案:D

解析：政策依據(jù)：個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則匯發(fā)[2007]1號(hào)

105.人民幣外債的境內(nèi)劃轉(zhuǎn)，在()模式下，不得用于投資有價(jià)證券和金融衍生品.

不得用于委托貸款.不得購(gòu)買理財(cái)產(chǎn)品.非自用房產(chǎn).不得轉(zhuǎn)定存。

A、全口徑

B、投注差

C、上限管理

D、下限管理

答案：B

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之外債業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》

106.境外放款資金匯回入賬后，應(yīng)首先將()原劃出的金額劃回補(bǔ)足。

A、國(guó)內(nèi)外匯貸款專戶

B、經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶

C、外債專戶

D、外匯資本金賬戶

答案：D

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

107.關(guān)于外資企業(yè)借用外債，以下說法錯(cuò)誤的是：()

A、外債合同經(jīng)外匯局外債簽約登記后生效

B、現(xiàn)匯外債需經(jīng)外匯局核準(zhǔn)開立外債專用賬戶

C、外債到位后直接向銀行申請(qǐng)辦理提款登記

D、外債結(jié)匯直接在外債賬戶開戶銀行辦理

答案：B

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

108.擔(dān)保人為非銀行機(jī)構(gòu)的，應(yīng)在簽訂擔(dān)保合同后()個(gè)工作日內(nèi)到所在地外匯局

辦理內(nèi)保外貸簽約登記手續(xù)。

A、5

B、10

C、15

D、20

答案：C

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

109.外商投資企業(yè)普通清算的，應(yīng)提交：

A、年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告

B、主管部門確認(rèn)的清算報(bào)告

C、會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的清算審計(jì)報(bào)告

D、企業(yè)編制的清算報(bào)告

答案：C

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

110.境內(nèi)企業(yè)境外放款額度由()登記。

A、企業(yè)注冊(cè)地銀行

B、企業(yè)注冊(cè)地外匯局

C、業(yè)務(wù)辦理銀行

D、業(yè)務(wù)辦理地外匯局

答案：B

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

111.關(guān)于外債賬戶的使用，以下說法錯(cuò)誤的是()

A、不得直接或間接用于企業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍之外或國(guó)家法律法規(guī)禁止的支出。

B、不得直接或間接用于證券投資或除銀行保本型產(chǎn)品之外的其他投資理財(cái)

C、不得用于向非關(guān)聯(lián)企業(yè)發(fā)放貸款，經(jīng)營(yíng)范圍明確許可的情形除外

D、不得用于建設(shè).購(gòu)買自用房地產(chǎn)

答案：D

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

112.在意愿結(jié)匯制下，結(jié)匯環(huán)節(jié)無須審核用途憑證，結(jié)匯所得人民幣資金需存入

0

A、境內(nèi)資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶

B、境內(nèi)再投資賬戶

C、結(jié)匯待支付賬戶

D、外債專用賬戶

答案：C

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

113.以下需要提供《資本項(xiàng)目賬戶資金支付命令函》的才能辦理的業(yè)務(wù)是()。

A、資金劃轉(zhuǎn)類外債提款

B、外債費(fèi)金支付結(jié)匯

C、開立.關(guān)閉外債賬戶

D、外債還本付息

答案：B

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

114.外國(guó)投費(fèi)者增資并購(gòu)設(shè)立外商投資企業(yè)的，已經(jīng)辦理

A、FDI對(duì)內(nèi)義務(wù)出資登記

B、FDI對(duì)內(nèi)實(shí)際出資轉(zhuǎn)股

C、FDI對(duì)內(nèi)實(shí)際出資減費(fèi)

D、FDI對(duì)內(nèi)義務(wù)出資減資

答案：A

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之境內(nèi)直接投資外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》

115.銀行在為客戶辦理外債開戶.提款.結(jié)匯.境內(nèi)劃轉(zhuǎn)或支付.境外支付及還本

付息等業(yè)務(wù)，應(yīng)通過()進(jìn)行信息核對(duì)。

A、資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)

B、國(guó)際收支申報(bào)項(xiàng)目信息系統(tǒng)

C、信息交互項(xiàng)目系統(tǒng)

D、經(jīng)常項(xiàng)目信息系統(tǒng)

答案：A

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

116.單一機(jī)構(gòu)每月資本項(xiàng)目收入的()(含意愿結(jié)匯和支付結(jié)匯)支付累計(jì)金額不

得超過等值20萬美元。

A、儲(chǔ)備金

B、備用金

C、提存金

D、前期費(fèi)用

答案：B

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

117.關(guān)于前期費(fèi)用外匯賬戶的說法錯(cuò)誤的是()

A、原則上應(yīng)以外國(guó)投資者的名義開立；

B、賬戶資金不得辦理意愿結(jié)匯；

C、賬戶資金可以用于發(fā)放委托貸款；

D、外商投資企業(yè)成立后賬戶余額可以劃入資本金賬戶作為資本金。

答案：C

解析：政策依據(jù)：《斐本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

118.境外甲公司向中信銀行申請(qǐng)并購(gòu)貸款，用于收購(gòu)境外丙公司，境外甲公司的

控制方為境內(nèi)乙公司。中信銀行按銀行展業(yè)規(guī)范要求審核甲公司的身份及業(yè)務(wù)背

景，對(duì)出現(xiàn)下列哪項(xiàng)情形，需拒絕辦理。

A、甲公司注冊(cè)資本為5000萬美元，而丙公司斐產(chǎn)達(dá)3000萬美元

B、甲公司主營(yíng)業(yè)務(wù)為影視娛樂項(xiàng)目，而丙公司主營(yíng)網(wǎng)絡(luò)宣傳業(yè)務(wù)

C、甲公司成立時(shí)間未達(dá)1年

D、乙公司曾向商務(wù)部辦理收購(gòu)丙公司的核準(zhǔn)手續(xù)，但被否決，計(jì)劃以甲公司為

主體收購(gòu)丙公司

答案：D

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之銀行境外貸款外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》

119.境內(nèi)機(jī)構(gòu)和個(gè)人向境外單筆支付等值5萬美元以上（）服務(wù)貿(mào)易外匯資金，無

需提交《服務(wù)貿(mào)易等項(xiàng)目對(duì)外支付稅務(wù)備案表》。

A、境外機(jī)構(gòu)或個(gè)人從境內(nèi)獲得的融資租賃租金

B、境外個(gè)人在境內(nèi)的工作報(bào)酬

C、保險(xiǎn)項(xiàng)下保費(fèi).保險(xiǎn)金等相關(guān)費(fèi)用

D、境外機(jī)構(gòu)或個(gè)人從境內(nèi)獲得的股權(quán)轉(zhuǎn)讓所得

答案：C

解析：政策依據(jù)：《關(guān)于服務(wù)貿(mào)易等項(xiàng)目對(duì)外支付稅務(wù)備案有關(guān)問題的公告》（國(guó)

家稅務(wù)總局國(guó)家外匯管理局公告2013年第40號(hào)）

120.離岸轉(zhuǎn)手買賣是指我國(guó)居民從非居民處購(gòu)買貨物，隨后向（）轉(zhuǎn)售同一貨物，

而貨物未進(jìn)出我國(guó)關(guān)境。

A、居民

B、非居民個(gè)人

C、另一非居民

D、以上都不是

答案：C

解析：政策依據(jù)：國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)《涉外收支交易分類與代碼［2014版］》

的通知匯發(fā)［2014］21號(hào)

121.境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)辦理個(gè)人本外幣兌換特許業(yè)務(wù)，需滿足經(jīng)營(yíng)外幣代兌業(yè)

務(wù)()以上。

A、3個(gè)月

B、6個(gè)月

C、1年

D、2年

答案：B

解析：政策依據(jù)：個(gè)人本外幣兌換特許業(yè)務(wù)試點(diǎn)管理辦法匯發(fā)[2012]27號(hào)

122.使用外匯資本金向境外支付3萬美元律師費(fèi)，無需審核()。

A、境外匯款申請(qǐng)書

B、出資入賬登記表

C、FDI義務(wù)出資控制信息表

D、稅務(wù)備案表

答案：D

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

123.FDI前期費(fèi)用登記的辦理地點(diǎn)是()。

A、我國(guó)境內(nèi)任意地點(diǎn)；

B、后續(xù)設(shè)立外商直接投資企業(yè)的注冊(cè)地；

C、外國(guó)投資者在境內(nèi)開有賬戶的，可以在其開戶地；

D、中外合資企業(yè)可以在中方投資者注冊(cè)地。

答案：B

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

124.銀行()為資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)中存在管控的企業(yè)辦理外債結(jié)匯。

A、不可

B、可以

C、審批后可以

D、特殊情況下可以

答案:A

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之外債業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》

125.境外貸款業(yè)務(wù)中對(duì)于“關(guān)注客戶”應(yīng)加強(qiáng)業(yè)務(wù)背景和資料的審核，采取()

措施。

A、一般審核

B、強(qiáng)化審核

C、特別審核

D、審慎審核

答案：B

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之銀行境外貸款外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》

126.境內(nèi)居民個(gè)人收到等值()以上的匯入?yún)R款時(shí)，應(yīng)在該筆款項(xiàng)解付后()個(gè)工作

日內(nèi)完成國(guó)際收支申報(bào)。

A、2千美元，2

B、5千美元，2

C、5千美元，5

D、1萬美元，5

答案：C

解析：政策依據(jù)：國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)《通過銀行進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)業(yè)

務(wù)指引(2019年版)》的通知(匯發(fā)〔2019〕25號(hào))

127.跨國(guó)公司可根據(jù)宏觀審慎原則集中境內(nèi)成員企業(yè)境外放款額度，集中額度不

得超過主辦企業(yè)及參與集中的境內(nèi)成員企業(yè)上年未經(jīng)審計(jì)的所有者權(quán)益的()。

A、30%

B、50%

C、100%

D、200%

答案：A

解析：政策依據(jù)：國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)《跨國(guó)公司跨境資金集中運(yùn)營(yíng)管理規(guī)

定》的通知匯發(fā)[2019]7號(hào)

128.境內(nèi)居民使用銀聯(lián)卡在境外提現(xiàn)與消費(fèi)的，以及非居民使用銀聯(lián)卡在境內(nèi)提

現(xiàn)與消費(fèi)的，由()進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)間接申報(bào)。

A、境內(nèi)居民

B、境內(nèi)非居民

C、銀行

D、銀聯(lián)

答案：D

解析：政策依據(jù)：國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)《通過銀行進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)業(yè)

務(wù)指引（2019年版）》的通知（匯發(fā)〔2019〕25號(hào)）

129.必要時(shí)，對(duì)銀行境外貸款客戶可采取下列措施化解風(fēng)險(xiǎn)。（）

A、追加擔(dān)?；虻盅何?/p>

B、提前收回貸款

C、完成相關(guān)法律程序前凍結(jié)客戶結(jié)算賬戶資金

D、A或B

答案：D

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之銀行境外貸款外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》

130.企業(yè)申請(qǐng)辦理境外貸款業(yè)務(wù)，滿足以下什么條件的，企業(yè)應(yīng)被列為關(guān)注客戶

（）-

A、貨物貿(mào)易外匯管理分類為B或C類

B、企業(yè)辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易時(shí)收支逆差明顯

C、借款人境外貸款項(xiàng)目所在地區(qū)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)較大

D、以上任一情況

答案:D

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之銀行境外貸款外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》

131.境內(nèi)機(jī)構(gòu)（含境內(nèi)企業(yè).銀行及非銀行金融機(jī)構(gòu)，下同）匯出境外的前期費(fèi)用，

累計(jì)匯出額原則上不超過（）萬美元且不超過中方投資總額的15%o

A、500

B、200

C、300

D、400

答案：c

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

132.對(duì)于銀行辦理交易背景為服務(wù)貿(mào)易業(yè)務(wù)的衍生產(chǎn)品，以下說法錯(cuò)誤的是：

A、應(yīng)確認(rèn)交易單證所列的交易主體.金額.交易性質(zhì)等要素與客戶經(jīng)營(yíng)范圍一致.

與售付匯業(yè)務(wù)一致，并可在法規(guī)要求的基本單證外增加其他審核單證

B、對(duì)于單筆等值2萬美元(不含)以上大額購(gòu)付匯業(yè)務(wù)，應(yīng)審核合同.發(fā)票等單證

以及《服務(wù)貿(mào)易等項(xiàng)目對(duì)外支付稅務(wù)備案表》

C、對(duì)于同一客戶在短期內(nèi)向境外同一收款人支付多筆接近等值5萬美元付匯業(yè)

務(wù)的，應(yīng)從嚴(yán)審核，必要時(shí)審核相應(yīng)交易背景單證

D、需特別關(guān)注利潤(rùn)匯出.代墊或分?jǐn)傎M(fèi)用等敏感業(yè)務(wù)

答案:B

解析：政策依據(jù)：銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之《人民幣與外匯衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)

范》

133.外商投斐性公司以奧本金結(jié)匯后進(jìn)行境內(nèi)再投資的，則

A、被投資企業(yè)辦理境內(nèi)再投資登記

B、投資性公司辦理境內(nèi)再投資登記

C、被投資企業(yè)無需辦理任何外匯登記

D、被投資企業(yè)辦理新設(shè)外商投資企業(yè)登記

答案：C

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

134.以下可以借外債的主體不包括()。

A、中國(guó)境內(nèi)的機(jī)關(guān).團(tuán)體.事業(yè)單位

B、中國(guó)境內(nèi)的企業(yè)

C、中國(guó)境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)

D、中國(guó)境內(nèi)居民個(gè)人

答案：D

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

135.外國(guó)投資者收購(gòu)境內(nèi)企業(yè)中方股權(quán)，辦理資金匯兌時(shí)應(yīng)當(dāng)審核控制信息表

的：

A、尚可流出金額

B、尚可流入金額

C、尚可結(jié)匯金額

D、尚可購(gòu)匯金額

答案：B

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

136.根據(jù)外匯管理規(guī)定，關(guān)于銀行自身結(jié)售匯業(yè)務(wù)，下列說法正確的是()。

A、銀行經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)中獲得的外匯收入，參照貨物貿(mào)易項(xiàng)下外匯管理可即時(shí)結(jié)匯

B、銀行當(dāng)年外匯利潤(rùn)必須當(dāng)年結(jié)匯

C、銀行收到債務(wù)人用以償還外匯墊款的人民幣資金后，不可自行辦理購(gòu)匯

D、銀行費(fèi)本金或營(yíng)運(yùn)費(fèi)金本外幣轉(zhuǎn)換，由銀行總行統(tǒng)一向外匯局申請(qǐng)

答案：D

解析：政策依據(jù)：國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)《銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理辦法實(shí)施

細(xì)則》的通知匯發(fā)[2014]53號(hào)

137.對(duì)境內(nèi)債務(wù)人從事外保內(nèi)貸業(yè)務(wù)發(fā)生擔(dān)保履約的，以下哪種說法正確？()

A、在境內(nèi)債務(wù)人償清其對(duì)境外擔(dān)保人的債務(wù)之前，未經(jīng)所在地外匯局批準(zhǔn)，不

得與境內(nèi)債務(wù)人簽訂新的外保內(nèi)貸合同

B、已經(jīng)簽訂外保內(nèi)貸合同但尚未提款或全部提款的，未經(jīng)所在地外匯局批準(zhǔn)，

銀行不得為其辦理新的提款

C、屬于上述需要經(jīng)過相關(guān)監(jiān)管部門批準(zhǔn)的，應(yīng)要求客戶補(bǔ)充相關(guān)批準(zhǔn)手續(xù)

D、以上皆正確

答案:D

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之跨境擔(dān)保外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》

138.國(guó)家外匯管理局《跨境擔(dān)保外匯管理規(guī)定》出臺(tái)于()年。

A、2012年

B、2013年

C、2014年

D、2015年

答案：C

解析：政策依據(jù)：國(guó)家外匯局關(guān)于發(fā)布《跨境擔(dān)保外匯管理規(guī)定》的通知匯發(fā)【2

014]29號(hào)

139.根據(jù)有關(guān)規(guī)定不予登記和免予社團(tuán)登記的部分團(tuán)體接受或向境外捐贈(zèng)，應(yīng)持

()在銀行辦理外匯收支手續(xù)：

A、申請(qǐng)書

B、境外機(jī)構(gòu)依法登記成立的證明文件

C、登記證書

D、經(jīng)公證并列明資金用途的捐贈(zèng)協(xié)議

答案：A

解析：政策依據(jù):匯發(fā)[2009]63號(hào)《關(guān)于境內(nèi)機(jī)構(gòu)捐贈(zèng)外匯管理有關(guān)問題的通

知》

140.擔(dān)保人為銀行的其他形式跨境擔(dān)保項(xiàng)下履約款購(gòu)付匯業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)包括()

A、對(duì)存在管控信息的客戶應(yīng)拒絕辦理業(yè)務(wù)，并提示其至所在地外匯局辦理相關(guān)

手續(xù)。

B、如履約資金來源于反擔(dān)保人交存的保證金，銀行審核相關(guān)材料后，根據(jù)商業(yè)

慣例，直接為反擔(dān)保人辦理保證金匯出或購(gòu)匯匯出，及時(shí)準(zhǔn)確地進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)

計(jì)間接申報(bào)，提示反擔(dān)保人辦理對(duì)外債權(quán)登記。反擔(dān)保資金不能全部覆蓋履約金

額的，或反擔(dān)保人以其他形式提供反擔(dān)保的，銀行可以自有外匯資金墊付；若最

終形成銀行對(duì)反擔(dān)保人(境內(nèi)申請(qǐng)人)的債權(quán)，不構(gòu)成擔(dān)保銀行的對(duì)外債權(quán)，應(yīng)由

反擔(dān)保人辦理對(duì)外債權(quán)登記。

C、審核原件，留存復(fù)印件5年備查。

D、以上都是。

答案：D

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之跨境擔(dān)保外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》

141.客戶的外債資金跨境用于支付經(jīng)常項(xiàng)下和資本項(xiàng)下有關(guān)支出的，均應(yīng)符合()

A、其經(jīng)營(yíng)范圍和外債登記用途，應(yīng)符合外匯局其他跨境支付規(guī)定。

B、跨境支付資金用途符合合同約定即可，無需審核與《境內(nèi)機(jī)構(gòu)外債簽約情況

表》記載的內(nèi)容是否一致。

C、審核材料按照經(jīng)常項(xiàng)目跨境支付有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

D、審核材料按照資本項(xiàng)目跨境支付有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

答案：A

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之外債業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》

142.特殊備案方式辦理資本金結(jié)匯的，應(yīng)填寫的用途代碼是

A、018

B、022

C、023

D、099

答案：C

解析：政策依據(jù)：國(guó)家外匯管理局關(guān)于下發(fā)《金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)采集規(guī)范(1.

2版)》的通知匯發(fā)[2019]1號(hào)

143.國(guó)家外匯管理局及其分支局和境內(nèi)銀行通過資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)為境內(nèi)主體

辦理各類資本項(xiàng)目業(yè)務(wù)的政策執(zhí)行起始時(shí)間為()

A、2013年5月1日

B、2013年5月13日

C、2013年6月1日

D、2014年1月1日

答案：B

解析：政策依據(jù)：國(guó)家外匯管理局關(guān)于推廣奧本項(xiàng)目信息系統(tǒng)的通知匯發(fā)[2013]

17號(hào)

144.以下屬逃匯行為的是()。

A、違反規(guī)定將境內(nèi)外匯轉(zhuǎn)移境外

B、以外匯收付應(yīng)當(dāng)以人民幣收付的款項(xiàng)

C、以虛假.無效的交易單證等向經(jīng)營(yíng)結(jié)匯.售匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)騙購(gòu)?fù)鈪R

D、擅自對(duì)外借款

答案：A

解析：政策依據(jù)：國(guó)家外匯管理局關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)《關(guān)于騙購(gòu)?fù)鈪R、非法套匯'逃匯、

非法買賣外匯等違反外匯管理規(guī)定行為的行政處分或者紀(jì)律處分暫行規(guī)定》的通

知匯發(fā)[1999]102號(hào)

145.某企業(yè)開有資本金賬戶和結(jié)匯待支付賬戶，2018年6月6日企業(yè)從結(jié)匯待

支付賬戶劃出備用金100萬元人民幣，6月21日又申請(qǐng)?jiān)谫Y本金賬戶辦理備用

金結(jié)匯，則哪項(xiàng)申請(qǐng)金額可以辦理？

A、20萬美元

B、2萬美元

Cv10萬美元

D、15萬美元

答案：B

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

146.發(fā)生涉外收入的申報(bào)主體，應(yīng)在解付銀行解付之日或結(jié)匯中轉(zhuǎn)行結(jié)匯之日后

()個(gè)工作日內(nèi)辦理該款項(xiàng)的申報(bào)。

A、5

B、3

C、10

D、15

答案：A

解析：政策依據(jù)：國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)《通過銀行進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)業(yè)

務(wù)實(shí)施細(xì)則》的通知匯發(fā)[2015]27號(hào)

147.外商投資企業(yè)資本金向開立在其他銀行的同名資本金賬戶劃轉(zhuǎn)，除書面申請(qǐng)

外，還需要審核：

A、出資入賬登記表

B、真實(shí)性材料

C、支付命令函

D、無需其他材料

答案：A

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

148.融資租賃類公司辦理融資租賃業(yè)務(wù)時(shí)，如果用以購(gòu)買租賃物的資金()以上來

源于自身國(guó)內(nèi)外匯貸款或外幣外債，可以在境內(nèi)以外幣形式收取租金。

A、30%以上

B、50%以上

C、25%以上

D、15%以上

答案：B

解析：政策依據(jù)：國(guó)家外匯管理局關(guān)于融資租賃業(yè)務(wù)外匯管理有關(guān)問題的通知匯

發(fā)[2017]21號(hào)

149.國(guó)際投資中的長(zhǎng)期投資是指0年以上的投資。

Av五年

B、八年

G三年

D、十年

答案：A

解析：政策依據(jù)：相關(guān)金融常識(shí)

150.短期外債是指償付期限小于或等于()年的外債。

A、0.5

B、1

C、1.5

D、2

答案：B

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之外債業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》

151.以下不屬于外債項(xiàng)下跨境支付客戶準(zhǔn)入條件是：()

A、取得外匯局核發(fā)的《境內(nèi)機(jī)構(gòu)外債簽約情況表》

B、取得外匯局核發(fā)的《業(yè)務(wù)登記憑證》

C、取得外匯局核準(zhǔn)文件

D、在資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)存在此筆外債信息的客戶。

答案：C

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之外債業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》

152.境內(nèi)機(jī)構(gòu)和個(gè)人對(duì)外支付下列外匯資金()，應(yīng)進(jìn)行稅務(wù)備案。

A、進(jìn)口貿(mào)易項(xiàng)下境外機(jī)構(gòu)獲得的10萬美元國(guó)際運(yùn)輸費(fèi)用

B、境外機(jī)構(gòu)或個(gè)人從境內(nèi)獲得的不動(dòng)產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓收入6萬美元

C、境內(nèi)機(jī)構(gòu)和個(gè)人辦理服務(wù)貿(mào)易.收益和經(jīng)常轉(zhuǎn)移項(xiàng)下退匯

D、境內(nèi)機(jī)構(gòu)在境外代表機(jī)構(gòu)的辦公經(jīng)費(fèi)10萬美元

答案：B

解析：政策依據(jù)：《關(guān)于服務(wù)貿(mào)易等項(xiàng)目對(duì)外支付稅務(wù)備案有關(guān)問題的公告》(國(guó)

家稅務(wù)總局國(guó)家外匯管理局公告2013年第40號(hào))

153.《個(gè)人外匯管理辦法》及《個(gè)人外匯管理實(shí)施細(xì)則》中所指的直系親屬證明

關(guān)系為:戶口簿.結(jié)婚證.公安部門或公證部門出具的有效親屬關(guān)系證明和()。

A、單位出具的有效親屬關(guān)系證明

B、街道辦事處等政府基層組織出具的有效親屬關(guān)系證明

C、居委會(huì)出具的有效親屬關(guān)系證明

D、護(hù)照

答案：B

解析：政策依據(jù)：個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則匯發(fā)[2007]1號(hào)

154.境內(nèi)機(jī)構(gòu)將其境外直接投資的企業(yè)股權(quán)全部或者部分轉(zhuǎn)讓給其他境內(nèi)機(jī)構(gòu)

的，相關(guān)資金應(yīng)在境內(nèi)以()支付。

A、人民幣

B、外幣

C、本外幣均可

答案:A

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

155.外債專用賬戶的收入范圍不包括()

A、從結(jié)匯待支付賬戶購(gòu)匯劃回的外債資金

B、按規(guī)定已辦理簽約備案(登記)的外債收入

C、在償還外債前5個(gè)工作日內(nèi)劃入的用于還款的資金

D、外債資金存款利息

答案：A

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

156.跨國(guó)公司跨境資金集中運(yùn)營(yíng)管理經(jīng)常項(xiàng)目軋差凈額結(jié)算原則上每個(gè)自然月

軋差凈額結(jié)算不少于()次。

A、3次

B、5次

G2次

D、1次

答案：D

解析：政策依據(jù)：國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)《跨國(guó)公司跨境資金集中運(yùn)營(yíng)管理規(guī)

定》的通知匯發(fā)［2019］7號(hào)

157.短期外債不可用于以下哪種用途()。

A、固定資產(chǎn)投資等中長(zhǎng)期用途。

B、自身經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)的貨物與服務(wù)貿(mào)易支出，以及規(guī)定范圍內(nèi)的金融資產(chǎn)交易。

C、“搭橋”類型的固定資產(chǎn)投資。

D、短期流動(dòng)資金。

答案：A

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之外債業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》

158.境內(nèi)李先生在境內(nèi)為境外某公司工作多年，雙方簽動(dòng)勞務(wù)雇傭合同，李先生

在境內(nèi)因公負(fù)傷，因國(guó)外公司為李先生購(gòu)買了非返還型意外保險(xiǎn)，境外保險(xiǎn)公司

賠李先生5000美金