四川明星電力股份有限公司2014年度風險評估報告（子公司）：遂寧市明星酒店有限公司2014年9月22日一、2013年度風險管理工作回顧根據(jù)總公司安排部署，明確風險管理工作方向，加強相關人員培訓及學習。進一步完善風險管理職能，強化事前風險防范工作，明確了具體工作事項，逐步解決職責重疊的相關事宜。相關人員參與培訓2次，增強了事前風險防范的能力，同時了解經(jīng)營業(yè)務的流程及風險點，為及時解決酒店風險管理問題，打下了良好的基礎。二、2014年度風險評估概況（一）風險評估范圍評估范圍：資金、市場、安全、戰(zhàn)略規(guī)劃、服務、質量、技術、合同、生產(chǎn)、食品、管理。（二）風險評估結果圍繞本年度工作目標，共識別風險事項22項，經(jīng)評估，2014年本單位重要風險5項。其中戰(zhàn)略風險1項，包括公司經(jīng)營計劃與戰(zhàn)略規(guī)劃不一致的風險；財務風險3項，包括應收賬款回款難的風險、資金安全風險和現(xiàn)金流量不足風險；市場風險1項，包括行業(yè)競爭風險。三、重要風險評估情況（一）主要風險評估情況1.應收賬回款難的風險（1）風險描述因為行政單位財務由財政統(tǒng)一撥款，如涉及在店消費款項過多，需等單位經(jīng)費不緊張的情況下，款項才能回收，酒店只能單方面跟催相關單位交款情況。（2）風險動因受政策影響，應收賬款回收較難（3）風險發(fā)生的可能性及可能造成的影響此風險發(fā)生的可能性高，若銷售人員不及時催收，無法彌補企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)程中的各種損耗，同時導致酒店資金成本、管理成本及各種損失增加，最終導致酒店經(jīng)營效益下降。（4）風險應對措施1.定期梳理各單位應收帳，加強對應收帳單位的拜訪。2.應收賬任務分解到人頭，專人負責催收，加強考核。3.對于一些長期無法收回的單位，部門經(jīng)理和管理層出面催收。2.公司經(jīng)營計劃與戰(zhàn)略規(guī)劃不一致的風險（1）風險描述年初酒店計劃裝修改造宴會區(qū)域，由于省運會接待因素，主辦方要求裝修改造延期，造成較多婚壽宴、團隊用餐退訂，導致酒店餐飲收入減少，最終導致酒店總收入下降。（2）風險動因酒店宴會區(qū)域裝修改造計劃由于各種內(nèi)外部原因導致裝修時間變化。（3）風險發(fā)生的可能性及可能造成的影響此風險發(fā)生可能性極高，若公司經(jīng)營計劃與戰(zhàn)略規(guī)劃不一致，將導致經(jīng)營管理受影響，同時導致酒店經(jīng)營收入下降。（4）風險應對措施1.定期拜訪，贈送小禮品，努力挽回流失客戶。2.加大餐飲促銷力度，增加餐飲收入。3.加強與婚慶公司合作，擴大婚壽宴市場份額。3.資金安全風險（1）風險描述酒店前臺流動資金較大，接待客人形形色色，存在資金被搶騙的風險。（2）風險動因酒店來往客流量和資金流動大，前臺人員不能百分百正確識別過往的每一個客人及判斷貨幣的真?zhèn)?。?）風險發(fā)生的可能性及可能造成的影響此風險發(fā)生的可能性高，若不能及時阻止，酒店的財產(chǎn)資金將得不到安全保障，員工的財產(chǎn)安全也將受到一定的影響。（4）風險應對措施1.建立健全資金管理制度。2.加強對操作人員的管理培訓，提高警惕性。3.加強現(xiàn)場的安全巡查力度。4.現(xiàn)金流量不足的風險。（1）風險描述根據(jù)公司財務制度的變更，備用金由最初三萬調低至兩萬。造成五一、十一黃金周前臺備用金不足。（2）風險動因備用金調低，黃金周客流量增大，導致對客找補現(xiàn)金不足。（3）風險發(fā)生的可能性及可能造成的影響此風險發(fā)生的可能性高，將導致前臺客人滯留過長，降低客人的滿意度，增加操作員的工作量。（4）風險應對措施房務部根據(jù)房間預訂及銷售量提前至財務部借款，待用款高峰期過后再將款項歸還財務部。5.行業(yè)競爭的風險（1）風險描述本地酒店低價營銷，吸引散客、高端政務、商務客源，造成酒店客源分流。此風險影響酒店經(jīng)營收入和長期發(fā)展。（2）風險動因受政策影響，客源市場萎縮。周邊酒店賓館不斷增加，市場競爭日趨激烈。（3）風險發(fā)生的可能性及可能造成的影響此風險發(fā)生的可能性高，同業(yè)競爭白熱化將導致客源分流，導致酒店經(jīng)營收入降低。（4）風險應對措施1.以保證星級品質為前提，結合實際開發(fā)出貼近市場的大眾化產(chǎn)品組合。2.及時進行市場調研，轉變營銷思路，拓展營銷渠道，優(yōu)化營銷方式，如會議團隊單團單議，OTO營銷等。（二）重要風險優(yōu)先管理排序根據(jù)酒店本年度的工作目標，現(xiàn)將重要風險進行一下管理排序：行業(yè)競爭風險應收賬回款難的風險現(xiàn)金流量不足的風險資金安全風險公司經(jīng)營計劃與戰(zhàn)略規(guī)劃不一致的風險四、對公司風險評估工作的意見和建議酒店風險評估工作未安排專人負責，兼職人員業(yè)務知識水平有限，需要總公司給予政策支持和業(yè)務知識培訓。其中專業(yè)理論知識內(nèi)容包括：保安理論知識、消防業(yè)務知識、職業(yè)道德、法律常識、保安禮儀、救護知識。作技能訓練內(nèi)容包括：崗位操作指引、勤務技能、消防技能、軍事技能。二．培訓的及要求培訓目的安全生產(chǎn)目標責任書為了進一步落實安全生產(chǎn)責任制，做到“責、權、利”相結合，根據(jù)我公司2015年度安全生產(chǎn)目標的內(nèi)容，現(xiàn)與財務部簽訂如下安全生產(chǎn)目標：一、目標值：1、全年人身死亡事故為零，重傷事故為零，輕傷人數(shù)為零。2、現(xiàn)金安全保管，不發(fā)生盜竊事故。3、每月足額提取安全生產(chǎn)費用，保障安全生產(chǎn)投入資金的到位。4、安全培訓合格率為100%。二、本單位安全工作上必須做到以下內(nèi)容：1、對本單位的安全生產(chǎn)負直接領導責任，必須模范遵守公司的各項安全管理制度，不發(fā)布與公司安全管理制度相抵觸的指令，嚴格履行本人的安全職責，確保安全責任制在本單位全面落實，并全力支持安全工作。2、保證公司各項安全管理制度和管理辦法在本單位內(nèi)全面實施，并自覺接受公司安全部門的監(jiān)督和管理。3、在確保安全的前提下組織生產(chǎn)，始終把安全工作放在首位，當“安全與交貨期、質量”發(fā)生矛盾時，堅持安全第一的原則。4、參加生產(chǎn)碰頭會時，首先匯報本單位的安全生產(chǎn)情況和安全問題落實情況；在安排本單位生產(chǎn)任務時，必須安排安全工作內(nèi)容，并寫入記錄。5、在公司及政府的安全檢查中杜絕各類違章現(xiàn)象。6、組織本部門積極參加安全檢查，做到有檢查、有整改，記錄全。7、以身作則，不違章指揮、不違章操作。對發(fā)現(xiàn)的各類違章現(xiàn)象負有查禁的責任，同時要予以查處。8、虛心接受員工提出的問題，杜絕不接受或盲目指揮；9、發(fā)生事故，應立即報告主管領導，按照“四不放過”的原則召開事故分析會，提出整改措施和對責任者的處理意見，并填寫事故登記表，嚴禁隱瞞不報或降低對責任者的處罰標準。10、必須按規(guī)定對單位員工進行