2021年保險(xiǎn)學(xué)考研真題（含復(fù)試）與典型題詳解

目錄

封面

內(nèi)容簡介

目錄

第一章風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)管理

第二章保險(xiǎn)的性質(zhì)與功能

第三章保險(xiǎn)合同

第四章保險(xiǎn)的基本原則

第五章保險(xiǎn)形態(tài)的分類

第六章財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)

第七章人身保險(xiǎn)

第八章再保險(xiǎn)

第九章政策保險(xiǎn)和社會(huì)保險(xiǎn)

第十章責(zé)任保險(xiǎn)與信用保證保險(xiǎn)

第十一章保險(xiǎn)經(jīng)營

第十二章保險(xiǎn)精算

第十三章保險(xiǎn)基金及其運(yùn)用

第十四章保險(xiǎn)市場

第十五章保險(xiǎn)監(jiān)管

內(nèi)容簡介

本書是詳解考研專業(yè)課"保險(xiǎn)學(xué)"歷年考研真題（含復(fù)試）與典型題的電子書，本書共

分為十五章，分概念題、選擇題、判斷題、簡答題、計(jì)算題、論述題、案例分析題等題型對

各章習(xí)題進(jìn)行了整理，同時(shí)收錄了歷年名?？佳姓骖}，并提供詳細(xì)的答案和解析。

一、概念題

1風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移［河北大學(xué)2015保險(xiǎn)碩士］

答：風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指一些單位或個(gè)人為避免承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)損失，有意識(shí)地將損失或與損

失有關(guān)的財(cái)務(wù)后果轉(zhuǎn)移給另一單位或個(gè)人去承擔(dān)的一種風(fēng)險(xiǎn)管理方式。風(fēng)險(xiǎn)管理

者會(huì)盡一切可能回避并排除風(fēng)險(xiǎn)，把不能回避和排除的風(fēng)險(xiǎn)盡可能地轉(zhuǎn)移給第三

者，不能轉(zhuǎn)移的或損失程度較小的可以自留。轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的方式主要有兩種，即保

險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指向保險(xiǎn)公司投保，以交納保險(xiǎn)費(fèi)為代價(jià)，將

風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)人承擔(dān)。當(dāng)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)損失時(shí)，保險(xiǎn)人按照合同約定責(zé)任給予經(jīng)濟(jì)

補(bǔ)償。非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁又具體分為兩種方式：①出讓轉(zhuǎn)移;②合同轉(zhuǎn)移。前者一般適

用于投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)；后者適用于企業(yè)將具有風(fēng)險(xiǎn)的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)承包給對方，并在合

同中明確規(guī)定由對方承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)損失的賠償責(zé)任。

2物質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)因素［中央財(cái)大2010研］

答：實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)因素，是指有形的并能直接影響事件的物理功能的風(fēng)險(xiǎn)因素，例如，

汽車廠家生產(chǎn)的剎車系統(tǒng)、發(fā)動(dòng)機(jī)功能等。實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)因素與人無關(guān)，故也稱為物

質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)因素。

3財(cái)務(wù)型風(fēng)險(xiǎn)處理方法［中央財(cái)大2010研］

答：風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)分為控制型和財(cái)務(wù)型兩大類。前者的目的是降低損失頻率和減

少損失程度，重點(diǎn)在于改變引起意外事故和擴(kuò)大損失的各種條件。后者的目的是

以提留基金和訂立保險(xiǎn)合同等方式，消化發(fā)生損失的成本，即對無法控制的風(fēng)險(xiǎn)

做出財(cái)務(wù)安排。

4責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)［南開大學(xué)2004研］

答：企業(yè)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)在生產(chǎn)以及銷售等經(jīng)營過程中，造成員工或他人身體

傷害或財(cái)產(chǎn)損失，而使企業(yè)在法律上應(yīng)負(fù)民事賠償責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)來

源于法律對企業(yè)的責(zé)任的強(qiáng)制規(guī)定，民事責(zé)任分為侵權(quán)責(zé)任和違約責(zé)任。企業(yè)責(zé)

任風(fēng)險(xiǎn)的主要種類有公眾責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)品責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)和雇主責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)。

5風(fēng)險(xiǎn)大量原則［中央財(cái)大2012保險(xiǎn)碩士］

答：風(fēng)險(xiǎn)大量原則是指保險(xiǎn)人在可保風(fēng)險(xiǎn)的范圍內(nèi)，應(yīng)根據(jù)自己的承保能力，爭

取承保盡可能多的風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)的。

風(fēng)險(xiǎn)大量原則是保險(xiǎn)經(jīng)營的首要原則。這是因?yàn)椋孩俦ｋU(xiǎn)的經(jīng)營過程實(shí)際上就是

風(fēng)險(xiǎn)管理過程，而風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生是偶然的、不確定的，保險(xiǎn)人只有承保盡可能多的

風(fēng)險(xiǎn)和標(biāo)的，才能建立起雄厚的保險(xiǎn)基金，以保證保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償職能的履行；②

保險(xiǎn)經(jīng)營是以大數(shù)法則為基礎(chǔ)的，只有承保大量的風(fēng)險(xiǎn)和標(biāo)的，才能使風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生

的實(shí)際情形更接近預(yù)先計(jì)算的風(fēng)險(xiǎn)損失概率，以確保保險(xiǎn)經(jīng)營的穩(wěn)定性；③擴(kuò)大

承保數(shù)量是保險(xiǎn)企業(yè)提高經(jīng)濟(jì)效益的一個(gè)重要途徑。因?yàn)槌斜５臉?biāo)的越多，保險(xiǎn)

費(fèi)的收入就越多，營業(yè)費(fèi)用則相對越少。

遵循風(fēng)險(xiǎn)大量原則，保險(xiǎn)企業(yè)應(yīng)積極組織拓展保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的隊(duì)伍，在維持、鞏固原

有業(yè)務(wù)的同時(shí)，不斷發(fā)展新的客戶，擴(kuò)大承保數(shù)量，拓寬承保領(lǐng)域，實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)業(yè)

務(wù)的規(guī)模經(jīng)營。

二、選擇題

1對企業(yè)自身面臨的以及潛在的風(fēng)險(xiǎn)加以判斷、歸類和鑒定風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)的過程，稱

為（）。［對外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)2015研］

A.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

B.風(fēng)險(xiǎn)衡量

C.風(fēng)險(xiǎn)中和

D.風(fēng)險(xiǎn)管理

【答案】A查看答案

【解析】風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是風(fēng)險(xiǎn)管理的第一步，它是指對企業(yè)面臨的和潛在的風(fēng)險(xiǎn)加以

判斷、歸類和鑒定風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)的過程。

2期貨的風(fēng)險(xiǎn)屬于（）。［東北財(cái)大2012保險(xiǎn)碩士］

A.純粹風(fēng)險(xiǎn)

B.投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)

C.責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)

D.動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】B查看答案

【解析】投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)是指那些既有損失機(jī)會(huì)，又有獲利可能的風(fēng)險(xiǎn)。炒期貨的風(fēng)險(xiǎn)

就屬于此類風(fēng)險(xiǎn)，期貨作為金融衍生工具，投資者既可能虧損也可能獲利。

3風(fēng)險(xiǎn)管理基本程序的第一步是（）。［北航2012保險(xiǎn)碩士］

A.風(fēng)險(xiǎn)估測

B.風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)

C.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

D.選擇風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)

【答案】C查看答案

【解析】傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理的基本程序是風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)估測、風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)、選擇風(fēng)險(xiǎn)

管理技術(shù)和風(fēng)險(xiǎn)管理效果評價(jià)等環(huán)節(jié)。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是風(fēng)險(xiǎn)管理的第一步，它是指對

企業(yè)面臨的和潛在的風(fēng)險(xiǎn)加以判斷、歸類和鑒定風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)的過程。存在于企業(yè)自

身周圍的風(fēng)險(xiǎn)多種多樣、錯(cuò)綜復(fù)雜，無論是潛在的，還是實(shí)際存在的，是靜態(tài)的，

還是動(dòng)態(tài)的，是企業(yè)內(nèi)部的，還是與企業(yè)相關(guān)聯(lián)的外部的，所有這些風(fēng)險(xiǎn)在一定

時(shí)期和某一特定條件下是否客觀存在，存在的條件是什么，以及損害發(fā)生的可能

性等，都是在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別階段應(yīng)予以回答的問題。

4可保風(fēng)險(xiǎn)是指（）。［對外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)2011保險(xiǎn)碩士］

A.盈利的確定性

B.盈利的不確定性

C.損失的確定性

D.損失的不確定性

【答案】D查看答案

【解析】從保險(xiǎn)人的角度來看，可保風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)滿足以下要求：①風(fēng)險(xiǎn)不是投機(jī)的，

僅有損失機(jī)會(huì)而無獲利的可能；②風(fēng)險(xiǎn)必須是偶然的；③風(fēng)險(xiǎn)必須是意外的；④

風(fēng)險(xiǎn)必須是大量標(biāo)的均有遭受損失的可能性；⑤風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)有發(fā)生重大損失的可能

性。

5()只能帶來損失而不會(huì)產(chǎn)生收益。［北航2011保險(xiǎn)碩士］

A.財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)

B.經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)

C.純粹風(fēng)險(xiǎn)

D.投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】C查看答案

【解析】風(fēng)險(xiǎn)按其性質(zhì)分類，可分為純粹風(fēng)險(xiǎn)和投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)。純粹風(fēng)險(xiǎn)是指那些只

有損失機(jī)會(huì)而無獲利可能的風(fēng)險(xiǎn)。自然災(zāi)害和意外事故，以及人的生老病死等，

均屬此類風(fēng)險(xiǎn)。A項(xiàng)，財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)是指導(dǎo)致一切有形財(cái)產(chǎn)毀損、滅失或貶值的風(fēng)險(xiǎn)；

B項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)是指在生產(chǎn)和銷售等經(jīng)營活動(dòng)中由于受各種市場供求關(guān)系、經(jīng)濟(jì)

貿(mào)易條件等因素變化的影響，或經(jīng)營者決策失誤，對前景預(yù)期出現(xiàn)偏差等，導(dǎo)致

經(jīng)濟(jì)上遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)；D項(xiàng)，投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)是指那些既有損失機(jī)會(huì)，又有獲利可能

的風(fēng)險(xiǎn)。例如商業(yè)行為上的價(jià)格投機(jī)，就屬于此類風(fēng)險(xiǎn)。

6按風(fēng)險(xiǎn)對象可以把風(fēng)險(xiǎn)分為()。［東北財(cái)大2002研］

A.責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)

B.投機(jī)性風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)

C.靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)

D.財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)

E.人身風(fēng)險(xiǎn)

【答案】ADE查看答案

【解析】風(fēng)險(xiǎn)按其對象分類，主要有財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)和人身風(fēng)險(xiǎn)。

7股市價(jià)格波動(dòng)，屬于（）風(fēng)險(xiǎn)。［中央財(cái)大1997研］

A.經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)

B.投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)

C.純粹風(fēng)險(xiǎn)

【答案】B查看答案

【解析】投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)是指那些既有損失機(jī)會(huì)，又有獲利可能的風(fēng)險(xiǎn)。股市價(jià)格波動(dòng)

就屬于投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)，股市價(jià)格既有可能上漲，給投資者帶來收益；也有可能下跌,

使投資者遭受損失。

三、判斷題

1保險(xiǎn)是一種財(cái)務(wù)型風(fēng)險(xiǎn)處理技術(shù)。（）［對外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)2015研］

【答案】對查看答案

【解析】風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)分為控制型和財(cái)務(wù)型兩大類。前者的目的是降低損失頻率

和減少損失程度，重點(diǎn)在于改變引起意外事故和擴(kuò)大損失的各種條件。后者的目

的是以提供基金和訂立保險(xiǎn)合同等方式，消化發(fā)生損失的成本，即對無法控制的

風(fēng)險(xiǎn)做出財(cái)務(wù)安排。

2在一般情況下,風(fēng)險(xiǎn)因素是導(dǎo)致?lián)p失的直接原因。（）［西南財(cái)大2000研］

【答案】錯(cuò)查看答案

【解析】風(fēng)險(xiǎn)因素是損失的間接原因，因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)因素要通過風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生才能

導(dǎo)致?lián)p失。風(fēng)險(xiǎn)事故是造成損失的直接原因。

3依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因，風(fēng)險(xiǎn)可以劃分為自然風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)

風(fēng)險(xiǎn)和技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。（）［人行研究所2002研］

【答案】錯(cuò)查看答案

【解析】風(fēng)險(xiǎn)按其產(chǎn)生的原因分類，可以分為自然風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)和

經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。①自然風(fēng)險(xiǎn)，是指因自然力的不規(guī)則變化引起的種種現(xiàn)象，而致使人

們的經(jīng)濟(jì)生活和物質(zhì)生產(chǎn)及生命造成的損失和損害的可能性；②社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)，是指

由于個(gè)人或團(tuán)體的行為，包括過失行為、不當(dāng)行為及故意行為對社會(huì)生產(chǎn)及人們

生活造成的損失的可能性；③政治風(fēng)險(xiǎn)，是指在對外投資和貿(mào)易過程中，因政治

原因或訂約雙方所不能控制的原因，使債權(quán)人可能遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)；④經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn),

是指在生產(chǎn)和銷售等經(jīng)營活動(dòng)中由于受各種市場供求關(guān)系、經(jīng)濟(jì)貿(mào)易條件等因素

變化的影響，或經(jīng)營者決策失誤，對前景預(yù)期出現(xiàn)偏差等，導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)上遭受損失

的風(fēng)險(xiǎn)。

四、簡答題

1可保風(fēng)險(xiǎn)的理想條件。［對外經(jīng)濟(jì)與貿(mào)易大學(xué)2015保險(xiǎn)碩士］

答：可保風(fēng)險(xiǎn)即可保危險(xiǎn)，是指可被保險(xiǎn)公司接受的風(fēng)險(xiǎn)，或可以向保險(xiǎn)公司轉(zhuǎn)

嫁的風(fēng)險(xiǎn)?？杀ｏL(fēng)險(xiǎn)必須是純粹風(fēng)險(xiǎn)，即危險(xiǎn)。但也并非任何危險(xiǎn)均可向保險(xiǎn)公

司轉(zhuǎn)嫁，也就是說保險(xiǎn)公司所承保的危險(xiǎn)是有條件的?？杀ｏL(fēng)險(xiǎn)的條件是：

(1)風(fēng)險(xiǎn)不是投機(jī)的

保險(xiǎn)人承保的風(fēng)險(xiǎn)，一般是純粹風(fēng)險(xiǎn)，即僅有損失機(jī)會(huì)而無獲利可能的風(fēng)險(xiǎn)。例

如火災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)，只有給人的生命財(cái)產(chǎn)帶來損害的可能，而絕無帶來利益的可能。而

投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)則不然，它既有損失的可能，又有獲利的機(jī)會(huì)。例如股市風(fēng)險(xiǎn)，投機(jī)股

票既有因股市下跌遭到損失的可能，又有因股市上揚(yáng)而獲利的機(jī)會(huì)，對這類投機(jī)

風(fēng)險(xiǎn)(包括商業(yè)風(fēng)險(xiǎn))保險(xiǎn)人是不能承保的。

(2)風(fēng)險(xiǎn)必須是偶然的

風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的，風(fēng)險(xiǎn)的偶然性是對個(gè)體標(biāo)的而言的，比如對某個(gè)人、某個(gè)企

業(yè)等。偶然性包含兩層意思：一是發(fā)生的可能性。二是發(fā)生的不確定性，即發(fā)生

的對象、時(shí)間、地點(diǎn)、原因和損失程度等，都是不確定的。如果是確定的風(fēng)險(xiǎn)，

那么就是必然要發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)。對某個(gè)人必然發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)，保險(xiǎn)人是不予承保的。

(3)風(fēng)險(xiǎn)必須是意外的

風(fēng)險(xiǎn)的意外性包含兩層意思:一是風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生或風(fēng)險(xiǎn)損害后果的擴(kuò)展都不是投保

人的故意行為。投保人故意行為引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)事件或擴(kuò)大損害后果均為道德風(fēng)險(xiǎn)，

保險(xiǎn)人是不予賠償?shù)?。二是風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生是不可預(yù)知的，因?yàn)榭深A(yù)知的風(fēng)險(xiǎn)往往帶

有必然性。

(4)風(fēng)險(xiǎn)必須是大量標(biāo)的均有遭受損失的可能性

這一條件是要滿足保險(xiǎn)經(jīng)營的大數(shù)法則要求。也就是說，某一風(fēng)險(xiǎn)必須是大量標(biāo)

的均有遭受損失的可能性（不確定性），但實(shí)際出險(xiǎn)的標(biāo)的僅為少數(shù)（確定性），

比如火災(zāi)對于建筑物。只有這樣的風(fēng)險(xiǎn)，才能計(jì)算出合理的保險(xiǎn)費(fèi)率，讓投保人

付得起保費(fèi)，保險(xiǎn)人也能建立起相應(yīng)的賠付基金，從而實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)的“千家萬戶幫

一家”的宗旨。如果某種風(fēng)險(xiǎn)只是一個(gè)或少數(shù)幾個(gè)個(gè)體所具有，就失去了保險(xiǎn)的

大數(shù)法則基礎(chǔ)。

（5）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)有發(fā)生重大損失的可能性

風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生有導(dǎo)致重大或比較重大的損失的可能性,才會(huì)有對保險(xiǎn)的需求。如果

導(dǎo)致?lián)p失的可能性只局限于輕微損失的范圍，就不需要通過保險(xiǎn)來獲取保障，因

為這在經(jīng)濟(jì)上是不合算的。

2簡要解釋風(fēng)險(xiǎn)成本的哪些組成部分之間存在相互替代（可舉例說明）。［中央

財(cái)大2015研］

答：（1）定義及分類

風(fēng)險(xiǎn)成本指因風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的支出以及管理風(fēng)險(xiǎn)所發(fā)生的費(fèi)用。風(fēng)險(xiǎn)成本包括風(fēng)險(xiǎn)的

期望損失成本、損失控制成本、融資成本、內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制成本、殘值不確定性帶

來的損失等。風(fēng)險(xiǎn)成本的各組成部分之間存在著多種替代關(guān)系。最重要的三類成

本間的替代是指：

①直接損失/間接損失的期望成本與損失控制成本間的替代；

②損失融資/內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)抑制的成本與間接損失的期望成本間的替代；

③損失融資/內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)抑制的成本與殘余不確定性成本間的替代。

（2）相互替代關(guān)系

①成本間的替代通常存在于期望損失（直接損失和間接損失）成本和損失控制成

本之間。直接損失的主要類型包括對損毀資產(chǎn)進(jìn)行修理或重置的成本，對遭受傷

害的員工的賠償訴訟進(jìn)行支付的成本，以及對其他法律責(zé)任訴訟進(jìn)行辯護(hù)和賠償

的成本；間接損失包括所有由于發(fā)生了直接損失而導(dǎo)致的凈利潤的減少。增加損

失控制成本可以減少期望損失成本（包括直接損失和間接損失）。例如，對于制

藥廠，投入更多的資金開發(fā)一種安全性更高的藥可以減少責(zé)任訴訟的期望成本。

如果發(fā)生了巨大的責(zé)任損失，造成公司內(nèi)部資金緊張并增加了公司借債或發(fā)行新

股的成本，由此使得公司放棄了某一投資機(jī)會(huì)而帶來的利潤損失的期望成本。

②風(fēng)險(xiǎn)成本組成部分之間的第二個(gè)主要替代關(guān)系是損失融資/內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)抑制的成

本與間接損失的期望成本之間的替代。如果在損失融資/內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)抑制方面增加

支出，那么公司現(xiàn)金流的變動(dòng)就會(huì)大大減小?，F(xiàn)金流的變動(dòng)的減小會(huì)減少公司發(fā)

生破產(chǎn)的可能性，也會(huì)減少公司因?yàn)榘l(fā)生巨大的未保險(xiǎn)損失而放棄回報(bào)豐厚的投

資機(jī)會(huì)的可能性。因此間接損失的期望成本就降低了。如果公司采取保險(xiǎn)的方法

來補(bǔ)償損失，那么損失融資成本就反映了保險(xiǎn)費(fèi)用中用來支付保險(xiǎn)公司日常管理

的開支以及保險(xiǎn)公司期望達(dá)到的利潤部分。保險(xiǎn)費(fèi)中的投保損失的期望值已經(jīng)包

括在了公司的期望損失成本中。

③風(fēng)險(xiǎn)成本組成部分之間的第三個(gè)主要替代關(guān)系常常發(fā)生在損失融資/內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)

抑制的成本與殘余不確定性成本之間的替代。例如，如果公司由于購買保險(xiǎn)而在

損失融資方面增加支出，那么就會(huì)降低殘余不確定性。在內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)抑制方面支出

的更多也會(huì)降低殘余不確定性。

3什么是經(jīng)濟(jì)分析中的道德風(fēng)險(xiǎn)？舉例說明現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)中的道德風(fēng)險(xiǎn)。［天津財(cái)大

2006研］

答：(1)道德風(fēng)險(xiǎn)是指在雙方信息非對稱的情況下，人們享有自己行為的收益,

而將成本轉(zhuǎn)嫁給別人，從而造成他人損失的可能性。道德風(fēng)險(xiǎn)的存在不僅使得處

于信息劣勢的一方受到損失，而且會(huì)破壞原有的市場均衡，導(dǎo)致資源配置的低效

率。

(2)在信息不對稱的情況下，當(dāng)代理人為委托人工作，而其工作成果同時(shí)取決

于代理人所做的主觀努力和不由主觀意志決定的各種客觀因素。并且主觀原因?qū)?/p>

委托人來說難以識(shí)別時(shí)，就會(huì)產(chǎn)生代理人隱瞞行動(dòng)而導(dǎo)致對委托人利益損害的

“道德風(fēng)險(xiǎn)"，道德風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的一個(gè)典型領(lǐng)域是保險(xiǎn)市場。

基于理性人假設(shè)，個(gè)人努力追求自己的效用最大化，由于任何預(yù)防性措施的采取

都有代價(jià)，同時(shí)保險(xiǎn)公司承擔(dān)了保險(xiǎn)的全部風(fēng)險(xiǎn)，所以理性的投保人不會(huì)在預(yù)防

措施上投資，這樣增加了風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能，給保險(xiǎn)公司帶來了損失。更為極端的

是個(gè)人會(huì)促使損失的發(fā)生，從而獲得保險(xiǎn)公司的理賠。保險(xiǎn)公司預(yù)計(jì)到投保人投

保后的這種行為，就會(huì)要求投保人交納更多的保險(xiǎn)金，這樣降低了保險(xiǎn)市場的效

率。投保人相對于采取預(yù)防措施下的收益也會(huì)降低。此外，保險(xiǎn)公司為了激勵(lì)投

保人采取預(yù)防措施，可以采用設(shè)置免賠額,并且要求投保者也承擔(dān)一定比例的損

失的方式保護(hù)自己的利益，能夠收到一定的效果。

4風(fēng)險(xiǎn)控制的方法有哪些？［四川大學(xué)2011研］

答：風(fēng)險(xiǎn)控制是指通過采用不同措施和手段，用最小的成本達(dá)到最大安全保障的

經(jīng)濟(jì)運(yùn)行過程。風(fēng)險(xiǎn)控制的方式很多，但最常用的是避免、自留、預(yù)防、抑制和

轉(zhuǎn)嫁。

(1)避免

避免是指設(shè)法回避損失發(fā)生的可能性，即從根本上消除特定的風(fēng)險(xiǎn)單位和中途放

棄某些既存的風(fēng)險(xiǎn)單位。它是控制風(fēng)險(xiǎn)的一種消極技術(shù)。采用避免技術(shù)通常在兩

種情況下進(jìn)行：①某特定風(fēng)險(xiǎn)所致?lián)p失頻率和損失程度相當(dāng)高時(shí)；②在控制風(fēng)險(xiǎn)

時(shí)其成本大于其產(chǎn)生的效益時(shí)。避免風(fēng)險(xiǎn)雖簡單易行，但意味著利潤的喪失，且

避免的采用通常會(huì)受到限制。例如，采用避免在經(jīng)濟(jì)上是不適當(dāng)?shù)?，即無經(jīng)營就

無風(fēng)險(xiǎn)，但無經(jīng)營就無利潤，故從經(jīng)濟(jì)利益上看采用避免是不適當(dāng)?shù)摹?/p>

(2)自留

自留風(fēng)險(xiǎn)是指對風(fēng)險(xiǎn)的自我承擔(dān)，即企業(yè)或單位自我承受風(fēng)險(xiǎn)損害后果的方法。

自留風(fēng)險(xiǎn)是控制風(fēng)險(xiǎn)的一種殘余的且重要的技術(shù)。自留風(fēng)險(xiǎn)有主動(dòng)自留和被動(dòng)自

留之分。通常自留風(fēng)險(xiǎn)在風(fēng)險(xiǎn)所致?lián)p失頻率和程度低、損失短期內(nèi)可預(yù)測以及最

大損失不影響企業(yè)或單位財(cái)務(wù)穩(wěn)定時(shí)采用。在這樣的情況下采用風(fēng)險(xiǎn)自留，其成

本要低于其他控制風(fēng)險(xiǎn)技術(shù)的成本，且控制方便有效。雖然自留風(fēng)險(xiǎn)可減少潛在

損失、節(jié)省費(fèi)用支出和取得基金運(yùn)用收益等，但自留風(fēng)險(xiǎn)有時(shí)會(huì)因風(fēng)險(xiǎn)單位數(shù)量

的限制而無法實(shí)現(xiàn)其控制風(fēng)險(xiǎn)的功效，一旦發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)損害，可能導(dǎo)致財(cái)務(wù)調(diào)度上

的困難而失去其作用。

(3)預(yù)防

損失預(yù)防是指在風(fēng)險(xiǎn)損失發(fā)生前為了消除或減少可能引發(fā)損失的各種因素而采

取的控制風(fēng)險(xiǎn)的具體措施，其目的在于通過消除或減少風(fēng)險(xiǎn)因素而達(dá)到降低損失

發(fā)生頻率的目的。損失預(yù)防通常在損失頻率高且損失程度低時(shí)采用。損失預(yù)防措

施可分為：工程物理法，是指損失預(yù)防措施側(cè)重于風(fēng)險(xiǎn)單位的物質(zhì)因素的一種方

法，例如，防火建筑結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)、防盜裝置的設(shè)置等；人類行為法，是指損失預(yù)防

側(cè)重于人們行為教育的一種方法，例如，職業(yè)安全教育、消防教育等。

(4)抑制

損失抑制是指在損失發(fā)生時(shí)或之后為縮小損失程度而采取的各項(xiàng)措施。它是控制

風(fēng)險(xiǎn)的有效技術(shù)，例如，安裝自動(dòng)噴淋系統(tǒng)和火災(zāi)警報(bào)器等。損失抑制的一種特

殊形態(tài)是割離，它是指將風(fēng)險(xiǎn)單位割離成許多獨(dú)立的小單位而達(dá)到減輕損失程度

的一種方法。損失抑制常在損失程度高且風(fēng)險(xiǎn)又無法避免和轉(zhuǎn)嫁的情況下采用。

(5)轉(zhuǎn)嫁

轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)是指一些單位或個(gè)人為避免承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)損失，有意識(shí)地將損失或與損失有

關(guān)的財(cái)務(wù)后果轉(zhuǎn)嫁給另一單位或個(gè)人去承擔(dān)的一種風(fēng)險(xiǎn)管理方式。風(fēng)險(xiǎn)管理者會(huì)

盡一切可能回避并排除風(fēng)險(xiǎn)，把不能回避和排除的風(fēng)險(xiǎn)盡可能地轉(zhuǎn)嫁給第三者，

不能轉(zhuǎn)嫁的或損失程度較小的可以自留。轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)的方式主要有兩種，即保險(xiǎn)轉(zhuǎn)

嫁和非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁。①保險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁是指向保險(xiǎn)公司投保，以交納保險(xiǎn)費(fèi)為代價(jià)，將風(fēng)

險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)人承擔(dān)。當(dāng)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)損失時(shí)，保險(xiǎn)人按照合同約定責(zé)任給予經(jīng)濟(jì)補(bǔ)

償。②非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁又具體分為兩種方式。一是出讓轉(zhuǎn)嫁；二是合同轉(zhuǎn)嫁。前者一

般適用于投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)。比如，當(dāng)預(yù)測股市行情下跌時(shí)，趕快出讓手中的股票，從而

把股票跌價(jià)損失的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁出去。后者適用于企業(yè)將具有風(fēng)險(xiǎn)的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)承

包給對方，并在合同中明確規(guī)定由對方承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)損失的賠償責(zé)任。比如，通過承

包合同，建設(shè)單位可以將建筑、安裝工程中的一部分風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給施工單位等。

5風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)的關(guān)系。［東北財(cái)大2007研］

答：風(fēng)險(xiǎn)需要管理，以減少其發(fā)生的頻率和損失。在風(fēng)險(xiǎn)管理中，對不同的風(fēng)險(xiǎn)

有不同的處理方法，保險(xiǎn)是其中風(fēng)險(xiǎn)損失轉(zhuǎn)移的重要手段。

(1)風(fēng)險(xiǎn)對保險(xiǎn)的影響

①風(fēng)險(xiǎn)是保險(xiǎn)產(chǎn)生和發(fā)展的前提。風(fēng)險(xiǎn)無處不在，時(shí)時(shí)威脅生命和財(cái)產(chǎn)的安全，

從而構(gòu)成了保險(xiǎn)關(guān)系的基礎(chǔ)。

②風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展是保險(xiǎn)發(fā)展的客觀依據(jù)。主要表現(xiàn)在風(fēng)險(xiǎn)是隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和

科學(xué)技術(shù)的進(jìn)步而不斷發(fā)生變化的，從而必然促使保險(xiǎn)業(yè)不斷根據(jù)形勢的變化來

設(shè)計(jì)新險(xiǎn)種、開發(fā)新業(yè)務(wù)，最終使保險(xiǎn)獲得持續(xù)發(fā)展。

(2)保險(xiǎn)對風(fēng)險(xiǎn)管理的影響

保險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)管理中傳統(tǒng)有效的風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)移手段，人們通過保險(xiǎn)將自行承擔(dān)的風(fēng)

險(xiǎn)損失轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)人，以小額的固定保費(fèi)支出，換取對未來不確定的、巨大風(fēng)險(xiǎn)

損失的經(jīng)濟(jì)保障，使風(fēng)險(xiǎn)的損害后果得以減輕或消化。同時(shí)，保險(xiǎn)人作為與各種

風(fēng)險(xiǎn)打交道的專業(yè)部門，不僅具有豐富的風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)，而且通過積極參與社會(huì)

防災(zāi)防損以及督促保險(xiǎn)客戶加強(qiáng)防災(zāi)防損，亦直接有效地化解著某些風(fēng)險(xiǎn)，從而

是社會(huì)化的風(fēng)險(xiǎn)管理的重要組成部分。

保險(xiǎn)對風(fēng)險(xiǎn)管理的影響，還在于它是最能夠適應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)的不確定性與不平衡性發(fā)生

規(guī)律的合理機(jī)制：一方面，保險(xiǎn)是通過平時(shí)的積累應(yīng)付風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)的補(bǔ)償之需；

另一方面，保險(xiǎn)能將在時(shí)間與空間上不平衡發(fā)生的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效分散并實(shí)現(xiàn)

基金收付的周期平衡與自我平衡，這是其他任何機(jī)制都無法實(shí)現(xiàn)或無法完全實(shí)現(xiàn)

的。因此，利用保險(xiǎn)來處理風(fēng)險(xiǎn)及其損失，顯然具有必然性與高效率性。

(3)互制與互促關(guān)系

①保險(xiǎn)經(jīng)營效益要受到風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的制約，它包括兩層含義：一是保險(xiǎn)經(jīng)營屬

于商業(yè)交易行為，其經(jīng)營過程同樣存在著風(fēng)險(xiǎn)，需要風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)來控制在經(jīng)營

過程中的風(fēng)險(xiǎn)；二是對于保險(xiǎn)所承保風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、衡量和處理，受到風(fēng)險(xiǎn)管理技

術(shù)的制約。

②保險(xiǎn)的發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展又相互促進(jìn)。保險(xiǎn)人豐富的風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)，可使

經(jīng)濟(jì)單位更好地了解風(fēng)險(xiǎn)，并選擇最佳的風(fēng)險(xiǎn)對策，從而促進(jìn)經(jīng)濟(jì)單位的風(fēng)險(xiǎn)管

理，完善風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)踐，促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展，而被保險(xiǎn)人風(fēng)險(xiǎn)管理的加強(qiáng)和

完善，也會(huì)促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)的健康、穩(wěn)定發(fā)展。

6試述風(fēng)險(xiǎn)演變的規(guī)律與趨勢，并說明當(dāng)代風(fēng)險(xiǎn)的特征。［中央財(cái)大2010研］

答：風(fēng)險(xiǎn)演變的規(guī)律與趨勢主要表現(xiàn)在以下幾點(diǎn)：

(1)風(fēng)險(xiǎn)與社會(huì)經(jīng)濟(jì)因素協(xié)同變化；

(2)新的風(fēng)險(xiǎn)種類不斷增加；

(3)風(fēng)險(xiǎn)的影響范圍日益擴(kuò)大；

(4)風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的損失程度越來越高。

當(dāng)代風(fēng)險(xiǎn)的特征：

(1)風(fēng)險(xiǎn)的跨區(qū)域性與全球化；

(2)風(fēng)險(xiǎn)之間關(guān)聯(lián)程度增加，具有可轉(zhuǎn)化型；

(3)風(fēng)險(xiǎn)成因日趨復(fù)雜；

(4)風(fēng)險(xiǎn)損失巨大。

7試述風(fēng)險(xiǎn)、危險(xiǎn)、保險(xiǎn)的定義及三者間的關(guān)系。［人大2006研］

答：(1)風(fēng)險(xiǎn)的定義

風(fēng)險(xiǎn)是指人們在從事某種活動(dòng)或決策的過程中，預(yù)期未來結(jié)果的隨機(jī)不確定性。

這種未來結(jié)果的隨機(jī)不確定性，是指出現(xiàn)正面效應(yīng)和負(fù)面效應(yīng)的不確定性。風(fēng)險(xiǎn)

可分為收益風(fēng)險(xiǎn)、純粹風(fēng)險(xiǎn)和投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)。

①收益風(fēng)險(xiǎn)，是指只會(huì)產(chǎn)生收益而不會(huì)導(dǎo)致?lián)p失的可能性，只是具體的收益規(guī)模

無法確定。

②純粹風(fēng)險(xiǎn)，是指只會(huì)產(chǎn)生損失而不會(huì)導(dǎo)致收益的可能性。

③投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)，是指既可能產(chǎn)生收益也可能造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。

(2)危險(xiǎn)的定義

危險(xiǎn)就是指純粹風(fēng)險(xiǎn)。因此，危險(xiǎn)包含于風(fēng)險(xiǎn)之中，是風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)部分。危險(xiǎn)是

指損失發(fā)生及其程度的不確定性。危險(xiǎn)是客觀存在的現(xiàn)象，不確定性是指損失是

否發(fā)生的不確定性，損失發(fā)生的時(shí)間、地點(diǎn)、程度及其承擔(dān)的主體是不確定的。

損失的不確定性是危險(xiǎn)同有的內(nèi)在本質(zhì)，危險(xiǎn)損失的不確定性是其最為顯著的特

性，危險(xiǎn)是存在于人們活動(dòng)中的負(fù)面效應(yīng)。危險(xiǎn)具有如下特征：客觀性、損失性、

不確定性、普遍性、社會(huì)性、可測性和可變性。

(3)保險(xiǎn)的定義

保險(xiǎn)是集合同類危險(xiǎn)聚資建立基金，對特定危險(xiǎn)的后果提供經(jīng)濟(jì)保障的一種危險(xiǎn)

財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)移機(jī)制。

(4)三者之間的關(guān)系

①危險(xiǎn)包含于風(fēng)險(xiǎn)，危險(xiǎn)是保險(xiǎn)產(chǎn)生和發(fā)展的前提。危險(xiǎn)無處不在，時(shí)時(shí)威脅生

命和財(cái)產(chǎn)的安全，從而構(gòu)成了保險(xiǎn)關(guān)系的基礎(chǔ)。

②危險(xiǎn)的發(fā)展是保險(xiǎn)發(fā)展的客觀依據(jù)。它主要表現(xiàn)在危險(xiǎn)是隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展

和科學(xué)技術(shù)的進(jìn)步而不斷發(fā)生變化的，從而必然促使保險(xiǎn)業(yè)不斷根據(jù)形勢的變化

來設(shè)計(jì)新險(xiǎn)種、開發(fā)新業(yè)務(wù)，最終使保險(xiǎn)獲得持續(xù)發(fā)展。

③保險(xiǎn)人通常把危險(xiǎn)劃分為可保危險(xiǎn)與不可保危險(xiǎn),其中可保危險(xiǎn)才是保險(xiǎn)客戶

可以轉(zhuǎn)嫁和保險(xiǎn)人可以接受承保的危險(xiǎn)。

總之，風(fēng)險(xiǎn)、危險(xiǎn)與保險(xiǎn)之間的關(guān)系可以概括為：危險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)中的純粹風(fēng)險(xiǎn)，保

險(xiǎn)是針對被保險(xiǎn)人面臨的可保危險(xiǎn)而建立的一種經(jīng)濟(jì)保障機(jī)制。

8為規(guī)避和減少道德風(fēng)險(xiǎn)，在現(xiàn)行的醫(yī)療保險(xiǎn)合同中采取了哪些措施？還應(yīng)增加

什么樣的措施？［東北財(cái)大2004研］

答：在醫(yī)療保險(xiǎn)合同中，可以通過設(shè)定費(fèi)用分擔(dān)條款、設(shè)置等待期、規(guī)定除外責(zé)

任和各種限制條件等方法進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制。

(1)免賠額。免賠額又稱自付額或起付線。免賠額以內(nèi)的醫(yī)療費(fèi)用由被保險(xiǎn)人

自付，免賠額以上的醫(yī)療費(fèi)用才由保險(xiǎn)公司承擔(dān)。設(shè)置免賠額既可以減少理賠費(fèi)

用，又可以抑制部分被保險(xiǎn)人的道德風(fēng)險(xiǎn)，由此降低健康保險(xiǎn)的保險(xiǎn)金支付。

(2)等待期。等待期是指為了消除既往疾病的影響，在保險(xiǎn)合同中預(yù)先設(shè)定的

一個(gè)期間，在此期間內(nèi)因疾病導(dǎo)致的保險(xiǎn)事故，保險(xiǎn)人不予賠付，但意外傷害導(dǎo)

致的醫(yī)療費(fèi)用除外。等待期使保險(xiǎn)人不必為由被保險(xiǎn)人的既往疾病導(dǎo)致的醫(yī)療費(fèi)

用支付保險(xiǎn)金，即使保險(xiǎn)合同已經(jīng)生效。如此，可以在很大程度上控制逆選擇。

(3)比例共付。比例共付指保險(xiǎn)人按一定比例償付被保險(xiǎn)人的醫(yī)療費(fèi)用，剩余

部分由被保險(xiǎn)人自付。這種費(fèi)用分擔(dān)形式的特點(diǎn)是被保險(xiǎn)人和保險(xiǎn)公司都要承擔(dān)

一定比例的醫(yī)療費(fèi)用，從而可以有效地降低道德風(fēng)險(xiǎn)。

(4)保額限制。保額限制指對被保險(xiǎn)人的醫(yī)療花費(fèi)設(shè)定費(fèi)用或服務(wù)量上的限額,

限額以內(nèi)由保險(xiǎn)人支付，限額以外由被保險(xiǎn)人自付。設(shè)置保額限制的方式有分項(xiàng)

限額和最高限額兩種，分項(xiàng)限額即按服務(wù)項(xiàng)目分別設(shè)定限額，最高限額即對總的

保險(xiǎn)金給付設(shè)定限額。保額限制條款也可以部分地消除道德風(fēng)險(xiǎn)。

(5)除外責(zé)任。除外責(zé)任是重要的風(fēng)險(xiǎn)控制手段之一。健康保險(xiǎn)中常見的除外

責(zé)任包括軍事行為或戰(zhàn)爭導(dǎo)致的損傷、自傷自殘、既往疾病的治療、康復(fù)或美容

手術(shù)、牙科矯形、驗(yàn)光配鏡、配助聽器、戒毒治療、精神疾患和各種實(shí)驗(yàn)性治療

方式等。

此外，在醫(yī)療保險(xiǎn)合同的設(shè)計(jì)中，還可以加入無賠款優(yōu)待條款。來控制投保人的

道德風(fēng)險(xiǎn)。無賠款優(yōu)待等利潤分享措施健康保險(xiǎn)中的無賠款優(yōu)待措施可以對那些

沒有發(fā)生索賠的個(gè)人或團(tuán)體提供。一定的保費(fèi)返還，或?qū)?yōu)待款用來向客戶提供

體檢和保健服務(wù)等。無賠款優(yōu)待可以使被保險(xiǎn)人更加注重自己的身體健康狀況，

加強(qiáng)身體鍛煉和預(yù)防保健，而這些反過來又會(huì)減少被保險(xiǎn)人索賠的機(jī)會(huì)。

五、論述題

1風(fēng)險(xiǎn)與保險(xiǎn)之間有什么關(guān)系？結(jié)合實(shí)際談?wù)劚ｋU(xiǎn)的作用。［浙江財(cái)大2011研］

答：風(fēng)險(xiǎn)是指引致?lián)p失的事件發(fā)生的一種可能性。保險(xiǎn)是指集合具有同類危險(xiǎn)的

眾多單位或個(gè)人，以合理計(jì)算分擔(dān)金的形式，實(shí)現(xiàn)對少數(shù)成員因該危險(xiǎn)事故所致

經(jīng)濟(jì)損失的補(bǔ)償行為。

(1)風(fēng)險(xiǎn)與保險(xiǎn)之間的關(guān)系

無風(fēng)險(xiǎn)，無保險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的，時(shí)時(shí)處處威脅著人的生命和物質(zhì)財(cái)產(chǎn)的安

全，是不以人的意志為轉(zhuǎn)移的。風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生直接影響社會(huì)生產(chǎn)過程的繼續(xù)進(jìn)行和

家庭正常的生活，因而產(chǎn)生了人們對損失進(jìn)行補(bǔ)償?shù)男枰?。保險(xiǎn)是一種被社會(huì)普

遍接受的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償方式，因此，風(fēng)險(xiǎn)是保險(xiǎn)產(chǎn)生和存在的前提，風(fēng)險(xiǎn)的存在是保

險(xiǎn)關(guān)系確立的基礎(chǔ)。

(2)保險(xiǎn)的作用

保險(xiǎn)的作用是指保險(xiǎn)在國民經(jīng)濟(jì)中執(zhí)行其功能時(shí)所產(chǎn)生的社會(huì)效應(yīng)。主要包括兩

個(gè)方面：

①保險(xiǎn)在微觀經(jīng)濟(jì)中的作用

保險(xiǎn)在微觀經(jīng)濟(jì)中的作用主要是指保險(xiǎn)作為經(jīng)濟(jì)單位或個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)管理的財(cái)務(wù)手

段所產(chǎn)生的對微觀主體的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)。其作用具體表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

a.有助于受災(zāi)企業(yè)及時(shí)恢復(fù)生產(chǎn)

在物質(zhì)資料生產(chǎn)過程中啟然災(zāi)害和意外事故是不可避免的，這是一條自然規(guī)律。

但在什么時(shí)候什么地點(diǎn)發(fā)生、波及面有多廣、受損程度有多大，都是不確定的。

保險(xiǎn)賠償具有合理、及時(shí)、有效的特點(diǎn)，投保企業(yè)一旦遭遇災(zāi)害事故損失，就能

夠按照保險(xiǎn)合同約定的條件及時(shí)得到保險(xiǎn)賠償，獲得資金，重新購置資產(chǎn)，恢復(fù)

生產(chǎn)經(jīng)營。同時(shí)，由于企業(yè)恢復(fù)生產(chǎn)及時(shí)，還可減少受災(zāi)企業(yè)的利潤和費(fèi)用等間

接經(jīng)營損失。

b.有助于企業(yè)加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)核算

保險(xiǎn)作為企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的財(cái)務(wù)手段之一，能夠把企業(yè)不確定的巨額災(zāi)害損失化為

固定的少量的保險(xiǎn)費(fèi)支出，并攤?cè)肫髽I(yè)的生產(chǎn)成本或流通費(fèi)用，這是完全符合企

業(yè)經(jīng)營核算制度的。企業(yè)通過繳付保險(xiǎn)費(fèi)，把風(fēng)險(xiǎn)損失（甚至可包括由營業(yè)中斷

造成的利潤損失和費(fèi)用損失）轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)公司，不僅不會(huì)因?yàn)?zāi)損而影響企業(yè)經(jīng)營

成本的均衡，而且還保證了企業(yè)財(cái)務(wù)成果的穩(wěn)定。

c.有助于企業(yè)加強(qiáng)危險(xiǎn)管理

保險(xiǎn)公司常年與各種災(zāi)害事故打交道，積累了豐富的危險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)，不僅可以向

企業(yè)提供各種危險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn),而且還可以通過承保時(shí)的危險(xiǎn)調(diào)查與分析、承保期

內(nèi)的危險(xiǎn)檢查與監(jiān)督等活動(dòng)，盡可能消除危險(xiǎn)的潛在因素，達(dá)到防災(zāi)防損的目的。

此外，保險(xiǎn)公司還可以通過保險(xiǎn)合同的約束和保險(xiǎn)費(fèi)率杠桿調(diào)動(dòng)企業(yè)防災(zāi)、防損

的積極性，共同搞好危險(xiǎn)管理工作。

d.有助于安定人民生活

自然災(zāi)害和意外事故對于家庭來說同樣是不可避免的，參加保險(xiǎn)也是家庭危險(xiǎn)管

理的有效手段。家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)可以使受災(zāi)家庭恢復(fù)原有的物質(zhì)生活條件。當(dāng)家庭

成員，尤其是工資收入者，遭遇生老病死殘等意外的或必然的事件時(shí)，人身保險(xiǎn)

作為社會(huì)保險(xiǎn)和社會(huì)福利的補(bǔ)充，對家庭的正常經(jīng)濟(jì)生活起保障作用。

e.有助于民事賠償責(zé)任的履行

具有民事賠償責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)的單位或個(gè)人可以通過繳付保險(xiǎn)費(fèi)的辦法將此風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁

給保險(xiǎn)公司，使被侵權(quán)人的合法權(quán)益得到保障并順利獲得在保險(xiǎn)金額內(nèi)的民事賠

償。有些民事賠償責(zé)任由政府采取立法的形式強(qiáng)制實(shí)施，比如雇主責(zé)任險(xiǎn)、機(jī)動(dòng)

車第三者責(zé)任險(xiǎn)等。

②保險(xiǎn)在宏觀經(jīng)濟(jì)中的作用

保險(xiǎn)在宏觀經(jīng)濟(jì)中的作用是保險(xiǎn)功能的發(fā)揮對全社會(huì)和國民經(jīng)濟(jì)總體所產(chǎn)生的

經(jīng)濟(jì)效應(yīng)。其作用具體表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

a.有助于保障社會(huì)再生產(chǎn)的正常進(jìn)行

再生產(chǎn)過程的連續(xù)性和均衡性會(huì)因遭遇各種災(zāi)害事故而被迫中斷和失衡,這種情

況是不可避免的。保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償能及時(shí)和迅速地對這種中斷和失衡發(fā)揮修補(bǔ)作

用，從而保證社會(huì)再生產(chǎn)的連續(xù)性和穩(wěn)定性。

b.有助于推動(dòng)商品的流通和消費(fèi)

商品必須通過流通過程的交換才能進(jìn)入生產(chǎn)消費(fèi)或生活消費(fèi)，而在交換行為中難

免存在著交易雙方的資信風(fēng)險(xiǎn)和產(chǎn)品質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)的障礙，保險(xiǎn)為克服這些障礙提供

了便利。

c.有助于推動(dòng)科學(xué)技術(shù)向現(xiàn)實(shí)生產(chǎn)力轉(zhuǎn)化

對于熟悉了原有技術(shù)工藝的經(jīng)濟(jì)主體來說，采用新技術(shù)就意味著新的風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)則

可以對采用新技術(shù)帶來的風(fēng)險(xiǎn)提供保障,為企業(yè)開發(fā)新技術(shù)、新產(chǎn)品以及使用專

利壯膽，推進(jìn)先進(jìn)技術(shù)的推廣運(yùn)用。

d.有助于財(cái)政和信貸收支平衡的順利實(shí)現(xiàn)

自然災(zāi)害和意外事故發(fā)生的每次破壞，都將或多或少地造成財(cái)政收入的減少和銀

行貸款歸流的中斷，同時(shí)還要增加財(cái)政支出和信貸支出，從而給國家宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)

控帶來困難。在生產(chǎn)單位參加保險(xiǎn)的前提下，財(cái)產(chǎn)損失得到保險(xiǎn)補(bǔ)償，恢復(fù)生產(chǎn)

經(jīng)營就有了資金保證，生產(chǎn)經(jīng)營一旦恢復(fù)正常，就保證了財(cái)政收入的基本穩(wěn)定，

銀行貸款也能得到及時(shí)的清償或者重新獲得物質(zhì)保證。此外，保險(xiǎn)公司積蓄的巨

額保險(xiǎn)基金還是財(cái)政和信貸基金資源的重要補(bǔ)充。

e.有助于增加外匯收入和增強(qiáng)國際支付能力

一國出口商品時(shí)爭取到到岸價(jià)格或進(jìn)口商品時(shí)爭取到離岸價(jià)格，即由己方負(fù)責(zé)保

險(xiǎn)，則可減少保險(xiǎn)外匯支出。此外，當(dāng)一國進(jìn)入世界保險(xiǎn)市場參與再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)時(shí),

應(yīng)保持保險(xiǎn)外匯收支平衡，力爭保險(xiǎn)外匯順差。保險(xiǎn)外匯收入是一種無形貿(mào)易收

入，對于增強(qiáng)國家的國際支付能力起著積極的作用，歷來為世界各國所重視。

f.有助于動(dòng)員國際范圍內(nèi)的保險(xiǎn)基金

保險(xiǎn)公司雖是集散風(fēng)險(xiǎn)的中介，但就單個(gè)保險(xiǎn)公司而言，其所能集中的風(fēng)險(xiǎn)量總

要受自身承保能力的限制，超過的就要向其他保險(xiǎn)人分出（再保險(xiǎn)），或?qū)揞~

危險(xiǎn)單位采取共保方式。因此，再保險(xiǎn)機(jī)制或共保機(jī)制就可以把保險(xiǎn)市場上彼此

獨(dú)立的保險(xiǎn)基金聯(lián)結(jié)為一體，共同承擔(dān)某一特定的風(fēng)險(xiǎn)，這種行為一旦超越國界,

即可實(shí)現(xiàn)國際范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)分散，從而將國際范圍內(nèi)的保險(xiǎn)基金聯(lián)結(jié)為一體。國

際再保險(xiǎn)是動(dòng)員國際范圍內(nèi)的保險(xiǎn)基金的一種主要形式。

g.有助于完善和實(shí)現(xiàn)國家社會(huì)管理職能

保險(xiǎn)可以被用來作為國家社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理的政策性工具以完善和實(shí)現(xiàn)國家有關(guān)行

政部門的社會(huì)管理職能。

綜上，保險(xiǎn)在宏觀和微觀經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的作用有二：①發(fā)揮社會(huì)穩(wěn)定器作用，保障

社會(huì)經(jīng)濟(jì)的安定；②發(fā)揮社會(huì)助動(dòng)器的作用，為資本投資、生產(chǎn)和流通保駕護(hù)航。

七、案例分析題

1劉某從部隊(duì)轉(zhuǎn)業(yè)到保險(xiǎn)公司工作。為盡快入門，他購買了幾本保險(xiǎn)讀物。通過

學(xué)習(xí)，了解到風(fēng)險(xiǎn)與保險(xiǎn)有著緊密聯(lián)系，即無風(fēng)險(xiǎn)無保險(xiǎn)。但具體到單一風(fēng)險(xiǎn)事

件來說，其損失發(fā)生頻率與損失程度對損失結(jié)果有著重大影響。從實(shí)際情況看，

風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的頻率和損失程度有四種組合：一是發(fā)生的頻率高，損失程度大,

如在戰(zhàn)爭時(shí)期發(fā)生人員傷亡和財(cái)產(chǎn)損失：二是發(fā)生的頻率高，損失程度小，如小

學(xué)生經(jīng)常丟失筆和紙；三是發(fā)生的頻率低，損失程度小，如某人在下雨天忘記帶

雨傘，到了某個(gè)地方后，雨停了，之后把雨傘忘在那兒了：四是發(fā)生的頻率低,

損失程度大，如飛機(jī)發(fā)生墜毀的概率很小，但一旦發(fā)生，通常是機(jī)毀人亡，損失

慘重。這四種組合會(huì)產(chǎn)生不同的損失結(jié)果，對不同的損失結(jié)果應(yīng)當(dāng)采取不同的風(fēng)

險(xiǎn)處理方法。

請問：你認(rèn)為保險(xiǎn)公司可以承保哪一種組合下的風(fēng)險(xiǎn)？闡述理由？［中央財(cái)大

2012研］

答：保險(xiǎn)公司可以承保頻率高、損失程度大的一類風(fēng)險(xiǎn)。

并非任何危險(xiǎn)均可向保險(xiǎn)公司轉(zhuǎn)嫁，也就是說保險(xiǎn)公司所承保的風(fēng)險(xiǎn)是有條件

的，可保風(fēng)險(xiǎn)一般滿足以下要件：風(fēng)險(xiǎn)不是投機(jī)的；風(fēng)險(xiǎn)必須是偶然的；風(fēng)險(xiǎn)必

須是意外的；風(fēng)險(xiǎn)必須是大量標(biāo)的均有遭受損失的可能性；風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)有發(fā)生重大損

失的可能性。

(1)風(fēng)險(xiǎn)必須是大量標(biāo)的均有遭受損失的可能性，這一條件是要滿足保險(xiǎn)經(jīng)營

的大數(shù)法則要求。也就是說，某一風(fēng)險(xiǎn)必須是大量標(biāo)的均有遭受損失的可能忸不

確定性)，但實(shí)際出險(xiǎn)的標(biāo)的僅為少數(shù)(確定性)，比如火災(zāi)對于建筑物。只有

這樣的風(fēng)險(xiǎn)，才能計(jì)算出合理的保險(xiǎn)費(fèi)率，讓投保人付得起保費(fèi)，保險(xiǎn)人也能建

立起相應(yīng)的賠付基金，從而實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)的“千家萬戶幫一家”的宗旨。如果某種風(fēng)

險(xiǎn)只是一個(gè)或少數(shù)幾個(gè)個(gè)體所具有，就失去了保險(xiǎn)的大數(shù)法則基礎(chǔ)，保險(xiǎn)人承保

該類風(fēng)險(xiǎn)等于是下賭注，進(jìn)行投機(jī)。

(2)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)有發(fā)生重大損失的可能性，這一條件是指風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生有導(dǎo)致重大或

比較重大的損失的可能性，才會(huì)有對保險(xiǎn)的需求。

綜上所述，可知頻率高、損失程度大的一類風(fēng)險(xiǎn)，恰好滿足上述可保風(fēng)險(xiǎn)的條件。

首先，因?yàn)檫@類風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的頻率高，可以累積大量的歷史數(shù)據(jù)，有利于保險(xiǎn)公司

通過建立精算模型，確定保險(xiǎn)費(fèi)率，承保該類風(fēng)險(xiǎn)在技術(shù)上是可行的。其次，這

類風(fēng)險(xiǎn)的損失程度大，對于投保人來說才是經(jīng)濟(jì)的。如果導(dǎo)致?lián)p失的可能性只局

限于輕微損失的范圍，就不需要通過保險(xiǎn)來獲取保障，因?yàn)檫@在經(jīng)濟(jì)上是不合算

的。所以，保險(xiǎn)公司可以承保頻率高、損失程度大的一類風(fēng)險(xiǎn)。

對于頻率高、損失程度小和頻率低、損失程度小的風(fēng)險(xiǎn)，人們可以通過避免、自

留、預(yù)防等方式進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理。而對于頻率低、損失程度大的風(fēng)險(xiǎn)，由于缺乏精

算所需要的歷史統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，保險(xiǎn)公司無法計(jì)算出合理的保費(fèi)，而且這類風(fēng)險(xiǎn)損失

程度往往是災(zāi)難性的，投保后一旦發(fā)生損失，很可能導(dǎo)致保險(xiǎn)公司破產(chǎn)。所以這

類風(fēng)險(xiǎn)通常屬于被動(dòng)自留，損失發(fā)生后由政府采取一些救助措施。然而，隨著精

算技術(shù)的不斷發(fā)展，保險(xiǎn)行業(yè)的積極創(chuàng)新，一些可保風(fēng)險(xiǎn)的條件也在慢慢弱化，

保險(xiǎn)公司也將提供種類更加豐富的保險(xiǎn)產(chǎn)品。

2張某于2006年自部隊(duì)轉(zhuǎn)業(yè)被安置到某財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司工作。為了盡快熟悉保險(xiǎn)

公司業(yè)務(wù)，他購買了幾本風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)方面的書籍。通過學(xué)習(xí)，他了解到風(fēng)險(xiǎn)

與保險(xiǎn)之間有著緊密聯(lián)系，即無風(fēng)險(xiǎn)就無保險(xiǎn)。但具體到單一風(fēng)險(xiǎn)事件來說，其

發(fā)生頻率與損失程度對損失結(jié)果有著重大影響。從實(shí)際情況看，風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的

頻率和損失程度有四種組合：一是發(fā)生的頻率高，損失程度大，如在戰(zhàn)爭時(shí)期發(fā)

生人員傷亡和財(cái)產(chǎn)損失；二是發(fā)生的頻率高，損失程度小，如小學(xué)生經(jīng)常丟失筆

和紙；三是發(fā)生的頻率低，損失程度小，如某人在下雨天忘記帶雨傘，到了某個(gè)

地方后，雨停了，之后把雨傘忘在那兒了：四是發(fā)生的頻率低，損失程度大，如

飛機(jī)發(fā)生墜毀的概率很小，但一旦發(fā)生，通