2024年稅控機知識競賽歷年考試高頻考點試題附帶答案（圖片大小可自由調(diào)整）第1卷一.參考題庫(共25題)1.在生成納稅申報表附列資料表五時，系統(tǒng)給出的銷售貨物匯總部分的銷售額和稅額不正確，如何調(diào)整？2.做報表時當審核完一張報表后想再次修改卻發(fā)現(xiàn)無法進行修改，如何處理？？3.導入銷項時提示：Couldnotcovevtvariantoftype（Null）intotype（Double）如何處理？4.企業(yè)抄完稅后發(fā)現(xiàn)發(fā)票領用存月報表不對，但增值稅專用發(fā)票匯總表正確，如何處理？5.輸入完進項專用發(fā)票后執(zhí)行“待認證進項專用發(fā)票導出”功能選擇錄入的日期后系統(tǒng)未將錄入的進項發(fā)票顯示出來，無法產(chǎn)生認證文件。如何處理？6.作報表時發(fā)現(xiàn)銷項金額不對，將下一稅款所屬期的銷售發(fā)票計算其中。如何處理？7.簡述金稅卡鎖死期的問題。8.在輸入增值稅進項專用發(fā)票保存時，系統(tǒng)提示“密文校驗不正確！”無法保存進項發(fā)票。如何處理？9.客戶退上個月以前的貨。如何處理？10.IC卡故障問題，如何處理？11.打印發(fā)票時，規(guī)格型號欄的規(guī)格型號有部分商品最后面幾個字符打印不出來。12.導入發(fā)票時提示“沒有可以寫入的發(fā)票”如何處理？13.企業(yè)成功報稅后，在狀態(tài)查詢中顯示"已到鎖死期"，該怎樣處理？14.每月的報稅起始日，用戶及時進行了抄稅處理后繼續(xù)開票，但10天的報稅期限過后，發(fā)票填開、讀入新發(fā)票等業(yè)務操作無法進行了，如何處理？15.在執(zhí)行完初始化，然后使用其它功能項目時，系統(tǒng)會彈出“報稅系統(tǒng)還沒有初始化”的提示框，無法繼續(xù)進行其它操作。如何處理？16.企業(yè)如何變更企業(yè)名稱或稅號？17.在進行“航天Windows版開票數(shù)據(jù)導入”操作時，系統(tǒng)會提示“開票系統(tǒng)中有商品稅目不正確，請先進行〈基礎資料管理〉-〈開票系統(tǒng)稅目初始化〉-〈已開發(fā)票稅目調(diào)整〉”，但是已經(jīng)在本*系統(tǒng)內(nèi)進行稅目初始化操作。如何處理？18.企業(yè)月末去稅局認證進項發(fā)票，回來讀入提示“文件格式不對。如何處理？19.簡述關于金稅卡其他故障問題。20.升級為一機多票后的開票系統(tǒng)出現(xiàn)的問題，如何處理？21.電子報稅升級時或需新開安裝時發(fā)現(xiàn)安裝不了，點擊安裝，馬上出現(xiàn)安裝完畢。如何處理？22.為什么當月購買發(fā)票當月沒有讀入，到了下個月抄稅期去分局抄稅，稅局不給予抄稅？23.登錄開票系統(tǒng)時出現(xiàn)錯誤提示，如："金稅卡開啟失敗、IC卡確認錯"等，導致無法登錄，有哪些原因？24.打印機打印其他報表，老是不能正常走紙。如何處理？25.為什么打印的時候色帶會偏位，導致打印的時候有的字打不出來？第2卷一.參考題庫(共25題)1.企業(yè)在導入上月銷項發(fā)票，或月末讀入認證進項發(fā)票時，讀不了，提示“當前正在準備報表”無法進行。如何處理？2.可否自行對正在使用的稅目進行修改？3.打印機無法打印發(fā)票，無法打印其他報表，如何處理？4.在填開發(fā)票或在輸入數(shù)字時，小數(shù)點打不上去，如何處理？5.用戶在執(zhí)行初始化后，發(fā)現(xiàn)發(fā)票管理、報稅處理模塊無法使用，如何處理？6.打印機打印出來的字體特別大？如何處理？7.導入銷項發(fā)票時，出現(xiàn)黃色發(fā)票行，但客戶名稱，稅號空白，保存不了，提示納稅識別號位數(shù)不正確。怎么辦？8.企業(yè)生成申報盤時，或需生成進項認證盤時，提示軟盤沒有格式化，無法進行操作。如何處理？9.稅局查出企業(yè)以往稅期已認證，已抵扣的進項發(fā)票有問題，不能抵扣，如何辦。10.關于企業(yè)從2.07升級3.00后出現(xiàn)稅局代開票，反映到表五第一欄中即防偽稅控進項專用發(fā)票一欄中，沒有分開到非防偽稅控項目中。如何處理？11.填開發(fā)票時，價稅合計或密文區(qū)不顯示。如何處理？12.帶清單發(fā)票如何開負數(shù)發(fā)票（退部分商品）？13.進入開票系統(tǒng)，忘記操作員密碼。如何處理？14.新開一般納稅企業(yè)，或需重新安裝的企業(yè)，讀入初始化資料，讀入不了，或提示不是本*公司注冊碼。如何處理？15.在導入發(fā)票時，當導到某一張（而不是最后一張發(fā)票時）系統(tǒng)提示“isnotavalidintegervalue”。如何處理？16.轉(zhuǎn)廠的業(yè)務在報稅系統(tǒng)中怎么體現(xiàn)？（轉(zhuǎn)廠就是國內(nèi)的外企銷售給國內(nèi)其他外企，享受免稅）17.在導入銷項時，它彈出提示要求選擇“向右移動”“向左移動”“向上移動”“向下移動”“保持原位”等提示。如何處理？18.企業(yè)生成申報盤，去稅局無法申報成功，稅局說缺少文件。如何處理？19.補錄銷項發(fā)票時需要注意哪些問題？20.進行"已開發(fā)票作廢"操作時，系統(tǒng)提示："當前發(fā)票庫中沒有符合條件的發(fā)票"，無法作廢發(fā)票，如何處理？21.在打印報表時，系統(tǒng)預覽的結果不完整，并且在打印的時候打印到一半打印機就自動停下來了。如何處理？22.當導入了開票系統(tǒng)中開票數(shù)據(jù)并且保存后，再次使用“航天Windows版開票數(shù)據(jù)導入”界面時為何查詢不到剛才導入的銷項數(shù)據(jù)？23.電子報稅系統(tǒng)忘記密碼，進入不了系統(tǒng)。如何處理？24.解釋進入電子申報時，出現(xiàn)英文提示，該英文是以“2100”結尾的。25.打印發(fā)票時出現(xiàn)第一聯(lián)沒有字而其它聯(lián)有字，如何處理？第3卷一.參考題庫(共25題)1.在做申報表時審核完所有附列資料表及主表后在“申報主界面”下“生成申報盤”按鈕不會被激活，為什么？2.如果在抄稅期間遇到IC卡損壞、金稅卡損壞、或者硬盤損壞等意外情況應如何處理？3.在申報時提示申報表25欄數(shù)字不正確，如何修改？4.已生效后來才發(fā)現(xiàn)內(nèi)容不對、或打印不符合要求、或當月退回企業(yè)如何處理？5.簡述查補稅的處理。6.企業(yè)自行重裝開票軟件，忘了備份數(shù)據(jù)，如何恢復？7.如何開具上年度的負數(shù)發(fā)票？8.個別企業(yè)已認證，發(fā)現(xiàn)進項總金額，總稅額與稅局相差幾分錢的情況。如何處理？9.免抵退企業(yè)有單據(jù)不齊，或其他企業(yè)有不開票項目，必須要交稅，這部分數(shù)據(jù)如何處理？10.在使用了“生成申報盤”或“完稅”功能后，發(fā)現(xiàn)報表中的數(shù)據(jù)不正確，需要修改時系統(tǒng)提示“當前期間正在準備報稅，不能修改報表及發(fā)票資料”或“當前會計期間已經(jīng)報稅，不能修改”無法修改報表。11.企業(yè)去稅局認證進項發(fā)票，回來已作過讀入，但作表五發(fā)現(xiàn)差一張進項發(fā)票未計算其中。如何處理？12.關于讀卡器故障問題，如何處理？13.說明原因與措施：發(fā)現(xiàn)發(fā)票丟失，查詢不到。14.在導入發(fā)票的時候，每次只能成功保存一張發(fā)票，而且，是你把鼠標放在哪一張，它就成功寫入哪一張。如何處理？15.在加油站需要報成品油報表的企業(yè)在做納稅申報表時提示“加總的金額與主表不符”如何處理？16.企業(yè)銷項方面出現(xiàn)金額或稅額與稅局相差幾分錢的情況。如何處理？17.如果企業(yè)已經(jīng)購買發(fā)票但沒有及時的讀入，到抄稅期或鎖死期才發(fā)現(xiàn)，如何處理？18.手工版的普通發(fā)票從什么地方輸入到電腦中？19.企業(yè)如何更改發(fā)票領購限次，限額？20.客戶正在開票出現(xiàn)死機時開票發(fā)票丟失后開票軟件進入提示日志錯誤不能正常開票。怎么辦？21.為什么打印機不能進紙？22.輔導期的一般納稅企業(yè)，申報報稅期中進項增值稅專用發(fā)票，當期不能抵扣，如何處理。23.開票系統(tǒng)自帶備份功能不行，如何備份？24.在導入國稅已認證的進項發(fā)票文件后，系統(tǒng)提示“文件格式不正確”。如何處理？25.開票軟件安裝和操作系統(tǒng)兼容問題，如何處理？第1卷參考答案一.參考題庫1.參考答案: 附列資料表五的銷售貨物匯總部分顯示的是企業(yè)當月銷項發(fā)票的匯總銷售額跟稅額，如果不正確則分為兩種情況： ①顯示的銷售額跟稅額比實際情況要少，先檢查當月的銷項專用發(fā)票是否正確導入到系統(tǒng)中，然后檢查所屬月份是否正確，其它應稅憑證是否輸入正確并且保存、審核過。 ②顯示的銷售額跟稅額比實際情況要多，先檢查發(fā)票所屬月份是否正確，然后檢查已輸入的發(fā)票是否有重復輸入的現(xiàn)象，或是有不需要的發(fā)票但是有保存，未審核過。2.參考答案:當審核完一張報表后想再次修改需要點擊“復查”按鈕去掉審核狀態(tài)，然后再點擊“修改”按鈕才可以進行修改。3.參考答案: 解決方法：此種提示，表示電子申報數(shù)據(jù)庫路徑不正確。在系統(tǒng)配置中更改過來。正確的路徑是：C:///ProgramFiles/航天信息/防偽開票/DATABASE/DEFAULT/WORK 特別說明：由于9月30日的3.08補丁出的問題最少。所以，一般建議維護員打3.08補丁時優(yōu)先考慮9月30日的補丁。另外，如果沒有特別說明，上述所提到的3.08補丁是指9月30日的3.08補丁。四個3.08補丁都有它的優(yōu)點與缺點。有時可以考慮補丁互補這一方法解決問題。 在導入銷項時，方法是：先打開電子申報系統(tǒng)，接著打開開票系統(tǒng)并打開發(fā)票查訊界面。最后，在銷項一機多票菜單讀入。此順序不能調(diào)轉(zhuǎn)。如果調(diào)轉(zhuǎn)，則有可能導入不了發(fā)票4.參考答案: 1）因軟件本身原因，無法解決 2）企業(yè)可在OFFICE制相同的表格，填入正確數(shù)字，然后打印出來即可。5.參考答案:在確認輸入進項專用發(fā)票后，檢查輸入的進項專用發(fā)票是否經(jīng)過審核。在本*系統(tǒng)中，所有單據(jù)、發(fā)票或報表必須經(jīng)過核準，沒有核準的單據(jù)實際上是一張無效單據(jù)。6.參考答案: 1）刪除當前所屬期所有生成報表。 2）在防偽稅控銷項專用發(fā)票管理→查詢→查到下一稅款所屬期發(fā)票行→分類→刪除。7.參考答案: 1）由于企業(yè)沒有按時抄稅而過了抄稅期，造成開機出現(xiàn)“鎖死期已到”。 1.企業(yè)抄稅 2.帶IC卡到征收分局抄稅 3.企業(yè)開機進入開票系統(tǒng) 4.補打“發(fā)票存根聯(lián)匯總表“交稅局。 2）由于企業(yè)已抄稅，但沒有去稅局抄稅，過了抄稅期，造成開機出現(xiàn)“鎖死期已到” 1.企業(yè)持IC卡和打印的發(fā)票到征收分局做以下操作。 2.征收分局按如下操作 非常規(guī)報稅→逾期報稅→軟盤報稅（零報稅盤）→開票月份選IC卡上所屬月份→輸入稅號→選“數(shù)據(jù)采集”按鈕（提示：已通過正常報稅方式報稅）→銷項數(shù)據(jù)比較（數(shù)據(jù)顯示全為“0”）→按“抄稅”按鈕（提示：主開票機逾期報稅成功）→提示：是否要清IC卡上報稅信息→選“確定”按鈕（提示：清除IC卡上的報稅信息成功）→企業(yè)回去開一次機 3）對于企業(yè)到稅局抄稅之后沒有開過機或?qū)C卡做了“IC卡解鎖重寫”或“更換IC卡”造成金稅卡鎖死期問題。 企業(yè)抄稅8.參考答案: 該系統(tǒng)具有自動校驗發(fā)票密碼的功能，如果出現(xiàn)上述提示是因為在輸入該張進項發(fā)票時發(fā)票信息或密碼信息不正確，需要進行更正。 發(fā)票密文區(qū)的密碼是由1、2、3、4、5、6、7、8、9、0、＋、－、*、/、＞、＜等16種字符組成，不包括其它字符。另外可使用專用發(fā)票掃描儀進行掃描輸入進項發(fā)票，提高工作效率，減少差錯。9.參考答案: 1）收到客戶發(fā)票抵扣聯(lián)和客戶所在稅局出具的退貨折讓證明 2）開具負數(shù)發(fā)票（紅字發(fā)票）10.參考答案: 1）進入開票系統(tǒng)提示（出現(xiàn)初始化金稅卡錯，IC卡確認錯或提示納稅登記號錯） 2）更換IC卡或不更換IC卡去市國稅重寫IC卡即可。11.參考答案:填開發(fā)票時，在規(guī)格型號欄中的規(guī)格型號前面加幾個空格。12.參考答案: 解決方法： 1.有些3。08補丁，打上去后會有此種問題出現(xiàn)。它會把某些發(fā)票導入后，會保存在上一個月里，或者保存在廢舊物資發(fā)票里。解決此問題，首先把此發(fā)票查出來，查出它歸到上個月的發(fā)票還是廢舊物資發(fā)票里，然后把它刪除。打上9月30日的3。08補丁。然后再導入發(fā)票即可。 2.檢查一下發(fā)票是否已經(jīng)導入了9月的數(shù)據(jù)里面。（如果客戶是先導銷項，再按上一個月的“完稅”按紐便會出現(xiàn)此種情況）對于此種情況，需要先把10月所幫的報表全部刪除，然后撤消上一個月（9月）的申報并把上一個月（9月）的報表全部刪除。再把屬于10月的所有數(shù)據(jù)（包括進項、銷項、運輸發(fā)票、普通票等）全部刪除。接著重做9月報表。在按了“完稅”按紐前提下再導入10月銷項。 3.如果都不屬于上述兩種情況。在打開開票系統(tǒng)的查訊界面時，把查訊界面最大化即可。 4.在打開開票系統(tǒng)的查訊界面時，按下查訊界面上的“表格”按紐再導入發(fā)票即可。 5.電子申報的數(shù)據(jù)庫路徑不正確。在系統(tǒng)配置中更改過來。正確的路徑是：C:///ProgramFiles/航天信息/防偽開票/DATABASE/DEFAULT/WORK。13.參考答案:報稅成功后，需要重新登錄開票系統(tǒng)，這樣才能解鎖。如果重新登錄后，系統(tǒng)仍然鎖死則只能將金稅卡進行重新發(fā)行。14.參考答案:企業(yè)每月及時抄稅后，應該在規(guī)定的報稅期限內(nèi)到稅務機關報稅。如果企業(yè)抄稅后逾期未去報稅，則開票系統(tǒng)進入鎖死期，金稅卡被鎖死，發(fā)票填開、讀入、退回等操作都無法進行。此時，企業(yè)必須持抄稅后的IC卡到稅局報稅成功，重新進入開票系統(tǒng)即可恢復正常操作。15.參考答案:沒有做完納稅申報初始化或做初始化后未點擊審核按鈕。在本*系統(tǒng)中，所有單據(jù)、發(fā)票或報表必須經(jīng)過核準，沒有核準的單據(jù)實際上是一張無效單據(jù)。16.參考答案: 1）企業(yè)必須攜帶主機至京通石岐服務中心 2）填寫維護單，帶金稅卡和IC卡去市國稅局重新發(fā)行 3）回京通服務中心，重新調(diào)試開票系統(tǒng)與電子報稅系統(tǒng)。17.參考答案: 系統(tǒng)提示未進行稅目初始化是因為系統(tǒng)正在使用未經(jīng)過鑒定的稅目所造成的。分為兩種情況： ①第一次使用本*系統(tǒng)進行銷項發(fā)票的導入操作，在操作稅目初始化時未選取所有的稅目所造成的，在操作時需要選取所有的商品稅目。 ②以前月份使用均正常，在本月操作時出現(xiàn)此情況。此種情況是因為當月開具了帶銷貨清單的發(fā)票，需要將該張帶銷貨清單的發(fā)票進行稅目調(diào)整。18.參考答案: 1）問清楚對方是自己購買了掃描儀或手工錄入進項發(fā)票去稅局認證，還是直接拿紙質(zhì)發(fā)票去稅局認證。 2）在電子報稅→基礎資料管理→系統(tǒng)配置→點擊修改→密碼為當前電腦系統(tǒng)日期：例0425→“認證文件格式”是不是XML文件格式RZ00100，如果是DBF格式，將本*企業(yè)認證方式設置第三項（企業(yè)購買掃描儀或手工錄入進項發(fā)票必須選擇這種方式），然后改右邊文件認證格式為DBF，如果企業(yè)拿紙質(zhì)發(fā)票去稅局認證，本*企業(yè)采取認證方式選第一項 3）上述都沒問題，再試讀入，專用進項發(fā)票讀入→抵扣聯(lián)文件導入→點擊讀入RZ00100或→電子數(shù)據(jù)認證結果讀入→點擊讀入RZ00101（拿紙質(zhì)發(fā)票去稅局掃描，選這項）掃描認證通過專用發(fā)票導入→點擊讀入RZ00102 4）還不行，再換一個盤去分局讀認證資料。19.參考答案: 1）進入開票系統(tǒng)時出現(xiàn)（日歷時鐘錯、或累加和錯、或年基超出范圍、或?qū)慒LASH錯） 1.企業(yè)需攜開票主機首先到京通石岐填寫維護單證明 2.企業(yè)拿金稅卡去市國稅重新發(fā)行 3.回京通再調(diào)試開票系統(tǒng)。 2）入開票系統(tǒng)時出現(xiàn) （金稅卡開啟失?。?1.先試試換PCI插槽，重新安裝金稅卡驅(qū)動程序 2.還不行需要去市國稅重新發(fā)行金稅卡。20.參考答案: 1）進入開票系統(tǒng)時提示“DK2”被鎖定。 解決方法：更換IC卡并重新發(fā)行金稅卡和IC卡。 2）打印發(fā)票時位置經(jīng)常出現(xiàn)偏位。 解決方法：重裝開票系統(tǒng)把所有全新的自由表格數(shù)據(jù)庫替換舊的自由表格數(shù)據(jù)庫。 3）注意事項：升級為一機多票后，一般企業(yè)一個月都能抄寫IC卡三次，開票量大的根據(jù)企業(yè)需要可以抄寫IC六次，平時不能亂抄寫IC卡只是在抄稅期抄一次并抄本期。 4）普通發(fā)票填開暫在收集中。21.參考答案: 1）需要安裝WINDOWS優(yōu)化大師（注冊表工具軟件） 2）在WINDOWS優(yōu)化大師中刪除電子報稅注冊表信息 3）再點擊開始→運行→打開Regedit→HKEY_LOCAL_MACHINE→SOFTWARE→刪除電子報稅注冊表信息 4）刪除以前電子報稅在硬盤上的所建的文件夾 5）最后再重新安裝電子報稅系統(tǒng)。22.參考答案: 因為抄稅時企業(yè)與分局發(fā)票庫存數(shù)不一致原因 1）可能需京通公司給企業(yè)出具維護單證明，讓分局給予企業(yè)抄稅。 2）這樣下去不影響企業(yè)當期稅額，再到下個月又恢復正常。23.參考答案: 出現(xiàn)這類提示的原因通常有： ①操作員在登錄開票系統(tǒng)時沒有插入企業(yè)IC卡 ②所插入的IC卡與金稅卡不匹配 ③金稅卡或IC卡壞24.參考答案: 1）企業(yè)打印其他報表，轉(zhuǎn)換進紙方式時，必須先關閉打印機電源 2）按住控制面板中“切紙鍵”，開打印機電源，聽到嘀嘀兩聲，放手。 3）如果打印連續(xù)紙第一頁正常，打到下一頁，會出現(xiàn)走一段空白才打印，原因紙張型號設置有誤，重新設置紙張型號即可。25.參考答案:因為將調(diào)聯(lián)數(shù)的壓桿調(diào)到0的位置。壓力太大，所以打印的時候色帶偏位，打單張紙的時候把壓桿調(diào)到1，打發(fā)票時調(diào)到4即可。第2卷參考答案一.參考題庫1.參考答案: 1）進入納稅申報→納稅申報主界面 2）選擇上個月申報所稅期，查看上月有沒有完稅，如果沒有完稅必須完稅，導入發(fā)票就可以了 3）或者當前所稅期，已生成某些報表，必須在主界面點擊中間大圓鈕，刪除所有報表，才可導入發(fā)票2.參考答案:企業(yè)使用的稅目是經(jīng)過所屬國稅分局審核過的，不可以自行進行添加或者刪除，否則在進行納稅申報時會出現(xiàn)異常情況。3.參考答案: 1）對打印機進行自檢打印，如果不正常，該打印機需送廠家維修 2）如果自檢打印正常，可以進入開始→設置→打印機→查看該打印機是否設置打印默認項→不是選中該打印機圖標→按鼠標右鍵→單擊‘屬性’→設置默認項→最后再試試打印如何 3）可重新安裝打印機驅(qū)動程序，再試打看看 4）查看打印線連接問題，或換一根打印線試試。 5）上述試試還不行，要上門維護。4.參考答案:這主要是因為輸入法不是英數(shù)狀態(tài)，切換回來即可。5.參考答案:這是因為在進行了初始化后，但尚未執(zhí)行“結束初始化”。只要執(zhí)行“結束初始化”后即可進行業(yè)務正常處理。6.參考答案:此情況一般出現(xiàn)在Win98操作系統(tǒng)，在控制面板內(nèi)選擇打印機，再選擇打印機的屬性，將打印機的輸出格式由EMF格式更改為RAW格式即可。7.參考答案: 1）在基礎資料管理中設置客戶資料 2）導入銷售發(fā)票時，在空白項目選入正確企業(yè)信息即可。8.參考答案: 1）企業(yè)可以換另一張新的軟盤，再試試。 2）如果換一張軟盤，故障依舊，換到其他電腦上，看能否打開，如果能打開則是軟驅(qū)問題，重新更換軟驅(qū)。9.參考答案:在附表二中，進項稅額轉(zhuǎn)出一欄中填入19欄中“納稅檢查調(diào)減進項稅額”該筆數(shù)。10.參考答案: 1）一般都是企業(yè)升級前，就已將認證的含稅局代開票導入電子報稅系統(tǒng)中，企業(yè)可以先在防偽稅控進項專用發(fā)票查詢→選定當前所屬期進項發(fā)票→分類→刪除所選的發(fā)票 2）再重導入進項發(fā)票認證文件。11.參考答案:點擊“修改生效”即“√”，或直接打印即可。12.參考答案:根據(jù)客戶要求，可開一張發(fā)票，只能是填入一個商品行并且代表一個總數(shù)或多次開票多次沖紅，每張票仍是填入一個商品行（浪費票）13.參考答案: 1）先備份開票系統(tǒng)，復制兩個DATABASE文件夾至其他位置中 2）開票系統(tǒng)安裝盤重新安裝，后將WORK文件夾中所有含操作員庫文件復制。 3）進入一個備份DATABASE中WORK文件夾，粘貼出新安裝后操作員庫文件。 4）最后將修改后DATABASE文件夾覆蓋新安裝的DATABASE文件，重進系統(tǒng)。14.參考答案: 1）第一種方法： 1.系統(tǒng)管理→系統(tǒng)注冊→刪除注冊序列號 2）第二種方法： 1.可能需要先注冊，生成注冊碼。 2.進入企業(yè)電子報稅系統(tǒng)→系統(tǒng)管理→系統(tǒng)注冊→刪節(jié)原注冊序列號→填入生成的注冊碼 3.然后再讀入初始化資料15.參考答案: 解決方法：此種情況與第三種情況不同，此情況也比較少見。方法有幾種： 1.在打開開票系統(tǒng)的查訊界面時，按下查訊界面上的“表格”按紐，重新導入銷項即可。 2.先用舊版本導入銷項的方法把開票前的發(fā)票導入，然后把鼠標放在升級后所開的第一張票，然后再導入發(fā)票。 3.在系統(tǒng)提示按“確定”后，用鼠標點住“下一張”按紐（即是向右的方向的按紐）不放，直到讀完為止。此時，再讀一次銷項即可把所有的票讀入。 4.重裝電子申報系統(tǒng)并恢復數(shù)據(jù)。16.參考答案: 1）輸入免稅的普通銷售發(fā)票或者非防偽稅控增值稅發(fā)票類型。 2）如果是選擇非防偽稅控增值稅發(fā)票類型，先以應稅貨物類型保存，然后查詢→選該張發(fā)票行→分類→設為免稅。17.參考答案:解決方法：進行開票系統(tǒng)的設置，選擇“保持原位”并保存設置即可。18.參考答案: 1）企業(yè)回來在我的電腦，硬盤上建立一個新的空文件夾 2）進入電子報稅，進入申報主界面，刪除原報表，重新生成申報表，最后生成申報盤，保存的時候，改存事先建好的空文件夾中，再將該空文件夾中的文件復制到軟盤上。 3）再去稅局申報。19.參考答案:在補錄銷項發(fā)票時所有軟件要求的數(shù)據(jù)必須填寫，其中注意的是先設置好“產(chǎn)品|勞務資料”及“客戶資料”，錄入時注意開票日期、稅率、申報月份、密文、產(chǎn)品明細。20.參考答案:違反了"誰開票，誰作廢"的原則。系統(tǒng)中對已開發(fā)票作廢必須本著"誰開的發(fā)票只能由誰作廢"原則，例如，某開票員開的發(fā)票，只能由該開票員作廢，其他開票員或系統(tǒng)管理員都無法作廢此發(fā)票。如果某開票員還未開具過發(fā)票，則執(zhí)行"已開發(fā)票作廢"操作時就會出現(xiàn)此提示，表明該開票員目前沒有可以作廢的已開發(fā)票。21.參考答案:這是因為防偽開票系統(tǒng)的設置問題，在打印發(fā)票時系統(tǒng)為了保證發(fā)票的準確性，自動將打印機的設置更改為“航天信息紙張”類型，并且是每次打印發(fā)票的時候都會自動進行更改。而申報系統(tǒng)打印報表時需要設置為“A4”類型，所以就會造成上述情況的發(fā)生。所以在每次打印報表的時候需要將打印機的屬性更改正確。22.參考答案:“航天Windows版開票數(shù)據(jù)導入”的功能是導入數(shù)據(jù)，不提供查詢功能。如果需要查詢已經(jīng)導入的數(shù)據(jù)則需到“銷項發(fā)票管理”下“防偽稅控銷項專用發(fā)票管理”內(nèi)選擇【查詢】按鈕，然后設定相關查詢條件即可。23.參考答案: 1）打開我的電腦→C:///ProgramFiles/粵稅科技/企業(yè)電子報稅系統(tǒng)/DATA/DATA數(shù)據(jù)庫 2）查看BS_user庫文件查到用戶名及口令24.參考答案:出現(xiàn)此種情況，多半是系統(tǒng)出錯引起。只要重啟操作系統(tǒng)，并在不打開開票系統(tǒng)的前提下，便能順利進入電子申報。25.參考答案:打印機上沒有安裝色帶或色帶破損時，打印的發(fā)票會出現(xiàn)第一聯(lián)沒有字而其它聯(lián)有字的現(xiàn)象。解決辦法：先檢查打印機是否安裝色帶，如果沒有，則安裝色帶；如果有色帶，但色帶破損，則應更換色帶。第3卷參考答案一.參考題庫1.參考答案:除了審核完所有附列資料表及主表，還需要審核“申報情況說明”、“資產(chǎn)負責表”、“損益表”之后“申報主界面”下“生成申報盤”按鈕才會被激活。就是說必須將本月所有的申報表及其附列資料全部做好后才可以做“生成申報盤”，特別注意的是“申報情況說明表”，就是本月沒有數(shù)據(jù)也要生成一張空表。2.參考答案: ①IC卡損壞，先更換IC卡，然后進入系統(tǒng)利用抄上月舊稅功能，在抄一次稅即可。 ②金稅卡損壞，應先換金稅卡，然后帶本月所有的存根聯(lián)到當?shù)囟惥诌M行掃描補錄。 ③硬盤損壞，更換硬盤后，可利用開票軟件中的發(fā)票修復功能，修復金稅卡中的數(shù)據(jù)。3.參考答案: 分為兩種情況： ①第一次使用申報系統(tǒng)進行電子申報的企業(yè)在申報初始化時將正確數(shù)字填入初始化表32欄。 ②日常使用的企業(yè)在納稅申報調(diào)整單第32欄進行調(diào)整。4.參考答案: 1）發(fā)票作廢 2）進入發(fā)票查詢，查到這張發(fā)票，將要作廢的發(fā)票紙裝入打印機再重復打印出“作廢”兩個字樣。5.參考答案: 一、補銷項：以調(diào)整2005年1月的銷售收入1，000，000元為例，補稅通知書錄入日期為2005年9月7日（該企業(yè)已完成稅款所屬時期8月份的正常申報）。 納稅人電子申報軟件操作： 申報軟件－稅務憑證管理－納稅申報調(diào)整單中調(diào)整上期（即8月份）期末有關數(shù)據(jù)：1、2欄銷售收入期末累計數(shù)調(diào)增1000000元，11欄“銷項稅額”期末數(shù)累計數(shù)、19欄“應納稅額”期末數(shù)累計數(shù)、24欄“應納稅額合計”期末數(shù)累計數(shù)和32欄“期末未繳稅額”各調(diào)增170000元。 二、進項轉(zhuǎn)出：轉(zhuǎn)出2005年1月進項稅額1000000元，錄入時間2004年9月7日。該企業(yè)已完成稅款所屬時期8月份的申報。 納稅人申報軟件操作： 申報軟件－稅務憑證管理－納稅申報調(diào)整單中調(diào)整上期（即8月份）期末有關數(shù)據(jù)：14欄“進項稅額轉(zhuǎn)出”期末累計數(shù)170000元，19欄“應納稅額”期末數(shù)累計數(shù)、24欄“應納稅額合計”期末數(shù)累計數(shù)以及32欄“期末未繳稅額”170000元。 三、補稅其它：一般納稅人稽核補繳增值稅時，處理類型不能選取“其他”補銷項不能選“補稅其它” 四、“補稅通知書”如送達后，如補稅稅款清繳入庫，則補稅稅款清繳當月（所屬期）納稅申報表主表第27欄“本期已繳納稅額”本月數(shù)、31欄“本期繳納欠繳稅額”本月數(shù)也會發(fā)生變化。 納稅人電子申報軟件操作中還應該在補稅稅款清繳當月（所屬期）納稅申報表主表第31欄“本期繳納欠繳稅額”反映當月清繳補稅額（按例子如補稅通知書9月8日送達，補稅稅款9月10日征收入庫，則電子申報軟件中9月份（所屬期）納稅申報表主表第31欄應反映補稅稅款170000元）。6.參考答案:可以進行發(fā)票修復操作找回當月所開具的發(fā)票，但是不能查看明細數(shù)據(jù)，可以報稅。7.參考答案:開具上年度的負數(shù)發(fā)票與開具當年度的負數(shù)發(fā)票操作相同，區(qū)別為上年度的發(fā)票在本年度內(nèi)無法調(diào)用明細信息，需要手工進行填寫。8.參考答案:進入防偽稅控進項專用發(fā)票管理→查詢→打開當前所屬期一張進項認證發(fā)票→復查→修改→改金額或稅額→操作完畢再保存，再審核。9.參考答案:在其他應稅項目中選擇不開票項目填入相關數(shù)據(jù)即可。10.參考答案:先進入納稅申報向?qū)Ы缑?，如果是使用了“生成申報盤”功能就點擊“重填申報表”功能；如果是使用了“完稅”功能就點“撤消申報”功能。然后再修改相應的報表。進入報表后需要先點“復查”再點“修改”。11.參考答案: 1）進入防偽稅控進項專用發(fā)票管理→查詢→打開當前所屬期所有進項發(fā)票清單→在“狀態(tài)”查詢有沒有發(fā)票是“未確認”→有必須打開該張票→重新審核即可 2）如果不是上述情況，找出不對是那張票，去稅局只需要重新認證這張票，回來在進項發(fā)票查詢中刪除這張票，再讀入重新認證的進項發(fā)票，再保存，再做報表。12.參考答案: 1）進入開票系統(tǒng)提示（“上電”錯） 1.可能是讀卡器問題，更換讀卡器 2.換之后還不行，試試不插IC卡看會提示是否提示“IC卡確認錯”來判斷IC卡還是金稅卡故障。13.參考答案: 1）可能開票時出現(xiàn)死機，數(shù)