二〇二三年五月財(cái)達(dá)證券股份有限公司論證分析報(bào)告(修訂稿)1(修訂稿)財(cái)達(dá)證券股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“公司”或“財(cái)達(dá)證券”)為上海證券交易所主板上市公司。為更好地服務(wù)雄安新區(qū)高標(biāo)準(zhǔn)高質(zhì)量建設(shè)與京津冀協(xié)同發(fā)展的國(guó)家重大戰(zhàn)略，同時(shí)進(jìn)一步增強(qiáng)公司資本實(shí)力，提升綜合競(jìng)爭(zhēng)能力、盈利本報(bào)告中如無(wú)特別說(shuō)明，相關(guān)用語(yǔ)具有與《財(cái)達(dá)證券股份有限公司向特定對(duì)象發(fā)行A股股票預(yù)案(二次修訂稿)》中相同的含義。發(fā)行證券品種本次發(fā)行的股票種類為境內(nèi)上市人民幣普通股(A股)，每股面值為人民幣(二)本次發(fā)行股票的必要性“十四五”期間，公司將立足公司發(fā)展新需求，緊緊圍繞“治理完善、服務(wù)專業(yè)、風(fēng)險(xiǎn)可控、業(yè)績(jī)優(yōu)良”的現(xiàn)代金融企業(yè)建設(shè)目標(biāo)，以“活機(jī)制、強(qiáng)團(tuán)隊(duì)、提質(zhì)量、增效益”為抓手，堅(jiān)持目標(biāo)導(dǎo)向、問(wèn)題導(dǎo)向，提升發(fā)展質(zhì)量，增強(qiáng)發(fā)展活力，全面深化改革攻堅(jiān)，切實(shí)破除制約公司發(fā)展的體制性、結(jié)構(gòu)性、2歷史性障礙，推動(dòng)公司轉(zhuǎn)型升級(jí)、快速發(fā)展，將公司打造成為服務(wù)客戶、服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)、服務(wù)河北經(jīng)濟(jì)發(fā)展的深耕者和先遣兵。公司將廣開(kāi)渠道、廣納賢才，強(qiáng)化市場(chǎng)化、專業(yè)化選人用人機(jī)制，建設(shè)具有戰(zhàn)略眼光和國(guó)際視野、市場(chǎng)開(kāi)拓精神和管理創(chuàng)新能力的職業(yè)經(jīng)理人團(tuán)隊(duì)；積極推動(dòng)公司整體市場(chǎng)化運(yùn)行模式轉(zhuǎn)型，優(yōu)化選人用人機(jī)制，優(yōu)化薪酬分配體系，建立符合監(jiān)管導(dǎo)向的中長(zhǎng)期激勵(lì)機(jī)制，提高公司運(yùn)行效率，提升市場(chǎng)化、專業(yè)化經(jīng)營(yíng)管理水平；堅(jiān)守“金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)”本源，加強(qiáng)服務(wù)創(chuàng)新、業(yè)務(wù)創(chuàng)新和產(chǎn)品創(chuàng)新，積極探索科技賦能，形成以經(jīng)紀(jì)、信用、投資三大傳統(tǒng)業(yè)務(wù)為主體，以投行、資管等創(chuàng)新業(yè)務(wù)為兩翼的發(fā)展格局，充分發(fā)揮資本市場(chǎng)中介機(jī)構(gòu)功能，履行社會(huì)責(zé)任，服務(wù)全省大為達(dá)成公司的戰(zhàn)略目標(biāo)，實(shí)現(xiàn)公司的可持續(xù)高質(zhì)量發(fā)展，有必要通過(guò)再融資擴(kuò)充公司的資本實(shí)力，助力公司在業(yè)務(wù)上做大做強(qiáng)，在經(jīng)營(yíng)上更加風(fēng)險(xiǎn)可控，在管理上更加科學(xué)高效。通過(guò)本次向特定對(duì)象發(fā)行A股股票，公司將充實(shí)資本。證券公司對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的助力，主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：(1)支持企業(yè)直接融資，發(fā)揮全生命周期服務(wù)效能。證券公司能夠?yàn)槠髽I(yè)拓寬融資渠道、優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)，通過(guò)股債融資、并購(gòu)重組等方式，全方位滿足實(shí)體經(jīng)濟(jì)融資需求，發(fā)揮“大投行”職責(zé)，為企業(yè)提供可以貫穿企業(yè)生命周期、全產(chǎn)業(yè)鏈的金融服務(wù)。(2)發(fā)揮財(cái)富管理功能，滿足廣大居民多元化資產(chǎn)配置需求。財(cái)富管理業(yè)務(wù)是證券公司支持資本市場(chǎng)投資實(shí)體經(jīng)濟(jì)的重要業(yè)務(wù)。隨著我國(guó)居民財(cái)富快速增長(zhǎng)，居民優(yōu)化資產(chǎn)配置、增加財(cái)產(chǎn)性收入的需求日益迫切。券商推進(jìn)財(cái)富管理業(yè)務(wù)發(fā)展，為客戶提供多層次、多品種、風(fēng)險(xiǎn)收益匹配的金融產(chǎn)品，在滿足居民多元化資產(chǎn)配置需求的同時(shí)，也起到服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的作用。(3)服務(wù)國(guó)家戰(zhàn)略，助力實(shí)體經(jīng)濟(jì)綠色高質(zhì)量發(fā)展。證券公司發(fā)揮資本中介職能，助力加大對(duì)科技創(chuàng)新和新型產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域的扶持力度，近年來(lái)，證券公司持續(xù)引導(dǎo)社會(huì)為更好發(fā)揮服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的功能，響應(yīng)國(guó)家政策，公司需要加強(qiáng)自身資本3證券公司市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日益激烈，券商競(jìng)爭(zhēng)強(qiáng)者恒強(qiáng)的“馬太效應(yīng)”持續(xù)凸顯，行業(yè)集中度呈現(xiàn)持續(xù)上升的態(tài)勢(shì)。與此同時(shí)，資本市場(chǎng)對(duì)外開(kāi)放程度進(jìn)一步提升，外資券商加快布局，進(jìn)一步加劇了行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)。近年來(lái)，隨著資本市場(chǎng)改革的深化，我國(guó)證券公司的盈利模式從傳統(tǒng)的以證券經(jīng)紀(jì)、證券自營(yíng)、承銷保薦三大業(yè)務(wù)為主過(guò)渡到傭金業(yè)務(wù)、證券交易業(yè)務(wù)等并重的綜合業(yè)務(wù)模式。在證券公司市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日益激烈的行業(yè)背景下，公司通過(guò)本次融資增強(qiáng)資本金實(shí)力，有利于公司順應(yīng)證券行業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)，彌補(bǔ)資本金短板，積極改善業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)與業(yè)務(wù)優(yōu)化，形成輕重資本業(yè)務(wù)占比適當(dāng)、均衡發(fā)展的業(yè)務(wù)布局，在激烈的行業(yè)競(jìng)證券行業(yè)是資本密集型行業(yè)，資本規(guī)模不僅支撐了證券公司的綜合競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力，更決定了證券公司的風(fēng)險(xiǎn)抵御能力，是證券公司持續(xù)穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)的保障。公司自成立以來(lái)，始終秉承扎實(shí)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)風(fēng)格，始終牢固樹(shù)立“合規(guī)促發(fā)展、風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系運(yùn)行穩(wěn)健，有效防范和化解了各類主要風(fēng)險(xiǎn)，保障了公司持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理與提高效益的協(xié)調(diào)、統(tǒng)一。公司一直以來(lái)深入落實(shí)《證券公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)范》的各項(xiàng)要求，遵守《證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)管理辦法》的各項(xiàng)指標(biāo)要求，在確保公司風(fēng)險(xiǎn)可測(cè)、可控、可承受的情況下，力爭(zhēng)實(shí)為了在業(yè)務(wù)發(fā)展過(guò)程中保持并增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理能力，提高風(fēng)險(xiǎn)抵御能力，公資本市場(chǎng)改革力度明顯加大，隨著全面注冊(cè)制改革的政策發(fā)布及落地實(shí)施，未4來(lái)證券行業(yè)將有著巨大的發(fā)展空間。證券公司作為資本市場(chǎng)的核心參與主體，服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)、優(yōu)化資源配置既是新時(shí)代背景下的歷史使命，也是難得的戰(zhàn)略發(fā)展機(jī)遇。公司需通過(guò)適當(dāng)補(bǔ)充資本，提高風(fēng)險(xiǎn)抵御能力，推動(dòng)業(yè)務(wù)均衡發(fā)展，股權(quán)融資具有長(zhǎng)期性、穩(wěn)定性的特點(diǎn)，是最適合證券公司補(bǔ)充資本金的融資方式，可以更好地配合和支持公司長(zhǎng)期戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。本次通過(guò)向特定對(duì)象發(fā)行A股股票募集資金，公司的總資產(chǎn)及凈資產(chǎn)規(guī)模相應(yīng)增加，進(jìn)一步增強(qiáng)資金實(shí)力，有利于公司保持較為穩(wěn)定的資本結(jié)構(gòu)，降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，二、本次發(fā)行對(duì)象的選擇范圍、數(shù)量和標(biāo)準(zhǔn)的適當(dāng)性本次發(fā)行的發(fā)行對(duì)象為包括控股股東唐山鋼鐵集團(tuán)有限責(zé)任公司(以下簡(jiǎn)稱“唐鋼集團(tuán)”)在內(nèi)的不超過(guò)三十五名(含三十五名)的特定對(duì)象，發(fā)行對(duì)象包括符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的證券投資基金管理公司、證券公司、信托公司、財(cái)務(wù)公司、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、合格境外機(jī)構(gòu)投資者，以及其他法人、自然人或其他合法投資者。證券投資基金管理公司、證券公司、合格境外機(jī)構(gòu)投資者、人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者以其管理的二只以上產(chǎn)品認(rèn)購(gòu)的，視為一個(gè)發(fā)行對(duì)象。信托除唐鋼集團(tuán)外，其他具體發(fā)行對(duì)象將在本次發(fā)行獲得上海證券交易所審核通過(guò)并取得中國(guó)證監(jiān)會(huì)同意注冊(cè)決定后，根據(jù)發(fā)行對(duì)象申購(gòu)報(bào)價(jià)的情況，由公司董事會(huì)或董事會(huì)授權(quán)經(jīng)營(yíng)層在股東大會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)，與保薦機(jī)構(gòu)(主承銷商)按照相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定和監(jiān)管部門的要求協(xié)商確定。公司和主承銷商的控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及其控制或者施加重大影響若國(guó)家法律法規(guī)對(duì)向特定對(duì)象發(fā)行A股股票的發(fā)行對(duì)象有新的規(guī)定，公司將按新的規(guī)定進(jìn)行調(diào)整。監(jiān)管部門對(duì)發(fā)行對(duì)象股東資格及相應(yīng)審核程序另有規(guī)5本次發(fā)行對(duì)象應(yīng)具有一定的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力，并具備相應(yīng)的綜上所述，本次發(fā)行對(duì)象的選擇范圍、數(shù)量和標(biāo)準(zhǔn)符合《管理辦法》等法三、本次發(fā)行定價(jià)的原則、依據(jù)、方法和程序的合理性(一)本次發(fā)行的定價(jià)原則及依據(jù)本次向特定對(duì)象發(fā)行A股股票的定價(jià)基準(zhǔn)日為本次發(fā)行的發(fā)行期首日。本次發(fā)行的發(fā)行價(jià)格不低于定價(jià)基準(zhǔn)日前20個(gè)交易日(不含定價(jià)基準(zhǔn)日)公司A股股票交易均價(jià)的80%與發(fā)行前公司最近一期末經(jīng)審計(jì)的歸屬于母公司股東的每股凈資產(chǎn)值的較高者(以下簡(jiǎn)稱“發(fā)行底價(jià)”)。除權(quán)、除息事項(xiàng)引起股價(jià)調(diào)整的情形，則對(duì)調(diào)整前交易日的交易價(jià)按經(jīng)過(guò)相應(yīng)若公司在本次發(fā)行前最近一期末經(jīng)審計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)告的資產(chǎn)負(fù)債表日至發(fā)行日期間發(fā)生派息、送股、配股、資本公積轉(zhuǎn)增股本等除權(quán)、除息事項(xiàng)，則前述每在前述發(fā)行底價(jià)的基礎(chǔ)上，最終發(fā)行價(jià)格由董事會(huì)及董事會(huì)授權(quán)經(jīng)營(yíng)層根據(jù)股東大會(huì)授權(quán)在本次發(fā)行獲得上海證券交易所審核通過(guò)并取得中國(guó)證監(jiān)會(huì)同意注冊(cè)決定后，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和監(jiān)管部門的要求，根據(jù)競(jìng)價(jià)結(jié)果與保薦機(jī)構(gòu)(主承銷商)協(xié)商確定。公司控股股東唐鋼集團(tuán)不參與本次發(fā)行定價(jià)的市場(chǎng)競(jìng)價(jià)過(guò)程，但承諾按照市場(chǎng)競(jìng)價(jià)結(jié)果與其他投資者以相同價(jià)格認(rèn)購(gòu)。若本次發(fā)行未能通過(guò)競(jìng)價(jià)方式產(chǎn)本次發(fā)行定價(jià)的原則和依據(jù)符合《管理辦法》等法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定，本6(二)本次發(fā)行定價(jià)的方法和程序合理本次發(fā)行的定價(jià)方法和程序均根據(jù)《管理辦法》等法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定，履行了必要的決策程序和信息披露程序。本次發(fā)行方案尚需獲得上海證券交易所本次發(fā)行定價(jià)的方法和程序符合相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，本次發(fā)行定價(jià)的方綜上所述，本次發(fā)行定價(jià)的原則、依據(jù)、方法和程序的均符合相關(guān)法律法(一)本次發(fā)行方式合法合規(guī)1、本次發(fā)行符合《證券法》規(guī)定的發(fā)行條件(1)本次發(fā)行符合《證券法》第九條的相關(guān)規(guī)定：非公開(kāi)發(fā)行證券，不得(2)本次發(fā)行符合《證券法》第十二條的相關(guān)規(guī)定：上市公司發(fā)行新股，應(yīng)當(dāng)符合經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的條件，具體管理辦法2、公司不存在《管理辦法》第十一條關(guān)于上市公司不得向特定對(duì)象發(fā)行相關(guān)情形公司不存在以下《管理辦法》第十一條關(guān)于上市公司不得向特定對(duì)象發(fā)行(1)擅自改變前次募集資金用途未作糾正，或者未經(jīng)股東大會(huì)認(rèn)可；(2)最近一年財(cái)務(wù)報(bào)表的編制和披露在重大方面不符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則或者相關(guān)信息披露規(guī)則的規(guī)定；最近一年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被出具否定意見(jiàn)或者無(wú)法表7示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告；最近一年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被出具保留意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告，且保留意見(jiàn)所涉及事項(xiàng)對(duì)上市公司的重大不利影響尚未消除。本次發(fā)行涉及重大資(3)現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員最近三年受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政處罰，(4)上市公司或者其現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員因涉嫌犯罪正在被司(5)控股股東、實(shí)際控制人最近三年存在嚴(yán)重?fù)p害上市公司利益或者投資；(6)最近三年存在嚴(yán)重?fù)p害投資者合法權(quán)益或者社會(huì)公共利益的重大違法3、公司募集資金使用符合《管理辦法》第十二條的相關(guān)規(guī)定第十二條規(guī)定的以下條件：(1)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和有關(guān)環(huán)境保護(hù)、土地管理等法律、行政法規(guī)規(guī)定；(2)除金融類企業(yè)外，本次募集資金使用不得為持有財(cái)務(wù)性投資，不得直(3)募集資金項(xiàng)目實(shí)施后，不會(huì)與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)新增構(gòu)成重大不利影響的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)、顯失公平的關(guān)聯(lián)交易，或者嚴(yán)重影響綜上所述，公司符合《管理辦法》等相關(guān)規(guī)定，且不存在不得發(fā)行證券的(二)本次發(fā)行程序合法合規(guī)A股股票方案已經(jīng)第三屆董事會(huì)第十一次、第十三次、交易所網(wǎng)站及符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定條件的媒體上進(jìn)行披露，履行了必要的審議8程序和信息披露程序。根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，本次向特定對(duì)象發(fā)行A股股票。在獲得上海證券交易所審核通過(guò)并取得中國(guó)證監(jiān)會(huì)同意注冊(cè)后，公司將依A股股票，向上海證券交易所申請(qǐng)辦理股票發(fā)行、綜上所述，本次向特定對(duì)象發(fā)行A股股票的審議和批準(zhǔn)程序合法合規(guī)，發(fā)五、本次發(fā)行方案的公平性、合理性公司本次發(fā)行方案經(jīng)第三屆董事會(huì)第十一次、第十三次、第十七次會(huì)議及本實(shí)力，優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，提升公司的盈利能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力，符合全體股東本次發(fā)行方案及相關(guān)文件已在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定信息披露網(wǎng)站及指定的信息綜上所述，本次向特定對(duì)象發(fā)行方案已經(jīng)公司董事會(huì)審慎研究后通過(guò)，該方案符合全體股東利益；本次向特定對(duì)象發(fā)行方案及相關(guān)文件已履行了相關(guān)披露程序，保障了股東的知情權(quán)，同時(shí)本次向特定對(duì)象發(fā)行A股股票的方案已在六、本次發(fā)行對(duì)原股東權(quán)益或者即期回報(bào)攤薄的影響以及填補(bǔ)的具財(cái)達(dá)證券本次發(fā)行，根據(jù)《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)資本市場(chǎng)中小投資者合法權(quán)益保護(hù)工作的意見(jiàn)》(國(guó)辦發(fā)[2013]110號(hào))、《國(guó)務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)資本市場(chǎng)健康發(fā)展的若干意見(jiàn)》(國(guó)發(fā)[2014]17號(hào))以及《關(guān)于首發(fā)及再融資、重大資產(chǎn)重組攤薄即期回報(bào)有關(guān)事項(xiàng)的指導(dǎo)意見(jiàn)》(證監(jiān)會(huì)公告[2015]31號(hào))等規(guī)定的要求，為保障中小投資者知情權(quán)，維護(hù)中小投資者利益，公司就本次向特定對(duì)象發(fā)行A股股票對(duì)普通股股東即期回報(bào)可能造成的影響進(jìn)行了分析，制9定了填補(bǔ)被攤薄即期回報(bào)的具體措施。同時(shí)，相關(guān)主體對(duì)公司填補(bǔ)回報(bào)措施能(一)本次發(fā)行完成后，公司每股收益變化的情況本次向特定對(duì)象發(fā)行A股股票擬募集資金總額不超過(guò)50億元(含本數(shù))，將全部用于增加公司資本金，用于促進(jìn)公司各主營(yíng)業(yè)務(wù)條線的高質(zhì)量發(fā)展以及信息技術(shù)與合規(guī)風(fēng)控投入，提升公司的抗風(fēng)險(xiǎn)能力和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。本次發(fā)行募集資金到位后，公司總股本和凈資產(chǎn)規(guī)模將有較大幅度的增加。本次向特定對(duì)象發(fā)行A股股票完成后，預(yù)計(jì)短期內(nèi)公司業(yè)績(jī)和盈利水平無(wú)法實(shí)現(xiàn)相應(yīng)幅度的(1)假設(shè)2023年宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)及公司經(jīng)營(yíng)情況未發(fā)生重次發(fā)行攤薄即期回報(bào)對(duì)主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響，最終以獲得上海證券交易所審核同意注冊(cè)決定后的實(shí)際發(fā)行完成時(shí)間為準(zhǔn)。礎(chǔ)，僅考慮本次向特定對(duì)象發(fā)行A股股票的影響，不考慮其他因素所導(dǎo)致的股(4)假設(shè)本次發(fā)行募集資金為50億元，不考慮發(fā)行費(fèi)用的影響。本次發(fā)行實(shí)際到賬的募集資金規(guī)模將根據(jù)上海證券交易所審核通過(guò)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)同意(5)不考慮本次發(fā)行募集資金到賬后，對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀況等(如營(yíng)業(yè)收入、財(cái)務(wù)費(fèi)用、投資收益等)的影響。(6)公司2022年扣除非經(jīng)常性損益前后歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)分后歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)較2022年度分三種情況預(yù)測(cè)：(1)持平；(2)下降10%；(3)增長(zhǎng)10%。該假設(shè)分析并不構(gòu)成對(duì)公司的盈利預(yù)測(cè)，投資者不應(yīng)據(jù)此進(jìn)行投資決策，投資者據(jù)此進(jìn)行投資決策造成損失的，公司不承擔(dān)賠償2、對(duì)公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響基于上述假設(shè)，公司測(cè)算了本次發(fā)行對(duì)公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響，具體如比較行前行后期末總股本(股)000,000000,000,145,000,000加權(quán)總股本(股)000,000000,000000,000歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)(萬(wàn)元),247.57,247.57,247.57扣除非經(jīng)常損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)(萬(wàn)元)基本每股收益(元/股)稀釋每股收益(元/股)扣除非經(jīng)常損益后基本每股收益(元/股)扣除非經(jīng)常損益后稀釋每股收益(元/股)歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)(萬(wàn)元),247.5727,222.8127,222.81扣除非經(jīng)常損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)(萬(wàn)元)基本每股收益(元/股)稀釋每股收益(元/股)扣除非經(jīng)常損益后基本每股收益(元/股)扣除非經(jīng)常損益后稀釋每股收益(元/股)比較行前行后歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)(萬(wàn)元),247.57.33.33扣除非經(jīng)常損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)(萬(wàn)元),984.01,984.01基本每股收益(元/股)稀釋每股收益(元/股)扣除非經(jīng)常損益后基本每股收益(元/股)扣除非經(jīng)常損益后稀釋每股收益(元/股)注：基本每股收益和稀釋每股收益根據(jù)《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第9號(hào)—露》編制。A3年公司對(duì)本次測(cè)算的上述假設(shè)分析不構(gòu)成公司的盈利預(yù)測(cè)，投資者不應(yīng)據(jù)此進(jìn)行投資決策，如投資者據(jù)此進(jìn)行投資決策造成損失的，公司不承擔(dān)任何責(zé)任。本次發(fā)行尚需獲得上海證券交易所審核通過(guò)并取得中國(guó)證監(jiān)會(huì)同意注冊(cè)決定。能否通過(guò)審核或取得注冊(cè)，通過(guò)審核、取得注冊(cè)及發(fā)行完成的時(shí)間等均存在不(二)對(duì)于本次向特定對(duì)象發(fā)行A股股票攤薄即期回報(bào)的風(fēng)險(xiǎn)提示A股票完成后，公司的總股本和凈資產(chǎn)將會(huì)增加。然而，募集資金投入到公司實(shí)際業(yè)務(wù)后到產(chǎn)生業(yè)績(jī)收益需要一定的時(shí)間，公司的收入和利潤(rùn)水平在短期內(nèi)可能無(wú)法與股本規(guī)模等比例增加，因此公司的每股收益指標(biāo)存在短期內(nèi)下滑的風(fēng)險(xiǎn)。公司特此提醒投資者理性投資，關(guān)注本次向(三)公司應(yīng)對(duì)本次向特定對(duì)象發(fā)行A股股票攤薄即期回報(bào)所制定的措施(1)公司現(xiàn)有業(yè)務(wù)板塊運(yùn)營(yíng)狀況及發(fā)展態(tài)勢(shì)公司業(yè)務(wù)范圍主要包括證券經(jīng)紀(jì)、證券自營(yíng)、信用交易、投資銀行、資產(chǎn)管理等多元化業(yè)務(wù)發(fā)展格局，并通過(guò)控股子公司從事期貨、私募股權(quán)投資基金、31日，公司總資產(chǎn)為4,757,464.25萬(wàn)元，歸屬于母公司的所有者權(quán)益為(2)公司面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)及改進(jìn)措施公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流洗錢風(fēng)險(xiǎn)、信息技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)等。為應(yīng)對(duì)以上風(fēng)險(xiǎn)，公司堅(jiān)持貫徹全面性、適應(yīng)性、有效性、制衡性、獨(dú)立性、重要性六項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理原則，通過(guò)建立健全完善的全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度體系、權(quán)責(zé)明確運(yùn)行高效的風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)、科學(xué)完備的風(fēng)險(xiǎn)管理信息技術(shù)系統(tǒng)及各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理措施，對(duì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行及時(shí)準(zhǔn)確的識(shí)別、評(píng)估、為保證此次募集資金的有效使用，有效防范即期回報(bào)被攤薄的風(fēng)險(xiǎn)，提高(1)加強(qiáng)募集資金的管理，提高募集資金使用效率指引第1號(hào)——規(guī)范運(yùn)作》等相關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件的存儲(chǔ)、使用、投向變更、管理與監(jiān)督等有關(guān)內(nèi)容作出了詳細(xì)的規(guī)定。募集資金到位后將存放于指定專戶，在公司、保薦人和托管銀行的三方監(jiān)管下，嚴(yán)格做到?？顚Ｓ谩Ｍ瑫r(shí)，公司將嚴(yán)格遵守資金管理相關(guān)規(guī)定，在進(jìn)行募集資金項(xiàng)目格按照投資計(jì)劃申請(qǐng)、審批、使用、稽核、考核等流程執(zhí)行，保證募集資金規(guī)A位后，公司將加快募集資金項(xiàng)目投入，爭(zhēng)取早日實(shí)現(xiàn)預(yù)期收益，盡量降低本次向特定對(duì)象發(fā)行A股股票對(duì)股東(2)完善利潤(rùn)分配政策監(jiān)管指引第3號(hào)——上市公司現(xiàn)金分紅》等相關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件和《公司章程》等規(guī)定并結(jié)合公司實(shí)際情況，公司制定了《財(cái)達(dá)證份有限公司未來(lái)三年股東回報(bào)規(guī)劃(2022-2024年度)》。本次向特定對(duì)象發(fā)的規(guī)定，結(jié)合公司經(jīng)營(yíng)情況與發(fā)展規(guī)劃，在符合條件的情況下對(duì)廣大股東進(jìn)行(3)主營(yíng)業(yè)務(wù)均衡發(fā)展，提升公司盈利能力用于促進(jìn)公司各主營(yíng)業(yè)務(wù)條線的高質(zhì)量發(fā)展以及信息技術(shù)與合規(guī)風(fēng)控投入，提升公司的抗風(fēng)險(xiǎn)能力和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。通過(guò)本次發(fā)行，公司將推動(dòng)各項(xiàng)業(yè)務(wù)均衡發(fā)展，進(jìn)一步提升綜合服務(wù)能力，更好地發(fā)揮服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的本源功能。本次募集資金到位后，除了部分用于償還債務(wù)