商業(yè)銀行小企業(yè)貸款實務(wù)培訓(xùn)小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展概況小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展概況■小企業(yè)融資難■銀監(jiān)會6年來的積極引導(dǎo)

“六項機制”

“專營機構(gòu)”

“兩個不低于”

趨勢：獨立→專業(yè)→增長■小企業(yè)貸款的八個突出特點1、個人化的業(yè)務(wù)授權(quán)模式2、彈性的貸款審批流程3、實地的風(fēng)險分析技術(shù)4、多樣的貸款擔(dān)保方式5、靈活的還款方式6、差別化的貸款定價方式7、標(biāo)準(zhǔn)化的人才培養(yǎng)機制8、市場化的獎懲機制小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展概況■小企業(yè)特色金融服務(wù)模式1、“信貸工廠”操作模式2、商圈融資模式3、現(xiàn)金流測評模式4、軟信息分析模式5、地緣優(yōu)勢服務(wù)模式6、特色產(chǎn)品經(jīng)營模式趨勢：多樣→個性→批量原則：收益覆蓋風(fēng)險，賺錢第一小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展概況政府及監(jiān)管部門支持小企業(yè)金融服務(wù)各項政策解讀小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展概況◆中華人民共和國中小企業(yè)促進法（2002年，全國人大）◆銀行開展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)指導(dǎo)意見（2005年，銀監(jiān)會）◆銀行開展小企業(yè)授信工作指導(dǎo)意見（2007年，銀監(jiān)會）◆商業(yè)銀行小企業(yè)授信工作盡職指引◆關(guān)于銀行建立小企業(yè)金融服務(wù)專營機構(gòu)的指導(dǎo)意見（2008年12月，銀監(jiān)會）◆關(guān)于中小企業(yè)和涉農(nóng)不良貸款重組和減免有關(guān)問題的通知◆關(guān)于中小企業(yè)和涉農(nóng)不良貸款呆賬核銷有關(guān)問題的通知（2009年3月，財政部）◆國務(wù)院關(guān)于進一步促進中小企業(yè)發(fā)展的若干意見（2009年9月，國務(wù)院）◆小企業(yè)貸款風(fēng)險分類辦法◆關(guān)于2010年進一步改進小企業(yè)金融服務(wù)有關(guān)工作的通知（2010年2月，銀監(jiān)會）關(guān)于進一步做好中小企業(yè)金融服務(wù)工作的若干意見（2010年6月，一行三會）小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展概況關(guān)于銀行建立小企業(yè)金融服務(wù)專營機構(gòu)的指導(dǎo)意見鼓勵各銀行從風(fēng)險定價、成本利潤核算、信貸審批、激勵約束、違約信息通報、風(fēng)險管理等六個方面進行創(chuàng)新，設(shè)計相對獨立的運營機制，根據(jù)戰(zhàn)略事業(yè)部模式建立主要為小企業(yè)提供授信服務(wù)的小企業(yè)金融服務(wù)專營機構(gòu)，以發(fā)揮專業(yè)化經(jīng)營優(yōu)勢，將資源集中服務(wù)于小企業(yè)市場，提高小企業(yè)金融服務(wù)效率和服務(wù)水平。該項政策主要在激勵約束、風(fēng)險定價、風(fēng)險容忍度與問責(zé)、快速核銷、人才隊伍選拔等方面提出了創(chuàng)新性的指導(dǎo)意見。

小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展概況關(guān)于銀行建立小企業(yè)金融服務(wù)專營機構(gòu)的指導(dǎo)意見

激勵約束：對小企業(yè)金融服務(wù)的業(yè)績考核要獨立于其他銀行業(yè)務(wù)，加大資源配置力度，專營機構(gòu)人員薪酬可以獨立定級，甚至可以高于本銀行系統(tǒng)內(nèi)部平均的同等級的職工收入水平。風(fēng)險定價：充分利用各種渠道獲得小企業(yè)信息，特別是現(xiàn)場實地核查和搜集非財務(wù)信息，引入專業(yè)化定價技術(shù)，實施差別化定價。風(fēng)險容忍度與問責(zé)：根據(jù)小企業(yè)的特點和實際業(yè)務(wù)情況設(shè)立合理的風(fēng)險容忍度，建立授信盡職免責(zé)制度，在考核整體質(zhì)量及綜合回報的基礎(chǔ)上，盡職免責(zé)，失職問責(zé)?？焖俸虽N：建立單獨的小企業(yè)貸款風(fēng)險分類和損失撥備制度，制定專項的不良貸款處置政策，簡化核銷流程，建立合理的快速核銷機制。人才隊伍選拔：要把事業(yè)心、專業(yè)知識、經(jīng)驗和潛力作為選拔人員的主要標(biāo)準(zhǔn)，通過專題培訓(xùn)，推行崗位資格認(rèn)定和持證上崗制度。小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展概況中小企業(yè)和涉農(nóng)不良貸款重組和減免明確指出了中小企業(yè)和涉農(nóng)不良貸款可以采取債務(wù)展期或延期、減免表外利息、以及進一步減免貸款本金和表內(nèi)利息等新政策。適用范圍2008年1月1日至2010年12月31日發(fā)放并認(rèn)定為不良的中小企業(yè)和涉農(nóng)貸款。重組和減免措施1.對原借款合同的還款期限或還款計劃可以予以調(diào)整。2.減免借款人部分或全部貸款表外利息。3.在此基礎(chǔ)上，減免貸款表內(nèi)利息及部分貸款本金。4.除上述措施外，可根據(jù)項目具體情況，綜合運用借新還舊、變更借款人、變更擔(dān)保方式、以物抵債等多種重組方式。重組和減免操作流程借款人提出申請—分行調(diào)查評估—協(xié)商處置方案—申報—審批（由總行和一級分行按照資產(chǎn)保全業(yè)務(wù)授權(quán)規(guī)定進行審批）—執(zhí)行。小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展概況中小企業(yè)和涉農(nóng)不良貸款呆賬核銷該項政策對中小企業(yè)和涉農(nóng)不良貸款呆賬核銷的條件、審核、范圍進行了調(diào)整。對2008年1月1日至2010年12月31日期間發(fā)放的500萬元以下（含）中小企業(yè)和涉農(nóng)貸款，如形成不良貸款，要放寬損失認(rèn)定條件。銀行經(jīng)追索1年以上確實無法回收的，要及時核銷。對不能獲取法院出具的債務(wù)人財產(chǎn)清償證明等外部法律證據(jù)的情況，可依據(jù)我行內(nèi)部清收報告和法律意見書進行核銷。核銷權(quán)限：300萬元（含）以下中小企業(yè)和涉農(nóng)不良貸款，一級分行有權(quán)核銷：本金300萬元（不含）以上至500萬元（含）以下的中小企業(yè)和涉農(nóng)不良貸款上報總行核銷。小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展概況小企業(yè)貸款風(fēng)險分類辦法1.可根據(jù)貸款逾期時間，同時考慮借款人的風(fēng)險特征和擔(dān)保因素，參照小企業(yè)貸款逾期天數(shù)風(fēng)險分類矩陣對小企業(yè)貸款進行分類。

2.發(fā)生《商業(yè)銀行小企業(yè)授信工作盡職指引（試行）》第十八條所列舉的影響小企業(yè)履約能力的重大事項以及出現(xiàn)該指引“附錄”所列舉的預(yù)警信號時，小企業(yè)貸款的分類應(yīng)在逾期天數(shù)風(fēng)險分類矩陣的基礎(chǔ)上至少下調(diào)一級。3.貸款發(fā)生逾期后，借款人或擔(dān)保人能夠追加提供履約保證金、變現(xiàn)能力強的抵質(zhì)押物等低風(fēng)險擔(dān)保，且貸款風(fēng)險可控，資產(chǎn)安全有保障的，貸款風(fēng)險分類級別可以上調(diào)。4.鼓勵銀行采用更先進的技術(shù)和更準(zhǔn)確的方法對小企業(yè)貸款進行風(fēng)險分類，制定實施細(xì)則，細(xì)化分類方法，并與本辦法的貸款風(fēng)險分類結(jié)果具有明確的對應(yīng)和轉(zhuǎn)換關(guān)系。

小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展概況關(guān)于進一步做好中小企業(yè)金融服務(wù)工作的若干意見（一行三會）文件要求銀行要把改進中小企業(yè)金融服務(wù)、擴大中小企業(yè)信貸投放作為開展信貸經(jīng)營業(yè)務(wù)的重要戰(zhàn)略。1.授信審批：銀行要對中小企業(yè)設(shè)立獨立的審批和信貸準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，壓縮審批流程，提升貸款審批效率。積極推廣靈活高效的貸款審批模式。研究推動小企業(yè)貸款網(wǎng)絡(luò)在線審批，建立審批信息網(wǎng)絡(luò)共享平臺。2.支持重點：優(yōu)先滿足中小企業(yè)符合國家重點產(chǎn)業(yè)調(diào)整和振興規(guī)劃要求的新技術(shù)、新工藝、新設(shè)備、新材料、新興業(yè)態(tài)項目資金需求，加大對具有自主知識產(chǎn)品、自主品牌和高附加值拳頭產(chǎn)品中小企業(yè)的支持；嚴(yán)格控制過剩產(chǎn)能和“兩高一資”行業(yè)貸款，鼓勵對納入環(huán)境保護、節(jié)能節(jié)水企業(yè)所得稅優(yōu)惠目錄投資項目的支持，促進中小企業(yè)節(jié)能減排和清潔生產(chǎn)；鼓勵金融機構(gòu)支持東部地區(qū)先進中小企業(yè)通過收購、兼并、重組、聯(lián)營等多種形式，加強與中西部地區(qū)中小企業(yè)的合作，有序?qū)崿F(xiàn)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移；加快推動發(fā)展文化創(chuàng)意、服務(wù)外包以及其他就業(yè)吸納能力強、市場需求大的服務(wù)業(yè)中小企業(yè)發(fā)展。小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展概況關(guān)于進一步做好中小企業(yè)金融服務(wù)工作的若干意見

3.業(yè)務(wù)創(chuàng)新：銀行要推動適合中小企業(yè)需求特點的金融產(chǎn)品和信貸模式創(chuàng)新。推動動產(chǎn)、知識產(chǎn)權(quán)、股權(quán)、林權(quán)、保函、出口退稅池等質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)，發(fā)展保理、福費廷、票據(jù)貼現(xiàn)、供應(yīng)鏈融資等金融產(chǎn)品；探索開展依托行業(yè)協(xié)會、農(nóng)村專業(yè)經(jīng)濟組織、社會中介等適合中小企業(yè)需求特點的信貸模式創(chuàng)新；加大電子銀行業(yè)務(wù)宣傳，引導(dǎo)和督促提高電子商業(yè)匯票在中小企業(yè)客戶中的使用率；鼓勵銀行依法合規(guī)開展同業(yè)合作，穩(wěn)步發(fā)展貸款轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)，合理調(diào)劑信貸資源，增加對中小企業(yè)的貸款支持。4.專營機構(gòu)：銀行要繼續(xù)推進中小企業(yè)金融服務(wù)專營機構(gòu)建設(shè),大型銀行在已建立中小企業(yè)金融服務(wù)專營機構(gòu)基礎(chǔ)上，進一步向下延伸服務(wù)網(wǎng)點。

5.信息溝通：舉辦多種銀企對接活動，為和中小企業(yè)提供交流合作的機會。建立合作平臺，發(fā)揮行業(yè)協(xié)會、民間商會、工商聯(lián)等在銀企對接中的橋梁作用，爭取在信息搜集、客戶篩選、風(fēng)險防范等方面取得成效。小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展概況中國銀監(jiān)會關(guān)于支持商業(yè)銀行進一步改進小企業(yè)金融服務(wù)的通知（“銀十條”）（銀監(jiān)發(fā)〔2011〕59號）

重點內(nèi)容：對于風(fēng)險成本計量到位、資本與撥備充足、小企業(yè)金融服務(wù)良好的商業(yè)銀行，經(jīng)監(jiān)管部門認(rèn)定，相關(guān)監(jiān)管指標(biāo)可做差異化考核，具體包括：（一）對于運用內(nèi)部評級法計算資本充足率的商業(yè)銀行，允許其將單戶500萬元（含）以下的小企業(yè)貸款視同零售貸款處理，對于未使用內(nèi)部評級法計算資本充足率的商業(yè)銀行，對于單戶500萬元（含）以下的小企業(yè)貸款在滿足一定標(biāo)準(zhǔn)的前提下，可視為零售貸款，具體的風(fēng)險權(quán)重按照《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》執(zhí)行。（二）在計算存貸比時，對于商業(yè)銀行發(fā)行金融債所對應(yīng)的單戶500萬元（含）以下的小企業(yè)貸款，可不納入存貸比考核范圍。

小企業(yè)融資特點1、小企業(yè)的劃分標(biāo)準(zhǔn)及特點2、小企業(yè)融資結(jié)構(gòu)理論3、小企業(yè)融資需求與供給理論小企業(yè)融資特點1.小企業(yè)的劃分標(biāo)準(zhǔn)及特點

一般意義而言，小企業(yè)是指勞動力、勞動對象或勞動手段在企業(yè)中集中程度較低，或者生產(chǎn)和交易數(shù)量規(guī)模較小的企業(yè)。對于小企業(yè)的界定，不同的國家有不同的標(biāo)準(zhǔn)，即使在同一國家不同發(fā)展階段或者不同的行業(yè)，對小企業(yè)的界定標(biāo)準(zhǔn)也是不同的。小企業(yè)融資特點

量指標(biāo)主要包括雇員人數(shù)、實收資本、資產(chǎn)總額、營業(yè)收入等。大多數(shù)國家都以量的標(biāo)準(zhǔn)進行劃分。通常而言，雇員人數(shù)、資產(chǎn)總額和營業(yè)收入是被國際上采用的最為廣泛的衡量標(biāo)準(zhǔn)。

質(zhì)指標(biāo)主要包括企業(yè)組織形式、融資方式及所處行業(yè)地位等。不同國家小企業(yè)一般劃分標(biāo)準(zhǔn)小企業(yè)融資特點雇員人數(shù)實收資本資產(chǎn)總額營業(yè)收入經(jīng)營歸屬融資方式行業(yè)地位美國加拿大墨西哥英國法國德國意大利荷蘭丹麥愛爾蘭日本韓國新加坡各國小企業(yè)劃分標(biāo)準(zhǔn)2000人以下3億以下4億以下職工人數(shù)銷售額資產(chǎn)總額3000人以下500人以下200人以下3億以下無要求3億以下4億以下3000人以下3億以下3億以下無要求無要求5億以下1000人以下無要求無要求5億以下800人以下注：資料來源：《中小企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)暫行規(guī)定》(國經(jīng)貿(mào)中小企業(yè)[2003]143號)我國現(xiàn)行中小企業(yè)劃分標(biāo)準(zhǔn)各國小企業(yè)劃分標(biāo)準(zhǔn)2003年國家四部委大中小型企業(yè)劃分標(biāo)準(zhǔn)行業(yè)名稱指標(biāo)名稱計算單位大型中型小型工業(yè)從業(yè)人員數(shù)銷售額資產(chǎn)總額人萬元萬元2000及以上30000及以上40000及以上300-20003000-300004000-40000300以下3000以下4000以下建筑業(yè)從業(yè)人員數(shù)銷售額資產(chǎn)總額人萬元萬元3000及以上30000及以上40000及以上600-30003000-300004000-40000600以下3000以下4000以下批發(fā)業(yè)從業(yè)人員數(shù)銷售額人萬元200及以上30000及以上100-2003000-30000100以下3000以下零售業(yè)從業(yè)人員數(shù)銷售額人萬元500及以上15000及以上100-5001000-15000100以下1000以下交通運輸業(yè)從業(yè)人員數(shù)銷售額人萬元3000及以上30000及以上500-30003000-30000500以下3000以下郵政業(yè)從業(yè)人員數(shù)銷售額人萬元1000及以上30000及以上400-10003000-30000400以下3000以下住宿和餐館業(yè)從業(yè)人員數(shù)銷售額人萬元800及以上15000及以上400-8003000-15000400以下3000以下各國小企業(yè)劃分標(biāo)準(zhǔn)2011年四部委中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)

（工信部聯(lián)企業(yè)〔2011〕300號）

工業(yè)和信息化部國家統(tǒng)計局國家發(fā)展和改革委員會財政部

中小企業(yè)劃分為中型、小型、微型三種類型，具體標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)企業(yè)從業(yè)人員、營業(yè)收入、資產(chǎn)總額等指標(biāo)，結(jié)合行業(yè)特點制定。銀監(jiān)會確定的小企業(yè)規(guī)模劃分標(biāo)準(zhǔn)

各國小企業(yè)劃分標(biāo)準(zhǔn)

小企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)將從金融授信的角度對企業(yè)進行劃分。其中，銀行對單戶授信總額５００萬元（含）以下和企業(yè)資產(chǎn)總額１０００萬元（含）以下，或授信總額５００萬元（含）以下和企業(yè)年銷售額３０００萬元（含）以下的企業(yè)，統(tǒng)稱為小企業(yè)。

小企業(yè)特點

我國小企業(yè)信用風(fēng)險現(xiàn)狀小企業(yè)風(fēng)險特征

信貸需求特征

◆數(shù)量眾多，分布面廣◆企業(yè)規(guī)模小，財務(wù)結(jié)構(gòu)不健全◆淘汰率和違約率高◆財務(wù)管理不規(guī)范◆業(yè)主個人對企業(yè)經(jīng)營管理影響大

◆對企業(yè)主依賴度高◆關(guān)聯(lián)風(fēng)險突出◆違約成本低◆融資渠道少◆資金監(jiān)控難◆持續(xù)經(jīng)營能力弱◆擔(dān)保難度大◆貸款需求時效高◆可接受較高的利率水平◆貸款期限短、頻率高◆金融產(chǎn)品需求日益多元化小企業(yè)授信市場環(huán)境和客戶需求分析小企業(yè)的融資類型與工具內(nèi)源融資是企業(yè)不斷地將留存收益和折舊等轉(zhuǎn)化為投資的過程，這種融資方式具有原始性、自主性、低成本性和抗風(fēng)險性的特點。外源融資是指利用企業(yè)的外部資金并將其轉(zhuǎn)化為投資的過程，具有高效性、靈活性、大量集中等特點。直接融資包括債券融資、股票融資、風(fēng)險投資、民間融資等，間接融資主要包括銀行貸款、銀行承兌匯票以及其他債權(quán)融資方式等。兩種融資方式體現(xiàn)的產(chǎn)權(quán)關(guān)系不同，直接融資尤其是股票融資，體現(xiàn)的是所有權(quán)與控制權(quán)的關(guān)系，而間接融資體現(xiàn)的是債權(quán)與債務(wù)的關(guān)系。小企業(yè)授信市場環(huán)境和客戶需求分析銀行貸款和民間借貸是企業(yè)

獲得資金的主要來源小企業(yè)授信市場環(huán)境和客戶需求分析

大型企業(yè)中型企業(yè)小型企業(yè)長期銀行貸款82.478.467.7民間借貸19.248.367.8銀團貸款16.515.714.0引入私募股權(quán)/風(fēng)險投資12.211.89.0發(fā)行短期融資券12.92.41.7上市16.12.70.7已上市公司增發(fā)股票11.01.30.5發(fā)行可轉(zhuǎn)債6.31.21.5企業(yè)過去三年已實施的重大融資方式（按規(guī)模分，%）來源：2011?中國企業(yè)經(jīng)營者成長與發(fā)展專題調(diào)查報告中小企業(yè)從銀行貸款難問題依然突出

小企業(yè)授信市場環(huán)境和客戶需求分析

銀行貸款是否能滿足企業(yè)的正常生產(chǎn)經(jīng)營？銀行貸款是否能滿足企業(yè)的外部擴張融資需要？是否是否總體62.137.928.771.3東部地區(qū)企業(yè)65.934.131.868.2中部地區(qū)企業(yè)56.443.623.976.1西部地區(qū)企業(yè)56.643.423.376.7東北地區(qū)企業(yè)60.239.829.470.6大型企業(yè)84.715.349.650.4中型企業(yè)66.133.933.466.6小型企業(yè)54.545.520.779.3vs民營企業(yè)和家族企業(yè)59.740.325.474.6制造業(yè)62.337.728.471.6建筑業(yè)54.345.728.471.6批發(fā)和零售業(yè)63.136.931.968.1住宿和餐飲業(yè)73.526.533.366.7房地產(chǎn)業(yè)53.047.013.186.9租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)52.447.628.671.4小企業(yè)授信市場環(huán)境和客戶需求分析企業(yè)從銀行貸款的難易程度（%）

不難不太難有難度比較難非常難總體6.128.330.020.914.7大型企業(yè)13.542.525.412.75.9中型企業(yè)7.231.930.018.612.3小型企業(yè)3.823.030.724.218.3國有獨資企業(yè)8.429.330.020.212.1vs非國有獨資企業(yè)6.028.429.820.914.9國有控股公司和中央直屬企業(yè)8.229.530.421.510.4vs民營企業(yè)和家族企業(yè)5.427.429.921.815.5小企業(yè)授信市場環(huán)境和客戶需求分析利率水平、貸款額度和透支權(quán)限情況（%）

銀行貸款利率與基準(zhǔn)利率相比如何？是否獲得貸款額度或透支權(quán)限？高于基準(zhǔn)利率與基準(zhǔn)利率基本持平低于基準(zhǔn)利率是否總體54.341.04.749.850.2東部地區(qū)企業(yè)53.541.74.853.446.6中部地區(qū)企業(yè)56.938.84.348.052.0西部地區(qū)企業(yè)57.238.14.745.954.1東北地區(qū)企業(yè)46.149.34.632.467.6大型企業(yè)27.259.213.673.126.9中型企業(yè)51.043.75.355.744.3小型企業(yè)62.335.22.541.158.9vs民營企業(yè)和家族企業(yè)60.336.43.349.150.9制造業(yè)56.239.14.751.148.9建筑業(yè)56.040.13.945.154.9批發(fā)和零售業(yè)54.343.02.758.941.1住宿和餐飲業(yè)50.046.93.135.364.7房地產(chǎn)業(yè)55.542.22.341.158.9租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)51.244.44.436.463.6股權(quán)性融資主要投資者融資31.33%天使基金3.59%風(fēng)險基金1.85%其他股權(quán)融資12.86%股權(quán)性融資合計49.63%債務(wù)性融資商業(yè)銀行貸款18.75%財務(wù)公司貸款4.91%其他金融機構(gòu)貸款3.00%商業(yè)信用15.78%股東貸款4.10%其他貸款3.83%債務(wù)性融資合計50.37%

●調(diào)查顯示，我國小企業(yè)首選自有資金，其次是銀行貸款，僅有極少量的小企業(yè)通過發(fā)行股票和債券進行融資。

美國小企業(yè)融資現(xiàn)狀小企業(yè)授信市場環(huán)境和客戶需求分析國家法定貸款利率導(dǎo)致的融資缺口

我國小企業(yè)融資缺口分析

信息不對稱和道德風(fēng)險導(dǎo)致的融資缺口

交易成本增加導(dǎo)致的融資缺口

DS貸款量利率貸款金額利率0小企業(yè)授信市場環(huán)境和客戶需求分析小企業(yè)貸款審批人素質(zhì)一、審批人崗位準(zhǔn)則審批人崗位特點“三性”關(guān)系審批人業(yè)務(wù)觀審批人工作守則小企業(yè)貸款審批人素質(zhì)貸款審批人崗位特點獨立審批再看一眼見客與不見客小企業(yè)貸款審批人素質(zhì)獨立審批獨立審批要受政策制度的約束獨立審批要服從銀行利益最大化原則獨立審批是集體決策的一部分小企業(yè)貸款審批人素質(zhì)再看一眼從更高的層面進行審視小企業(yè)貸款審批人素質(zhì)再看一眼更深入更全面地評判小企業(yè)貸款審批人素質(zhì)見客與不見客不見客的優(yōu)點小企業(yè)貸款審批人素質(zhì)見客與不見客不見客的缺點小企業(yè)貸款審批人素質(zhì)見客與不見客見客的優(yōu)點小企業(yè)貸款審批人素質(zhì)見客與不見客見客的缺點小企業(yè)貸款審批人素質(zhì)見客與不見客如何平衡小企業(yè)貸款審批人的見/不見客小企業(yè)貸款審批人素質(zhì)“三性”關(guān)系安全性效益性流動性風(fēng)險與收益的平衡小企業(yè)貸款審批人素質(zhì)審批人業(yè)務(wù)觀風(fēng)險觀還款觀擔(dān)保觀效益觀競爭觀制約觀小企業(yè)貸款審批人素質(zhì)一、審批人崗位認(rèn)知審批人崗位特點“三性”關(guān)系審批人業(yè)務(wù)觀審批人工作守則小企業(yè)貸款審批人素質(zhì)審批人工作守則小企業(yè)貸款審批人素質(zhì)二、審批人職業(yè)素養(yǎng)小企業(yè)貸款審批人素質(zhì)二、審批人職業(yè)素養(yǎng)勇于負(fù)責(zé)的責(zé)任意識合法合規(guī)的規(guī)范意識自律自制的個人修養(yǎng)愛崗敬業(yè)的職業(yè)精神嚴(yán)謹(jǐn)踏實的工作作風(fēng)謙虛熱情的服務(wù)態(tài)度小企業(yè)貸款審批人素質(zhì)勇于負(fù)責(zé)的責(zé)任意識審批人崗位職責(zé)提高責(zé)任意識勇于承擔(dān)責(zé)任小企業(yè)貸款審批人素質(zhì)二、審批人職業(yè)素養(yǎng)勇于負(fù)責(zé)的責(zé)任意識合法合規(guī)的規(guī)范意識自律自制的個人修養(yǎng)愛崗敬業(yè)的職業(yè)精神嚴(yán)謹(jǐn)踏實的工作作風(fēng)謙虛熱情的服務(wù)態(tài)度小企業(yè)貸款審批人素質(zhì)合法合規(guī)的規(guī)范意識【案例】H服裝公司是一家中外合資企業(yè)，2005年成立，注冊資金100萬美元，主要從事各類服裝的加工生產(chǎn)，產(chǎn)品主要出口美國和日本。2009年7月某支行收到國外T銀行開具的以H公司為受益人的不可撤消即期信用證，金額15萬美元。該筆信用證的貿(mào)易背景是H公司向國外客戶B公司出口服裝成衣，該貿(mào)易為雙方首次業(yè)務(wù)往來。H公司據(jù)此申請信用證項下打包貸款，用途為出口備貨。經(jīng)該支行上報市分行審批同意后發(fā)放信用證下打包貸款貸款10萬美元，擔(dān)保措施為機器設(shè)備，抵押率為46%。H公司在信用證效期內(nèi)交單，但開證行以不符點為由拒付。拒付理由是：信用證條款中要求出口商H公司提供的單據(jù)中，有買方B公司的商務(wù)代表“Tom”先生的簽字樣本；而開證行認(rèn)定單據(jù)中“Tom”先生的簽字與其預(yù)留簽字樣本不符。經(jīng)辦行多次敦促H公司與國外進口商聯(lián)系付款或處置貨物，但沒有實際成效，最終放棄；由于抵押的是專用設(shè)備，且受海關(guān)監(jiān)管，難以變現(xiàn)。2010年底該筆貸款五級分類為可疑，貸款面臨較大損失?！締栴}】這個小案例對您有什么啟示？小企業(yè)貸款審批人素質(zhì)合法合規(guī)的規(guī)范意識合法合規(guī)是基本要求堅持合法合規(guī)是業(yè)務(wù)健康發(fā)展的重要保障堅持合法合規(guī)對審批人的行為要求小企業(yè)貸款審批人素質(zhì)自律自制的個人修養(yǎng)提升個人修養(yǎng)加強自我約束小企業(yè)貸款審批人素質(zhì)二、審批人職業(yè)素養(yǎng)勇于負(fù)責(zé)的責(zé)任意識合法合規(guī)的規(guī)范意識自律自制的個人修養(yǎng)愛崗敬業(yè)的職業(yè)精神嚴(yán)謹(jǐn)踏實的工作作風(fēng)謙虛熱情的服務(wù)態(tài)度小企業(yè)貸款審批人素質(zhì)愛崗敬業(yè)的職業(yè)精神愛崗敬業(yè)是一種職業(yè)操守貸款審批崗位值得熱愛審批人愛崗敬業(yè)“三大”行為特征小企業(yè)貸款審批人素質(zhì)二、審批人職業(yè)素養(yǎng)勇于負(fù)責(zé)的責(zé)任意識合法合規(guī)的規(guī)范意識自律自制的個人修養(yǎng)愛崗敬業(yè)的職業(yè)精神嚴(yán)謹(jǐn)踏實的工作作風(fēng)謙虛熱情的服務(wù)態(tài)度小企業(yè)貸款審批人素質(zhì)嚴(yán)謹(jǐn)踏實的工作作風(fēng)嚴(yán)謹(jǐn)踏實是審批崗位需要嚴(yán)謹(jǐn)踏實是理性判斷前提嚴(yán)謹(jǐn)踏實是提高自身能力的要求嚴(yán)謹(jǐn)踏實是體現(xiàn)對前臺勞動的尊重房地產(chǎn)到了須從深層改革突破之時.doc小企業(yè)貸款審批人素質(zhì)二、審批人職業(yè)素養(yǎng)勇于負(fù)責(zé)的責(zé)任意識合法合規(guī)的規(guī)范意識自律自制的個人修養(yǎng)愛崗敬業(yè)的職業(yè)精神嚴(yán)謹(jǐn)踏實的工作作風(fēng)謙虛熱情的服務(wù)態(tài)度小企業(yè)貸款審批人素質(zhì)謙虛熱情的服務(wù)態(tài)度樹立熱情服務(wù)理念謙虛熱情服務(wù)前臺謙虛熱情與堅持原則小企業(yè)貸款審批人素質(zhì)三、審批人職業(yè)素養(yǎng)中幾種技能理性思維技能有效溝通技能持續(xù)學(xué)習(xí)技能自我解壓技能小企業(yè)貸款審批人素質(zhì)三、審批人職業(yè)素養(yǎng)中幾種技能理性思維技能有效溝通技能持續(xù)學(xué)習(xí)技能自我解壓技能小企業(yè)貸款審批人素質(zhì)理性思維技能決策的理性維度如何提高理性思維能力

感受增長.ppt小企業(yè)貸款審批人素質(zhì)三、審批人職業(yè)素養(yǎng)中幾種技能理性思維技能有效溝通技能持續(xù)學(xué)習(xí)技能自我解壓技能小企業(yè)貸款審批人素質(zhì)有效溝通技能溝通的信息障礙模型審批前的準(zhǔn)備工作抓住核心問題進行溝通培養(yǎng)積極傾聽的能力準(zhǔn)確、友善的表達(dá)方式提出建設(shè)性方案，指明一條途徑小企業(yè)貸款審批人素質(zhì)三、審批人職業(yè)素養(yǎng)中幾種技能理性思維技能有效溝通技能持續(xù)學(xué)習(xí)技能自我解壓技能小企業(yè)貸款審批人素質(zhì)經(jīng)濟學(xué)知識：包括經(jīng)濟規(guī)律理論(價值規(guī)律、供求規(guī)律、競爭規(guī)律)、通貨膨脹理論、宏觀調(diào)控理論、市場理論、現(xiàn)代企業(yè)制度理論、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)理論、經(jīng)濟周期理論、公司治理理論等。法律知識：包括《民法通則》、《公司法》、《經(jīng)濟合同法》、《企業(yè)破產(chǎn)法》、《擔(dān)保法》、《中國人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》、《票據(jù)法》、《保險法》、《貸款通則》等。金融學(xué)知識：應(yīng)該了解貨幣、銀行信用、利息和利息率、金融資產(chǎn)、匯率、貨幣理論等。小企業(yè)審批人必須具備的知識小企業(yè)客戶經(jīng)理素質(zhì)模型管理學(xué)知識：包括計劃、指揮、協(xié)調(diào)、控制、激勵、決策、戰(zhàn)略、組織設(shè)計等。財務(wù)知識：應(yīng)該了解會計假設(shè)、會計科目、會計分錄、記帳法、會計憑證、會計恒等式、能對財務(wù)報表進行深入分析等。信貸政策知識：包括行業(yè)政策、區(qū)域政策、風(fēng)險政策、產(chǎn)品政策、相關(guān)信貸管理要求等。三、審批人職業(yè)素養(yǎng)中幾種技能理性思維技能有效溝通技能持續(xù)學(xué)習(xí)技能自我解壓技能小企業(yè)貸款審批人素質(zhì)

三項神功“鷹眼”即小企業(yè)貸款審批人要有敏銳的洞察力，能夠在比較短的時間內(nèi)看到問題的本質(zhì)?！镑{魚齒”

即發(fā)現(xiàn)重大問題后咬住不放，沒有一個合理的分析和解釋不松口?！昂玉R肚”即善于學(xué)習(xí)，大量的知識爛熟于胸，要有強大的積累和消化能力。卓越的貸款審批人小企業(yè)貸款審批人素質(zhì)小企業(yè)區(qū)域環(huán)境分析一、為什么分析區(qū)域環(huán)境因地制宜的政策導(dǎo)向小企業(yè)與區(qū)域環(huán)境緊密相聯(lián)審批人面臨的客戶具有區(qū)域性特點小企業(yè)區(qū)域環(huán)境分析因地制宜的政策導(dǎo)向小企業(yè)區(qū)域環(huán)境分析小企業(yè)與區(qū)域環(huán)境緊密相聯(lián)小企業(yè)區(qū)域環(huán)境分析審批人面臨的客戶具有區(qū)域性特點小企業(yè)區(qū)域環(huán)境分析二、如何分析區(qū)域環(huán)境區(qū)域環(huán)境對小企業(yè)影響區(qū)域主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和優(yōu)勢行業(yè)產(chǎn)業(yè)集群內(nèi)的小企業(yè)專業(yè)市場中的小企業(yè)特色小企業(yè)分析供應(yīng)鏈模式下的小企業(yè)小企業(yè)區(qū)域環(huán)境分析區(qū)域環(huán)境對小企業(yè)的影響（一）區(qū)域政策環(huán)境的影響（二）區(qū)域融資環(huán)境的影響（三）區(qū)域資源環(huán)境的影響小企業(yè)區(qū)域環(huán)境分析（一）區(qū)域政策環(huán)境影響地方產(chǎn)業(yè)政策地方財稅政策公共服務(wù)政策小企業(yè)區(qū)域環(huán)境分析地方產(chǎn)業(yè)政策特征小企業(yè)區(qū)域環(huán)境分析地方產(chǎn)業(yè)政策對小企業(yè)影響明確地方產(chǎn)業(yè)政策的指向分析判斷地方產(chǎn)業(yè)政策的持續(xù)性分析產(chǎn)業(yè)政策對目標(biāo)小企業(yè)的支持程度小企業(yè)區(qū)域環(huán)境分析地方財稅政策種類財政政策：支持小企業(yè)融資方面的政策、支持小企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資方面的政策、優(yōu)化小企業(yè)發(fā)展環(huán)境方面的政策。稅收政策：稅收優(yōu)惠、促進小企業(yè)融資、完善征管制度。其他政策：向小企業(yè)傾斜的政府采購、行政收費減免等。小企業(yè)區(qū)域環(huán)境分析地方公共服務(wù)政策主要內(nèi)容小企業(yè)區(qū)域環(huán)境分析地方公共服務(wù)政策案例案例小企業(yè)區(qū)域環(huán)境分析（二）區(qū)域融資環(huán)境影響信用環(huán)境融資渠道小企業(yè)區(qū)域環(huán)境分析區(qū)域信用環(huán)境狀況小企業(yè)區(qū)域環(huán)境分析區(qū)域信用環(huán)境對小企業(yè)的影響是否能為小企業(yè)提供良好的融資環(huán)境是否能為小企業(yè)創(chuàng)造良好的投資環(huán)境是否能為小企業(yè)創(chuàng)造良好的市場環(huán)境小企業(yè)區(qū)域環(huán)境分析區(qū)域融資渠道現(xiàn)狀直接融資間接融資民間融資想一想還有其他什么融資渠道？小企業(yè)區(qū)域環(huán)境分析區(qū)域融資渠道對小企業(yè)的影響區(qū)域融資渠道與小企業(yè)融資需求的契合度區(qū)域融資渠道的穩(wěn)定性區(qū)域中銀行信貸的可得性小企業(yè)區(qū)域環(huán)境分析（三）區(qū)域資源環(huán)境影響基礎(chǔ)設(shè)施自然資源人力資源小企業(yè)區(qū)域環(huán)境分析區(qū)域基礎(chǔ)設(shè)施狀況商業(yè)和專業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施有形基礎(chǔ)設(shè)施小企業(yè)區(qū)域環(huán)境分析區(qū)域基礎(chǔ)設(shè)施狀況對小企業(yè)影響區(qū)域基礎(chǔ)設(shè)施能否對區(qū)域小企業(yè)發(fā)展提供有效支撐區(qū)域基礎(chǔ)設(shè)施能否為小企業(yè)提供良好的創(chuàng)業(yè)、投資環(huán)境小企業(yè)區(qū)域環(huán)境分析區(qū)域自然資源狀況小企業(yè)區(qū)域環(huán)境分析區(qū)域人力資源狀況勞動力狀況人才狀況小企業(yè)區(qū)域環(huán)境分析二、如何分析區(qū)域環(huán)境區(qū)域環(huán)境對小企業(yè)影響區(qū)域主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和優(yōu)勢行業(yè)產(chǎn)業(yè)集群內(nèi)的小企業(yè)專業(yè)市場中的小企業(yè)特色小企業(yè)分析供應(yīng)鏈模式下的小企業(yè)小企業(yè)區(qū)域環(huán)境分析區(qū)域主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)基本特征技術(shù)上的先進性時間上的階段性區(qū)域上的層次性小企業(yè)區(qū)域環(huán)境分析區(qū)域主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)的識別小企業(yè)區(qū)域環(huán)境分析區(qū)域主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)現(xiàn)狀小企業(yè)區(qū)域環(huán)境分析區(qū)域主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)的更替供給因素需求結(jié)構(gòu)小企業(yè)區(qū)域環(huán)境分析區(qū)域主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)更替對小企業(yè)的影響關(guān)注主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)更替能否促進小企業(yè)的轉(zhuǎn)型升級關(guān)注主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)更替能否成為小企業(yè)科技創(chuàng)新的推動力關(guān)注主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)更替能否使小企業(yè)面臨新的發(fā)展機遇關(guān)注小企業(yè)在產(chǎn)業(yè)升級轉(zhuǎn)型中面臨的沖擊小企業(yè)區(qū)域環(huán)境分析（二）區(qū)域優(yōu)勢行業(yè)分析區(qū)域優(yōu)勢行業(yè)及其識別區(qū)域優(yōu)勢行業(yè)競爭力現(xiàn)狀及趨勢分析區(qū)域優(yōu)勢行業(yè)中的小企業(yè)狀況分析小企業(yè)區(qū)域環(huán)境分析區(qū)域優(yōu)勢行業(yè)特點小企業(yè)區(qū)域環(huán)境分析區(qū)域優(yōu)勢行業(yè)識別行業(yè)區(qū)域優(yōu)勢分析行業(yè)帶動優(yōu)勢分析行業(yè)規(guī)模效益優(yōu)勢分析整體行業(yè)優(yōu)勢分析小企業(yè)區(qū)域環(huán)境分析區(qū)域優(yōu)勢行業(yè)內(nèi)小企業(yè)現(xiàn)狀競爭力現(xiàn)狀分析在行業(yè)中的地位分析小企業(yè)區(qū)域環(huán)境分析二、如何分析區(qū)域環(huán)境區(qū)域環(huán)境對小企業(yè)影響區(qū)域主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和優(yōu)勢行業(yè)產(chǎn)業(yè)集群內(nèi)的小企業(yè)專業(yè)市場中的小企業(yè)特色小企業(yè)分析供應(yīng)鏈模式下的小企業(yè)小企業(yè)區(qū)域環(huán)境分析產(chǎn)業(yè)集群內(nèi)的小企業(yè)產(chǎn)業(yè)集群的特征產(chǎn)業(yè)集群分析評價產(chǎn)業(yè)集群內(nèi)的小企業(yè)競爭力分析

產(chǎn)業(yè)集群特征產(chǎn)業(yè)集群概念（邁克爾·波特《國家競爭優(yōu)勢》）小企業(yè)區(qū)域環(huán)境分析產(chǎn)業(yè)集群特征產(chǎn)業(yè)集群舉例浙江省永嘉縣橋頭鎮(zhèn)紐扣產(chǎn)業(yè)集群廣東省中山市小欖鎮(zhèn)五金產(chǎn)業(yè)集群大涌鎮(zhèn)紅木家具產(chǎn)業(yè)集群東鳳鎮(zhèn)小家電產(chǎn)業(yè)集群江蘇省丹陽市光學(xué)鏡片產(chǎn)業(yè)集群想一想：您所在的區(qū)域有哪些產(chǎn)業(yè)集群？小企業(yè)區(qū)域環(huán)境分析產(chǎn)業(yè)集群特征聚集性配套性共享性 創(chuàng)新性根植性信息相對公開小企業(yè)區(qū)域環(huán)境分析產(chǎn)業(yè)集群內(nèi)小企業(yè)競爭能力分析價值創(chuàng)造能力生產(chǎn)經(jīng)營地位市場競爭地位非經(jīng)濟因素小企業(yè)區(qū)域環(huán)境分析二、如何分析區(qū)域環(huán)境區(qū)域環(huán)境對小企業(yè)影響區(qū)域主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和優(yōu)勢行業(yè)產(chǎn)業(yè)集群內(nèi)的小企業(yè)專業(yè)市場中的小企業(yè)特色小企業(yè)分析供應(yīng)鏈模式下的小企業(yè)小企業(yè)區(qū)域環(huán)境分析專業(yè)市場中的小企業(yè)專業(yè)市場的特征專業(yè)市場分析評價專業(yè)市場內(nèi)的小企業(yè)競爭力分析小企業(yè)區(qū)域環(huán)境分析專業(yè)市場的特征專業(yè)市場概念小企業(yè)區(qū)域環(huán)境分析專業(yè)市場的特征專業(yè)市場演變想一想，您所在的區(qū)域有哪些專業(yè)市場？小企業(yè)區(qū)域環(huán)境分析專業(yè)市場的特征專業(yè)市場類型按產(chǎn)品的來源和消費者的分布分類：產(chǎn)地型市場銷地型市場集散地型市場按專業(yè)市場的交易方式分類：批發(fā)市場零售市場批零兼營市場小企業(yè)區(qū)域環(huán)境分析專業(yè)市場分析評價競爭環(huán)境分析集中程度：關(guān)注市場是被眾多的小公司所細(xì)分還是被幾家大公司所壟斷。進入和退出壁壘：關(guān)注進入和退出市場的難度。政府調(diào)控力度分析專業(yè)市場發(fā)展中政府在政策、交通、招商、配套等方面的支持程度。小企業(yè)區(qū)域環(huán)境分析專業(yè)市場分析評價產(chǎn)業(yè)或消費支撐能力分析當(dāng)?shù)刂鲗?dǎo)產(chǎn)業(yè)或產(chǎn)業(yè)集群是否能為專業(yè)市場提供低價格、具有競爭力的產(chǎn)品，能否為專業(yè)市場提供多樣化、適應(yīng)市場需求變化的產(chǎn)品；當(dāng)?shù)叵M習(xí)慣和消費需求能否支撐專業(yè)市場的生存和發(fā)展。國際化程度關(guān)注其商品銷售網(wǎng)絡(luò)是否國際化，經(jīng)銷商和采購商是否國際化等方面。小企業(yè)區(qū)域環(huán)境分析專業(yè)市場中的小企業(yè)競爭力分析市場中的地位購銷渠道市場反應(yīng)能力小企業(yè)區(qū)域環(huán)境分析二、如何分析區(qū)域環(huán)境區(qū)域環(huán)境對小企業(yè)影響區(qū)域主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和優(yōu)勢行業(yè)產(chǎn)業(yè)集群內(nèi)的小企業(yè)專業(yè)市場中的小企業(yè)特色小企業(yè)分析

供應(yīng)鏈模式下的小企業(yè)小企業(yè)區(qū)域環(huán)境分析特色小企業(yè)分析出口導(dǎo)向型高新技術(shù)型節(jié)能環(huán)保型小企業(yè)區(qū)域環(huán)境分析主要特點出口導(dǎo)向型小企業(yè)小企業(yè)區(qū)域環(huán)境分析出口導(dǎo)向型小企業(yè)分析評價關(guān)注出口量和產(chǎn)品成本：訂單變化、成本變化。關(guān)注進出口貿(mào)易政策：匯率政策、技術(shù)性貿(mào)易壁壘措施、出口退稅政策調(diào)整。分析自主品牌建設(shè)能力：自主品牌建設(shè)、品牌渠道推廣、產(chǎn)品研發(fā)投入。小企業(yè)區(qū)域環(huán)境分析高新技術(shù)型小企業(yè)主要特點小企業(yè)區(qū)域環(huán)境分析高新技術(shù)型小企業(yè)分析評價小企業(yè)區(qū)域環(huán)境分析節(jié)能環(huán)保型小企業(yè)主要特點政府導(dǎo)向性：節(jié)能環(huán)保型小企業(yè)主要為節(jié)約能源服務(wù)，我國經(jīng)濟的增長帶來能源消耗上升，能源供應(yīng)不足成為阻礙我國經(jīng)濟發(fā)展的瓶頸。節(jié)能環(huán)保市場是政策驅(qū)動型市場，依賴政府推進節(jié)能環(huán)保體制機制建設(shè)，構(gòu)建規(guī)范市場，具有政府導(dǎo)向性特征。范圍廣泛性：節(jié)能環(huán)保型小企業(yè)主要依附其他行業(yè)而存在，所涉及范圍非常廣泛。從價值鏈看，貫穿于上游節(jié)能環(huán)保材料，中游節(jié)能環(huán)保設(shè)備，下游應(yīng)用和服務(wù)等多個環(huán)節(jié)；從行業(yè)來看，節(jié)能環(huán)保型小企業(yè)為滲透到工業(yè)、交通、建筑等多個行業(yè)的商用和民用領(lǐng)域，具備廣泛性特征。資金和技術(shù)密集性：節(jié)能環(huán)保產(chǎn)業(yè)技術(shù)含量較高，資金投入比較大，產(chǎn)業(yè)進入的技術(shù)和資金門檻都比較高，具備知識密集型和資金密集型特征。小企業(yè)區(qū)域環(huán)境分析節(jié)能環(huán)保型小企業(yè)分析評價關(guān)注企業(yè)核心技術(shù)成熟、先進、經(jīng)濟、可靠。分析相關(guān)政策法規(guī)國家宏觀的節(jié)能減排政策，地方的環(huán)境保護法律法規(guī)、環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)的執(zhí)行力度。小企業(yè)區(qū)域環(huán)境分析二、如何分析區(qū)域環(huán)境區(qū)域環(huán)境對小企業(yè)影響區(qū)域主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和優(yōu)勢行業(yè)產(chǎn)業(yè)集群內(nèi)的小企業(yè)專業(yè)市場中的小企業(yè)特色小企業(yè)分析供應(yīng)鏈模式下的小企業(yè)小企業(yè)區(qū)域環(huán)境分析供應(yīng)鏈模式下的小企業(yè)供應(yīng)鏈識別供應(yīng)鏈融資分析供應(yīng)鏈模式下的核心企業(yè)供應(yīng)鏈模式下小企業(yè)競爭力分析

小企業(yè)區(qū)域環(huán)境分析供應(yīng)鏈識別供應(yīng)鏈概念及特征供應(yīng)鏈類型小企業(yè)區(qū)域環(huán)境分析供應(yīng)鏈融資分析供應(yīng)鏈融資分類及特征供應(yīng)鏈融資模式分析小企業(yè)區(qū)域環(huán)境分析供應(yīng)鏈模式下的核心企業(yè)核心企業(yè)的地位核心企業(yè)識別小企業(yè)區(qū)域環(huán)境分析供應(yīng)鏈模式下的小企業(yè)競爭力分析供應(yīng)鏈模式下小企業(yè)分析供應(yīng)鏈模式下同類型小企業(yè)橫向競爭力比較小企業(yè)區(qū)域環(huán)境分析小企業(yè)行業(yè)環(huán)境分析小企業(yè)行業(yè)環(huán)境分析一、為什么分析行業(yè)環(huán)境▇任何一個企業(yè)都是存在于行業(yè)之中，對企業(yè)分析評價，應(yīng)結(jié)合對行業(yè)的整體評價。▇發(fā)現(xiàn)行業(yè)內(nèi)企業(yè)共有特征，發(fā)現(xiàn)共同風(fēng)險點，找到評價規(guī)律，提高審批質(zhì)量和效率。▇行業(yè)分類2002年《國民經(jīng)濟行業(yè)分類》，分為20個門類，95個大類，396個中類和913個小類。二、如何分析行業(yè)環(huán)境行業(yè)主要特征分析行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀分析行業(yè)發(fā)展前景分析行業(yè)競爭結(jié)構(gòu)分析行業(yè)主要風(fēng)險點分析小企業(yè)行業(yè)環(huán)境分析（一）行業(yè)主要特征分析政策扶持或政府管控方面政策扶持政府管控行業(yè)生產(chǎn)要素資金密集型勞動力密集型技術(shù)密集型小企業(yè)行業(yè)環(huán)境分析（一）行業(yè)主要特征分析行業(yè)市場結(jié)構(gòu)類型及風(fēng)險特點完全競爭壟斷競爭寡頭壟斷完全壟斷行業(yè)產(chǎn)品特點市場適用度儲存能力季節(jié)性運輸成本更新速度對資源的依賴小企業(yè)行業(yè)環(huán)境分析（二）行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀分析行業(yè)不良率各家銀行投放行業(yè)側(cè)重點不同，行業(yè)不良率不同小企業(yè)行業(yè)環(huán)境分析行業(yè)經(jīng)濟指標(biāo)財務(wù)指標(biāo)現(xiàn)有生產(chǎn)能力及利用率在建擬建產(chǎn)能產(chǎn)銷率單位產(chǎn)能投資額及借款額單位產(chǎn)能平均能源、原料消耗量行業(yè)技術(shù)狀況行業(yè)核心技術(shù)行業(yè)技術(shù)狀況和產(chǎn)業(yè)政策順應(yīng)度主要企業(yè)經(jīng)濟指標(biāo)和技術(shù)狀況行業(yè)規(guī)模經(jīng)濟效益-盈虧平衡點行業(yè)最小經(jīng)濟規(guī)模及變化經(jīng)濟規(guī)模的組成與形成經(jīng)濟規(guī)模的區(qū)域分散經(jīng)濟規(guī)模的產(chǎn)品范圍調(diào)劑規(guī)模但是不經(jīng)濟效益小企業(yè)行業(yè)環(huán)境分析行業(yè)集中度現(xiàn)狀發(fā)展趨勢經(jīng)營風(fēng)險行業(yè)在產(chǎn)業(yè)鏈的位置產(chǎn)業(yè)鏈各環(huán)節(jié)及行業(yè)所處地位鏈中各行業(yè)之間的影響鏈中價值分布對行業(yè)信貸風(fēng)險的影響小企業(yè)行業(yè)環(huán)境分析（三）行業(yè)發(fā)展前景分析發(fā)展要素看前景經(jīng)濟發(fā)展水平看技術(shù)發(fā)展水平看市場需求看要素供給看環(huán)保因素看外貿(mào)關(guān)系看小企業(yè)行業(yè)環(huán)境分析（四）行業(yè)競爭結(jié)構(gòu)分析波特模型現(xiàn)有競爭者的競爭新進入者的威脅替代品威脅供應(yīng)商的議價能力購買者的議價能力行業(yè)生命周期不同生命周期階段的行業(yè)風(fēng)險需要注意的幾個問題小企業(yè)行業(yè)環(huán)境分析競爭結(jié)構(gòu)中主要作用力及變動趨勢主要作用力發(fā)展變化趨勢利用波特模型分析結(jié)果判斷企業(yè)競爭力消除競爭威脅（表）運用波特模型需要進一步考慮的問題互動互補作用力政府作用其他需考慮的問題小企業(yè)行業(yè)環(huán)境分析（四）行業(yè)競爭結(jié)構(gòu)分析（五）行業(yè)主要風(fēng)險點分析成功關(guān)鍵因素經(jīng)驗風(fēng)險點成功關(guān)鍵因素常見的幾種成功關(guān)鍵因素產(chǎn)品生命周期不同階段的成功關(guān)鍵因素部分行業(yè)成功關(guān)鍵因素經(jīng)營風(fēng)險點成功關(guān)鍵因素與經(jīng)營風(fēng)險關(guān)系根據(jù)客戶在關(guān)鍵要素上的表現(xiàn)判斷風(fēng)險關(guān)鍵因素管理與發(fā)展前景判斷風(fēng)險注意事項小企業(yè)行業(yè)環(huán)境分析

小企業(yè)形象分析一、從“人品”看客戶客戶實際控制人客戶信用記錄客戶賬戶行為小企業(yè)形象分析（一）客戶實際控制人實際控制人的概念如何確定實際控制人如何分析實際控制人確定和分析實際控制人的作用小企業(yè)形象分析（一）客戶實際控制人實際控制人的概念小企業(yè)形象分析（一）客戶實際控制人如何確定實際控制人小企業(yè)形象分析（一）客戶實際控制人如何分析實際控制人實際控制人綜合素質(zhì)實際控制人實力實際控制人信用記錄實際控制人非主業(yè)投資行為小企業(yè)形象分析（一）客戶實際控制人實際控制人綜合素質(zhì)品質(zhì)與聲譽從業(yè)經(jīng)驗背景小企業(yè)形象分析（一）客戶實際控制人實際控制人綜合素質(zhì)—品質(zhì)與聲譽小企業(yè)客戶實際控制人存在道德風(fēng)險，這是商業(yè)銀行在小企業(yè)授信業(yè)務(wù)中所遇到的最大和最主要的風(fēng)險。貸款審批人關(guān)鍵需要分析實際控制人是否具有誠實正直的品性。具體可以通過實際控制人為人是否誠實、平時作風(fēng)是否正派、生活習(xí)慣是否健康、社會公德意識如何、是否守信守約等判斷。貸款審批人應(yīng)高度關(guān)注小企業(yè)客戶實際控制人有無不良行為。小企業(yè)形象分析（一）客戶實際控制人實際控制人綜合素質(zhì)—從業(yè)經(jīng)驗從業(yè)經(jīng)驗往往能夠反映出實際控制人以往經(jīng)營管理和決策能力的強弱，反映出實際控制人在該行業(yè)中的聲譽、地位和影響力。從業(yè)經(jīng)驗可以從從業(yè)年限、行業(yè)中的地位和口碑等進行判斷。實際控制人所控制小企業(yè)的經(jīng)營時間長短也能反映出從業(yè)經(jīng)驗狀況。小企業(yè)形象分析（一）客戶實際控制人實際控制人綜合素質(zhì)—背景社會背景健康與年齡狀況學(xué)歷或受教育狀況小企業(yè)形象分析（一）客戶實際控制人實際控制人實力實際控制人的出資情況實際控制人的個人或家庭以及家族情況小企業(yè)形象分析（一）客戶實際控制人實際控制人實力—出資情況包括直接或間接的資本投入情況，注冊資本的到位程度，投入資本目前的存在形式，未到位的主要原因，有無中途撤資行為等。判斷該實際控制人資金實力的大小和強弱。判斷該小企業(yè)是否是實際控制人的核心企業(yè)。小企業(yè)形象分析（一）客戶實際控制人實際控制人實力—個人、家庭及家族情況實際控制人個人或家庭資產(chǎn)一般包括存款、流通股股票、基金等金融資產(chǎn)，住房、商業(yè)用房、土地等不動產(chǎn)，汽車、個人名下的機械設(shè)備等動產(chǎn)，以及擁有的其他被投資企業(yè)的股權(quán)和分紅等。貸款審批人還需要注意實際控制人的婚姻狀況，如婚姻狀況經(jīng)常變動會直接影響實際控制人個人或家庭資產(chǎn)狀況。貸款審批人需要考慮實際控制人的家族情況，包括家族的總體實力、家族成員的關(guān)系、家族的社會信譽、家族的整體資產(chǎn)負(fù)債情況等。但是，家族企業(yè)容易產(chǎn)生較多的關(guān)聯(lián)交易和關(guān)聯(lián)資金占用，家族企業(yè)成員之間也會產(chǎn)生一定的利益糾葛，這些對貸款審批人在分析實際控制人實力時是一個負(fù)面影響。小企業(yè)形象分析（一）客戶實際控制人實際控制人信用記錄利用人行征信系統(tǒng)查詢出的信息判斷主要關(guān)注24個月信用卡的記錄和銀行貸款記錄，包括貸款筆數(shù)、金額、品種、擔(dān)保方式等，側(cè)重于實際控制人有無信用卡透支逾期情況、有無貸款逾期情況、貸款的逾期次數(shù)等。利用其他內(nèi)、外部信息判斷內(nèi)部信息，如本行的個人信貸系統(tǒng)，信用卡黑名單等。外部信息，如報紙雜志、廣播電視、互聯(lián)網(wǎng)以及同業(yè)、親友、政府行政機關(guān)等途徑。

（一）客戶實際控制人實際控制人非主業(yè)投資行為分析原因分析實力分析影響小企業(yè)形象分析（二）客戶信用記錄貸款審批人需要關(guān)注小企業(yè)客戶是否出現(xiàn)違約行為，具體包括：銀行征信及商業(yè)信用記錄外部評價小企業(yè)形象分析（二）客戶信用記錄商業(yè)信用記錄小企業(yè)形象分析（二）客戶信用記錄外部評價外部評價具體包括小企業(yè)客戶的網(wǎng)絡(luò)信用記錄、商業(yè)協(xié)會信用評價、行業(yè)主管部門信用記錄和工商、稅務(wù)、海關(guān)、勞動、環(huán)保等監(jiān)管部門的信用評價等。小企業(yè)形象分析（二）客戶賬戶行為當(dāng)前與銀行合作的總體情況與本行的合作情況小企業(yè)形象分析（二）客戶賬戶行為當(dāng)前與銀行合作的總體情況小企業(yè)形象分析（二）客戶賬戶行為與本行的合作情況歷史上與本行的合作記錄包括開戶情況、貸款信用及分類情況、日均存款情況和年度平均存貸比等等在本行的結(jié)算情況資金結(jié)算情況、銷售歸行率以及資金結(jié)算與信貸業(yè)務(wù)的匹配情況。本行產(chǎn)品覆蓋率關(guān)注小企業(yè)客戶對本行各種產(chǎn)品的使用狀況，包括網(wǎng)上銀行、公務(wù)卡、造價咨詢、結(jié)售匯，以及各種信貸產(chǎn)品的使用情況，如銀行承兌匯票、履約保函等。對本行綜合貢獻度關(guān)注小企業(yè)客戶對本行的綜合貢獻程度，包括各種貸款利息收入、手續(xù)費收入、中間業(yè)務(wù)收入等等。小企業(yè)形象分析（二）客戶賬戶行為在分析客戶賬戶行為時，貸款審批人需要注意：小企業(yè)客戶實際控制人個人資金賬戶流水情況應(yīng)予以一并關(guān)注考慮。小企業(yè)形象分析二、從“產(chǎn)品”看客戶從主營產(chǎn)品看客戶從產(chǎn)品購銷看客戶小企業(yè)形象分析（一）從主營產(chǎn)品看客戶對貸款審批人而言，從小企業(yè)客戶的主營產(chǎn)品出發(fā)，并逐漸延伸到市場、顧客等方面，是一種比較容易迅速掌握的小企業(yè)客戶基本面分析方法。主要包括：小企業(yè)形象分析（一）從主營產(chǎn)品看客戶產(chǎn)品生命周期小企業(yè)形象分析（一）從主營產(chǎn)品看客戶產(chǎn)品結(jié)構(gòu)產(chǎn)品組合包括廣度和深度。產(chǎn)品結(jié)構(gòu)與專業(yè)化/多元化經(jīng)營相結(jié)合分析產(chǎn)品結(jié)構(gòu)與市場/資源導(dǎo)向相結(jié)合分析產(chǎn)品結(jié)構(gòu)與行業(yè)相結(jié)合分析小企業(yè)形象分析（一）從主營產(chǎn)品看客戶產(chǎn)品生產(chǎn)特點從生產(chǎn)方式分析代理加工、進件組裝、自行生產(chǎn)從生產(chǎn)周期分析季節(jié)性生產(chǎn)、跨年度生產(chǎn)從技術(shù)含量分析內(nèi)部研發(fā)能力的強弱、獲得外部支持的能力如何、科研成果如何從生產(chǎn)能力分析總生產(chǎn)能力的利用程度、達(dá)產(chǎn)的進度小企業(yè)形象分析（二）從產(chǎn)品購銷看客戶主要包括：購銷渠道銷售狀況銷售區(qū)域結(jié)算方式銷售利潤來源小企業(yè)形象分析（二）從產(chǎn)品購銷看客戶購銷渠道一般分析優(yōu)勢分析小企業(yè)形象分析（二）從產(chǎn)品購銷看客戶購銷渠道—一般分析進貨渠道有無中間環(huán)節(jié)、供貨地區(qū)的遠(yuǎn)近、運輸方式的選擇、進貨資質(zhì)的取得、付款條件如何

銷售渠道直接銷售、間接銷售、電子渠道銷售小企業(yè)形象分析（二）從產(chǎn)品購銷看客戶購銷渠道—優(yōu)勢分析配套協(xié)作型企業(yè)與大企業(yè)配套合作關(guān)系穩(wěn)定性的強弱小企業(yè)自身配套協(xié)作能力的強弱小企業(yè)售后服務(wù)能力的強弱與大企業(yè)關(guān)鍵人員關(guān)系穩(wěn)定性的強弱

小企業(yè)形象分析（二）從產(chǎn)品購銷看客戶購銷渠道—優(yōu)勢分析終端產(chǎn)品型企業(yè)小企業(yè)形象分析（二）從產(chǎn)品購銷看客戶銷售狀況產(chǎn)品是否適銷對路銷售收入是否增長產(chǎn)銷率與購銷比如何小企業(yè)形象分析（二）從產(chǎn)品購銷看客戶銷售區(qū)域銷售區(qū)域范圍的大小終端網(wǎng)點布局和數(shù)量的多少經(jīng)營場所設(shè)施和經(jīng)營場所地段的優(yōu)劣小企業(yè)形象分析（二）從產(chǎn)品購銷看客戶結(jié)算方式收款條件如何結(jié)算是否正常結(jié)賬期限多長小企業(yè)形象分析（二）從產(chǎn)品購銷看客戶銷售利潤來源低成本出口退稅或其他退稅加工費或傭金返點小企業(yè)形象分析三、從管理看客戶歷史沿革重大事項法人治理結(jié)構(gòu)經(jīng)營模式人員素質(zhì)及其穩(wěn)定性小企業(yè)形象分析（一）歷史沿革成立背景經(jīng)營范圍經(jīng)營時間名稱變更以往重組情況小企業(yè)形象分析（一）歷史沿革成立背景基于從業(yè)經(jīng)驗基于技術(shù)資源基于客戶資源基于產(chǎn)品分工基于產(chǎn)銷分工基于產(chǎn)業(yè)延伸基于利潤誘惑小企業(yè)形象分析（一）歷史沿革經(jīng)營范圍關(guān)注小企業(yè)經(jīng)營范圍中的諸多業(yè)務(wù)之間是否存在關(guān)聯(lián)性關(guān)注小企業(yè)客戶經(jīng)營范圍特別是主營業(yè)務(wù)的演變

小企業(yè)形象分析（一）歷史沿革經(jīng)營時間非常直觀判斷方法小企業(yè)形象分析（一）歷史沿革名稱變更變更歷程變更原因小企業(yè)形象分析（一）歷史沿革以往重組情況結(jié)合目前的生產(chǎn)經(jīng)營狀況，判斷這種重組是否成功，是否給小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營帶來有效改觀，由此可以判斷小企業(yè)客戶自身的發(fā)展趨勢和未來的成長性。

小企業(yè)形象分析（二）重大事項重大投資行為重大股權(quán)轉(zhuǎn)讓行為重大糾紛、重大訴訟和重大事故重大擔(dān)保事項小企業(yè)形象分析（二）重大事項重大投資行為重大對外投資重大內(nèi)部投資小企業(yè)形象分析（二）重大事項重大股權(quán)轉(zhuǎn)讓行為會導(dǎo)致小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的實際控制權(quán)發(fā)生變化，而這些變化往往意味著小企業(yè)客戶經(jīng)營范圍、經(jīng)營理念等都會發(fā)生重大變化，會直接影響到既有小企業(yè)未來的發(fā)展方向和發(fā)展趨勢小企業(yè)形象分析（二）重大事項重大糾紛、重大訴訟和重大事故小企業(yè)形象分析（二）重大事項重大擔(dān)保事項重大對外擔(dān)保的性質(zhì)是否存在重大民間擔(dān)保事項被擔(dān)保單位的資信狀況和風(fēng)險狀況如何是否用自有資產(chǎn)為被擔(dān)保單位設(shè)置抵押重大擔(dān)保事項對自身償債能力的影響程度小企業(yè)形象分析（三）法人治理結(jié)構(gòu)小企業(yè)形象分析（三）法人治理結(jié)構(gòu)從客戶類型分析經(jīng)濟類型組織類型經(jīng)營組織結(jié)構(gòu)的合理性小企業(yè)形象分析（四）經(jīng)營模式經(jīng)營取向經(jīng)營策略市場細(xì)分原則下的專業(yè)化經(jīng)營模式縫隙經(jīng)營模式依附于大企業(yè)，走協(xié)作經(jīng)營模式開發(fā)潛在市場的競爭經(jīng)營模式小企業(yè)形象分析（五）人員素質(zhì)及其穩(wěn)定性核心崗位人員能力和忠誠度人員的激勵約束機制勞資關(guān)系小企業(yè)形象分析（五）人員素質(zhì)及其穩(wěn)定性核心崗位人員能力和忠誠度高級經(jīng)營管理人員專業(yè)技術(shù)人員小企業(yè)形象分析（五）人員素質(zhì)及其穩(wěn)定性人員的激勵約束機制人員的激勵約束機制主要是指激勵約束機制的健全性和有效性小企業(yè)人員流動性可以從側(cè)面反映出人員激勵約束機制的狀況小企業(yè)形象分析（五）人員素質(zhì)及其穩(wěn)定性勞資關(guān)系勞資關(guān)系是否緊張員工工資狀況如何小企業(yè)形象分析四、基本面信息佐證佐證的原因及目的佐證的主要內(nèi)容佐證的主要方法小企業(yè)形象分析（二）佐證的主要內(nèi)容客戶信用方面客戶生產(chǎn)方面客戶管理方面小企業(yè)形象分析（三）佐證的主要方法客戶生產(chǎn)方面查看相關(guān)訂單、銷售合同原件等。通過一段時期內(nèi)采購合同、進貨單等變化情況，可以判斷企業(yè)是否正常經(jīng)營。通過用水、電、氣量、納稅情況表佐證企業(yè)生產(chǎn)情況。通過連續(xù)一段時間的其它公用事業(yè)收費單據(jù)、運費單據(jù)、出貨單等變化情況，可以看出企業(yè)是否有變化。通過企業(yè)提供的近期工資、福利表單以及銀行提供的代發(fā)工資表、公積金繳存清單，佐證企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營是否穩(wěn)定。審批決策前，如果貸款審批人對有關(guān)企業(yè)的實際生產(chǎn)情況仍有存疑的話，可以通過前臺客戶經(jīng)理提供的廠容廠貌照片，基本可以達(dá)到現(xiàn)場觀察企業(yè)經(jīng)營情況的目的。結(jié)合所掌握的地方媒體有關(guān)報道等佐證。小企業(yè)形象分析企業(yè)競爭力九力分析模型【基本概念】企業(yè)競爭力九力分析模型是一個在企業(yè)競爭力“資源觀”的觀照下對企業(yè)內(nèi)部的靜態(tài)屬性與其外部的動態(tài)屬性作系統(tǒng)分析的工具，借助它可對企業(yè)目前所具有的競爭力得出全面的認(rèn)識。企業(yè)競爭力是企業(yè)在市場競爭中謀求并保持最大收益的能力，獲利能力越強的企業(yè)，其生存能力也必然越強。企業(yè)如何在一定時期內(nèi)，不斷適應(yīng)外部環(huán)境變化，合理運用各種資源、提供產(chǎn)品與服務(wù)的過程中建立其生存與發(fā)展能力并形成競爭優(yōu)勢，顯得尤為必要。競爭分析即是使企業(yè)充分利用自身優(yōu)勢和環(huán)境機會，實現(xiàn)對自我認(rèn)識的手段?！局饕椒ā垦芯科髽I(yè)競爭的方法頗多，如PEST分析（總體環(huán)境分析）。BCG矩陣和價值鏈分析，基準(zhǔn)分析、競爭者檔案研究等等，但其中最為經(jīng)典的方法，當(dāng)推SWOT分析法與“五力分析”方法。（1）SWOT分析是將對企業(yè)內(nèi)外部條件各方面內(nèi)容進行綜合和概括，進而分析企業(yè)的優(yōu)劣勢、所面臨的機會和威脅的一種方法。其中優(yōu)劣勢分析主要著眼于企業(yè)自身的實力及與競爭對手的比較，而機會和威脅分析將注意力放在外部環(huán)境的變化及對企業(yè)的可能影響上，但外部環(huán)境的同一變化給具有不同資源和能力的企業(yè)帶來的機會與威脅卻可能完全不同，故而兩者之間又有緊密的聯(lián)系。（2）“五力分析”方法是美國著名戰(zhàn)略專家波特教授提出的企業(yè)競爭優(yōu)勢理論。該理論認(rèn)為在任何產(chǎn)業(yè)都有五種競爭力量控制著產(chǎn)業(yè)的競爭規(guī)則，它們從整體上決定著產(chǎn)業(yè)的盈利性。這五種力量分別是產(chǎn)業(yè)新進入的威脅、供貨商的議價能力、買方的議價能力、替代品的威脅及現(xiàn)有企業(yè)的競爭。由于任何一個產(chǎn)業(yè)中普遍存在著上述五種競爭力量，企業(yè)為在行業(yè)競爭中占據(jù)有利位置，管理者必須對本企業(yè)的優(yōu)勢和競爭對手的劣勢進行分析，然后選擇一種對自己有利的競爭戰(zhàn)略。波特為此提供了三種可供選擇的方案，分別為總成本領(lǐng)先戰(zhàn)略。別具一格戰(zhàn)略和專一性戰(zhàn)略。

SWOT分析法與“五力分析”方法的優(yōu)缺點前者能較客觀而準(zhǔn)確地分析研究一個企業(yè)或組織的現(xiàn)實情況，有利于領(lǐng)導(dǎo)者和管理者在企業(yè)的發(fā)展上做出較正確的決策和規(guī)劃，后者則有助于從產(chǎn)業(yè)的角度分析企業(yè)的競爭優(yōu)勢，并可幫助其選擇對已有利的競爭戰(zhàn)略。然而，兩者的缺陷也是顯而易見的，其共同點在于，由于強烈的目標(biāo)性與功利性而只是關(guān)注企業(yè)的幾個側(cè)面，在不同程度上忽略了整體，便不能實現(xiàn)對其資源的全面認(rèn)知。但對于具體的企業(yè)而言，它需要對自己各個側(cè)面的競爭力的把握一目了然。在現(xiàn)代社會里，倘若一個企業(yè)不能從整體上全面認(rèn)識已有資源并實現(xiàn)有效整合，那么對于其任何決策與行動而言，顯然是極其不利的。從一個較長的時間跨度采考察企業(yè)的綜合競爭力，應(yīng)采用辨證的方法，在全面考慮到其外部環(huán)境和內(nèi)部屬性的基礎(chǔ)上，不僅考察其現(xiàn)實的、既有的競爭力，也考察其潛在的、發(fā)展的競爭力，不僅考察其產(chǎn)品。技術(shù)和規(guī)模上的競爭力，也考察其機制、決策、管理上的競爭力。對于現(xiàn)代企業(yè)的生存與發(fā)展，競爭力應(yīng)是一種資源。這種資源首先是企業(yè)的內(nèi)部屬性在其外部環(huán)境中創(chuàng)造出來的；其次它能整合企業(yè)外不同資源對企業(yè)內(nèi)在屬性發(fā)展產(chǎn)生反作用，是一種動態(tài)資源，能像資本一樣在運營過程中實現(xiàn)增值。將競爭力作為企業(yè)資源的基本觀點，為對企業(yè)競爭力進行整體分析提供了基礎(chǔ)，這是構(gòu)建“九力分析模型”的前提。此種整體分析應(yīng)能明確描述企業(yè)較為穩(wěn)定與靜態(tài)的內(nèi)部屬性，同時也能體現(xiàn)企業(yè)外部變動不居的動態(tài)屬性；當(dāng)然，根據(jù)系統(tǒng)論的觀點，我們還必須注意到這種內(nèi)部屬性與外部屬性之間的相互作用，即兩者之間的關(guān)系。具體而言，屬于企業(yè)外部屬性的競爭力包括“品牌力”（PowerOfBrand），“研發(fā)力”（PowerOfResearching），“營銷力”（PoworOfMarketing）、“制造力”（PowerOfProducing）和“產(chǎn)品力”（PowerOfProduct）。1、品牌力。是對企業(yè)所擁有的各個品牌在市場上的穩(wěn)定性、在同行業(yè)中的地位，所受到的支持度、受保護的程度及其發(fā)展趨勢的綜合評價；2、研發(fā)力。是企業(yè)在研究與開發(fā)新產(chǎn)品的時間、資金，技術(shù)、人員等方面所擁有的相對優(yōu)勢；3、營銷力。指企業(yè)營銷的體系、范圍、人員、潛力等方面的綜合實力；4、制造力。是企業(yè)制造產(chǎn)品的技術(shù)、設(shè)備、廠房、人員等方面的整體力量：5、產(chǎn)品力。是其產(chǎn)品在質(zhì)量、外觀、價格等方面為消費者所贊譽的程度。此五大外在競爭力，所對應(yīng)的是企業(yè)競爭力的外部屬性，是企業(yè)參與市場競爭的，動態(tài)的外在力量，相對于企業(yè)的內(nèi)部屬性，這些競爭力的可變性更強。企業(yè)能夠在相對較短的時間內(nèi)予以控制。屬于企業(yè)內(nèi)部屬性的競爭力包括“資源力”（PowerOfSources）、“決策力”（PowerOfDecision-Making），“執(zhí)行力”（PowerOfExecuting）、“整合力”（PowerOfIntegrating）。6、資源力。是企業(yè)所擁有的自然資源、資金資源、政府資源。人力資源的多寡與程度；7、決策力。是企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)人、中高層管理者在日常企業(yè)管理中作出重大決策時的速度與效度；8、執(zhí)行力。指企業(yè)管理機構(gòu)信息傳達(dá)的通暢程度與決策執(zhí)行的有效程度；9、整合力。是企業(yè)在建立其整體形象、整合其各種資源方面的能力。此四大內(nèi)在競爭力，是企業(yè)參與市場競爭的，相對靜態(tài)的內(nèi)在力量，對應(yīng)的是企業(yè)競爭力的內(nèi)部屬性。這九大競爭力共同構(gòu)成了“九力分析模型”中的基本要素。案例分析A企業(yè)最初是一家罐頭食品廠，2001年吸納外商投資成立食品公司，之后企業(yè)發(fā)展迅速，迄今已初步建成集研究開發(fā)、加工制造和品牌建設(shè)為一體的專業(yè)化食品企業(yè)。占地面積十余萬平方米，職工人數(shù)有1000余人。目前形成具有500余個經(jīng)銷點的強大銷量網(wǎng)絡(luò)，年銷售收入為2億元。產(chǎn)品銷往全國的各省、市。自治區(qū)，港澳臺市場，同時遠(yuǎn)銷泰國，韓國，馬來西亞，印尼等東南亞市場。2009年，公司產(chǎn)品獲得“福建省著名商標(biāo)”稱號。2010年A企業(yè)通過并推行IS09001：2000國際質(zhì)量管理體系。2011年，某香港名星出任公司的形象代言人，品牌得到全面提升。財務(wù)報表分析的基本知識小企業(yè)財務(wù)分析對企業(yè)財務(wù)分析的意義解決銀行與企業(yè)關(guān)于財務(wù)信息的不對稱防范風(fēng)險的需要財務(wù)分析的出發(fā)點第一、評估企業(yè)財務(wù)實力——債務(wù)的保障程度第二、評估企業(yè)的經(jīng)營實力——較強的市場競爭力，較穩(wěn)定的獲利能力第三、評價企業(yè)管理效率——較穩(wěn)定的持續(xù)能力，有效管理和經(jīng)營其獨立控制的資產(chǎn)第四、償債能力分析——原始的報表分析第五、評價企業(yè)的風(fēng)險和前景——財務(wù)風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險、發(fā)展前景小企業(yè)財務(wù)分析財務(wù)報表分析前的準(zhǔn)備了解企業(yè)1、股權(quán)結(jié)構(gòu)組織結(jié)構(gòu)2、管理架構(gòu)（財務(wù)體制）和決策體系3、申請人的經(jīng)營范圍、目前主營業(yè)務(wù)、目前主導(dǎo)產(chǎn)品的簡單描述4、申請人法人代表和核心管理人員（董事長、總經(jīng)理、財務(wù)負(fù)責(zé)人）簡歷小企業(yè)財務(wù)分析申請銀行授信需求的可行性分析1、融資用途2、對資金需求從擴產(chǎn)配套所需流動資金、上新項目造成企業(yè)自有資金緊張、銷售上升、資金周轉(zhuǎn)速度下降、臨時性大量儲備原料等因素說明用途的真實性、合理性3、結(jié)合企業(yè)現(xiàn)有的可用資金分析申請融資數(shù)額的合理性4、還款來源和能力分析小企業(yè)財務(wù)分析如何閱讀報表一看基本報表：主表、附表二讀附屬信息：附表及附注三讀內(nèi)部表述：財務(wù)情況說明書（利潤實現(xiàn)和分配、資金增減和周轉(zhuǎn)情況、重大事件）四分析權(quán)威意見：審計報告（標(biāo)準(zhǔn)無保留、帶說明段、保留、否定、拒絕）五、其他信息：盈利預(yù)測、管理類信息（企業(yè)家素質(zhì)、內(nèi)部經(jīng)營管理模式、各項基礎(chǔ)管理制度、激勵與約束機制、企業(yè)文化建設(shè)）小企業(yè)財務(wù)分析企業(yè)財務(wù)分析的基本報表從審批人的角度，主要包括：三表：資產(chǎn)負(fù)債表：利潤表：現(xiàn)金流量表小企業(yè)必要時還須結(jié)合新三表（電表、水表、稅表），進行財務(wù)佐證小企業(yè)財務(wù)分析企業(yè)財務(wù)分析的基本報表從審批人的角度，主要包括：三表：資產(chǎn)負(fù)債表：利潤表：現(xiàn)金流量表小企業(yè)必要時還須結(jié)合新三表（電表、水表、稅表），進行財務(wù)佐證小企業(yè)財務(wù)分析企業(yè)財務(wù)分析的基本報表從審批人的角度，主要包括：三表：資產(chǎn)負(fù)債表：利潤表：現(xiàn)金流量表小企業(yè)必要時還須結(jié)合新三表（電表、水表、稅表），進行財務(wù)佐證流動資產(chǎn)其他資產(chǎn)流動負(fù)債長期負(fù)債所有者權(quán)益（凈資產(chǎn)）資產(chǎn)負(fù)債表結(jié)構(gòu)資產(chǎn)債權(quán)人股東資產(chǎn)

=負(fù)債+所有者權(quán)益資金的占用資金的來源固定資產(chǎn)長期投資小企業(yè)財務(wù)分析企業(yè)財務(wù)分析的基本報表資產(chǎn)負(fù)債表：表示企業(yè)在一定日期（通常為各會計期末）的財務(wù)狀況（即資產(chǎn)、負(fù)債和業(yè)主權(quán)益的狀況）的主要會計報表。資產(chǎn)負(fù)債表結(jié)構(gòu)：流動資產(chǎn)+非流動資產(chǎn)=流動負(fù)債+非流動負(fù)債+所有者權(quán)益資產(chǎn)負(fù)債表中了解三類信息：1、企業(yè)的短期償債能力是指企業(yè)以流動資產(chǎn)償還流動負(fù)債的能力，它反映企業(yè)償付日常到期債務(wù)的能力。對債權(quán)人來說，企業(yè)要具有充分的償還能力才能保證其債權(quán)的安全，按期取得利息，到期取回本金；小企業(yè)財務(wù)分析企業(yè)財務(wù)分析的基本報表資產(chǎn)負(fù)債表（續(xù)）：反映企業(yè)短期償債能力指標(biāo)：營運資本：就是企業(yè)的流動資產(chǎn)總額。

營運資本=流動資產(chǎn)-流動負(fù)債=長期資本-長期資產(chǎn)

企業(yè)營運資本持有狀況和管理水平直接關(guān)系到企業(yè)的盈利能力和財務(wù)風(fēng)險兩個方面。營運能力分析指標(biāo)：流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率

流動比率：用來衡量企業(yè)流動資產(chǎn)在短期債務(wù)到期以前，可以變?yōu)楝F(xiàn)現(xiàn)金用于償還負(fù)債的能力。流動比率＝流動資產(chǎn)/流動負(fù)債

指標(biāo)局限性：無法評估未來資金流量、未反映企業(yè)資金融通狀況、應(yīng)收賬款的偏差性、存貨價值確定的不穩(wěn)定性、粉飾效應(yīng)速動比率：是衡量企業(yè)流動資產(chǎn)中可以立即變現(xiàn)用于償還流動負(fù)債的能力。

速動比率＝（流動資產(chǎn)－存貨）/流動負(fù)債

現(xiàn)金比率：在不依靠存貨銷售及應(yīng)收款的情況下，支付當(dāng)前債務(wù)的能力?，F(xiàn)金比率=(貨幣資金+有價證券)÷流動負(fù)債小企業(yè)財務(wù)分析企業(yè)財務(wù)分析的基本報表資產(chǎn)負(fù)債表（續(xù)）：資產(chǎn)負(fù)債表中了解三類信息（續(xù)）2、企業(yè)的資本結(jié)構(gòu)和長期償債能力

企業(yè)的長期償債能力一方面取決于它的獲利能力，另一方面取決于它的資本結(jié)構(gòu)。

3、企業(yè)的財務(wù)彈性

財務(wù)彈性是指企業(yè)適應(yīng)經(jīng)濟環(huán)境變化和利用投資機會的能力，具體是指公司動用閑置資金和剩余負(fù)債能力，應(yīng)對可能發(fā)生的或無法預(yù)見的緊急情況，以及把握未來投資機會的能力，是公司籌資對內(nèi)外環(huán)境的反應(yīng)能力、適應(yīng)程度及調(diào)整的余地。例如，當(dāng)企業(yè)突然需要一筆現(xiàn)金時，企業(yè)如何有效采取行動以籌得款項。財務(wù)彈性包括以下幾個指標(biāo)：（1）現(xiàn)金股利保障倍數(shù)（2）資本購置比率（3）全部現(xiàn)金流量比率（4）再投資現(xiàn)金比率

小企業(yè)財務(wù)分析企業(yè)財務(wù)分析的基本報表如何閱讀資產(chǎn)負(fù)債表：資產(chǎn)負(fù)債表是以“資產(chǎn)=負(fù)債+所有者權(quán)益”這一等式為理論基礎(chǔ)的，據(jù)此可以分析公司的財務(wù)狀況。1、揭示企業(yè)的資產(chǎn)及其分布結(jié)構(gòu)2、揭示企業(yè)的資產(chǎn)來源及其構(gòu)成3、有助于評價企業(yè)的盈利能力4、通過期初數(shù)與期末數(shù)的對比

對外的利潤表

管理用的利潤表

一、主營業(yè)務(wù)收入1銷售收入1減：銷售折扣與折讓

減：銷售折扣與折讓2

減：銷售稅金及附加3二、主營業(yè)務(wù)收入凈額2銷售收入凈額4=1-2-3減：主營業(yè)務(wù)成本

減：可變成本5減：主營業(yè)務(wù)稅金及附加3可變利潤6=4-5

減：固定成本7三、主營業(yè)務(wù)利潤4毛利潤8=6-7減：營業(yè)費用

減：銷售費用9

市場費用10

運輸裝卸費用11

5銷售利潤12=8-9-10-11管理費用

減：管理費用13加：其他業(yè)務(wù)利潤

加：其他業(yè)務(wù)利潤14

6經(jīng)營利潤15=12-13+14加：補貼收入

加：補貼收入16加：投資收益

加：投資收益17營業(yè)外收支

加：營業(yè)外利潤18

7息稅前利潤19=15+16+17+18財務(wù)費用

減：財務(wù)費用20三、利潤總額8稅前利潤21=19-20減：所得稅

減：所得稅22減：少數(shù)股東收益

減：少數(shù)股東收益23四、凈利潤9凈利潤24=21-22-23利潤表的雙重格式小企業(yè)財務(wù)分析企業(yè)財務(wù)分析的基本報表利潤表：反映企業(yè)在一定會計期間經(jīng)營成果的報表。例如，反映1月1日至12月31日經(jīng)營成果的利潤表，由于它反映的是某一期間的情況，所以，又稱為動態(tài)報表。有時，利潤表也稱為損益表、收益表。主要反映以下幾方面的內(nèi)容：1）構(gòu)成主營業(yè)務(wù)利潤的各項要素。從主營業(yè)務(wù)收入出發(fā)，減去為取得主營業(yè)務(wù)收入而發(fā)生的相關(guān)費用、稅金后得出主營業(yè)務(wù)利潤。2）構(gòu)成營業(yè)利潤的各項要素。營業(yè)利潤在主營業(yè)務(wù)利潤的基礎(chǔ)上，加其他業(yè)務(wù)利潤，減營業(yè)費用、管理費用、財務(wù)費用后得出。3）構(gòu)成利潤總額（或虧損總額）的各項要素。利潤總額（或虧損總額）在營業(yè)利潤的基礎(chǔ)上加（減）投資收益（損失）、補貼收入、營業(yè)外收支后得出。4）構(gòu)成凈利潤（或凈虧損）的各項要素。凈利潤（或凈虧損）在利潤總額（或虧損總額）的基礎(chǔ)上，減去本期計入損益的所得稅費用后得出。小企業(yè)財務(wù)分析企業(yè)財務(wù)分析的基本報表利潤表指標(biāo)：主營業(yè)務(wù)利潤=主營業(yè)務(wù)凈收入-主營業(yè)務(wù)成本-主營業(yè)務(wù)稅金及附加其中：主營業(yè)務(wù)凈收入=主營業(yè)務(wù)收入-銷售退回-銷售折讓、折扣營業(yè)利潤=主營業(yè)務(wù)利潤+其他業(yè)務(wù)利潤-管理費用-營業(yè)費用-財務(wù)費用利潤總額=營業(yè)利潤+投資凈收益+營業(yè)外收支凈額+補貼收入在利潤總額的基礎(chǔ)上，減去所得稅，計算出當(dāng)期凈利潤額，目的是考核企業(yè)最終獲利能力。小企業(yè)財務(wù)分析企業(yè)財務(wù)分析的基本報表利潤表的閱讀與分析（續(xù)）一看收入收入的結(jié)構(gòu)分析1、收入的穩(wěn)定性結(jié)構(gòu)2、收入的有效性結(jié)構(gòu)—聯(lián)系現(xiàn)金流量表3、收入的品種結(jié)構(gòu)—主營業(yè)務(wù)收支明細(xì)表4、收入的行業(yè)結(jié)構(gòu)---了解多元化經(jīng)營的條件是否成熟（1）主導(dǎo)產(chǎn)品和業(yè)務(wù)的競爭優(yōu)勢已形成（2）有足夠的自有資金（3）有適當(dāng)?shù)墓芾砜刂颇芰Γ?）有理想投資和未來經(jīng)營方向小企業(yè)財務(wù)分析企業(yè)財務(wù)分析的基本報表利潤表的閱讀與分析（續(xù)）二看費用1、區(qū)分變動費用和期間費用2、主營業(yè)務(wù)成本的比率3、關(guān)注研究和開發(fā)費用比重三看利潤的構(gòu)成1、看經(jīng)常性2、看穩(wěn)定性和持久性3、有效利潤小企業(yè)財務(wù)分析企業(yè)財務(wù)分析的基本報表利潤表的閱讀與分析（續(xù)）四看盈利能力的質(zhì)量分析1、會計政策與盈余質(zhì)量的關(guān)系。

2、財務(wù)狀況與盈余質(zhì)量的關(guān)系。

3、利潤構(gòu)成與盈余質(zhì)量。4、現(xiàn)金凈流量與盈余質(zhì)量。小企業(yè)財務(wù)分析企業(yè)財務(wù)分析的基本報表現(xiàn)金流量表是財務(wù)報表的三個基本報告之一，也叫賬務(wù)狀況變動表,所表達(dá)的是在一固定期間(通常是每月或每季)內(nèi)，一家機構(gòu)的現(xiàn)金(包含現(xiàn)金等價物)的增減變動情形。反映在一定會計期間內(nèi)企業(yè)現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物流入和流出的報表，體現(xiàn)了企業(yè)資產(chǎn)的流動性企業(yè)的血液，貫穿企業(yè)經(jīng)營的全過程中以收付實現(xiàn)制作為記錄原則現(xiàn)金流量表遵循的會計等式：現(xiàn)金凈流量=現(xiàn)金流入－現(xiàn)金流出現(xiàn)金流量及其結(jié)構(gòu)分析：1）經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量分析。比率大，說明企業(yè)的銷售利潤大，銷售回款良好，創(chuàng)現(xiàn)能力強。

2）投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量分析。應(yīng)結(jié)合企業(yè)目前的投資項目進行，不能簡單地以現(xiàn)金凈流入還是凈流出來論優(yōu)劣。3）籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量分析?；I資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金凈流量越大，企業(yè)面臨的償債壓力也越大，但如果現(xiàn)金凈流入量主要來自于企業(yè)吸收的權(quán)益性資本，則不僅不會面臨償債壓力，資金實力反而增強。小企業(yè)財務(wù)分析企業(yè)財務(wù)分析的基本報表現(xiàn)金流量表凈利潤與經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量的關(guān)系凈利潤是采用權(quán)責(zé)發(fā)生制會計原則計算的企業(yè)經(jīng)營成果經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量是采用收付實現(xiàn)制計算的企業(yè)經(jīng)營成果收入費用發(fā)生與現(xiàn)金收支之間產(chǎn)生了一個重要的時間差凈利潤只是潛在的現(xiàn)金，而經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量是企業(yè)經(jīng)營過程中實際發(fā)生的現(xiàn)金凈流入或者凈流出小企業(yè)財務(wù)分析企業(yè)財務(wù)分析的基本報表現(xiàn)金流量表現(xiàn)金流量表的閱讀分析1、利潤到哪里去了2、為什么利潤提高了而現(xiàn)金卻下降了3、虧損后，現(xiàn)金卻增加4、債務(wù)資金如