15000016232604。銀行對賬對賬條件如下：銀行科目:100201;對賬月份:2006年1月；截止日期:2006。01.31日；其他采用系統(tǒng)默認(rèn)設(shè)置。5.查看銀行存款人民幣戶的余額調(diào)節(jié)表(提示：調(diào)整后余額應(yīng)為1772010)。

重點、難點1、第一次使用銀行對賬功能前，系統(tǒng)要求錄入日記賬及對賬單未達賬項，在開始使用銀行對賬之后不再錄入.2、按現(xiàn)實業(yè)務(wù)的流程時序，銀行對賬期初錄入應(yīng)在總賬系統(tǒng)初始化時進行,而本實驗為了集中聯(lián)系銀行對賬模塊，特將此功能放在銀行對賬功能中實現(xiàn)。3、在錄入完單位日記賬、銀行對賬單期初未達賬項后，請不要隨意調(diào)整啟用日期,尤其是向前調(diào)，這樣可能會造成啟用日期后的期初數(shù)不能再參與對賬.4、對賬條件中的方向、金額相同是必選條件，對賬截止日期可輸入可不輸入。5、對于已達賬項，可分別雙擊"兩清“欄打上圓圈標(biāo)志。實訓(xùn)五期末處理一、實訓(xùn)目的通過實訓(xùn)掌握總賬系統(tǒng)期末處理的處理步驟及操作方法。二、實訓(xùn)內(nèi)容1.轉(zhuǎn)賬定義;2。轉(zhuǎn)賬生成；3。對賬；4。結(jié)賬；5。備份賬套數(shù)據(jù)。三、實訓(xùn)準(zhǔn)備引入實訓(xùn)四備份數(shù)據(jù).四、實訓(xùn)資料(一）轉(zhuǎn)賬定義1。自定義轉(zhuǎn)賬定義轉(zhuǎn)賬序號：0001,轉(zhuǎn)賬說明：計提壞賬準(zhǔn)備；分錄為:借：管理費用\其他（550206)[取值公式=(期末應(yīng)收賬款余額+期末其他應(yīng)收款余額）*3％-期初壞賬準(zhǔn)備余額］貸：壞賬準(zhǔn)備（1141）［取借貸平衡數(shù)]2。銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)定義庫存商品科目：1243商品銷售收入科目:5101商品銷售成本科目：5401按商品銷售(貸方)數(shù)量結(jié)轉(zhuǎn)3。匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)定義匯兌損益入賬科目：550302財務(wù)費用—匯兌損益對于現(xiàn)金美元戶和銀行存款美元戶都計算匯兌損益4.期間損益結(jié)轉(zhuǎn)定義本年利潤科目:3131本年利潤（二)轉(zhuǎn)賬生成1.自定義轉(zhuǎn)賬生成2.銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)生成3。匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)生成4.期間損益結(jié)轉(zhuǎn)生成（提示:應(yīng)先將前3項轉(zhuǎn)賬生成的分錄進行記賬）(三）對賬（四)結(jié)賬重點、難點1、轉(zhuǎn)賬科目可以為非末級科目，部門可為空，表示所有部門.2、如果使用應(yīng)收、應(yīng)付系統(tǒng)，則在總賬系統(tǒng)中，不能按客戶、供應(yīng)商輔助項進行結(jié)轉(zhuǎn)，只能按科目總數(shù)進行結(jié)轉(zhuǎn)。3、輸入轉(zhuǎn)賬計算公式有兩種方法：一是直接選擇計算公式；二是引導(dǎo)方式錄入公式。4、轉(zhuǎn)賬生成之前,提示轉(zhuǎn)賬月份為當(dāng)前會計月份.5、進行轉(zhuǎn)賬生成之前，先將相關(guān)經(jīng)濟業(yè)務(wù)的記賬憑證登記入賬.6、轉(zhuǎn)賬憑證每月只生成一次。7、若使用應(yīng)收、應(yīng)付系統(tǒng)，則總賬系統(tǒng)中，不能按客戶、供應(yīng)商進行結(jié)轉(zhuǎn)。8、生成的轉(zhuǎn)賬憑證，需審核才能記賬。9、結(jié)賬只能由結(jié)賬權(quán)限的人進行。10、本月還有未記賬憑證時，則不能結(jié)賬。11、結(jié)賬必須按月連續(xù)進行，如果上月未結(jié)賬，則本月不能結(jié)賬。12、如果與其他系統(tǒng)聯(lián)合使用，其他子系統(tǒng)未全部結(jié)賬，則本月不能結(jié)賬。13、結(jié)轉(zhuǎn)前，系統(tǒng)要進行數(shù)據(jù)備份。14、按”CTRL+SHIFT+F6“鍵激活”取消結(jié)賬標(biāo)記。15、在結(jié)完賬后，由于非法操作或計算機病毒或其他原因可能會造成數(shù)據(jù)被破壞，這時可以使用“取消結(jié)賬”功能.16、取消結(jié)賬后,必須重新結(jié)賬.17、應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格控制取消結(jié)賬的權(quán)限。實訓(xùn)六資產(chǎn)負債表制作一、實訓(xùn)目的掌握UFO報表系統(tǒng)中資產(chǎn)負債表格式定義、公式定義及數(shù)據(jù)計算生成的操作技能。二、實訓(xùn)內(nèi)容1。新建報表；2.資產(chǎn)負債表格式定義；3。資產(chǎn)負債表公式定義；4。增加表頁；5.報表數(shù)據(jù)生成;6。保存報表。三、實訓(xùn)準(zhǔn)備引入“實訓(xùn)五期末處理"備份數(shù)據(jù).以該賬套的號及2006年度進行賬套初始。四、實訓(xùn)資料資產(chǎn)負債表格式實訓(xùn)七利潤表制作一、實訓(xùn)目的掌握UFO報表系統(tǒng)中利潤表格式定義、公式定義及數(shù)據(jù)計算生成的操作技能。二、實訓(xùn)內(nèi)容1。新建報表;2.利潤格式定義；3.利潤表公式定義；4.報表數(shù)據(jù)生成；5.保存報表；6.增加表頁；從[999]演示賬套取數(shù)，取數(shù)年度、月份由教師根據(jù)安裝的版本自行確定（不同版本演示賬套的年度、月份不同)。三、實訓(xùn)準(zhǔn)備引入“實訓(xùn)五期末處理”備份數(shù)據(jù)。以該賬套的號及2006年度進行賬套初始。四、實訓(xùn)資料利潤表格式利潤表企02表編制單位：年月單位：元項目行次本月數(shù)本年累計數(shù)一、主營業(yè)務(wù)收入1

減：主營業(yè)務(wù)成本4

主營業(yè)務(wù)稅金及附加5

二、主營業(yè)務(wù)利潤(虧損以“－”號填列)10

加:其他業(yè)務(wù)利潤(虧損以“－”號填列）11

減：營業(yè)費用14

管理費用15

財務(wù)費用16

三、營業(yè)利潤(虧損以“－”號填列）18

加：投資收益（虧損以“－”號填列）19

補貼收入22

營業(yè)外收入23

減：營業(yè)外支出25

四、利潤總額（虧損以“－”號填列）27

減:所得稅28

五、凈利潤（虧損以“－”號填列)30

重點、難點1、報表項目指報表的文字內(nèi)容，主要包括表頭內(nèi)容、表體項目、表尾項目等,不包括關(guān)鍵字。2、編制單位，日期一般不作為文字內(nèi)容輸入，而是需要設(shè)置為關(guān)鍵字。3、格式狀態(tài)下輸入內(nèi)容的單元均默認(rèn)為表樣單元，未輸入數(shù)據(jù)的單元默認(rèn)為數(shù)值單元,在數(shù)據(jù)狀態(tài)下可輸入數(shù)值.若希望在數(shù)據(jù)狀態(tài)下輸入字符，應(yīng)將其定義為字符單元。字符單元和數(shù)值單元輸入后只對本表頁有效，表樣單元輸入后對所有表頁有效.4、關(guān)鍵字的位置可以用偏移量來表示，負數(shù)值表示向左移，正數(shù)值表示向右移.在調(diào)整時，可以通過輸入正或負的數(shù)值來調(diào)整。5、關(guān)鍵字偏移量單位為像素。6、單元公式中涉及的符號均為英文半角字符。7、單擊“fx”按鈕或雙擊某公式單元或按“=”鍵，都可打開“定義公式”對話框.8、舍位平衡公式是指用來重新調(diào)整報表數(shù)據(jù)進位后的小數(shù)位平衡關(guān)系的公式.9、每個公式一行，各公式之間用逗號“,”（半角）隔開，最后一條公式不用寫逗號，否則公式無法執(zhí)行。10、等號左邊只能為一個單元（不帶頁號和表名).11、舍位公式中只能使用“+"、“—"符號，不能使用其他運算符及函數(shù)。12、報表格式設(shè)置完成以后要及時保存,以便調(diào)用。13、“REP"為用友報表文件專用擴展名。14、追加表頁是在最后一張表頁后追加N張空表頁，插入表頁是在當(dāng)前表頁后面插入一張空表頁.15、一張報表最多只能管理99999張表頁，演示版最多為4頁。16、每一張表頁均對應(yīng)不同的關(guān)鍵字值，輸出時隨同單元一起顯示.17、日期關(guān)鍵字可以確認(rèn)報表數(shù)據(jù)取數(shù)的時間范圍,即確定數(shù)據(jù)生成的具體日期。18、追加行或列須在格式狀態(tài)下進行。19、插入的圖表對象實際上也屬于報表的數(shù)據(jù),因此有關(guān)圖表對象的操作必須在數(shù)據(jù)狀態(tài)下進行。20、選擇圖表對象顯示區(qū)域時，區(qū)域不能少于2行×2列,否則會提示出現(xiàn)錯誤。實訓(xùn)八工資管理系統(tǒng)(一)實訓(xùn)目的通過實訓(xùn)掌握工資管理系統(tǒng)初始設(shè)置及日常業(yè)務(wù)處理的操作方法，掌握工資分?jǐn)偧霸履┨幚淼牟僮鞣椒▽嵱?xùn)內(nèi)容工資管理系統(tǒng)初始化設(shè)置；工資管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理；工資分?jǐn)偧霸履┨幚?；賬套數(shù)據(jù)備份。實訓(xùn)資料建賬資料操作員及權(quán)限增加操作員兩名；賬套主管—江波,口令為1；工資管理員—李明，口令為2，授予公用目錄設(shè)置及工資管理模塊權(quán)限.新建賬套賬套號:8+后兩位學(xué)號；賬套名稱：達能股份有限公司；啟用時間：2005年12月;單位名稱：達能股份有限公司；企業(yè)類型:工業(yè)；行業(yè)性質(zhì):新會計制度科目；賬套主管：江波；按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置會計科目。分類編碼方案按默認(rèn)值。2005年12月1日系統(tǒng)管理員啟用總賬、工資管理系統(tǒng)?；A(chǔ)設(shè)置(由李明操作）憑證類別：記賬憑證。建立工資套工資類別個數(shù)：單個；核算幣別:人民幣RMB；從工資中代扣所得稅；工資不扣零；人員編碼長度：3位。人員附加信息設(shè)置:工齡人員類別：經(jīng)理，中層干部，普通員工。]實訓(xùn)八工資管理系統(tǒng)（二)工資項目工資項目名稱類型長度小數(shù)增減項基本工資數(shù)字82增項工齡數(shù)字30其它工齡工資數(shù)字82增項交通補貼數(shù)字82增項物價補貼數(shù)字82增項話費補貼數(shù)字82增項目標(biāo)補貼數(shù)字82增項煤氣補貼數(shù)字82增項應(yīng)發(fā)合計數(shù)字82增項病假天數(shù)數(shù)字30其它病假扣款數(shù)字82減項事假天數(shù)數(shù)字30其它事假扣款數(shù)字82減項個人養(yǎng)老保險數(shù)字82減項個人失業(yè)保險數(shù)字82減項住房公積金數(shù)字82減項代扣稅數(shù)字82減項扣款合計數(shù)字82減項實發(fā)合計數(shù)字82增項銀行名稱設(shè)置:工商銀行,賬號定長，賬號長度10位，錄入時自動帶入賬號長度7位.實訓(xùn)八工資管理系統(tǒng)(三)部門檔案（以下由賬套主管江波操作）部門編碼部門名稱1經(jīng)理室2辦公室3財務(wù)科4一車間5二車間人員檔案編號姓名部門人員類別銀行賬號工齡101周法經(jīng)理室經(jīng)理310008610125102王軍經(jīng)理室經(jīng)理310008610218201徐京辦公室中層干部310008620115202童君辦公室普通員工31000862025301江波財務(wù)科中層干部31000863018302李明財務(wù)科普通員工31000863027401申屠楓一車間中層干部310008640112402姜青青一車間普通員工31000864026403廖星一車間普通員工31000864037404金忠一車間普通員工31000864045405石方明一車間普通員工31000864056501趙秀英二車間中層干部310008650110502吳志贛二車間普通員工31000865024503董發(fā)揚二車間普通員工31000865035504杜飛二車間普通員工31000865048505陳新平二車間普通員工31000865059公式設(shè)置工齡工資=工齡＊10交通補貼=200物價補貼=300話費補貼=iff(人員類別=”經(jīng)理”，200，iff（人員類別=”中層干部”，150,0))目標(biāo)補貼=iff（人員類別=”經(jīng)理”，500，iff(人員類別=”中層干部”，300,200）)煤氣補貼=200病假扣款=iff(工齡>=10,（基本工資/30)*病假天數(shù)*0。2,iff(工齡〉=5and工齡<10，（基本工資/30)＊病假天數(shù)*0.3,（基本工資/30）*病假天數(shù)＊0。5）)事假扣款=(基本工資/30）＊事假天數(shù)個人養(yǎng)老保險=基本工資＊0。02個人失業(yè)保險=基本工資＊0.02住房公積金=基本工資＊0.1扣繳所得稅設(shè)置所得項目：工資；對應(yīng)工資項目：實發(fā)工資;計稅基數(shù)：1600元.實訓(xùn)八工資管理系統(tǒng)（四）12月份業(yè)務(wù)該公司2005年12月工資變動數(shù)據(jù)如下：職員部門基本工資工齡年限工齡工資交通補貼物價補貼話費補貼目標(biāo)津貼煤氣補貼應(yīng)發(fā)工資周法經(jīng)理室3000252502003002005002004650王軍經(jīng)理室2800181802003002005002004380徐京辦公室2500151502003001503002003800童君辦公室20005502003002002002950江波財務(wù)科25008802003001503002003730李明財務(wù)科20007702003002002002970申屠楓一車間2500121202003001503002003770姜青青一車間20006602003002002002960廖星一車間20007702003002002002970金忠一車間20005502003002002002950石方明一車間20006602003002002002960趙秀英二車間2500101002003001503002003750吳志贛二車間18004402003002002002740董發(fā)揚二車間20005502003002002002950杜飛二車間22008802003002002003180陳新平二車間21009902003002002003090周法事假2天，陳新平事假2天，吳志贛病假3天生成銀行代發(fā)一覽表，單位編號：1234934325工資分?jǐn)傇O(shè)置部門人員類別項目工資分?jǐn)?00%應(yīng)付福利費14%工會經(jīng)費2%,職工教育經(jīng)費1.5％，養(yǎng)老保險17％借方科目貸方科目借方科目貸方科目借方科目貸方科目經(jīng)理室經(jīng)理應(yīng)發(fā)合計550221515502215355022181辦公室、財務(wù)科中層干部應(yīng)發(fā)合計550221515502215355022181辦公室、財務(wù)科普通員工應(yīng)發(fā)合計550221515502215355022181一車間、二車間中層干部應(yīng)發(fā)合計410521514105215355022181一車間、二車間普通員工應(yīng)發(fā)合計4101012151410101215355022181由操作員李明登錄入系統(tǒng)，分別編制工資分?jǐn)?、工資附加費記提憑證(選擇明細到工資項目）。 注意:在各子系統(tǒng)中生成的憑證，不能在總賬模塊中對其進行修改，刪除，必須在生成該憑證的子系統(tǒng)中才能進行這些處理。在工資子系統(tǒng)中，我們在統(tǒng)計分析-—--憑證查詢中對憑證進行刪除修改。江波登錄到總賬系統(tǒng)，對工資管理系統(tǒng)傳遞過來的憑證進行審核、記賬.年末處理以賬套主管江波注冊系統(tǒng)管理，建立2006年年度賬；江波以2006年1月1日注冊進入系統(tǒng)管理，執(zhí)行“結(jié)轉(zhuǎn)上年數(shù)據(jù)/工資管理結(jié)轉(zhuǎn)”。重點、難點1、工資管理的主要工作是首先確定工資管理子系統(tǒng)的應(yīng)用方案是屬于單類別核算還是屬于多類別核算，其次是建立工資賬套，進行基礎(chǔ)設(shè)置（部門設(shè)置、人員設(shè)置、工資項目設(shè)置、工資計算公式），數(shù)據(jù)處理、工資分配、然后是銀行代發(fā)和保存數(shù)據(jù)、最后是數(shù)據(jù)查詢或打印。2、定義工資項目計算公式要符合邏輯，系統(tǒng)將對公式進行合法性檢查.3、應(yīng)發(fā)合計、扣款合計和實發(fā)合計公式不用設(shè)置。4、工資項目中沒有的項目不允許在公式中出現(xiàn)。5、定義公式要注意先后順序,先得到的數(shù)據(jù)應(yīng)先設(shè)置公式.6、應(yīng)發(fā)合計、扣款合計和實發(fā)合計應(yīng)是公式定義框的最后三個公式,并且實發(fā)合計的公式要在應(yīng)發(fā)合計和扣款合計公式之后.7、語法：IFF(人員類別=“經(jīng)理”,300，150）的含義是表示人員類別是經(jīng)理的人員全勤獎是300元，除經(jīng)理外其他各類人員的全勤獎是150元.實訓(xùn)九固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)（一）實驗?zāi)康恼莆展潭ㄙY產(chǎn)管理系統(tǒng)初始化設(shè)置、日常業(yè)務(wù)處理、月末處理的操作流程及操作方法。實驗內(nèi)容建立核算賬套并起用固定資產(chǎn)系統(tǒng);固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始化設(shè)置、錄入原始卡片；固定資產(chǎn)日常業(yè)務(wù)操作；折舊記提、制單;與總賬對賬、辦理月末結(jié)賬；賬套數(shù)據(jù)備份。實驗資料建賬資料操作員及權(quán)限增加操作員兩名：賬套主管—王朝，口令為1;資產(chǎn)管理—馬漢,口令為2，授予公用目錄設(shè)置及固定資產(chǎn)管理模塊權(quán)限。新建賬套賬套號:9+后兩位學(xué)號；賬套名稱：華陽股份有限公司;啟用時間：2006年1月；單位名稱：華陽股份有限公司;企業(yè)類型：工業(yè)；行業(yè)性質(zhì):新會計制度科目；賬套主管：王朝；按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置會計科目。分類編碼方案按默認(rèn)值.2006年1月1日系統(tǒng)管理員啟用總賬、固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)。基礎(chǔ)設(shè)置部門檔案部門編碼部門名稱1人事部2財務(wù)部3供應(yīng)部4銷售部5加工車間憑證類別：記賬憑證?？傎~系統(tǒng)期初余額(王朝操作）科目代碼科目名稱余額方向金額1002銀行存款借452，982.001501固定資產(chǎn)借1，200,000。001502累計折舊貸152,982.002101短期借款貸500,000.003101實收資本貸1,000，000.00進入固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)。固定資產(chǎn)采用“平均年限法(一）”計提折舊，折舊匯總分配周期為一個月；當(dāng)“月初已計提月份=可使用月份—1”時將剩余折舊全部提足。固定資產(chǎn)編碼方式為“2—1-1—2”;固定資產(chǎn)編碼方式采用手工輸入方法，編碼方式為“類別編碼+部門編碼+序號”；序號長度“3”.要求固定資產(chǎn)系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)進行對賬；固定資產(chǎn)對賬科目為“1501固定資產(chǎn)";累計折舊對賬科目為“實訓(xùn)九固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)(二)部門對應(yīng)折舊科目部門名稱貸方科目人事部管理費用（5502）財務(wù)部管理費用（5502）供應(yīng)部營業(yè)費用（5501）銷售部營業(yè)費用（5501）加工車間制造費用（4105）資產(chǎn)類別設(shè)置類別編碼類別名稱使用年限凈殘值率計提屬性01房屋及建筑物總提折舊011辦公樓302％總提折舊012廠房302％總提折舊02機器設(shè)備正常計提021生產(chǎn)線103％正常計提022辦公設(shè)備53％正常計提固定資產(chǎn)增減方式增加方式對應(yīng)入賬科目直接購入銀行存款—--工行存款(1002）投資者投入實收資本（3101）捐贈資本公積--—接受捐贈非先進資產(chǎn)準(zhǔn)備(311102）盤盈待處理財產(chǎn)損益——-待處理固定資產(chǎn)損益（191102）在建工程轉(zhuǎn)入在建工程(1603）減少方式對應(yīng)入賬科目出售固定資產(chǎn)清理（1701）投資轉(zhuǎn)出長期股權(quán)投資-——其他股權(quán)投資（140102）捐贈轉(zhuǎn)出固定資產(chǎn)清理（1701)盤虧待處理財產(chǎn)損益—-待處理固定資產(chǎn)損益(191102)報廢固定資產(chǎn)清理（1701）實訓(xùn)九固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)（三）錄入原始卡片卡片編號0000100002000030000400005固定資產(chǎn)編號0110000101200001021000010210000202200001固定資產(chǎn)名稱1號樓2號樓A生產(chǎn)線B生產(chǎn)線電腦類別編號011012021021022類別名稱辦公樓廠房生產(chǎn)線生產(chǎn)線辦公設(shè)備部門名稱人事部加工車間加工車間加工車間財務(wù)部增加方式在建工程轉(zhuǎn)入在建工程轉(zhuǎn)入在建工程轉(zhuǎn)入在建工程轉(zhuǎn)入直接購入使用狀況在用在用在用在用在用使用年限30年30年10年10年5年折舊方法平均年限法（一）平均年限法（一）平均年限法（一）平均年限法（一）平均年限法（一）開始使用日期20032004200320032005-06幣種人民幣人民幣人民幣人民幣人民幣原值40000045000015000018000020000凈殘值率2％2%3％3%3%凈殘值8000900045005400600累計折舊378002551542525451981944月折舊率0.00270。00270。00810.00810。0162月折舊額1080121512151458324凈值36220042448510747513480218056對應(yīng)折舊科目管理費用制造費用制造費用制造費用管理費用實訓(xùn)九固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)（三)日常業(yè)務(wù)2006年1月發(fā)生如下業(yè)務(wù)：1月5日，計提2006年1月折舊。1月6日將卡片編號為“00003”的固定資產(chǎn)（A生產(chǎn)線）的使用狀況由“在用"修改為“1月15日直接購入并交付給銷售部使用一臺電腦，預(yù)計使用年限為5年,原值為12000元,凈殘值為3%，采用“年數(shù)總和法”計提折舊。1月23日根據(jù)企業(yè)需要，將卡片號碼為“00004”號固定資產(chǎn)(B生產(chǎn)線）的折舊方法由“平均年限法”更改為“工作量法"。工作總量為“60000”小時，累計工作量為“1月26日,將財務(wù)部使用的電腦“00005”完成2006年1月批量制單。對賬與結(jié)賬賬套主管注冊進入總賬系統(tǒng)，將固定資產(chǎn)系統(tǒng)傳遞過來的憑證進行審核，記賬。馬漢在固定資產(chǎn)系統(tǒng)與總賬進行對賬，對賬平衡后辦理結(jié)賬。重點、難點1、如果發(fā)現(xiàn)參數(shù)有錯,可通過菜單“維護-重新初始化賬套功能”進行更正，但此操作將清空賬套中所作的一切工作。2、類別編碼、名稱、計提屬性、卡片樣式不能為空.3、已使用過的類別不能設(shè)置新下級.4、卡片編號不能修改，如果刪除一張卡片，又不是最后一張時，系統(tǒng)將保留空號。5、月折舊率、月折舊額是在與計算折舊有關(guān)的項目錄入后,由系統(tǒng)按照輸入的內(nèi)容自動算出并顯示在相應(yīng)項目內(nèi)的,可與手工計算的值比較，核對是否有錯誤。6、本軟件需要進行計提折舊后，才能減少資產(chǎn)。7、只有在總賬系統(tǒng)記賬完畢之后，固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)才能和總賬進行對賬工作。8、結(jié)賬過后,所有數(shù)據(jù)資料將不能再進行修改。月末結(jié)賬前一定要進行數(shù)據(jù)備份。9、本會計期間不做完月末結(jié)賬工作,系統(tǒng)將不允許處理下一個會計期間的數(shù)據(jù)。10、執(zhí)行“工具—恢復(fù)月末結(jié)賬前狀態(tài)”命令，可取消結(jié)賬。實訓(xùn)十采購與應(yīng)付款管理系統(tǒng)(一）實訓(xùn)目的通過實訓(xùn)掌握采購與應(yīng)付款管理系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務(wù)處理及月末處理的操作,理解采購管理、應(yīng)付款管理、總賬系統(tǒng)間的數(shù)據(jù)傳遞關(guān)系。實訓(xùn)內(nèi)容建賬及初始設(shè)置；采購業(yè)務(wù)處理；應(yīng)付及付款業(yè)務(wù)處理;采購及應(yīng)付款系統(tǒng)月末處理;賬套數(shù)據(jù)備份。實訓(xùn)資料建賬及初始設(shè)置操作員及權(quán)限操作員編碼操作員姓名口令權(quán)限A1李明1賬套主管A2王芳2公用目錄設(shè)置、應(yīng)收款管理系統(tǒng)A3張揚3公用目錄設(shè)置、采購管理系統(tǒng)建賬資料賬套號:7+后兩位學(xué)號;賬套名稱：旺旺股份有限公司；啟用日期：2006年1月1日。單位名稱:旺旺股份有限公司；單位簡稱：旺旺公司；稅號：321765617165653。企業(yè)類型：工業(yè)；行業(yè)性質(zhì)：新會計制度科目；賬套主管：李明;按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置會計科目。存貨分類核算；分類編碼方案均按默認(rèn)值。完成建賬時候啟用總賬、應(yīng)付、采購管理系統(tǒng).部門檔案（以下由李明操作）部門編碼部門名稱1辦公室2財務(wù)部3市場部職員檔案職員編碼職員姓名所屬部門101周軍辦公室201李明財務(wù)部202王芳財務(wù)部301張揚市場部供應(yīng)商檔案供應(yīng)商編號供應(yīng)商簡稱稅號開戶銀行銀行賬號001金枝公司12311231345345工商銀行987456002玉葉公司12355653123321工商銀行654123實訓(xùn)十采購與應(yīng)付款管理系統(tǒng)（二）存貨分類存貨分類編碼存貨分類名稱01原材料02產(chǎn)成品計量單位單位組編碼計量單位組別單位編碼單位名稱計量單位組類別01基本計量01噸無換算01基本計量02件無換算01基本計量03臺無換算存貨檔案存貨編碼存貨名稱主計量單位存貨分類存貨屬性001A材料噸01外購、生產(chǎn)耗用002B材料件01外購、生產(chǎn)耗用003運費噸01應(yīng)稅勞務(wù)201甲產(chǎn)品臺02自制、銷售202乙產(chǎn)品臺02自制、銷售修改會計科目科目編碼科目名稱核算賬類受控系統(tǒng)1002銀行存款銀行科目1131應(yīng)收賬款客戶往來應(yīng)收系統(tǒng)1151預(yù)付賬款供應(yīng)商往來應(yīng)付系統(tǒng)2121應(yīng)付賬款供應(yīng)商往來應(yīng)付系統(tǒng)2131預(yù)收賬款客戶往來應(yīng)收系統(tǒng)憑證類別：記賬憑證結(jié)算方式結(jié)算方式編碼結(jié)算方式名稱票據(jù)管理標(biāo)志1現(xiàn)金否2支票是3銀行匯票否4匯兌否倉庫檔案倉庫編碼倉庫名稱計價方式1原材料庫全月平均法2產(chǎn)成品庫全月平均法收發(fā)類別類別編碼類別名稱收發(fā)標(biāo)志1入庫收11采購入庫收12其他入庫收2出庫發(fā)21銷售出庫發(fā)22其他出庫發(fā)采購類別采購類型編碼采購類型名稱入庫類別是否默認(rèn)值01普通采購采購入庫是實訓(xùn)十采購與應(yīng)付款管理系統(tǒng)（三）采購管理系統(tǒng)初始設(shè)置采購選項:普通業(yè)務(wù)必有訂單。錄入期初采購入庫單：2005年12月28日,收到金枝公司發(fā)來的A材料5噸，單價3200元，已驗收入原材料庫,尚未收專用發(fā)票。進行采購期初記賬。應(yīng)付款管理系統(tǒng)初始設(shè)置選項設(shè)置：不根據(jù)信用額度自動報警基本科目設(shè)置：應(yīng)付科目為2121,預(yù)付科目為1151，采購科目為1201，稅金科目為21710101.結(jié)算方式科目設(shè)置：現(xiàn)金結(jié)算對應(yīng)1001,支票結(jié)算、匯票結(jié)算、其他結(jié)算對應(yīng)1002。錄入期初采購專用發(fā)票：2005年12月30日，向玉葉公司購進B材料600件,單價75元，計4500元，增值稅額7650元，共計52650元，材料未收到。日常業(yè)務(wù)處理旺旺公司2006年1月份發(fā)生下列經(jīng)濟業(yè)務(wù)：1月3日，收到玉葉公司發(fā)來B材料600件，驗收入原材料倉庫。部門：市場部;業(yè)務(wù)員：張揚；入庫類型：采購入庫。操作向?qū)В哼M入采購管理系統(tǒng),由張揚開到貨單，李明開入庫單。1月3日，收到金枝公司2005年12月28日發(fā)來A材料的專用發(fā)票,列A材料5噸，單價3200元，稅額2720元,共計18720元。操作向?qū)?由張揚在采購管理系統(tǒng)開出專用采購發(fā)票,并辦理結(jié)算;由王芳在應(yīng)付款系統(tǒng)審核應(yīng)付單句并進行發(fā)票制單。1月4日,以匯兌方式清償玉葉公司貨款52650元。操作向?qū)В河赏醴荚趹?yīng)付款系統(tǒng)錄入付款單據(jù)，審核后制單并進行核銷操作。1月6日，向金枝公司訂購A材料噸，單價3150元。操作向?qū)?由張揚在采購管理系統(tǒng)錄入采購訂單并審核.1月6日，開出銀行匯票,支付金枝公司貨款18720元。操作向?qū)?由王芳在應(yīng)付款系統(tǒng)錄入付款單據(jù),審核后制單并進行核銷操作。1月6日,市場部張揚向鉆石公司（稅號:565616105165323；開戶銀行:工商銀行；賬號:123456）訂購B材料200件,單價75元。操作向?qū)?由張揚在采購管理系統(tǒng)為鉆石公司增加供應(yīng)商檔案,錄入采購訂單并審核。1月9日，向鉆石公司購進的B材料到貨入庫，并收到專用發(fā)票，當(dāng)即開出1230號轉(zhuǎn)賬支票付清貨款。部門：市場部；業(yè)務(wù)員：張揚；入庫類型：采購入庫。操作向?qū)В哼M入采購管理系統(tǒng)，由張揚開到貨單，李明開入庫單;張揚開專用發(fā)票，保存后進行現(xiàn)付處理，現(xiàn)付完成后進行結(jié)算；由王芳在應(yīng)付款系統(tǒng)審核應(yīng)付單據(jù)并進行現(xiàn)結(jié)制單。1月9日,收到金枝公司發(fā)來的A材料8噸，驗收入原材料庫。部門：市場部;業(yè)務(wù)員：張揚；入庫類型：采購入庫.操作向?qū)В哼M入采購管理系統(tǒng),由張揚開到貨單，李明開入庫單.1月10日,收到金枝公司專用發(fā)票,A材料8噸，單價3150元,計25200元。增值稅4284元，共計29484元。另附運費發(fā)票一張，運費800元，稅率7％，運費需計入B材料成本。操作向?qū)В河蓮垞P在采購管理系統(tǒng)開專用采購發(fā)票及運費發(fā)票，并辦理手工結(jié)算；由王芳在應(yīng)付款系統(tǒng)審核應(yīng)付單據(jù)并進行發(fā)票制單。1月12日，市場部張揚向玉葉公司訂購B材料500件，單價73元，并開出銀行匯票預(yù)付貨款30000元。操作向?qū)В河蓮垞P在采購管理系統(tǒng)錄入采購訂單并審核；由王芳在應(yīng)付款系統(tǒng)錄入付款單（款項類型選擇預(yù)付款），審核后制單.1月16日，匯給金枝公司貨款30284元。操作向?qū)?由王芳在應(yīng)付款系統(tǒng)錄入付款單據(jù)，審核后制單并進行核銷操作.1月17日，原本月12日向玉葉公司訂購的B材料500件已到貨并驗收入庫。部門：市場部；業(yè)務(wù)員：張揚；入庫類型:采購入庫.操作向?qū)В哼M入采購管理系統(tǒng),由張揚開到貨單，李明開入庫單。1月18日，收到玉葉公司專用發(fā)票。貨款36500元.稅款6205元，共計42705元。操作向?qū)В河蓮垞P在采購管理系統(tǒng)開專用采購發(fā)票，并辦理結(jié)算；由王芳在應(yīng)付款系統(tǒng)審核應(yīng)付單據(jù)并進行發(fā)票制單.1月19日，市場部張揚向金枝公司訂購A材料10噸，3100元。操作向?qū)В河蓮垞P在采購管理系統(tǒng)錄入采購訂單并審核。1月20日，匯出玉葉公司貨款12705元，以預(yù)付款30000元沖應(yīng)付款。操作向?qū)В河赏醴荚趹?yīng)付款系統(tǒng)錄入付款單句，審核后制單,然后進行預(yù)付沖應(yīng)付轉(zhuǎn)賬操作及核銷操作。1月23日，金枝公司發(fā)來A材料10噸,驗收入原材料庫。部門：市場部；業(yè)務(wù)員：張揚;入庫類型:采購入庫。操作向?qū)?進入采購管理系統(tǒng),，由張揚開到貨單，李明開入庫單。1月24日，收到金枝公司專用發(fā)票，貨款31000元，稅款5270元,共計36270元。操作向?qū)В河蓮垞P在采購管理系統(tǒng)開專用采購發(fā)票，并辦理結(jié)算；由王芳在應(yīng)付款系統(tǒng)審核應(yīng)付單據(jù)并進行發(fā)票制單。月末處理張揚進行采購管理系統(tǒng)月末結(jié)賬.王芳進行應(yīng)付款管理系統(tǒng)月末結(jié)賬。李明對應(yīng)付款管理系統(tǒng)傳遞到總賬系統(tǒng)的憑證進行審核、記賬、對賬后進行結(jié)賬。將賬套數(shù)據(jù)輸出并保存起來,作為實訓(xùn)十一的準(zhǔn)備資料.實訓(xùn)十一銷售與應(yīng)收款管理系統(tǒng)(一）實訓(xùn)目的通過實訓(xùn)掌握銷售與應(yīng)收款管理系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務(wù)處理及月末處理的操作，理解銷售管理、應(yīng)收款管理、總賬系統(tǒng)之間的數(shù)據(jù)傳遞關(guān)系。實訓(xùn)內(nèi)容銷售與應(yīng)收款系統(tǒng)建賬及初始設(shè)置；銷售業(yè)務(wù)處理;應(yīng)收及收款業(yè)務(wù)處理；銷售及應(yīng)收款系統(tǒng)月末處理；賬套數(shù)據(jù)備份.實訓(xùn)準(zhǔn)備引入實訓(xùn)十完成后的賬套備份數(shù)據(jù)。實訓(xùn)資料初始資料設(shè)置系統(tǒng)啟用賬套主管李明注冊進入企業(yè)門戶，在基本信息的系統(tǒng)啟用功能中，以2006年2月1日啟用應(yīng)收系統(tǒng)和銷售管理系統(tǒng)。增加操作員權(quán)限操作員編碼操作員姓名口令權(quán)限A2王芳2應(yīng)收款管理系統(tǒng)A3張揚3銷售管理系統(tǒng)客戶檔案客戶編號客戶簡稱稅號開戶銀行銀行賬號001青龍公司5656161工商銀行2222002白虎公司5165323工商銀行3333003朱雀公司3653212工商銀行4444004玄武公司2432161工商銀行5555005零售注:分管部門為市場部，專營業(yè)務(wù)員均為張揚。銷售類型銷售類型編碼銷售類型名稱出庫類別是否默認(rèn)值1批發(fā)銷售出庫是2零售銷售出庫否3委托代銷其他出庫否費用項目費用項目編碼費用項目名稱1代墊費用實訓(xùn)十一銷售與應(yīng)收款管理系統(tǒng)（二）本企業(yè)開戶銀行：中國工商銀行，賬號為336688.銷售管理系統(tǒng)初始設(shè)置錄入期初發(fā)貨單：2005年12月28日，市場部張揚向青龍公司出售甲產(chǎn)品20臺，單價3000元,應(yīng)收款管理系統(tǒng)初始設(shè)置選項設(shè)置:壞賬處理方式選擇應(yīng)收余額百分比法；不根據(jù)信用額度自動報警。基本科目設(shè)置：應(yīng)收科目為1131，預(yù)收科目為2131，銷售收入科目為5101，稅金科目為21710105。結(jié)算方式科目設(shè)置：現(xiàn)金結(jié)算對應(yīng)1001，支票結(jié)算、匯票結(jié)算、匯兌結(jié)算對應(yīng)1002。壞賬準(zhǔn)備設(shè)置：提取比率為0。5%，壞賬準(zhǔn)備期初余額為零，壞賬準(zhǔn)備科目為1141，對方科目為5502。賬齡區(qū)間設(shè)置：1—30，31—60,61-90,91-180，181-360,361以上。日常業(yè)務(wù)處理旺旺公司2006年2月份發(fā)生下列經(jīng)濟業(yè)務(wù)：2月3日,開出上月末銷售給青龍公司20臺甲產(chǎn)品的銷售專用發(fā)票。操作向?qū)В簭垞P在銷售管理系統(tǒng)開出銷售專用發(fā)票并復(fù)核;王芳在應(yīng)收款管理系統(tǒng)審核銷售專用發(fā)票并制單。2月3日，客戶白虎公司欲購乙產(chǎn)品30臺，向市場部詢問乙產(chǎn)品價格情況，張揚報價2250元/臺（不含稅），填制并審核報價單。白虎公司要求訂購30臺，并要求2006年2月6日發(fā)貨，經(jīng)協(xié)商每臺價格為2200元（不含稅，下同)，填制并審核銷售訂單。操作向?qū)В簭垞P登錄銷售管理系統(tǒng)，填制銷售報價單并審核；填制銷售訂單并審核。2月6日，從產(chǎn)成品庫發(fā)出白虎公司的甲產(chǎn)品30臺，參照銷售訂單生成并審核發(fā)貨單.另代墊運費1000元，開出2136號轉(zhuǎn)賬支票付訖。操作向?qū)В簭垞P開出并審核發(fā)貨單;開出并審核代墊費用單；王芳進入應(yīng)收款管理系統(tǒng)審核應(yīng)收單并立即制單，貸方科目為銀行存款.2月7日，根據(jù)銷售給白虎公司30臺甲產(chǎn)品的發(fā)貨單開銷售專用發(fā)票并進行審核。操作向?qū)В簭垞P在銷售管理系統(tǒng)開出銷售專用發(fā)票并復(fù)核；王芳在應(yīng)收款管理系統(tǒng)審核銷售專用發(fā)票并制單。2月8日，朱雀公司訂購甲產(chǎn)品10臺,單價2950元，乙產(chǎn)品20臺，單價2250元,要求2月13日發(fā)貨。操作向?qū)В簭垞P在銷售管理系統(tǒng)填制銷售訂單并審核.2月9日,收到朱雀公司匯來預(yù)付款50000元。操作向?qū)?王芳在應(yīng)收款管理系統(tǒng)錄入收款單,審核后立即制單。2月10日，與玄武公司簽定協(xié)議，委托玄武公司代銷乙產(chǎn)品,從產(chǎn)成品庫發(fā)出20臺.操作向?qū)В簭垞P在銷售管理系統(tǒng)開出委托代銷發(fā)貨單。2月13日,根據(jù)約定向朱雀公司發(fā)出甲產(chǎn)品10臺，乙產(chǎn)品20臺，代墊運費1500元，以現(xiàn)金付訖。操作向?qū)В簭垞P開出并審核發(fā)貨單;開出并審核代墊運費單；王芳進入應(yīng)收款管理系統(tǒng)審核應(yīng)收單并立即制單.2月14日,開出銷售給朱雀公司的銷售專用發(fā)票并審核。操作向?qū)?張揚在銷售管理系統(tǒng)開出銷售專用發(fā)票并復(fù)核；王芳在應(yīng)收款管理系統(tǒng)審核銷售專用發(fā)票并制單。2月15日,收到青龍公司匯來貨款70200元。操作向?qū)В和醴荚趹?yīng)收款系統(tǒng)填制收款單，審核后制單并進行核銷處理。2月16日，朱雀公司預(yù)收貨款50000元沖應(yīng)收賬款。操作向?qū)В和醴荚趹?yīng)收款管理系統(tǒng)辦理預(yù)收沖應(yīng)收手續(xù)并制單。2月17日，收到朱雀公司匯來貨款38665元。操作向?qū)?王芳在應(yīng)收款系統(tǒng)填制收款單，審核后制單并進行核銷處理。2月20日，青龍公司訂購甲產(chǎn)品30臺，協(xié)議價格為2900元/臺,要求2月24日發(fā)貨。操作向?qū)В簭垞P在銷售管理系統(tǒng)填制銷售訂單并審核。2月24日,根據(jù)約定向青龍公司發(fā)出甲產(chǎn)品30臺,代墊運費2000元，開出2143號轉(zhuǎn)賬發(fā)票付訖。操作向?qū)В簭垞P開出并審核發(fā)貨單；開出并審核代墊運費單；王芳進入應(yīng)收款管理系統(tǒng)審核應(yīng)收單并立即制單。2月24日,開出銷售給青龍公司30臺甲產(chǎn)品的銷售專用發(fā)票.操作向?qū)В簭垞P在銷售管理系統(tǒng)開出銷售專用發(fā)票并復(fù)核;王芳在應(yīng)收款管理系統(tǒng)審核銷售專用發(fā)票并制單.2月27日，零售甲產(chǎn)品3臺，含稅單價3500元，乙產(chǎn)品5臺,含稅單價2600元，貨款均已存銀行。操作向?qū)В簭垞P在銷售管理系統(tǒng)填制發(fā)貨單并審核；填制普通銷售發(fā)票,進行現(xiàn)結(jié)處理后復(fù)核；王芳在應(yīng)收款管理系統(tǒng)進行應(yīng)收單據(jù)審核，查詢時過濾條件應(yīng)包括已結(jié)哦，審核后立即制單。2月28日，收到玄武公司代銷清單，本月銷售乙產(chǎn)品12臺，結(jié)算價格2180元/臺。操作向?qū)В?/p>