一、商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險的概念與制度二、商業(yè)銀行合規(guī)管理體系進(jìn)展與存在的問題三、商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險監(jiān)管現(xiàn)狀與監(jiān)管工具四、做好合規(guī)風(fēng)險管理與監(jiān)管工作的體會與建議目錄第一頁，共105頁。一、商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險的概念與制度第二頁，共105頁。合規(guī)：是指使商業(yè)銀行的經(jīng)營活動與法律、規(guī)則和準(zhǔn)則相一致。

合規(guī)就是規(guī)規(guī)相符（內(nèi)規(guī)與外規(guī)相符）、規(guī)執(zhí)相符（規(guī)則得到嚴(yán)格執(zhí)行）合規(guī)風(fēng)險（巴塞爾委員會定義）銀行未能遵循所有適用的法律、監(jiān)管規(guī)定和規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，以及適用于銀行自身業(yè)務(wù)活動的行為準(zhǔn)則而可能遭受的法律制裁或監(jiān)管處罰、財務(wù)損失或聲譽損失的風(fēng)險。合規(guī)風(fēng)險（銀監(jiān)會定義）指商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失和聲譽損失的風(fēng)險。CBRC銀行合規(guī)與合規(guī)風(fēng)險的涵義第三頁，共105頁。案例：不合規(guī)導(dǎo)致

法律制裁、監(jiān)管處罰和財務(wù)損失2004年7月，針對美國銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)的荷蘭銀行在紐約的美元結(jié)算業(yè)務(wù)中合規(guī)方面的缺陷，荷蘭銀行與美國銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)簽訂了一份書面協(xié)議。在整改過程中，荷蘭銀行自己又發(fā)現(xiàn)了其一家海外機(jī)構(gòu)的其他合規(guī)缺陷。該分支機(jī)構(gòu)的某些雇員在沒有本機(jī)構(gòu)外任何人知情或強(qiáng)制要求的情況下，不遵守荷蘭銀行關(guān)于替利比亞和伊朗客戶向該行紐約美元結(jié)算中心發(fā)出美元支付指令的政策和準(zhǔn)則。該行的進(jìn)一步調(diào)查表明，上述分支機(jī)構(gòu)在業(yè)務(wù)程序中有意在相關(guān)支付指令中略去客戶信息，以確保支付可以通過該行紐約結(jié)算中心按照外國資產(chǎn)控制署的規(guī)定進(jìn)行的過濾審核，而不被發(fā)覺和阻止。在2005年12月19日，兩國的監(jiān)管機(jī)構(gòu)聯(lián)合發(fā)出停止令，要求荷蘭銀行在已有的貫徹書面協(xié)議的措施之外采取綜合的附加措施。其中包括：

——上交一份美國法律合規(guī)管理計劃，以確保持續(xù)遵循美國聯(lián)邦和州的法律；

——改善總部的監(jiān)督功能，以確保其對國外分支機(jī)構(gòu)的監(jiān)督和有效控制；

——完成一份改善在美國的管理監(jiān)督有效性的書面計劃。除了停止令之外，美國銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)對荷蘭銀行處以7500萬美元的罰款及500萬對伊利諾斯銀行檢查人員教育基金的主動捐款。CBRC第四頁，共105頁。案例：不合規(guī)導(dǎo)致聲譽風(fēng)險聲譽風(fēng)險：市場和公眾對某家銀行做法持負(fù)面評價（無論真實與否），從而導(dǎo)致其客戶群縮小、發(fā)生昂貴的訴訟及/或使其收入下降的可能性。1994年，寶潔（P&G）損失1.57億美元，其虧損的原因是因為信孚銀行（BankersTrust）向?qū)殱嵐句N售復(fù)雜的匯率與利率互換交易。－適當(dāng)性（suitability）寶潔成功訴訟信孚銀行欺詐，信孚銀行被認(rèn)定為欺詐以后，其名聲掃地，業(yè)績持續(xù)下跌，最終導(dǎo)致其衰落，后來被德意志銀行收購信孚銀行：－第一家開發(fā)設(shè)計信用衍生產(chǎn)品（1993年）；－第一家開發(fā)應(yīng)用RAROC體系CBRC第五頁，共105頁。6法律制裁——紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)先后對涉案的20名黨政機(jī)關(guān)領(lǐng)導(dǎo)干部和國有企業(yè)負(fù)責(zé)人立案調(diào)查，其中涉及廳級干部9人、處級干部6人、企業(yè)管理人員5人。監(jiān)管處罰——相關(guān)業(yè)務(wù)被叫停。2011年3月，董事長、行長、監(jiān)事長三高管被免職。財務(wù)損失——預(yù)計涉案金額10-15億，財務(wù)損失大。聲譽損失——案發(fā)后，齊魯銀行發(fā)布業(yè)績，試圖挽回形象，提振市場對該行的信心：截至2010年末，該行各項經(jīng)營指標(biāo)均達(dá)到監(jiān)管要求，但難改同業(yè)審慎態(tài)度，部分銀行表示不接受來自齊魯銀行的票據(jù)貼現(xiàn)。大公國際將齊魯銀行列入信用評級觀察名單。國內(nèi)銀行的案例：齊魯銀行第六頁，共105頁。銀行合規(guī)部門的主要職責(zé)合規(guī)審核合規(guī)咨詢合規(guī)報告合規(guī)檢查反洗錢關(guān)聯(lián)交易第七頁，共105頁。巴塞爾委員會主席卡羅納：“合規(guī)已經(jīng)成為銀行風(fēng)險管理的一個獨特分支”（2005年4月29日）巴塞爾委員會會計工作組主席ArnoldSchilder：－“銀行的合規(guī)工作在規(guī)模和重要性方面可以和銀行實施新資本協(xié)議相提并論?！保昂弦?guī)風(fēng)險正快速成為信貸機(jī)構(gòu)面臨的最重要風(fēng)險動因（riskdriver）之一”合規(guī)是銀行內(nèi)控和風(fēng)險管理的基礎(chǔ)第八頁，共105頁。每一家銀行出事都是合規(guī)不到位所致。我們不能老被同一塊石頭絆倒。制度不能只貼在墻上而不落實。要檢查制度是否健全了，健全后是否真正實施了。合規(guī)部門負(fù)責(zé)人任免要事先報銀監(jiān)會。近年來銀行案件頻繁暴露也充分說明我國金融機(jī)構(gòu)的合規(guī)失效問題仍非常突出。這種狀況一天不扭轉(zhuǎn)，中國的銀行業(yè)風(fēng)險就一天得不到有效控制，在座的各位和我們銀行監(jiān)管部門就一天睡不塌實。銀監(jiān)會：加強(qiáng)合規(guī)與內(nèi)控是銀行穩(wěn)健經(jīng)營發(fā)展的重要因素與基石（2012年2月16日）第九頁，共105頁。銀行合規(guī)管理為什么重要？銀行是經(jīng)營風(fēng)險的企業(yè)公司治理、內(nèi)部控制、信用/市場/操作風(fēng)險管理、合規(guī)管理層層加碼，都格外關(guān)注風(fēng)險合規(guī)是一項基礎(chǔ)工作

——基礎(chǔ)不牢，地動山搖。缺乏合規(guī)支撐，銀行持續(xù)發(fā)展的根基就不存在

——困難性：所謂基礎(chǔ)，是導(dǎo)致系統(tǒng)性差異的因素合規(guī)管理與風(fēng)險管理各環(huán)節(jié)息息相關(guān)

——違規(guī)是孕育風(fēng)險的溫床，合規(guī)管理能降低風(fēng)險發(fā)生的概率，減少風(fēng)險損失。

——從形式上看，合規(guī)風(fēng)險處于各類風(fēng)險的疊合位置，位于核心之處。合規(guī)管理做好了，有利于改善其他風(fēng)險的管理，因此合規(guī)管理是商業(yè)銀行一項核心的風(fēng)險管理活動。過不了合規(guī)這一關(guān)，我們的銀行不可能稱得上是現(xiàn)代商業(yè)銀行

第十頁，共105頁。“合規(guī)風(fēng)險”往往引發(fā)其他風(fēng)險！合規(guī)風(fēng)險信用風(fēng)險市場風(fēng)險操作風(fēng)險聲譽風(fēng)險法律風(fēng)險國家風(fēng)險和轉(zhuǎn)移風(fēng)險流動性風(fēng)險第十一頁，共105頁?！队行сy行監(jiān)管核心原則》（2012修訂版）的要求原則26-內(nèi)部控制和審計：銀行監(jiān)管者必須滿意地看到，銀行擁有適當(dāng)?shù)膬?nèi)部控制，以建立和維持一個恰當(dāng)?shù)模紤]到他們業(yè)務(wù)經(jīng)營風(fēng)險狀況的可控運行環(huán)境。其內(nèi)容包括對以下方面做出明確安排：下放權(quán)限和責(zé)任；分離銀行內(nèi)部的承付、支付資金和記賬職能；協(xié)調(diào)上述操作流程；維護(hù)銀行的資產(chǎn)安全；完善適當(dāng)?shù)莫毩⒌膬?nèi)部審計和合規(guī)督查職能，來檢測這些控制程序的合規(guī)性。必要標(biāo)準(zhǔn)3：監(jiān)管部門確定，銀行設(shè)有專門的合規(guī)職能，幫助高級管理層有效管理合規(guī)風(fēng)險。合規(guī)職能必須獨立于銀行的業(yè)務(wù)活動。監(jiān)管部門確定，董事會對合規(guī)職能的管理進(jìn)行監(jiān)督。第十二頁，共105頁?！都訌?qiáng)銀行公司治理的原則》（2010）

對合規(guī)管理的要求要求銀行設(shè)立合規(guī)部門，并確保其獲得授權(quán)、地位、獨立性、資源保障和向董事會報告的路徑要求銀行根據(jù)自身風(fēng)險狀況和外部風(fēng)險環(huán)境的變化及時完善其合規(guī)管理的框架董事會應(yīng)審查通過合規(guī)政策并監(jiān)督其執(zhí)行情況獨立的合規(guī)管理程序可成為銀行員工直接或間接向董事會反映問題的渠道之一鼓勵銀行在設(shè)立的專業(yè)委員會中加入職業(yè)道德委員會/合規(guī)委員會，重點改進(jìn)銀行的合規(guī)狀況并負(fù)責(zé)對合規(guī)部門進(jìn)行監(jiān)督銀行應(yīng)通過經(jīng)營規(guī)劃和財務(wù)預(yù)算流程為合規(guī)部門提供充分的資源保障第十三頁，共105頁。2011年9月27日，歐洲銀行業(yè)監(jiān)管局發(fā)布《銀行內(nèi)部治理指引》對銀行機(jī)構(gòu)的內(nèi)部治理提出了要求。其中在內(nèi)部控制部分專門提到合規(guī)管理部門：銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)建立合規(guī)部門來管理合規(guī)風(fēng)險，并批準(zhǔn)和實施合規(guī)政策。合規(guī)管理部門應(yīng)確保合規(guī)政策的執(zhí)行，并報告機(jī)構(gòu)的合規(guī)風(fēng)險。在專業(yè)委員會中設(shè)立道德/合規(guī)委員會內(nèi)部治理內(nèi)部控制合規(guī)管理歐洲銀行業(yè)監(jiān)管局《銀行內(nèi)部治理指引》（2011）對合規(guī)管理的要求第十四頁，共105頁。15152011年我國銀行業(yè)十大案件1齊魯銀行卷入巨額騙貸案6中行內(nèi)蒙分行行長夫人綁架案2渤海銀行南京分行超億元貸款被卷走7農(nóng)發(fā)行吉林3億連環(huán)貸款迷案3漢口銀行卷入5527萬元假擔(dān)保事件8溫州甌海農(nóng)村合作銀行支行長違規(guī)攬存4溫州銀行1600萬騙貸案9深圳建行被指最大高利貸公司5渤海銀行太原分行職員挪儲戶千萬私自放貸10工行儲戶900萬存款失蹤懸案第十五頁，共105頁。案件其實就是嚴(yán)重的合規(guī)風(fēng)險中國銀行對發(fā)生案件的200多家分支機(jī)構(gòu)的調(diào)查表明，95.1％的案件發(fā)生是由于有章不循造成的；另外4.9％是制度滯后、不完整所致。十案九違規(guī)，違規(guī)操作、違規(guī)經(jīng)營是導(dǎo)致我國銀行案件屢發(fā)的主要原因。

某國有銀行分行一普通柜員輕易取得了上級管理員的系統(tǒng)管理卡和密碼，通過虛增存款盜取銀行資金1430萬元。某股份制銀行支行現(xiàn)金庫管員在一年之內(nèi)直接從金庫盜取資金272萬元，雙人管庫、同進(jìn)同出制度形同虛設(shè)。銀監(jiān)會檢查發(fā)現(xiàn)：相當(dāng)多的銀行從業(yè)人員長期不執(zhí)行信貸、會計、出納、現(xiàn)金、儲蓄、庫房管理、重要空白憑證管理等基本規(guī)章制度和操作流程，內(nèi)部控制流于形式，相互牽制變成視而不見甚至同流合污，一人社、一人所、單人臨柜辦理業(yè)務(wù)的現(xiàn)象屢見不鮮，造成嚴(yán)重資金損失。

第十六頁，共105頁。17對員工培訓(xùn)教育較弱，員工未辨別出偽造的存款證實書，風(fēng)險意識淡薄。齊魯銀行案件暴露的合規(guī)問題制度執(zhí)行不力合規(guī)意識不到位辦理存單質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)中明顯違規(guī)——未執(zhí)行雙人核保、面簽制度；對資金來源和用途的合規(guī)性審查不嚴(yán)；辦理大額資金匯劃業(yè)務(wù)未要求企業(yè)財務(wù)人員親自辦理、未與企業(yè)主要負(fù)責(zé)人核實。內(nèi)部制度設(shè)計和管理流程上存在問題——缺乏有效的電子照票驗票制度；對提前支取大額定期存單無特殊防范和審查規(guī)定。

制度漏洞第十七頁，共105頁。案例：七道防線道道失守2006年8月21日，浙江××農(nóng)村合作銀行大市聚支行信貸員張×假冒企業(yè)名義違規(guī)發(fā)放貸款200萬元，貸款入賬后于當(dāng)日將200萬元資金從該企業(yè)的存款賬戶劃轉(zhuǎn)至另一家信貸企業(yè)的存款賬戶，然后通過違規(guī)轉(zhuǎn)賬和違規(guī)提現(xiàn)將200萬元資金占為己有，用于個人還債及賭博。2006年11月15日，浙江新昌農(nóng)村合作銀行開展“借冒名”貸款整治活動，對信貸員實行離崗審計，至此案發(fā)。銀行內(nèi)控看，該案件發(fā)生過程中共有7道防線可以防案，但道道防線失守最終導(dǎo)致犯罪分子作案得逞。第十八頁，共105頁。防線層級防線內(nèi)容違規(guī)之處第一道防線印鑒卡管理按規(guī)定不得將自己保管使用的印鑒卡借給他人使用。但臨柜人員卻違規(guī)將印鑒卡借給了信貸人員。第二道防線印章管理該支行對貸款審批專用章和行長名章雖落實專人保管，但平時不上鎖，信貸員能隨意用章。第三道防線貸款審批密碼控制支行行長保密意識不強(qiáng)，在審批貸款時使用不慎導(dǎo)致被張×盜竊貸款審批密碼。第四道防線綜合柜員審核綜合柜員未把好初審關(guān)：一是作為入賬依據(jù)的《企業(yè)借款申請書》用了復(fù)印件而非原件，借據(jù)上無法人代表簽字。二是綜合柜員在企業(yè)無人到場又無企業(yè)存折和印鑒的情況下，自制1張取款憑條將200萬元資金轉(zhuǎn)入另一家企業(yè)。三是未核對印鑒，致使偽造印鑒蒙混過關(guān)。第五道防線復(fù)核柜員復(fù)審復(fù)核員未將綜合柜員遞交的無企業(yè)法人代表簽字的借款借據(jù)及無印鑒的200萬元取款憑條予以退回，對支付憑證上補蓋的印鑒也未進(jìn)行折角驗印，未真正起到復(fù)核的作用。第六道防線賬務(wù)組事后監(jiān)督賬務(wù)組未審查出上述有問題的支付憑證，也未對200萬元支付憑證遲交的情況產(chǎn)生懷疑。第七道防線大額現(xiàn)金支出控制大額現(xiàn)金收付必須由支行主出納授權(quán)、現(xiàn)場清點現(xiàn)金，并審查業(yè)務(wù)和憑證的真實性、完整性、準(zhǔn)確性，但主出納未按規(guī)定操作。觸目驚心的七道防線道道失守

第十九頁，共105頁。銀行/部門/分支行/員工不合規(guī)的后果銀行不合規(guī)－情形Ⅰ（大概率）：NPL上升，操作風(fēng)險頻發(fā)→財務(wù)惡化、監(jiān)管處罰、監(jiān)管限制、監(jiān)管/市場評級低→發(fā)展慢，質(zhì)量差，成為差銀行－情形Ⅱ（小概率）：亂中取勝，規(guī)模和市場份額作大，靠業(yè)務(wù)的粗放增長掩蓋風(fēng)險，但如果不能成功轉(zhuǎn)型為合規(guī)銀行，也會最終淪為差銀行或被迫關(guān)閉★基礎(chǔ)因素之所以重要，是因為它會頑強(qiáng)起作用。銀行內(nèi)部的某個部門或分支行不合規(guī)－對內(nèi)：風(fēng)險積聚，可能危及整個銀行－對外：在同業(yè)中難有良好的業(yè)績、競爭力和市場形象銀行的某個員工不合規(guī)－情形Ⅰ：受到行政處罰乃至刑事處罰（徐國俊、高山）－情形Ⅱ：沒被發(fā)現(xiàn)或者甚至潛伏很長時間，但也要盡快轉(zhuǎn)向合規(guī)，否則多行不義必自斃第二十頁，共105頁。典型的違規(guī)行為舉例：授信業(yè)務(wù)對貸款用途的審查和監(jiān)控不力，造成借款人通過貼現(xiàn)、辦理承兌匯票等方式套取信貸資金的現(xiàn)象。徇私舞弊，故意制造“貸款呆賬”，非法核銷貸款；與客戶合謀，以轉(zhuǎn)貸牟利為目的，套取銀行信貸資金高利轉(zhuǎn)貸他人；不具備放款條件故意發(fā)放貸款、不按規(guī)定實地核保、不辦理抵押登記手續(xù)、不辦理質(zhì)押交付或登記（記載）手續(xù)；隱瞞實情、違反規(guī)定、降低條件、徇私舞弊向親屬、朋友或其他利害關(guān)系人發(fā)放貸款或者提供擔(dān)保；信貸人員擅自接受借款人、擔(dān)保人或其他客戶現(xiàn)金等代為還貸或解繳現(xiàn)金；集體或個人私分、挪用、占有、調(diào)換因行使抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)而取得的抵質(zhì)押財產(chǎn)或者所得收益第二十一頁，共105頁。典型的違規(guī)行為舉例：存款業(yè)務(wù)不按規(guī)定核實客戶開戶資料，擅自更換客戶預(yù)留銀行印鑒；違反規(guī)定出借、盜用或以其他方式非法使用各種公章或業(yè)務(wù)印章；將存款與貸款等不同業(yè)務(wù)在同一賬戶軋差處理第二十二頁，共105頁。二、商業(yè)銀行合規(guī)管理體系進(jìn)展與存在的問題第二十三頁，共105頁。

銀監(jiān)會《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理指引》

（2006年10月）重點強(qiáng)調(diào)三個方面建立有效的合規(guī)風(fēng)險管理體系建立有利于合規(guī)風(fēng)險管理的三項基本制度建設(shè)強(qiáng)有力的合規(guī)文化六章三十一條基本涵蓋商業(yè)銀行董事會及其下設(shè)委員會、監(jiān)事會、高級管理層、合規(guī)負(fù)責(zé)人、合規(guī)管理部門的合規(guī)管理職責(zé)合規(guī)風(fēng)險識別和管理流程的各個環(huán)節(jié)對合規(guī)文化建設(shè)、合規(guī)風(fēng)險管理體系建設(shè)以及合規(guī)績效考核制度、合規(guī)問責(zé)制度和誠信舉報制度等三項基本制度的建設(shè)作出了規(guī)定“指引”代表良好實踐，與最低監(jiān)管要求的強(qiáng)制性規(guī)定有所區(qū)別

第二十四頁，共105頁。監(jiān)管部門有關(guān)銀行業(yè)合規(guī)管理的制度文件發(fā)文部門時間文件名稱銀監(jiān)會辦公廳2011《中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于印發(fā)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)合規(guī)文化建設(shè)活動方案的通知》上海銀監(jiān)局2005《上海銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)合規(guī)風(fēng)險管理機(jī)制建設(shè)的指導(dǎo)意見》浙江銀監(jiān)局2008《浙江轄內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)合規(guī)風(fēng)險評估指導(dǎo)意見（試行）》廈門銀監(jiān)局2006《廈門市銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)合規(guī)管理指引》紹興銀監(jiān)分局2007關(guān)于印發(fā)《紹興市銀行業(yè)合規(guī)建設(shè)和風(fēng)險管理年活動方案》的通知第二十五頁，共105頁。2009年8月，銀監(jiān)會發(fā)布《商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險管理指引》《管理指引》共13條，主要包括六個方面內(nèi)容首次明確了聲譽風(fēng)險的定義，指出聲譽風(fēng)險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負(fù)面評價的風(fēng)險。明確要求商業(yè)銀行將聲譽風(fēng)險管理納入公司治理及全面風(fēng)險管理體系突出強(qiáng)調(diào)董事會的核心作用和職責(zé)，提出由董事會承擔(dān)聲譽風(fēng)險管理的最終責(zé)任，并對董事會職責(zé)提出規(guī)范性要求。要求商業(yè)銀行建立聲譽風(fēng)險排查機(jī)制、聲譽事件分類分級管理和應(yīng)急處理機(jī)制，提高對聲譽風(fēng)險的發(fā)現(xiàn)和聲譽事件的應(yīng)對能力；建立投訴處理監(jiān)督評估機(jī)制、信息發(fā)布和新聞工作歸口管理制度和輿情信息研判機(jī)制，解決聲譽風(fēng)險管理部門和業(yè)務(wù)部門相脫離的問題；建立聲譽風(fēng)險內(nèi)部培訓(xùn)和激勵機(jī)制、聲譽風(fēng)險信息管理制度和后評價機(jī)制。明確有效處置重大聲譽事件的原則和方法，不僅對已發(fā)重大聲譽事件要啟動應(yīng)急預(yù)案，對可能引發(fā)重大聲譽事件的行為和事件也要適時啟動應(yīng)急預(yù)案。提出了聲譽風(fēng)險監(jiān)管的原則性要求，將商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險監(jiān)管納入持續(xù)監(jiān)管框架CBRC第二十六頁，共105頁。強(qiáng)化銀行的聲譽風(fēng)險管理聲譽風(fēng)險的危機(jī)往往來源于細(xì)節(jié)，爆發(fā)總是以一定的突發(fā)事件為標(biāo)志的,如客戶投訴、其他銀行負(fù)面輿情等，一些平時不受關(guān)注和重視的問題如果處理不當(dāng)，常常會演變成重大聲譽風(fēng)險事件。因此，各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要見微知著、防患于未然，從戰(zhàn)略、制度、流程等方面入手，加強(qiáng)合規(guī)管理，將聲譽風(fēng)險管理納入全面風(fēng)險管理體系；同時，要通過文明優(yōu)質(zhì)服務(wù)、完善客戶投訴處理機(jī)制，及時妥善解決客戶投訴事項，盡量減少消費者極端地將有關(guān)投訴訴諸司法途徑或者曝媒體的負(fù)面影響全員參與，增強(qiáng)員工危機(jī)意識。聲譽風(fēng)險是一種涉及員工面最廣的風(fēng)險種類，每一位員工都可能是聲譽風(fēng)險的制造者，每一項業(yè)務(wù)都可能是引發(fā)聲譽風(fēng)險的導(dǎo)火索，因此各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要采取切實措施，強(qiáng)化銀行高層和各級員工的聲譽風(fēng)險的危機(jī)意識，將聲譽風(fēng)險管理文化滲透到每一個工作崗位和環(huán)節(jié)。CBRC第二十七頁，共105頁。強(qiáng)化銀行的聲譽風(fēng)險管理優(yōu)化環(huán)境，加強(qiáng)媒體溝通協(xié)調(diào)。通過新聞通氣會、發(fā)布會、廣告或非正式交流等多種形式,加強(qiáng)與媒體間的溝通協(xié)調(diào)，積極引導(dǎo)媒體客觀公正、實事求是的報道客戶投訴，共同維護(hù)銀行業(yè)社會形象。針對媒體客觀公正的曝光，要立即積極主動整改。從嚴(yán)監(jiān)管，嚴(yán)肅查處違規(guī)行為。定期對商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險管理的政策、制度和程序的充分性、有效性進(jìn)行評估、檢查，督促銀行提高聲譽風(fēng)險管控水平。同時，對違反審慎經(jīng)營原則發(fā)生負(fù)面輿情、處理不當(dāng)造成重大聲譽風(fēng)險的機(jī)構(gòu)從嚴(yán)查處，并作為準(zhǔn)入和監(jiān)管評級的參考依據(jù)。主動應(yīng)對，從容處置各類輿情。一是加強(qiáng)監(jiān)測，早發(fā)現(xiàn)。組織專門隊伍或通過外包等形式，加強(qiáng)對報紙、雜志、電視、廣播等傳統(tǒng)媒體外和互聯(lián)網(wǎng)、手機(jī)等新興媒體輿情的監(jiān)測分析，在第一時間了解輿情，及時捕捉重大聲譽風(fēng)險事件的前兆性信號。二是從容應(yīng)對，早處置。一旦發(fā)現(xiàn)負(fù)面輿情，要迅速做出反應(yīng)，及時與客戶和媒體溝通，避免情勢不擴(kuò)大、不升級、不惡化。三是及時處置，早解決。發(fā)生輿情后，應(yīng)及時披露事實真相，以足夠量的、實事求是的信息來引導(dǎo)輿論，對確是自身存在的違法違規(guī)問題的，要以誠懇的態(tài)度，積極妥善處理，努力將對銀行業(yè)不利的、消極的報道轉(zhuǎn)化成客觀、積極的公眾反應(yīng)和社會輿論。

CBRC第二十八頁，共105頁。合規(guī)從銀行高層做起董事會和高級管理層應(yīng)確定合規(guī)的基調(diào)，確立全員主動合規(guī)、合規(guī)創(chuàng)造價值等合規(guī)理念，在全行推行誠信與正直的職業(yè)操守和價值觀念，提高全體員工的合規(guī)意識，促進(jìn)商業(yè)銀行自身合規(guī)與外部監(jiān)管的有效互動。董事會：定調(diào)子CEO：ChiefEthicalOfficerCBRC第二十九頁，共105頁。董事會應(yīng)對商業(yè)銀行經(jīng)營活動的合規(guī)性

負(fù)最終責(zé)任審議批準(zhǔn)商業(yè)銀行的合規(guī)政策，并監(jiān)督合規(guī)政策的實施；

——合規(guī)風(fēng)險管理政策是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)管理合規(guī)風(fēng)險的綱領(lǐng)性文件，是確立機(jī)構(gòu)合規(guī)基調(diào)、建立合規(guī)風(fēng)險管理體系的基礎(chǔ)－不斷的鏈：有沒有、做沒做、做得怎么樣審議批準(zhǔn)高級管理層提交的合規(guī)風(fēng)險管理報告，并對商業(yè)銀行管理合規(guī)風(fēng)險的有效性作出評價，以使合規(guī)缺陷得到及時有效的解決；授權(quán)董事會下設(shè)的風(fēng)險管理委員會、審計委員會或?qū)ｉT設(shè)立的合規(guī)管理委員會對商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理進(jìn)行日常監(jiān)督CBRC第三十頁，共105頁。寫：將合規(guī)管理內(nèi)容具體化、制度化改：確保合規(guī)管理與時俱進(jìn)查：檢查各項規(guī)章制度的執(zhí)行效果如何獎：做得好的要實行獎勵懲：做得不好要懲戒CBRC高級管理層最重要的是做到以下五個字第三十一頁，共105頁。向高管層提供合規(guī)建議制定并執(zhí)行風(fēng)險為本的合規(guī)管理計劃審核評價各項政策、程序和操作指南的合規(guī)性開展員工合規(guī)培訓(xùn)和教育組織制定合規(guī)管理程序以及合規(guī)手冊、員工行為準(zhǔn)則等合規(guī)指南識別和評估新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)的開發(fā)以及新業(yè)務(wù)方式的拓展等產(chǎn)生的合規(guī)風(fēng)險收集、篩選可能預(yù)示潛在合規(guī)問題的數(shù)據(jù)開展合規(guī)風(fēng)險的監(jiān)測和測試保持與監(jiān)管機(jī)構(gòu)的日常聯(lián)系等瑞士信貸第一波士頓（CSFB）將合規(guī)部職能分為三類：1.提供信息和指引；2.協(xié)調(diào)；3.監(jiān)督和執(zhí)行CBRC合規(guī)管理部門：協(xié)助高級管理層有效識別和管理商業(yè)銀行所面臨的合規(guī)風(fēng)險第三十二頁，共105頁。合規(guī)風(fēng)險管理的三項基本制度：

合規(guī)績效考核制度建立對管理人員合規(guī)績效的考核制度績效考核應(yīng)體現(xiàn)倡導(dǎo)合規(guī)和懲處違規(guī)的價值觀念第三十三頁，共105頁。合規(guī)風(fēng)險管理的三項基本制度：

合規(guī)問責(zé)制度建立有效的合規(guī)問責(zé)制度追究：嚴(yán)格對違規(guī)行為的責(zé)任認(rèn)定與追究－問題在基層，根源在高管，發(fā)生重大合規(guī)風(fēng)險高管人員必須付出代價；糾錯：采取有效的糾正措施改進(jìn)：及時改進(jìn)經(jīng)營管理流程修訂：適時修訂相關(guān)政策、程序和操作指南第三十四頁，共105頁。合規(guī)風(fēng)險管理的三項基本制度：

誠信舉報制度建立誠信舉報制度鼓勵員工舉報三項行為

1、違法

2、違反職業(yè)操守

3、可疑行為充分保護(hù)舉報人國外銀行采取設(shè)立道德熱線（ethicshotline）或舉報機(jī)制（whistleblowingprogram）的做法，為內(nèi)部員工舉報違規(guī)行為建立通暢、安全的信息溝通機(jī)制。國外先進(jìn)的銀行總行都有24小時對機(jī)構(gòu)內(nèi)部人員開放的誠信舉報熱線。第三十五頁，共105頁。確保合規(guī)部門的獨立性

合規(guī)部門應(yīng)在銀行內(nèi)部享有正式地位。應(yīng)由一名集團(tuán)合規(guī)官或合規(guī)負(fù)責(zé)人全面負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)銀行的合規(guī)風(fēng)險管理。－招商銀行：合規(guī)風(fēng)險一票否決的權(quán)利。遵循合規(guī)優(yōu)先的原則，合規(guī)官對不符合合規(guī)要求的業(yè)務(wù)，擁有一票否決的權(quán)利。同級管理層有異議的，應(yīng)將爭議事項報上級主管機(jī)構(gòu)審議決定。在合規(guī)部門職員特別是合規(guī)負(fù)責(zé)人的職位安排上，應(yīng)避免他們的合規(guī)職責(zé)與其所承擔(dān)的任何其他職責(zé)之間產(chǎn)生可能的利益沖突－通常應(yīng)禁止將合規(guī)部門職員的薪酬與業(yè)務(wù)條線的盈利狀況進(jìn)行掛鉤合規(guī)部門職員為履行職責(zé)，應(yīng)能夠獲取必需的信息，并能接觸相關(guān)人員。“參與權(quán)、知情權(quán)、話語權(quán)”第三十六頁，共105頁。合規(guī)管理的三個階段

被動階段→主動階段→自動階段遵從→認(rèn)可→內(nèi)化第三十七頁，共105頁。我國銀行業(yè)合規(guī)管理情況：合規(guī)部門設(shè)置大型銀行和股份制銀行普遍在總行和分行層面設(shè)置了獨立的合規(guī)部門合規(guī)部門設(shè)置的幾種模式單設(shè)合規(guī)部：華夏銀行、渤海銀行、德意志銀行（中國）法律合規(guī)部：中國銀行、中國建設(shè)銀行、招商銀行、光大銀行、民生銀行內(nèi)控合規(guī)部：中國工商銀行第三十八頁，共105頁。我國銀行業(yè)的合規(guī)管理活動建立合規(guī)政策、合規(guī)工作管理辦法、合規(guī)風(fēng)險管理年度計劃梳理制度和編制操作指南業(yè)務(wù)操作指南崗位合規(guī)手冊：《崗位合規(guī)操作手冊》

－浦發(fā)銀行“一項業(yè)務(wù)一本手冊，一個流程一項制度，一個崗位一套規(guī)定”合規(guī)體系文件－民生銀行“一圖兩表”：流程圖、流程分析表和風(fēng)險識別評估表規(guī)章制度制定和審查

－光大銀行《規(guī)章制度管理辦法》

－《華夏銀行業(yè)務(wù)制度管理辦法》第三十九頁，共105頁。第四十頁，共105頁。對監(jiān)管制度進(jìn)行分類管理第四十一頁，共105頁。我國銀行業(yè)的合規(guī)管理活動合規(guī)風(fēng)險識別、評估、監(jiān)測和報告開始收集數(shù)據(jù)：重大違規(guī)數(shù)據(jù)、內(nèi)控監(jiān)測數(shù)據(jù)合規(guī)風(fēng)險評估：出具風(fēng)險提示函和整改建議－合規(guī)風(fēng)險評估報告的內(nèi)容主要包括：被評估單位的合規(guī)風(fēng)險總體狀況；按照合規(guī)評價指標(biāo)對被評估單位賦分情況；存在普遍性、代表性合規(guī)問題；已經(jīng)識別的違規(guī)事件、被內(nèi)外監(jiān)管單位處罰及整改情況；合規(guī)風(fēng)險管理措施、制度能夠達(dá)到預(yù)防合規(guī)風(fēng)險的程度；合規(guī)風(fēng)險管理措施、制度安排的缺陷；制度的后評價情況；已采取的或建議采取的糾正措施等。常規(guī)例行報告和專項報告：上海農(nóng)商行：《合規(guī)風(fēng)險報告制度》，明確合規(guī)風(fēng)險報告的主體、對象、內(nèi)容、路線以及責(zé)任，發(fā)揮合規(guī)工作的“早期預(yù)警功能”。

第四十二頁，共105頁。我國銀行業(yè)的合規(guī)管理活動檢查和整改檢查制度推動監(jiān)管檢查發(fā)現(xiàn)問題的整改

建設(shè)合規(guī)管理信息系統(tǒng)－合規(guī)問題數(shù)據(jù)庫合規(guī)培訓(xùn)和教育法律法規(guī)培訓(xùn)業(yè)務(wù)規(guī)章制度培訓(xùn)合規(guī)風(fēng)險教育第四十三頁，共105頁。全面合規(guī)管理IT系統(tǒng)建設(shè)九個功能模塊：法律法規(guī)庫制度管理體系文件管理合規(guī)監(jiān)測合規(guī)評估合規(guī)報告崗責(zé)合規(guī)管理個人功能系統(tǒng)管理第四十四頁，共105頁。全面合規(guī)管理IT系統(tǒng)建設(shè)

第四十五頁，共105頁。

案例：合規(guī)監(jiān)測第四十六頁，共105頁。案例：合規(guī)風(fēng)險及問題庫表第四十七頁，共105頁。示例（續(xù)）第四十八頁，共105頁。示例（續(xù)二）第四十九頁，共105頁。構(gòu)建合規(guī)風(fēng)險關(guān)鍵指標(biāo)體系構(gòu)建合規(guī)風(fēng)險關(guān)鍵指標(biāo)體系自查發(fā)現(xiàn)率整改到位率問題發(fā)現(xiàn)時效…設(shè)計缺陷與執(zhí)行缺陷分布風(fēng)險矩陣科學(xué)確定風(fēng)險以及管理薄弱環(huán)節(jié)，進(jìn)而服務(wù)于流程精細(xì)化合規(guī)管理第五十頁，共105頁。合規(guī)風(fēng)險管理報告表樣:第五十一頁，共105頁。合規(guī)風(fēng)險管理報告表樣(續(xù)):第五十二頁，共105頁。合規(guī)制度建設(shè)取得的進(jìn)展績效考核制度納入日常業(yè)務(wù)考核總體框架嘗試建立相對獨立的考核制度：操作人員違規(guī)行為計分考核辦法合規(guī)問責(zé)制度在各業(yè)務(wù)條線，特別是信貸等條線增加問責(zé)內(nèi)容相對獨立的合規(guī)問責(zé)制度：員工違規(guī)處理辦法第五十三頁，共105頁。不少銀行已經(jīng)將合規(guī)納入分支機(jī)構(gòu)、員工的績效考核中第五十四頁，共105頁。合規(guī)制度建設(shè)取得的進(jìn)展誠信舉報制度制定舉報管理辦法:《上海銀行違規(guī)行為舉報管理暫行辦法》

－目的：及早發(fā)現(xiàn)、堵截和查處各種違規(guī)行為，在全行形成合規(guī)為榮、違規(guī)可恥的價值觀－最高獎勵規(guī)定了五檔獎勵標(biāo)準(zhǔn)，最高獎勵20萬元（直接挽回經(jīng)濟(jì)損失2000萬元以上）－對可能、正在或已經(jīng)發(fā)生的違規(guī)行為知而不報的，給予責(zé)任人相應(yīng)的處分如實舉報違規(guī)既是一種權(quán)利，又是一項義務(wù)。

第五十五頁，共105頁。合規(guī)文化培養(yǎng)多種形式的合規(guī)文化宣傳合規(guī)知識培訓(xùn)合規(guī)知識競賽合規(guī)演講比賽、征文、辯論《合規(guī)簡報》、板報、網(wǎng)絡(luò)信息平臺行長信箱、熱線合規(guī)意識有所提高第五十六頁，共105頁。企業(yè)文化——戈夫曼企業(yè)文化是人們相互作用時共同遵循的行為規(guī)范，例如使用的語言和遵從的行為禮儀?！舳魉蛊髽I(yè)文化是在工作團(tuán)隊中逐步形成的規(guī)范，例如在霍桑實驗的繼電器繞線機(jī)組觀察室中形成的“干一天公平的活，拿一天公平的工資”的特殊規(guī)范?！瑐悺じ誓说掀髽I(yè)文化是企業(yè)上下一致共同遵循的價值體系，一種員工都清楚的行為準(zhǔn)則。第五十七頁，共105頁。建設(shè)強(qiáng)有力的合規(guī)文化

國際上破產(chǎn)倒閉的銀行，全行或某個部門/條線都無一例外存在不良的合規(guī)文化商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)，并將合規(guī)文化建設(shè)融入企業(yè)文化建設(shè)全過程。－文化是看不見、摸不著的，是一種氛圍，象空氣（清潔度）一樣，又無處不在核心：提高違規(guī)或不作為的成本

－讓違規(guī)者付出應(yīng)當(dāng)承受的代價；不習(xí)慣、看不見、跟著干。制度是磚，文化是泥。銀行合規(guī)文化的培育，不能僅靠簡單的宣傳或會議強(qiáng)調(diào)，不能僅停留在口頭上，而要落實到銀行具體風(fēng)險管理活動之中，落實到每位員工的行為上。合規(guī)文化具有一定的脆弱性CBRC第五十八頁，共105頁。當(dāng)前我國銀行合規(guī)文化缺失的主要表現(xiàn)

銀行員工誠信與正直的道德行為觀念不強(qiáng)，銀行內(nèi)部缺乏有效的自律和他律機(jī)制。銀行上下級機(jī)構(gòu)之間以及管理層與員工之間存在“相互博弈”的文化，制約了銀行政策和程序的制定及其執(zhí)行的效力。銀行不同部門間溝通交流和協(xié)調(diào)配合不夠，缺乏配合默契的合作文化。合規(guī)的激勵約束機(jī)制扭曲，合規(guī)的沒有獎勵，違規(guī)的沒懲罰，“問責(zé)制”難以有效落實。存在“以信任代替管理、以習(xí)慣代替制度、以情面代替紀(jì)律”等不良文化。CBRC第五十九頁，共105頁。合規(guī)文化的缺失被動合規(guī)合規(guī)是監(jiān)管部門的要求合規(guī)是負(fù)擔(dān)合規(guī)妨礙業(yè)務(wù)“事不關(guān)己，高高掛起”合規(guī)是合規(guī)部門的事情合規(guī)是操作人員的問題違規(guī)容忍違規(guī)情有可原第六十頁，共105頁。案例：銀行對合規(guī)風(fēng)險管理意義的排序滿足監(jiān)管要求的需要

——銀行、證券等不同監(jiān)管當(dāng)局多角度的監(jiān)管能減少資產(chǎn)損失

——創(chuàng)造直接價值與間接價值保護(hù)銀行聲譽的需要

——面臨股東、投資者、客戶、社會公眾和媒體等全方位的監(jiān)督銀行自我完善與發(fā)展的內(nèi)在需要

——“抓基礎(chǔ)，練內(nèi)功”，實現(xiàn)全面、協(xié)調(diào)、可持續(xù)發(fā)展第六十一頁，共105頁。案例：匯豐銀行合規(guī)管理集團(tuán)經(jīng)營中任何有意或無意的違規(guī)行為都將被當(dāng)作嚴(yán)重事件處理。甚至某個銷售人員或分支機(jī)構(gòu)在某個時間取得了“異常的成功”（Unusuallysuccess），合規(guī)人員都要對其進(jìn)行跟蹤監(jiān)察，看其成功是怎樣取得的，看業(yè)務(wù)條線部門是否對其進(jìn)行了適當(dāng)?shù)谋O(jiān)管。對競爭對手可能采取的不正當(dāng)行為，匯豐也要求相應(yīng)機(jī)構(gòu)及個人與之劃清界限，不得追隨。第六十二頁，共105頁。案例：史上最牛校長葉志平在2008年“5·12”汶川特大地震中，四川桑棗中學(xué)2200多名師生在1分36秒內(nèi)安全轉(zhuǎn)移，創(chuàng)造了“零傷亡”奇跡，葉志平作為校長被譽為“史上最牛校長”。第六十三頁，共105頁。成本：平時多流汗從2005年開始，每學(xué)期都要在全校組織一次緊急疏散的演習(xí)。規(guī)定每個班固定的疏散路線，要求兩個班在疏散時合用一個樓梯，每班必須排成單行。每個班級疏散到操場上的位置也是固定的，每次各班級都站在自己的地方。就連每個班在教室里怎么疏散都作了規(guī)定。教室里面一般是9列8行，前4行從前門撤離，后4行從后門撤離，每列要走教室里的那條通道都預(yù)先進(jìn)行設(shè)置。并且要求在二樓、三樓教室里的學(xué)生跑得快些，以免堵塞逃生通道；在四樓、五樓的學(xué)生要跑得慢些，否則會在樓道中造成人流積壓。在緊急疏散時，對老師的站位也有要求。要求老師站在各層的樓梯拐彎處。因為在拐彎處學(xué)生們最容易摔。孩子如果在這里摔倒了，老師是成人，完全有力氣可以一把把孩子從人流中抓住提起來，不至于讓別人踩到。經(jīng)常利用學(xué)生下課后、課間操、午飯晚飯以及放晚自習(xí)時間，在教學(xué)樓中人流量最大的時候，看學(xué)生的疏散情況，查看老師是否在各層的樓梯拐彎處。規(guī)定每周二學(xué)校各班級進(jìn)行安全知識講課，對學(xué)生進(jìn)行安全教育，讓老師專門講交通安全和飲食衛(wèi)生等知識。有些家長曾稱呼葉志平校長“不務(wù)正業(yè)的校長”，認(rèn)為他不專心與教學(xué)，天天搞這些“無關(guān)緊要”的工作。“我們在進(jìn)行疏散演練時候，其實我們的老師很反感，沒事找事，我們老師平均每周課程是22節(jié)左右，我們的老師不高興?！?/p>

第六十四頁，共105頁。收益：戰(zhàn)（災(zāi)）時少流血地震發(fā)生時，葉志平并不在學(xué)校：“離學(xué)校越近災(zāi)情越嚴(yán)重，眼睛所及的地方的全部房子都垮掉了，農(nóng)民修的二層小樓、三層小樓不堪一擊，我當(dāng)時想完了，肯定完了，我擔(dān)心我們學(xué)校的那所舊樓。當(dāng)時總務(wù)主任說那棟樓肯定垮完了，我回頭罵他烏鴉嘴，嚇的不得了，只是害怕，其他什么感覺都沒有，到學(xué)校我看到那條小街上烏煙瘴氣，我們到學(xué)校時候，我們的副校長和政教主任說學(xué)生和老師沒事，當(dāng)時我真的不相信，我怕他們的聽力有問題，又有一個教導(dǎo)主任說我們清點了兩次，我說再清點一次，全部清點了，確認(rèn)沒問題，我高興的不得了，我說今天晚上每人發(fā)一瓶啤酒慶祝，說完之后大家都高興的哭了。過了好久好久以后，大家只要坐一起說這個事大家都流淚?！钡卣鸢l(fā)生后，全校2200多名學(xué)生、上百名老師，從不同的教學(xué)樓和不同的教室中，全部沖到操場，以班級為組織站好，用時1分36秒，無一傷亡，創(chuàng)造了一大奇跡。此次逃生的過程、模式及結(jié)果與演習(xí)一模一樣。

討論1：如果不發(fā)生地震，桑棗中學(xué)的付出將看不出回報，是否還值得？討論2：是否有必要為了數(shù)百年一次的大地震（或百年一遇的金融危機(jī)）而每周講、每學(xué)期演練？第六十五頁，共105頁。經(jīng)驗總結(jié)：付出總會有回報桑棗中學(xué)之所以躲過劫難，原因有三條：強(qiáng)烈的避險意識：對新建的樓，他不放心樓外立面貼的大理石面，認(rèn)為只貼一下不行，他讓施工者每塊大理石板都打四個孔，然后用四個金屬釘掛在外墻上，再粘好。嚴(yán)謹(jǐn)?shù)闹涡Ｗ黠L(fēng)。葉校長認(rèn)真負(fù)責(zé)的工作精神和辦事嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ髯黠L(fēng)令人嘆為觀止。這種作風(fēng)不僅體現(xiàn)在對危房實驗樓的加固修繕中，更體現(xiàn)在組織緊急疏散演習(xí)中。這類演習(xí)往往會被弄成做戲，老師不認(rèn)真，學(xué)生敷衍了事，故一般收效甚微。但葉校長則嚴(yán)格要求，每次演習(xí)都按照預(yù)先制定的方案一步不漏地進(jìn)行。執(zhí)著的求實精神。很多學(xué)校的校長大多一時想到了就組織一次緊急疏散演習(xí)，不像葉校長將此當(dāng)作一項重大的常規(guī)工作堅持不懈地每學(xué)期做一次，而且一做就是四年。很多時候形式就是內(nèi)容，這樣的學(xué)校主營業(yè)務(wù)會差嗎？桑棗中學(xué)創(chuàng)造了全縣多個第一：中考成績16年全縣排名第一，第一個建立計算機(jī)教室，第一個在全市農(nóng)村學(xué)校建成了A級學(xué)生食堂，第一個成為市級示范初中。

第六十六頁，共105頁。案例討論眼前利益與長遠(yuǎn)風(fēng)險？如果接手的不是危房，會是怎樣？第六十七頁，共105頁。目前我國銀行合規(guī)管理存在的問題一、合規(guī)部門的獨立性和權(quán)威性不夠

二、合規(guī)部門的資源保障不足

三、缺乏合規(guī)風(fēng)險管理的有效監(jiān)測指標(biāo)、計量工具和技術(shù)手段四、銀行分支機(jī)構(gòu)和基層網(wǎng)點合規(guī)管理難度大、效果差五、合規(guī)部門的職責(zé)邊界有待明確六、合規(guī)檢查無從下手、普遍不到位七、合規(guī)制度建設(shè)方面尚存在不足八、商業(yè)銀行的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型、自身發(fā)展和內(nèi)部管理給合規(guī)管理工作提出了新的更高的要求第六十八頁，共105頁。合規(guī)部門的獨立性和權(quán)威性不夠分支機(jī)構(gòu)的合規(guī)部門通常主要向本級的行長匯報，而不是垂直向總行的合規(guī)部門匯報。分支機(jī)構(gòu)合規(guī)經(jīng)理主要由本級行長考核，總行合規(guī)部門沒有或少有考核權(quán)。合規(guī)工作經(jīng)常受到業(yè)務(wù)部門的掣肘，與業(yè)務(wù)拓展相比，很多銀行的合規(guī)管理往往處于較為弱勢的地位，當(dāng)合規(guī)管理與業(yè)務(wù)拓展發(fā)生沖突時，許多銀行毫不猶豫地選擇了發(fā)展業(yè)務(wù)。在日常業(yè)務(wù)的合規(guī)審查中，很多銀行的合規(guī)部門和人員幾乎未使用過一票否決權(quán)。有些銀行的合規(guī)部門并未在業(yè)務(wù)的發(fā)起環(huán)節(jié)參與合規(guī)審查，而是到最后審批時才象征性介入。外資銀行的合規(guī)部門做到了近乎“百分之百獨立”第六十九頁，共105頁。合規(guī)部門的資源保障不足合規(guī)管理人員的數(shù)量尚不能滿足需要。有些銀行的專職合規(guī)人員甚至達(dá)不到員工總數(shù)的千分之一。合規(guī)管理人員的素質(zhì)及可獲得的實用性培訓(xùn)難以滿足需要。國內(nèi)銀行大部分合規(guī)人員未接受過系統(tǒng)、專業(yè)的合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)，在業(yè)務(wù)技能和管理經(jīng)驗上尚不能完全滿足工作需要。合規(guī)工作疲于應(yīng)付，無法深入開展合規(guī)風(fēng)險監(jiān)測和檢查等高技術(shù)含量的合規(guī)風(fēng)險管理活動。第七十頁，共105頁。分支機(jī)構(gòu)的合規(guī)管理最重要，也最難做

－有些外資銀行設(shè)立了專門檢查分支機(jī)構(gòu)合規(guī)風(fēng)險的團(tuán)隊合規(guī)從高層做起：分支行合規(guī)風(fēng)險很大程度上取決于行長

－外資銀行：要么換行長，要么合規(guī)經(jīng)理辭職加強(qiáng)對“異常成功”的支行長和客戶經(jīng)理的監(jiān)督CBRC第七十一頁，共105頁。銀行分支機(jī)構(gòu)和基層網(wǎng)點合規(guī)管理

難度大、效果差銀行現(xiàn)有的考核體系使得分支行及員工面臨的壓力集中在規(guī)模擴(kuò)張和做大盈利上，分支機(jī)構(gòu)普遍存在“重業(yè)務(wù)、輕合規(guī)”問題。分支行合規(guī)風(fēng)險管理人員普遍配備較少，勢單力薄，獨立發(fā)表有價值的合規(guī)風(fēng)險意見的能力和意愿都不足。這導(dǎo)致分支機(jī)構(gòu)，特別是基層網(wǎng)點，成為銀行合規(guī)風(fēng)險管理最薄弱的環(huán)節(jié)，各類惡性案件在基層網(wǎng)點屢屢發(fā)生。第七十二頁，共105頁。合規(guī)部門的職責(zé)邊界有待明確合規(guī)部門與內(nèi)審部門在合規(guī)風(fēng)險管理方面的職責(zé)劃分較為模糊。合規(guī)部門對業(yè)務(wù)條線的合規(guī)風(fēng)險程度評價如何與內(nèi)審部門的評價相協(xié)調(diào)？內(nèi)審發(fā)現(xiàn)的很多問題是不合規(guī)問題，是否應(yīng)該統(tǒng)一由合規(guī)部門牽頭整改？目前尚無統(tǒng)一的認(rèn)識。如何實現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險與操作風(fēng)險的有效分工，尚有待探索。很多銀行同時設(shè)立了合規(guī)部門和操作風(fēng)險管理部門，但兩個部門的職責(zé)分工不好界定。第七十三頁，共105頁。渤海銀行的做法：－對于政策的審核，以合規(guī)部為主，操作風(fēng)險部為輔－對于流程的審核，以操作風(fēng)險部為主，合規(guī)部為輔；－在日常檢查方面，合規(guī)部側(cè)重于對外部法律、規(guī)則和準(zhǔn)則執(zhí)行情況的檢查，操作風(fēng)險部則側(cè)重于檢查內(nèi)部流程的遵守情況。

合規(guī)風(fēng)險與操作風(fēng)險管理分工實例

第七十四頁，共105頁。操作風(fēng)險與合規(guī)風(fēng)險的區(qū)別操作風(fēng)險合規(guī)風(fēng)險定義和引發(fā)因素不同內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件合規(guī)準(zhǔn)則（內(nèi)外規(guī)）監(jiān)管要求巴塞爾委員會《操作風(fēng)險管理與監(jiān)管的穩(wěn)健做法》巴塞爾委員會《新資本協(xié)議》巴塞爾委員會《操作風(fēng)險管理和監(jiān)管的良好作法》銀監(jiān)會《商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理指引》銀監(jiān)會《操作風(fēng)險資本計量指引》巴塞爾委員會《合規(guī)與銀行內(nèi)部合規(guī)部門》銀監(jiān)會《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理指引》管理手段要求計量所需監(jiān)管資本未直接要求進(jìn)行監(jiān)管資本計量關(guān)注點不同關(guān)注實際損失關(guān)注行為和過程損失形態(tài)各種損失形態(tài)，但不包括聲譽風(fēng)險法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失和聲譽損失第七十五頁，共105頁。操作風(fēng)險事件分類-客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)實踐與滿意度、忠誠缺失、銷售業(yè)務(wù)等相關(guān)的成本和法律責(zé)任黑客、分支行搶劫-外部欺詐前臺/中臺/后臺執(zhí)行錯誤、程序故障-執(zhí)行和程序錯誤-雇傭和工作場所安全自然災(zāi)害和人為破壞-實物資產(chǎn)損耗風(fēng)險事件案例-內(nèi)部欺詐-業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)故障軟件、硬件和電信問題雇員盜取，頭寸錯報與不正當(dāng)?shù)剞o退職工、騷擾、薪酬等相關(guān)的成本和法律責(zé)任第七十六頁，共105頁。合規(guī)檢查無從下手、普遍不到位國內(nèi)商業(yè)銀行的合規(guī)部門啟動合規(guī)檢查工作的不多，少數(shù)開展合規(guī)檢查的，又以自查為主，這直接制約了合規(guī)檢查的有效性。在合規(guī)檢查的方法、程序、頻率、合規(guī)檢查的常態(tài)化實施機(jī)制等方面，商業(yè)銀行合規(guī)部門的理解和執(zhí)行都遠(yuǎn)不到位。部分銀行甚至對如何開展合規(guī)檢查，還很茫然。如何將合規(guī)檢查與風(fēng)險管理部門開展的業(yè)務(wù)檢查相區(qū)分，以及將合規(guī)檢查與內(nèi)控自我評估相區(qū)分，是商業(yè)銀行實踐中面臨的突出難題。第七十七頁，共105頁。合規(guī)檢查計劃檢查衍生產(chǎn)品交易的適合性

<<金融機(jī)構(gòu)衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)管理暫行辦法>>revisedbyCBRCon28Dec2006<<中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知>>銀監(jiān)辦發(fā)[2008]47號

<<中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會辦公廳關(guān)于商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險提示的通知>>檢查和評審方案適宜性政策和程序（面談，審查程序）客戶成熟度和產(chǎn)品復(fù)雜性（面談，審查內(nèi)部記錄）交易分類，披露和審批（面談，認(rèn)知走查，審查內(nèi)部記錄）審批文件和記錄留存（面談，審查交易記錄）審查和批準(zhǔn)高風(fēng)險交易（面談，審查交易記錄）

16第七十八頁，共105頁。第一道防線第二道防線第三道防線業(yè)務(wù)條線日常及專項合規(guī)性檢查合規(guī)管理部門應(yīng)采用現(xiàn)場或非現(xiàn)場等方式對業(yè)務(wù)條線的合規(guī)性檢查及合規(guī)履職情況進(jìn)行監(jiān)督、評價和檢查內(nèi)部審計部門作為第三道防線應(yīng)定期對合規(guī)管理的有效性進(jìn)行獨立評價與專項審計分層次實施合規(guī)檢查第七十九頁，共105頁。事故法則－“海恩法則”每一起嚴(yán)重事故的背后，必然有29次輕微事故、300起未遂先兆、1000起事故隱患。1：10：1000第八十頁，共105頁。合規(guī)制度建設(shè)方面尚存在不足合規(guī)績效考核的評分標(biāo)準(zhǔn)較粗。在沒有違規(guī)的情況下，考核評分普遍高達(dá)9至10分；有違規(guī)行為則得0分，2至8分之間幾乎空白。合規(guī)問責(zé)的機(jī)制不健全，違規(guī)責(zé)任追究緩慢。誠信舉報本應(yīng)屬于合規(guī)部門的職責(zé)，但在國內(nèi)銀行通常是由紀(jì)檢監(jiān)察部門負(fù)責(zé)，影響了合規(guī)工作的有效開展。舉報機(jī)制（道德熱線）使用較少，很多銀行幾乎為零，導(dǎo)致國內(nèi)銀行誠信舉報機(jī)制的有效性大打折扣。第八十一頁，共105頁。三、商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險監(jiān)管現(xiàn)狀與監(jiān)管工具第八十二頁，共105頁。美國FDIC對合規(guī)管理的現(xiàn)場檢查用風(fēng)險為本的方法判斷合規(guī)風(fēng)險利用機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)條線、組織結(jié)構(gòu)、運營和過去監(jiān)管中的表現(xiàn)等多方面信息，形成機(jī)構(gòu)合規(guī)風(fēng)險概況；根據(jù)機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)經(jīng)營及提供產(chǎn)品和服務(wù)的水平和復(fù)雜程度所涉及的風(fēng)險，評估該機(jī)構(gòu)合規(guī)管理體系的質(zhì)量；根據(jù)風(fēng)險狀況（比如當(dāng)某個運營領(lǐng)域被判斷為高風(fēng)險以及機(jī)構(gòu)合規(guī)管理工作出現(xiàn)紕漏時），選擇部分交易活動進(jìn)行測試。第八十三頁，共105頁。FDIC對合規(guī)管理的現(xiàn)場檢查流程針對被評估的風(fēng)險領(lǐng)域確立現(xiàn)場檢查范圍；評價一家機(jī)構(gòu)的合規(guī)管理體系；當(dāng)合規(guī)管理體系的缺陷或該體系某些方面存在的不確定性與風(fēng)險相關(guān)聯(lián)時，實施交易測試；向機(jī)構(gòu)的董事會和管理層通報現(xiàn)場檢查結(jié)果第八十四頁，共105頁。美國FDIC對合規(guī)管理的評估要素

董事會、管理層和職員的合規(guī)管理授權(quán)；合規(guī)管理人員或其指派人員的資質(zhì)；合規(guī)管理政策和程序的范圍和有效性；培訓(xùn)的有效性；監(jiān)測和任何內(nèi)外部評價或?qū)徲嫷耐陚湫裕欢聲凸芾韺訉?nèi)外部評估結(jié)果和以前現(xiàn)場檢查結(jié)果的反應(yīng)。第八十五頁，共105頁。中國銀行業(yè)合規(guī)監(jiān)管情況地域時間活動上海2005-合規(guī)肇始已辦四屆合規(guī)年會廣東2006-2007合規(guī)建設(shè)年廣西2007合規(guī)建設(shè)活動重慶2007合規(guī)文化建設(shè)年福建2007合規(guī)文化年浙江2007-2008合規(guī)建設(shè)與風(fēng)險管理年天津2007-2008合規(guī)管理年第八十六頁，共105頁。

商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險監(jiān)管存在的問題

監(jiān)管指引有待細(xì)化經(jīng)過幾年的發(fā)展，銀行合規(guī)風(fēng)險管理實踐已較為具體和細(xì)化。銀行反映，《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理指引》雖然指導(dǎo)性很強(qiáng)但較為原則和籠統(tǒng)，期望監(jiān)管部門牽頭推出更具操作性的指導(dǎo)文件。缺乏進(jìn)一步推動銀行合規(guī)管理的工具與抓手合規(guī)管理作為銀行風(fēng)險管理的一項基礎(chǔ)工作，容易陷入“說起來重要、做起來次要，忙起來不要”的尷尬境遇。對合規(guī)管理這樣基礎(chǔ)的冷板凳工作恰恰需要監(jiān)管部門推動，而利潤增長、規(guī)模擴(kuò)張等股東關(guān)心的經(jīng)營性指標(biāo)似不應(yīng)納入監(jiān)管關(guān)注重點。監(jiān)管部門需要切實可行的工具與抓手來促使銀行重視合規(guī)管理。事無巨細(xì)的“管家”式監(jiān)管需要轉(zhuǎn)型

—偏重于對具體業(yè)務(wù)的監(jiān)管，欠缺對銀行整體風(fēng)險的準(zhǔn)確評估，對內(nèi)控合規(guī)機(jī)制這些基礎(chǔ)性的要素的監(jiān)管還不夠深入。

—監(jiān)管應(yīng)轉(zhuǎn)向以“管內(nèi)控、管合規(guī)”為重點，通過抓內(nèi)控合規(guī)激發(fā)銀行自我驅(qū)動式的管理，實現(xiàn)監(jiān)管轉(zhuǎn)型。第八十七頁，共105頁?！安椤钡枚?，“處”得相對少據(jù)統(tǒng)計，2003年至2010年，銀監(jiān)會共查處銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)違規(guī)金額7.3764萬億元，處罰違規(guī)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)14780個，取消高級管理人員任職資格1459人。目前對銀行違規(guī)的監(jiān)管處罰措施主要包括人事處罰以及業(yè)務(wù)、市場、機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入設(shè)立方面的限制，較少采用資本調(diào)整手段。對銀行內(nèi)控合規(guī)管理的專項檢查與評估較少

商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險監(jiān)管存在的問題

第八十八頁，共105頁。合規(guī)風(fēng)險的評價與檢查

銀監(jiān)會應(yīng)定期對商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理的有效性進(jìn)行評價，評價報告作為分類監(jiān)管的重要依據(jù)。銀監(jiān)會應(yīng)根據(jù)商業(yè)銀行的合規(guī)記錄及合規(guī)風(fēng)險管理評價報告，確定合規(guī)風(fēng)險現(xiàn)場檢查的頻率、范圍和深度，檢查的主要內(nèi)容包括：商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理體系的適當(dāng)性和有效性；商業(yè)銀行董事會和高級管理層在合規(guī)風(fēng)險管理中的作用；商業(yè)銀行績效考核制度、問責(zé)制度和誠信舉報制度的適當(dāng)性和有效性；商業(yè)銀行合規(guī)管理職能的適當(dāng)性和有效性。

第八十九頁，共105頁。引導(dǎo)銀行加強(qiáng)和改進(jìn)合規(guī)風(fēng)險管理。自2005年以來，國內(nèi)銀行在合規(guī)管理方面已經(jīng)積累了許多良好做法與實踐經(jīng)驗，評估原則與標(biāo)準(zhǔn)旨在總結(jié)、提煉、鞏固和推廣業(yè)內(nèi)共識的一些做法。為監(jiān)管部門開展合規(guī)風(fēng)險監(jiān)管提供有效的工具和支持?！对u估原則與標(biāo)準(zhǔn)》幾經(jīng)修改，已經(jīng)包括了具體的標(biāo)準(zhǔn)，下一步還將針對每條標(biāo)準(zhǔn)制定更為細(xì)化的評估重點，這套工具旨在為監(jiān)管部門實施合規(guī)風(fēng)險管理的檢查、有效性評估提供參考與抓手，督促銀行建立良好的內(nèi)控合規(guī)體系。同業(yè)比較。證券業(yè)和保險業(yè)在發(fā)布行業(yè)合規(guī)管理指引后，都在開展對證券公司和保險公司合規(guī)管理有效性的評估，而占金融業(yè)資產(chǎn)90%以上的銀行業(yè)在《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理指引》后卻無后續(xù)系統(tǒng)的推進(jìn)工作。

《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理評估原則與標(biāo)準(zhǔn)》的起草目的與背景——為銀行風(fēng)險合規(guī)管理與監(jiān)管提供工具及支持第九十頁，共105頁。商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理評估原則與標(biāo)準(zhǔn)評估原則與標(biāo)準(zhǔn)以定性判斷和要求為主，參考一些定量監(jiān)測指標(biāo)。四個方面：管理架構(gòu)與資源保障、政策制度與流程建設(shè)、檢查報告與監(jiān)管聯(lián)絡(luò)、考核舉報與問責(zé)糾改。設(shè)定15條合規(guī)風(fēng)險管理評估原則（60條具體標(biāo)準(zhǔn)）。評估結(jié)果擬分為A、B、C、D四個等級。第九十一頁，共105頁。四個方面十五條原則（一）管理架構(gòu)與資源保障（二）政策制度與流程建設(shè)（三）檢查報告與監(jiān)管聯(lián)絡(luò)（四）考核舉報與問責(zé)糾改原則1高層履職原則5合規(guī)政策原則10合規(guī)檢查原則13績效考核原則2組織架構(gòu)原則6合規(guī)計劃原則11合規(guī)報告原則14誠信舉報原則3合規(guī)獨立原則7風(fēng)險監(jiān)測原則12監(jiān)管聯(lián)絡(luò)原則15問責(zé)糾改原則4資源配置原則8風(fēng)險評估原則9制度修訂第九十二頁，共105頁。“管理架構(gòu)與資源保障”部分的原則及具體標(biāo)準(zhǔn)原則1高層履職原則2組織架構(gòu)原則3合規(guī)獨立原則4資源配置1.1董事會對合規(guī)風(fēng)險管理的審批事項2.1合規(guī)負(fù)責(zé)人任免3.1合規(guī)負(fù)責(zé)人的獨立性4.1人員配備1.2董事會對合規(guī)風(fēng)險管理的監(jiān)督管理2.2總行合規(guī)管理部門設(shè)置3.2信息獲取和調(diào)查檢查權(quán)4.2薪酬待遇1.3董事會對合規(guī)風(fēng)險管理有效性的評估2.3總行業(yè)務(wù)條線（部門）合規(guī)管理職能設(shè)置3.3避免履職和薪酬上的利益沖突4.3財務(wù)預(yù)算1.4高管層合規(guī)風(fēng)險管理2.4分支機(jī)構(gòu)合規(guī)管理職能設(shè)置3.4合規(guī)管理人員的考評4.4人才培養(yǎng)1.5違規(guī)事件處置與報告2.5附屬機(jī)構(gòu)合規(guī)管理職能設(shè)置4.5專業(yè)序列1.6監(jiān)事履職2.6總行各業(yè)務(wù)條線（部門）、各分支機(jī)