目錄增值稅小規(guī)模納稅人無償網(wǎng)上申報軟件操作說明主界面介紹2-12財務(wù)報表填寫13-17正式提交小規(guī)模申報表24-27正式提交財務(wù)報表18-20小規(guī)模增值稅申報表填寫21-23第1頁主界面介紹錄入顧客名、密碼、驗(yàn)證碼，點(diǎn)擊“登錄”。此處錄入登錄信息，注意辨別大小寫。小規(guī)模納稅人操作說明第2頁第一次登錄，請認(rèn)真閱讀網(wǎng)上辦稅廳使用協(xié)議，接收協(xié)議，點(diǎn)擊“我接收”，確認(rèn)后方可繼續(xù)使用網(wǎng)上申報軟件。主界面介紹此處確認(rèn)是否接收使用協(xié)議。小規(guī)模納稅人操作說明第3頁登錄成功后來，出現(xiàn)顧客登錄信息，點(diǎn)擊“修改顧客信息”，能夠修改登錄密碼，請第一次登錄后及時修改密碼，確保網(wǎng)上申報軟件安全使用。主界面介紹此處修改密碼。小規(guī)模納稅人操作說明第4頁顧客根據(jù)自己需要設(shè)置對應(yīng)密碼，請牢記。主界面介紹小規(guī)模納稅人操作說明第5頁點(diǎn)擊“我要申報”，輸入需要申報所屬時期，點(diǎn)擊“確定”，進(jìn)入網(wǎng)上申報系統(tǒng)，每個月初次進(jìn)入需進(jìn)行系統(tǒng)初始化，速度較慢，請耐心等候。主界面介紹此處進(jìn)入申報界面。此處更改申報所屬期。小規(guī)模納稅人操作說明第6頁小規(guī)模納稅人操作說明系統(tǒng)自動進(jìn)行申報初始化成功，點(diǎn)擊“返回”。主界面介紹點(diǎn)此處返回填寫對應(yīng)報表。第7頁左方主功能區(qū)有五個功能，目前需要使用三個功能，“更換所屬時期”：可更換需要申報所屬時期；“網(wǎng)上申報說明”：對網(wǎng)上申報簡要說明；“常見問題解答”：列出某些常見問題解答。主界面介紹此處為主功能區(qū)。小規(guī)模納稅人操作說明第8頁下方功能區(qū)有五個功能鍵，主要使用二個，“自動生成”：根據(jù)基礎(chǔ)報表(報表編號為紅色)數(shù)據(jù)自動計算生成其他部分報表；“重做初始化”：應(yīng)申報報表不對，向稅務(wù)機(jī)關(guān)反應(yīng)，稅務(wù)機(jī)關(guān)改正后，通過重新做申報初始化重新生成應(yīng)申報報表。主界面介紹此處編號紅色報表為基礎(chǔ)報表。此功能區(qū)是對報表集中操作。小規(guī)模納稅人操作說明第9頁右邊操作欄顯示能夠點(diǎn)擊進(jìn)入操作，如創(chuàng)建、修改、瀏覽等，創(chuàng)建表達(dá)報表尚未填寫；修改表達(dá)該表已創(chuàng)建，尚未申報，能夠修改；瀏覽表達(dá)該表已申報，不能修改。主界面介紹此處顯示目前對該報表可進(jìn)行操作。小規(guī)模納稅人操作說明第10頁右邊狀態(tài)欄顯示報表目前狀態(tài)，目前常用有未填寫、暫存、已填寫、申報成功等。未填寫表達(dá)該表尚未創(chuàng)建；暫存表達(dá)報表填寫完后暫存保存狀態(tài)；已填寫表達(dá)報表已填寫完成，能夠向稅務(wù)機(jī)關(guān)申報；申報成功已成功向稅務(wù)機(jī)關(guān)申報。主界面介紹此處顯示該報表目前狀態(tài)。小規(guī)模納稅人操作說明第11頁報表類型欄中有三個圖標(biāo)：表達(dá)可從外部導(dǎo)入數(shù)據(jù)報表；表達(dá)自動生成報表；表達(dá)需手工輸入報表。主界面介紹此處為報表類型圖標(biāo)。小規(guī)模納稅人操作說明第12頁申報財務(wù)報表，包括資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表。首先，點(diǎn)擊“創(chuàng)建”，創(chuàng)建資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表。財務(wù)報表申報此處罰別創(chuàng)建資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表。小規(guī)模納稅人操作說明第13頁按要求填寫資產(chǎn)負(fù)債表，填入對應(yīng)數(shù)據(jù)后按回車，報表會進(jìn)行自動計算，如發(fā)覺未自動計算，也能夠通過手工進(jìn)行錄入。財務(wù)報表申報小規(guī)模納稅人操作說明第14頁資產(chǎn)負(fù)債表下方有五個功能鍵，其中暫存報表僅臨時保存納稅人填寫數(shù)據(jù)，而保存報表則存放納稅人填寫數(shù)據(jù)，并進(jìn)行邏輯關(guān)系審核，不符合邏輯關(guān)系無法保存。財務(wù)報表申報此處為詳細(xì)報表功能區(qū)。小規(guī)模納稅人操作說明第15頁按要求填寫利潤表，填入對應(yīng)數(shù)據(jù)后按回車，報表會進(jìn)行自動計算，如發(fā)覺未自動計算，也能夠通過手工進(jìn)行錄入。財務(wù)報表申報小規(guī)模納稅人操作說明第16頁利潤表下方有五個功能鍵，與資產(chǎn)負(fù)債表不一樣只有一種，資產(chǎn)負(fù)債表中“年初數(shù)生成”，在利潤表中是“本年合計數(shù)生成”。財務(wù)報表申報此處為詳細(xì)報表功能區(qū)。小規(guī)模納稅人操作說明第17頁查對所填寫財務(wù)報表數(shù)據(jù)精確無誤后，保存報表，當(dāng)狀態(tài)欄中財務(wù)報表狀態(tài)為“已填寫”時，下方功能區(qū)會自動增加一種“正式提交申報”功能鍵，勾選對應(yīng)財務(wù)報表（一次只能勾選一種），點(diǎn)擊“正式提交申報”。正式提交財務(wù)報表此處勾選需要正式提交報表。此處正式提交。該報表目前狀態(tài)。小規(guī)模納稅人操作說明第18頁點(diǎn)擊“正式提交申報”后，系統(tǒng)彈出對話框“請在申報前檢查數(shù)據(jù)是否正確，例如合計數(shù)，應(yīng)交稅金，確認(rèn)嗎？”，若確認(rèn)則點(diǎn)擊“確定”。正式提交財務(wù)報表小規(guī)模納稅人操作說明點(diǎn)擊“確認(rèn)”后來，系統(tǒng)會自動進(jìn)行比對，對“提醒或錯誤信息”進(jìn)行提醒，如確認(rèn)無誤，可點(diǎn)擊“繼續(xù)征收提交申報”，如需改正報表，可點(diǎn)擊“返回申報主頁面”，改正后并重新提交申報。第19頁確認(rèn)正式提交申報后，系統(tǒng)提醒該報表申報成功，請點(diǎn)擊“返回申報主頁面”，繼續(xù)申報其他報表。正式提交財務(wù)報表點(diǎn)擊此處繼續(xù)申報其他報表。小規(guī)模納稅人操作說明第20頁一般情況下，增值稅小規(guī)模納稅人需要申報三張報表，包括前述兩張財務(wù)報表（資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表）和2023版小規(guī)模申報表。請點(diǎn)擊“創(chuàng)建”2023版小規(guī)模申報表。小規(guī)模申報表申報小規(guī)模納稅人需要申報報表。此處創(chuàng)建小規(guī)模申報表。小規(guī)模納稅人操作說明第21頁請根據(jù)小規(guī)模納稅人申報表填寫要求進(jìn)行填寫，注意上方紅字提醒。小規(guī)模申報表申報注意查對。小規(guī)模納稅人操作說明第22頁申報表下方有四個功能鍵，其中暫存報表僅臨時保存納稅人填寫數(shù)據(jù)，而保存報表則存放納稅人填寫數(shù)據(jù)，并進(jìn)行邏輯關(guān)系審核，不符合邏輯關(guān)系無法保存。小規(guī)模申報表申報申報表功能區(qū)。小規(guī)模納稅人操作說明第23頁查對所填寫申報表數(shù)據(jù)精確無誤后，保存報表，當(dāng)狀態(tài)欄中申報表狀態(tài)為“已填寫”時，下方會自動增加一種“正式提交申報”功能鍵，勾選對應(yīng)申報表（一次只能勾選一種），點(diǎn)擊“正式提交申報”。正式提交申報表此處勾選需要正式提交報表。此處正式提交。目前狀態(tài)。小規(guī)模納稅人操作說明第24頁點(diǎn)擊“正式提交申報”后，系統(tǒng)彈出對話框“請在申報前檢查數(shù)據(jù)是否正確，例如合計數(shù)，應(yīng)交稅金，確認(rèn)嗎？”，若確認(rèn)則點(diǎn)擊“確認(rèn)”。正式提交申報表小規(guī)模納稅人操作說明點(diǎn)擊“確認(rèn)”后來，系統(tǒng)會自動進(jìn)行比對，對“提醒或錯誤信息”進(jìn)行提醒，如確認(rèn)無誤，可點(diǎn)擊“繼續(xù)征收提交申報”，如需改正申報表，可點(diǎn)擊“返回申報主頁面”，改正后并重新提交申報。第25頁確認(rèn)正式提交申報后，系統(tǒng)提醒該申報表申報