試卷科目：中級(jí)銀行從業(yè)資格個(gè)人理財(cái)中級(jí)銀行從業(yè)資格個(gè)人理財(cái)(習(xí)題卷36)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages中級(jí)銀行從業(yè)資格個(gè)人理財(cái)?shù)?部分：?jiǎn)雾?xiàng)選擇題，共62題，每題只有一個(gè)正確答案,多選或少選均不得分。[單選題]1.（）有權(quán)審查批準(zhǔn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立、變更、終止以及業(yè)務(wù)范圍。A)中國(guó)人民銀行B)銀監(jiān)會(huì)C)國(guó)務(wù)院D)銀行業(yè)協(xié)會(huì)答案:B解析:銀監(jiān)會(huì)的職責(zé)包括依照法律、行政法規(guī)規(guī)定的條件和程序，審查批準(zhǔn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立、變更、終止以及業(yè)務(wù)范圍。[單選題]2.養(yǎng)老護(hù)理和資產(chǎn)傳承是家庭生命周期中()的核心目標(biāo)。A)成長(zhǎng)期B)成熟期C)高原期D)衰老期答案:D解析:家庭生命周期一般可分為形成期、成長(zhǎng)期、成熟期以及衰老期。衰老期，養(yǎng)老護(hù)理和資產(chǎn)傳承是該階段的核心目標(biāo)，家庭收入大幅降低，鍺蓄逐步減少。因此，該階段建議進(jìn)一步提升資產(chǎn)安全性．將80％以上資產(chǎn)投資于儲(chǔ)蓄及固定收益類理財(cái)產(chǎn)品，同時(shí)購買長(zhǎng)期護(hù)理類保險(xiǎn)。[單選題]3.客戶在辦理一般產(chǎn)品業(yè)務(wù)時(shí)，如需要銀行提供個(gè)人理財(cái)顧問服務(wù)，一般產(chǎn)品銷售和服務(wù)人員應(yīng)（）。A)積極地為其辦理B)將客戶轉(zhuǎn)交理財(cái)業(yè)務(wù)人員C)在理財(cái)業(yè)務(wù)人員配合下為其辦理D)在理財(cái)業(yè)務(wù)人員指導(dǎo)下為其辦理答案:B解析:《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第20條規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)明確個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員與一般產(chǎn)品銷售和服務(wù)人員的工作范圍界限，禁止一般產(chǎn)品銷售人員向客戶提供理財(cái)投資咨詢顧問意見、銷售理財(cái)計(jì)劃。客戶在辦理一般產(chǎn)品業(yè)務(wù)時(shí)，如需要銀行提供相關(guān)個(gè)人理財(cái)顧問服務(wù)，一般產(chǎn)品銷售和服務(wù)人員應(yīng)將客戶移交理財(cái)業(yè)務(wù)人員。[單選題]4.如果某客戶持有債券到期，并兌付，他仍將面臨的風(fēng)險(xiǎn)是()。A)再投資風(fēng)險(xiǎn)B)信用風(fēng)險(xiǎn)C)購買力風(fēng)險(xiǎn)D)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)答案:A解析:在計(jì)算債券投資總收益的時(shí)候，利息的收益也占相當(dāng)一部分比率，而利息的收益的大小取決于再投資利率，如果再投資利率下降，那么債券的再投資的收益就會(huì)減少，稱這種風(fēng)險(xiǎn)為再投資風(fēng)險(xiǎn)。[單選題]5.小章在選擇子女教育投資規(guī)劃工具前，向理財(cái)師進(jìn)行了咨詢，大體上來說，教育投資規(guī)劃工具可劃分為長(zhǎng)期教育投資規(guī)劃工具和短期教育投資規(guī)劃工具。以下選項(xiàng)中屬于短期教育投資規(guī)劃工具的是()。A)教育儲(chǔ)蓄B)國(guó)家助學(xué)貸款C)教育保險(xiǎn)D)共同基金答案:B解析:教育投資規(guī)劃工具可分為：①長(zhǎng)期教育投資規(guī)劃工具；②短期教育投資規(guī)劃工具。其中，短期教育投資規(guī)劃工具主要包括學(xué)校學(xué)生貸款、國(guó)家助學(xué)貸款、商業(yè)助學(xué)貸款等；長(zhǎng)期教育投資規(guī)劃工具包括教育儲(chǔ)蓄、銀行儲(chǔ)蓄、教育保險(xiǎn)、基金產(chǎn)品、教育金信托和其他投資理財(cái)產(chǎn)品等。[單選題]6.某交易者預(yù)期某公司的股票價(jià)格將上漲，在市場(chǎng)上購買了該公司的看漲期權(quán)。期權(quán)費(fèi)為10美元，執(zhí)行價(jià)格是160美元，加入到期日該公司股票的市場(chǎng)價(jià)格漲到了180美元，那么，交易者選擇執(zhí)行期權(quán)，獲得的收益是()。A)10美元B)20美元C)60美元D)180美元答案:A解析:用C代表期權(quán)費(fèi)，X代表執(zhí)行價(jià)格，P代表市場(chǎng)價(jià)格，看漲期權(quán)買方收益的公式為：如果P>≥X，買方的收益=P-X-C;如果P[單選題]7.商業(yè)銀行只能向客戶銷售風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)等于或低于其風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)級(jí)的理財(cái)產(chǎn)品是商業(yè)銀行銷售理財(cái)產(chǎn)品時(shí)應(yīng)當(dāng)遵循的（）原則。?A)公開B)公正C)誠(chéng)實(shí)守信D)風(fēng)險(xiǎn)匹配?答案:D解析:商業(yè)銀行銷售理財(cái)產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)遵循風(fēng)險(xiǎn)匹配原則，禁止誤導(dǎo)害戶購買與其風(fēng)險(xiǎn)承受能力不相符合的理財(cái)產(chǎn)品，風(fēng)險(xiǎn)匹配原則是指商業(yè)銀行只能向客戶銷售風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)等于或低于其風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)級(jí)的理財(cái)產(chǎn)品。?考點(diǎn)：理財(cái)服務(wù)規(guī)范和質(zhì)量的要求?[單選題]8.自用性資產(chǎn)主要特征不包括（）。A)可以提供使用價(jià)值B)增值性資產(chǎn)雖然有一定的資本增值但不產(chǎn)生收入C)增值性資產(chǎn)主要用于家庭生活品質(zhì)的維護(hù)D)必要時(shí)可以變賣套現(xiàn)答案:C解析:自用性資產(chǎn)主要特征（1）增值性資產(chǎn)雖然有一定的資本增值但不產(chǎn)生收入；（2）非增值性資產(chǎn)主要用于家庭生活品質(zhì)的維護(hù)；（3）可以提供使用價(jià)值；（4）必要時(shí)可以變賣套現(xiàn)。[單選題]9.李先生家庭收入支出情況如表8-3所示。表8-3家庭收入支出表客戶：李先生家庭日期：2014年1月1日至2014年12月31日單位：元李先生家庭財(cái)務(wù)自由度為（）。A)18．7B)33％C)78．33％D)75．33％答案:C解析:李先生家庭財(cái)務(wù)自由度=投資理財(cái)收入／生活支出=94000／120000=78．33％。[單選題]10.商業(yè)銀行應(yīng)采取多重指標(biāo)管理理財(cái)業(yè)務(wù)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額，但在采用的風(fēng)險(xiǎn)限額指標(biāo)中，至少應(yīng)包括（）。A)風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額B)止損限額C)錯(cuò)配限額D)交易限額答案:A解析:根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第41條的規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)采用多重指標(biāo)管理市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的限額可以采用交易限額、止損限額、錯(cuò)配限額、期權(quán)限額和風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額等。但在所采用的風(fēng)險(xiǎn)限額指標(biāo)中，至少應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額。[單選題]11.時(shí)間價(jià)值既是資源稀缺性的體現(xiàn)也是人類心理認(rèn)知的反應(yīng)，表現(xiàn)在信用貨幣體制下，當(dāng)前所持有的貨幣比未來等額的貨幣具有（）的價(jià)值。A)不能確定B)同等C)更高D)更低答案:C解析:貨幣的時(shí)間價(jià)值既是資源稀缺性的體現(xiàn)也是人類心理認(rèn)知的反應(yīng)，表現(xiàn)在信用貨幣體制下，當(dāng)前所持有的貨幣比未來等額的貨幣具有更高的價(jià)值。[單選題]12.（）是確?？蛻羧松煌A段的需求得到滿足的重要手段。A)法律聲明文件B)相關(guān)信息披露C)方案執(zhí)行確認(rèn)書D)持續(xù)理財(cái)規(guī)劃服務(wù)答案:D解析:持續(xù)理財(cái)規(guī)劃服務(wù)是確?？蛻羧松煌A段的需求得到滿足的重要手段；同時(shí)它也是理財(cái)師獲得持續(xù)服務(wù)性收入的主要來源。[單選題]13.()主要討論的是家庭收支與債務(wù)管理。A)財(cái)富保障B)財(cái)富積累C)財(cái)富增值D)財(cái)富分配答案:B解析:客戶理財(cái)目標(biāo)的主要內(nèi)容包括：(1)財(cái)富積累，主要討論的是家庭收支與債務(wù)管理。(2)財(cái)富保障，主要指針對(duì)人身、財(cái)產(chǎn)保障等的保險(xiǎn)計(jì)劃。(3)財(cái)富增值，主要解決的財(cái)務(wù)問題是教育和養(yǎng)老的資金需求和投資規(guī)劃。(4)財(cái)富分配，包含稅務(wù)安排和遺產(chǎn)分配。[單選題]14.一般而言，下列可作為銀行活期儲(chǔ)蓄良好替代品的是（）。A)貨幣市場(chǎng)基金B(yǎng))信托產(chǎn)品C)股票型基金D)人民幣理財(cái)產(chǎn)品答案:A解析:貨幣市場(chǎng)基金具有很強(qiáng)的流動(dòng)性，收益高于同期銀行活期存款，甚至高于中、短期定存，是銀行儲(chǔ)蓄的良好替代品，其投資期限固定，收益穩(wěn)定，適合有較大數(shù)額閑置資金的投資者購買。[單選題]15.下列關(guān)于客戶消費(fèi)觀念的變化過程，說法正確的是（）。A)客戶消費(fèi)觀念由理性消費(fèi)過渡到感性消費(fèi)再發(fā)展到感情消費(fèi)B)客戶消費(fèi)觀念由感性消費(fèi)過渡到理性消費(fèi)再發(fā)展到感情消費(fèi)C)客戶消費(fèi)觀念由感情消費(fèi)過渡到理性消費(fèi)再發(fā)展到感性消費(fèi)D)客戶消費(fèi)觀念由感情消費(fèi)過渡到感性消費(fèi)再發(fā)展到理性消費(fèi)答案:A解析:與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)理念的發(fā)展相呼應(yīng)，客戶的消費(fèi)觀念也經(jīng)歷理性消費(fèi)、感性消費(fèi)和感情消費(fèi)三個(gè)不同階段。[單選題]16.以保護(hù)信托財(cái)產(chǎn)的完整，保護(hù)信托財(cái)產(chǎn)的現(xiàn)狀為目的而設(shè)立的信托，稱為()。A)擔(dān)保信托B)處理信托C)管理信托D)自益信托答案:C解析:A、B、C是按照信托的目的分類的。擔(dān)保信托指以確保信托財(cái)產(chǎn)安全，保護(hù)受益人合法權(quán)益為目的設(shè)立的信托;處理信托指改變信托財(cái)產(chǎn)的性質(zhì)、原狀，以實(shí)現(xiàn)財(cái)產(chǎn)增值的信托業(yè)務(wù)。D項(xiàng)自益信托是按照受益對(duì)象是否是委托人分類的，指的是委托人將自己指定為受益人而設(shè)立的信托。[單選題]17.甲是一家個(gè)人獨(dú)資企業(yè)的老板，雇有員工乙管理企業(yè)的經(jīng)營(yíng)事務(wù)，由于經(jīng)營(yíng)狀況不佳，甲決定解散該企業(yè)，則()。A)該個(gè)人獨(dú)資企業(yè)解散，應(yīng)由甲和乙共同清算B)該個(gè)人獨(dú)資企業(yè)解散后，甲對(duì)企業(yè)存續(xù)期間的債務(wù)仍應(yīng)承擔(dān)償還責(zé)任，但債權(quán)人在5年內(nèi)未提出償債請(qǐng)求的，該責(zé)任消滅C)該個(gè)人獨(dú)資企業(yè)的財(cái)產(chǎn)應(yīng)優(yōu)先清償所欠稅款，再清償所欠職工工資和社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用，最后才是其他債務(wù)D)個(gè)人獨(dú)資企業(yè)財(cái)產(chǎn)不足以清償債務(wù)的，甲和乙應(yīng)當(dāng)以其個(gè)人的其他財(cái)產(chǎn)予以清償答案:B解析:個(gè)人獨(dú)資企業(yè)解散，由投資人自行清算或由債權(quán)人申請(qǐng)人民法院指定清算人進(jìn)行清算，故A項(xiàng)錯(cuò)誤。財(cái)產(chǎn)清償順序依次是所欠職工工資和社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用、所欠稅款、其他債務(wù)，故C項(xiàng)錯(cuò)誤。個(gè)人獨(dú)資企業(yè)財(cái)產(chǎn)不足以清償債務(wù)的，投資人應(yīng)當(dāng)以其個(gè)人的其他財(cái)產(chǎn)予以清償，故D項(xiàng)錯(cuò)誤。[單選題]18.（）屬于增值性的自用性資產(chǎn)。A)投資性房產(chǎn)B)股票C)銀行活期存款D)藝術(shù)品收藏答案:D解析:自用性資產(chǎn)包括增值性的資產(chǎn)和非增值性的資產(chǎn)。其中，增值性資產(chǎn)包括自用住房、空置或者用于度假(不產(chǎn)生收人)的房產(chǎn)、藝術(shù)品收藏等。AB兩項(xiàng)屬于投資性資產(chǎn)；C項(xiàng)屬于流動(dòng)性資產(chǎn)。[單選題]19.關(guān)于理財(cái)顧問服務(wù)中客戶信息收集，下列說法錯(cuò)誤的是（）。A)為了得到更加真實(shí)的信息，數(shù)據(jù)調(diào)查表必須由客戶親自填寫B(tài))客戶在填寫調(diào)查表之前，從業(yè)人員應(yīng)對(duì)有關(guān)項(xiàng)目加以解釋C)如果客戶出于個(gè)人原因不愿意回答某些問題，從業(yè)人員應(yīng)該謹(jǐn)慎地了解客戶產(chǎn)生焦慮的原因，并向客戶解釋該信息的重要性，以及在缺乏該信息情況下可能造成的誤差D)宏觀經(jīng)濟(jì)信息可以從政府部門或金融機(jī)構(gòu)公布的信息中獲得答案:A解析:由于數(shù)據(jù)表的內(nèi)容較為專業(yè)，所以可以采用從業(yè)人員提問，客戶回答，然后由從業(yè)人員填寫的方式來進(jìn)行，而不必客戶親自填寫。[單選題]20.根據(jù)《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》，個(gè)人當(dāng)日提取外幣現(xiàn)鈔累計(jì)等值（）美元以下(含)的，可以在銀行直接辦理。A)5000B)10000C)150000D)20000答案:B解析:根據(jù)《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》第30條的規(guī)定，個(gè)人提取外幣現(xiàn)鈔當(dāng)日累計(jì)等值10000美元以下(含)的，可以在銀行直接辦理；超過上述金額的，憑本人有效身份證件、提鈔用途證明等材料向銀行所在地外匯局事前報(bào)備。[單選題]21.境外個(gè)人對(duì)境內(nèi)機(jī)構(gòu)提供貸款或擔(dān)保，應(yīng)當(dāng)符合（）的有關(guān)規(guī)定。A)資本管理B)貿(mào)易管理C)外債管理D)外匯管理答案:C解析:根據(jù)《個(gè)人外匯管理辦法》第25條的規(guī)定，境外個(gè)人對(duì)境內(nèi)機(jī)構(gòu)提供貸款或擔(dān)保，應(yīng)當(dāng)符合外債管理的有關(guān)規(guī)定。[單選題]22.白先生的兒子今年剛上初一。白先生目前持有銀行存款3萬元。他現(xiàn)在開始著手為兒子的大學(xué)費(fèi)用進(jìn)行理財(cái)規(guī)劃。目前大學(xué)一年的費(fèi)用為10000元，通貨膨脹率為6％。為此，他就有關(guān)問題咨詢理財(cái)師。假設(shè)白先生將其銀行存款取出進(jìn)行組合投資，預(yù)計(jì)收益率為8％。那么，6年后，白先生投資的本息和為()元。A)44577B)45608C)46527D)47606答案:D解析:N=6，I／YR=8，PV=30000，使用財(cái)務(wù)計(jì)算器得出：FV=47606(元)。[單選題]23.下列關(guān)于金融互換的說法中，錯(cuò)誤的是()。A)互換中可以包含兩個(gè)以上的當(dāng)事人B)互換是相互交換等值現(xiàn)金流的合約C)金融互換是通過銀行進(jìn)行的場(chǎng)內(nèi)交易D)金融互換包括利率互換和貨幣互換兩種類型答案:C解析:金融互換是通過銀行進(jìn)行的場(chǎng)外交易。[單選題]24.影響基金類產(chǎn)品收益的因素主要來自（）。?A)基金的基礎(chǔ)市場(chǎng)和政府干預(yù)B)基金的基礎(chǔ)市場(chǎng)和國(guó)家宏觀政策C)基金的基礎(chǔ)市場(chǎng)和基金自身的因素D)基金的基礎(chǔ)市場(chǎng)、基金自身的因素和金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制制度答案:C解析:影響基金類產(chǎn)品收益的因素主要來自兩個(gè)方面：一是來自基金的基礎(chǔ)市場(chǎng)；二是來自基金自身的因素，如基金管理公司的資產(chǎn)管理與投資策略、基金管理人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)等。[單選題]25.中小企業(yè)資金難題可以使用?開源節(jié)流?的手段，下列關(guān)于?開源節(jié)流?手段的認(rèn)識(shí)，錯(cuò)誤的是（）。A)?開源?主要是通過拓寬外部資金來源來增加現(xiàn)金流B)?開源?的手段是融資，主要有銀行借貸、小貸公司等C)?節(jié)流?主要是通過內(nèi)部管理手段，減少或避免不必要的支出D)?開源?的主要方式有合理避稅和現(xiàn)金管理等答案:D解析:中小企業(yè)資金難題可以使用?開源節(jié)流?的手段，?開源?主要是通過拓寬外部資金來源來增加現(xiàn)金流，手段是融資，主要有銀行借貸、小貸公司等。?節(jié)流?主要是通過內(nèi)部管理手段，減少或避免不必要的支出，使企業(yè)合理地使用現(xiàn)有資金，主要方式有合理避稅和現(xiàn)金管理等。D項(xiàng)內(nèi)容是?節(jié)流?的主要方式。[單選題]26.下列哪一項(xiàng)不屬于人身保險(xiǎn)根據(jù)保障范圍的不同所作的劃分()A)人壽保險(xiǎn)B)責(zé)任保險(xiǎn)C)健康保險(xiǎn)D)意外傷害保險(xiǎn)答案:B解析:人身保險(xiǎn)是以人的壽命和身體作為保險(xiǎn)標(biāo)的的一種保險(xiǎn)。根據(jù)保障范圍的不同，人身保險(xiǎn)可以區(qū)分為人壽保險(xiǎn)、年金保險(xiǎn)、意外傷害保險(xiǎn)和健康保險(xiǎn)。B項(xiàng)，責(zé)任保險(xiǎn)屬于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)。[單選題]27.在退休規(guī)劃安排時(shí)，通貨膨脹率（），所需籌備的養(yǎng)老金金額（）。A)越高；越高B)越低；越高C)越高；越低D)不變；越高答案:A解析:不同通貨膨脹率下客戶所需籌集的養(yǎng)老金不盡相同。通貨膨脹率越高，所需籌備的養(yǎng)老金金額越大；反之，通貨膨脹率越低，所需籌備的養(yǎng)老金金額越小。[單選題]28.關(guān)于保險(xiǎn)雙方的權(quán)利義務(wù)，下列說法錯(cuò)誤的是()。A)保險(xiǎn)人的權(quán)利是向投保人收取保險(xiǎn)費(fèi)B)保險(xiǎn)人的義務(wù)是按合同約定在事故發(fā)生后向被保險(xiǎn)人支付賠款或保險(xiǎn)金C)投保人的義務(wù)是依照自身經(jīng)濟(jì)能力交納保險(xiǎn)費(fèi)D)投保人的權(quán)利是在合同約定的危險(xiǎn)事故發(fā)生后要求保險(xiǎn)人進(jìn)行賠償或給付保險(xiǎn)金答案:C解析:根據(jù)保險(xiǎn)合同的基本原則和約定，對(duì)于投保人來講，其應(yīng)當(dāng)履行向保險(xiǎn)人支付保險(xiǎn)費(fèi)的義務(wù)，而不是依照自身的經(jīng)濟(jì)能力交納保險(xiǎn)費(fèi)，并依此由其本人或其他被保險(xiǎn)人享有獲得財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)賠償或者人身保險(xiǎn)給付保險(xiǎn)金的權(quán)利；對(duì)于保險(xiǎn)人來講，其對(duì)于保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的保險(xiǎn)事故，屬于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的，負(fù)責(zé)進(jìn)行損失的補(bǔ)償，承擔(dān)賠償保險(xiǎn)金責(zé)任，屬于人身保險(xiǎn)的，按照保險(xiǎn)標(biāo)的的不同，對(duì)被保險(xiǎn)人死亡、傷殘、疾病等保險(xiǎn)事故發(fā)生，或者對(duì)被保險(xiǎn)人達(dá)到合同約定的年齡、期限時(shí)，承擔(dān)給付保險(xiǎn)金責(zé)任。[單選題]29.我國(guó)稅法規(guī)定，個(gè)人所得稅工資、薪金稅目的扣除標(biāo)準(zhǔn)為()元。A)800B)1600C)2000D)3500答案:D解析:自2011年9月1日起，中國(guó)內(nèi)地個(gè)稅免征額調(diào)至3500元。[單選題]30.下列選項(xiàng)中，屬于另類資產(chǎn)的是（）。A)H股股票B)同業(yè)存款C)國(guó)債D)私募股權(quán)基金答案:D解析:另類資產(chǎn)是指除傳統(tǒng)股票、債券和現(xiàn)金之外的金融資產(chǎn)和實(shí)物資產(chǎn)，如房地產(chǎn)、證券化資產(chǎn)、對(duì)沖基金、私募股權(quán)基金、大宗商品、巨災(zāi)債券、低碳產(chǎn)品、酒和藝術(shù)品等。[單選題]31.客戶對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行保全的方法是（）。A)購買保險(xiǎn)產(chǎn)品B)運(yùn)用法律手段C)分散投資D)選擇優(yōu)秀的理財(cái)師答案:B解析:購買保險(xiǎn)產(chǎn)品轉(zhuǎn)移的是人身風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)產(chǎn)損失風(fēng)險(xiǎn)；分散投資可以降低投資風(fēng)險(xiǎn)；通過法律手段對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行保全；選擇優(yōu)秀的理財(cái)師可以控制理財(cái)規(guī)劃服務(wù)過程中的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)等。[單選題]32.老王今年52歲，某公司中層管理人員，月稅后收入8000元，離異，與兒子小王共同生活，小王大專畢業(yè)，現(xiàn)為某超市財(cái)務(wù)人員，月稅后收入3000元，他們目前居住的兩居室市價(jià)為90萬元。老王目前有60萬元的儲(chǔ)蓄，他預(yù)算60歲退休后每月生活費(fèi)5000元，假設(shè)老王預(yù)期壽命為85歲，不考慮他的社保，目前的儲(chǔ)蓄包括一些基金證券，退休前整體收益率為5％，退休后全部轉(zhuǎn)化為存款，年收益率為3％。老王退休時(shí)的退休基金缺口為()元。A)170545B)167909C)613527D)296956答案:B解析:老王退休后的基金總需求：PMT=5000，N=300，I／Y，=3／12，F(xiàn)V=0，PV=-1054382．27；儲(chǔ)蓄到退休時(shí)的價(jià)值：PMT=0，N=8，I／Y=5，PV=600000，F(xiàn)V=-886473．27。則老王的退休基金缺口為1054382．27-886473．27=167909(元)。[單選題]33.在通貨膨脹條件下，下列敘述正確的是（）。A)名義利率能真實(shí)反映資產(chǎn)的投資收益率B)實(shí)際利率高于名義利率C)個(gè)人和家庭的購買力增加D)債券資產(chǎn)貶值答案:D解析:對(duì)于中長(zhǎng)期債券而言，債券貨幣收益的購買力有可能隨著物價(jià)的上漲而下降，從而使債券的實(shí)際收益率降低，這就是債券的通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)發(fā)生通貨膨脹時(shí)，投資者投資債券的利息收入和本金都會(huì)受到不同程度的價(jià)值折損。故選項(xiàng)D正確。[單選題]34.關(guān)于債券，以下說法正確的是()。A)一般來說，企業(yè)債券的收益率低于政府債券B)附息債券的息票利率是固定的，所以不存在利率風(fēng)險(xiǎn)C)市場(chǎng)利率下降時(shí)，短期債券的持有人若進(jìn)行再投資，將無法獲得原有的較高息票率，這就是債券的利率風(fēng)險(xiǎn)D)可以用發(fā)行者的信用等級(jí)來衡量債券的信用風(fēng)險(xiǎn)，債券的信用等級(jí)越高，債券的發(fā)行價(jià)格就越高答案:D解析:[單選題]35.關(guān)于個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)，下列說法不正確的是（）。A)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的發(fā)展與市場(chǎng)條件沒有很大的聯(lián)系B)金融市場(chǎng)是理財(cái)?shù)幕经h(huán)境，利率市場(chǎng)化、浮動(dòng)匯率制度、低利率環(huán)境和波動(dòng)性市場(chǎng)有利于個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的發(fā)展C)大眾需求是理財(cái)服務(wù)的持續(xù)驅(qū)動(dòng)力，從單一的某一類產(chǎn)品的需求到整體支持，精通產(chǎn)品設(shè)計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)管理和市場(chǎng)營(yíng)銷的跨行業(yè)人才是開展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)必不可少的寶貴資源D)經(jīng)濟(jì)的復(fù)蘇和社會(huì)財(cái)富的積累為個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的發(fā)展提供了市場(chǎng)條件答案:A解析:在《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》和《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》下發(fā)后，伴隨著金融市場(chǎng)和經(jīng)濟(jì)環(huán)境的進(jìn)一步變化，個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)進(jìn)入了迅速擴(kuò)展時(shí)期，客戶對(duì)理財(cái)?shù)男枨笕找嬖鲩L(zhǎng)，商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品銷售規(guī)模和品種種類都迅猛增加。故選項(xiàng)A錯(cuò)誤。[單選題]36.小易有遠(yuǎn)大的目標(biāo)，不怕冒險(xiǎn)且性格外向，那他在交際風(fēng)格類型中屬于（）?A)貓頭鷹型B)鴿子型C)孔雀型D)老鷹型答案:D解析:老鷹型，優(yōu)點(diǎn)：有遠(yuǎn)大的目標(biāo)，是一個(gè)不安分、不怕冒險(xiǎn)的行動(dòng)者，性格外向，意志堅(jiān)強(qiáng)，說話辦事井井有條，果斷務(wù)實(shí)，從不繞彎子；缺點(diǎn)：固執(zhí)己見，獨(dú)斷專行，缺乏耐心，感覺遲鈍，而且脾氣暴躁，常常無暇顧及一些形式和細(xì)節(jié)。[單選題]37.由于利率的變動(dòng)帶來的風(fēng)險(xiǎn)就稱為利率風(fēng)險(xiǎn)，浮動(dòng)利率債券的利率風(fēng)險(xiǎn)比固定利率債券的風(fēng)險(xiǎn)()。A)低B)高C)一樣D)無法確定答案:A解析:A債券的價(jià)格和利率的變動(dòng)方向相反，在市場(chǎng)利率升寓的時(shí)候，債券的價(jià)格會(huì)下降，如果投資者提前賣出債券，就會(huì)有資本損失。這種由于利率的變動(dòng)帶來的風(fēng)險(xiǎn)就稱為利率風(fēng)險(xiǎn)。顯然由于浮動(dòng)利率債券的利率是隨市場(chǎng)利率波動(dòng)的，所以其利率風(fēng)險(xiǎn)比固定利率的債券要低。[單選題]38.李先生在甲公司兼職，收入為每月4200元。如果李先生與甲公司沒有固定的雇傭關(guān)系，其納稅額為（）A)660元B)672元C)680元D)690元答案:B解析:納稅額為：4200X80%X20%=672元如果個(gè)人與其兼職的單位存在實(shí)質(zhì)的雇傭關(guān)系，則其兼職單位應(yīng)按照?工資薪金所得?項(xiàng)目代扣代繳個(gè)人所得稅。個(gè)人應(yīng)于次月十五日內(nèi)合并當(dāng)月兩處工資、薪金所得計(jì)算個(gè)人所得稅，選擇到其中一處任職、受雇單位所在地的主管稅務(wù)機(jī)關(guān)辦理自行納稅申報(bào)。如果個(gè)人與其兼職單位不存在實(shí)質(zhì)的雇傭關(guān)系，則兼職單位應(yīng)按照?勞務(wù)報(bào)酬所得?項(xiàng)目扣繳個(gè)人所得稅。如果按照?勞務(wù)報(bào)酬所得?計(jì)算征收個(gè)人所得稅，屬于連續(xù)性收入是以一個(gè)月內(nèi)取得的收入為一次計(jì)算納稅，每次收入不超過四千元的，減除費(fèi)用八百元；四千元以上的，減除百分之二十的費(fèi)用，其余額為應(yīng)納稅所得額。適用比例稅率，稅率為百分之二十。根據(jù)《個(gè)人所得稅法實(shí)施條例》第十一條，對(duì)勞務(wù)報(bào)酬所得一次收入畸高的，實(shí)行加成征收，應(yīng)納稅所得額超過2萬元至5萬元的部分，依照稅法規(guī)定計(jì)算應(yīng)納稅額后再按照應(yīng)納稅額加征五成；超過5萬元的部分，加征十成[單選題]39.企業(yè)年金不僅僅要由企業(yè)和職工個(gè)人共同繳納，而且繳納金額也有一定限制，某企業(yè)上年度職工工資總額為600萬元，則根據(jù)我國(guó)勞動(dòng)和社會(huì)保障部頒發(fā)的《企業(yè)年金試行辦法》規(guī)定，企業(yè)和職工個(gè)人繳費(fèi)合計(jì)不超過()萬元。A)125B)100C)150D)170答案:B解析:企業(yè)繳費(fèi)和員工個(gè)人繳費(fèi)的比例由雙方協(xié)商決定。在繳費(fèi)額度方面，《企業(yè)年金試行辦法》中規(guī)定：企業(yè)繳費(fèi)每年不超過本企業(yè)上年度員工工資總額的1／12；企業(yè)和員工個(gè)人繳費(fèi)合計(jì)一般不超過本企業(yè)上年度員工工資總額的1／6。本題中，該企業(yè)上年度職工工資總額為600萬元，所以企業(yè)和職工繳費(fèi)合計(jì)不超過600X1／6=100(萬元)。[單選題]40.綜合考慮客戶所屬的人生周期以及相匹配的風(fēng)險(xiǎn)承受能力等因素，向客戶推薦適合的產(chǎn)品，此舉符合銀行代理理財(cái)產(chǎn)品銷售應(yīng)遵循的（）原則。A)全面性B)風(fēng)險(xiǎn)性C)客觀性D)適當(dāng)性答案:D解析:適當(dāng)性原則是指在銷售代理理財(cái)產(chǎn)品時(shí)，要綜合考慮客戶所屬的人生周期以及相匹配的風(fēng)險(xiǎn)承受能力、客戶的投資目標(biāo)、投資期限長(zhǎng)短、產(chǎn)品流動(dòng)性等因素，為客戶推薦適合的產(chǎn)品。[單選題]41.下列關(guān)于黃金投資特點(diǎn)的表述，錯(cuò)誤的是（）。A)抗系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的能力強(qiáng)B)具有內(nèi)在價(jià)值和實(shí)用性C)收益和股票市場(chǎng)的收益正相關(guān)D)受國(guó)際市場(chǎng)影響大且存在一定流動(dòng)性答案:C解析:黃金的收益和股票市場(chǎng)的收益不相關(guān)甚至負(fù)相關(guān)，這個(gè)特性通常使它成為投資組合中的一個(gè)重要的分散風(fēng)險(xiǎn)的組合資產(chǎn)。故選項(xiàng)C錯(cuò)誤。[單選題]42.婚姻與當(dāng)事人的（）有關(guān)。A)人身關(guān)系和社會(huì)關(guān)系B)財(cái)產(chǎn)關(guān)系和社會(huì)關(guān)系C)人身關(guān)系和財(cái)產(chǎn)關(guān)系D)社會(huì)關(guān)系和交際關(guān)系答案:C解析:夫妻關(guān)系是家庭關(guān)系的核心和基礎(chǔ)關(guān)系。夫妻之間有著最密切的人身關(guān)系和財(cái)產(chǎn)關(guān)系，有相互扶養(yǎng)的義務(wù)。[單選題]43.下列對(duì)客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力由強(qiáng)到弱的排序，不正確的是（）。A)根據(jù)就業(yè)狀況，大企業(yè)高管>傭金收入者>失業(yè)者B)根據(jù)置業(yè)狀況，自宅無房貸>無自宅>投資不動(dòng)產(chǎn)C)根據(jù)家庭負(fù)擔(dān)，未婚>雙薪無子女>單薪有子女D)根據(jù)投資知識(shí)，有專業(yè)執(zhí)照并從業(yè)多年>財(cái)經(jīng)專業(yè)剛畢業(yè)>醫(yī)學(xué)院在校生答案:B解析:根據(jù)置業(yè)狀況，投資不動(dòng)產(chǎn)>自宅無房貸>無自宅，所以B說法有誤。[單選題]44.牛女士今年50歲，計(jì)劃60歲退休。已知通脹率為3%，假設(shè)牛女士的預(yù)期壽命為80歲，目前年支出額為10萬元。如果牛女士的投資回報(bào)率為4%，那么牛女士所需養(yǎng)老金為（）A)95.3654B)128.3564C)165.9362D)183.2564答案:C解析:當(dāng)投資回報(bào)率為4%時(shí)，實(shí)際收益率=[（1+名義收益率）/（1+通貨膨脹率）]-1=（1+4%）/（1+3%）-1=0.97%到60歲退休時(shí)每年的生活開銷=10（1+3%）10=13.44（萬元）客戶退休后20年的支出折現(xiàn)到60歲時(shí)點(diǎn)，PV（FV=0，PMT=-13.44，i=0.97%，n=20，期初年金）=245.6261（萬元）退休總開支從60歲時(shí)點(diǎn)折算到50歲時(shí)點(diǎn)，PV（FV=245.6261，n=10，i=4%，PMT=0）=165.9362（萬元）即當(dāng)投資回報(bào)率為4%時(shí)，需籌備養(yǎng)老金165.9362萬元。[單選題]45.納稅人進(jìn)行稅務(wù)規(guī)劃的基本方法不包括（）。A)利用免稅籌劃B)分劈技術(shù)C)納稅期的遞延D)稅收負(fù)擔(dān)的逃避答案:D解析:稅收負(fù)擔(dān)的逃避?即逃稅，屬違法行為，不屬于稅務(wù)規(guī)劃的基本方法。A項(xiàng)，利用免稅籌劃是指在合法、合理的情況下，使納稅人成為免稅人，或使納稅人從事免稅活動(dòng)，或使征稅對(duì)象成為免稅對(duì)象而免納稅收的稅務(wù)規(guī)劃方法；B項(xiàng)，分劈技術(shù)是指在合法、合理的情況下，使所得、財(cái)產(chǎn)在兩個(gè)或更多個(gè)納稅人之間進(jìn)行分劈而直接節(jié)稅的稅務(wù)規(guī)劃技術(shù)；C項(xiàng)，納稅期的遞延是指在合法、合理的情況下，使納稅人延期繳納稅收而節(jié)稅的稅務(wù)規(guī)劃方法。[單選題]46.按照《個(gè)人外匯管理辦法》的規(guī)定，下列說法中，錯(cuò)誤的是()。A)銀行應(yīng)通過外匯局指定的管理信息系統(tǒng)辦理個(gè)人購匯和結(jié)匯業(yè)務(wù)，并將辦理個(gè)人業(yè)務(wù)的相關(guān)材料至少保存5年備查B)境外個(gè)人將原兌換未使用完的人民幣兌回外幣現(xiàn)鈔時(shí)，超過規(guī)定金額的，憑本人有效身份證件向當(dāng)?shù)赝鈪R局事前報(bào)備C)境外個(gè)人在境內(nèi)取得的經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下的合法人民幣收入，可以憑借本人有效身份證件及相關(guān)證明材料在銀行辦理購匯及匯出D)境外個(gè)人未使用的境外匯入外匯，可以憑借本人有效身份證件在銀行辦理原路匯回答案:B解析:境外個(gè)人將原兌換未使用完的人民幣兌回外幣現(xiàn)鈔時(shí)，小額兌換憑本人有效身份證件在銀行或外幣兌換機(jī)構(gòu)辦理；超過規(guī)定金額的，可以憑原兌換水單在銀行辦理。[單選題]47.下列黃金產(chǎn)品通常也稱為?黃金存折?的是（）。?A)金幣B)條塊現(xiàn)貨C)實(shí)物黃金D)紙黃金答案:D解析:[單選題]48.保險(xiǎn)合同與一般合同相比較，保險(xiǎn)合同具有其特殊性，因此是一種特殊類型的合同，下列四項(xiàng)中不屬于保險(xiǎn)合同的特殊性的特點(diǎn)為()。A)雙務(wù)合同B)附合合同C)最大誠(chéng)信合同D)實(shí)定合同答案:D解析:保險(xiǎn)合同的特殊性包括：①保險(xiǎn)合同是有償合同；②保險(xiǎn)合同是保障合同；③保險(xiǎn)合同是有條件的雙務(wù)合同；④保險(xiǎn)合同是附合合同；⑤保險(xiǎn)合同是射幸合同；⑥保險(xiǎn)合同是最大誠(chéng)信合同。[單選題]49.個(gè)人投資者A想將自己一筆數(shù)額為3000元的閑置資金短期投資于金融市場(chǎng)。現(xiàn)知A厭惡風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)收益并無特別要求，則A最適合投資（）。A)股票市場(chǎng)B)商業(yè)票據(jù)市場(chǎng)C)貨幣市場(chǎng)基金D)大額可轉(zhuǎn)讓定期存單市場(chǎng)答案:C解析:貨幣市場(chǎng)基金是指投資于貨幣市場(chǎng)上短期(一年以內(nèi)，平均期限120天)有價(jià)證券的一種投資基金。這類產(chǎn)品安全性較高，收益穩(wěn)定，深受保守型投資客戶的歡迎。選項(xiàng)A，股票市場(chǎng)高風(fēng)險(xiǎn)、高收益，與投資者A的意愿相悖；選項(xiàng)B，商業(yè)票據(jù)市場(chǎng)面額較大，主要投資者是大的商業(yè)銀行、非金融公司、保險(xiǎn)公司等機(jī)構(gòu)投資者；選項(xiàng)D，大額可轉(zhuǎn)讓定期存單市場(chǎng)金額較大，主要投資者是大企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)。[單選題]50.從理財(cái)規(guī)劃的角度分類，下列哪一項(xiàng)屬于定量信息?（）?A)客戶基本信息B)個(gè)人興趣愛好C)客戶財(cái)務(wù)信息D)客戶的個(gè)人生涯規(guī)劃答案:C解析:理財(cái)規(guī)劃把客戶信息分為定量信息和定性信息，客戶財(cái)務(wù)方面的信息基本屬于定量信息；非財(cái)務(wù)信息，即客戶基本信息和個(gè)人興趣愛好、職業(yè)生涯發(fā)展和預(yù)期目標(biāo)等屬于定性信息。[單選題]51.社會(huì)生產(chǎn)衰退、資金緊缺的時(shí)候，中央銀行會(huì)在債券市場(chǎng)上買人債券，投放貨幣，這體現(xiàn)了貨幣市場(chǎng)的（）。A)融資功能B)價(jià)格發(fā)現(xiàn)功能C)宏觀調(diào)控功能D)微觀調(diào)控功能答案:C解析:債券市場(chǎng)是中央銀行對(duì)金融進(jìn)行宏觀調(diào)控的重要場(chǎng)所。當(dāng)社會(huì)生產(chǎn)衰退、資金緊缺的時(shí)候，中央銀行會(huì)在債券市場(chǎng)上買入債券，投放貨幣。當(dāng)社會(huì)投資過度，資金閑置，中央銀行就賣出債券，回籠貨幣，以達(dá)到緊縮信貸，減少投資，平衡市場(chǎng)貨幣流通量的目的。[單選題]52.稅制中，一類稅區(qū)別于另一類稅的標(biāo)志在于()不同。A)征稅對(duì)象B)稅目C)稅率D)納稅環(huán)節(jié)答案:A解析:征稅對(duì)象，又稱課稅對(duì)象，它指的是課稅的目的物，即對(duì)什么征稅。稅制中，一類稅區(qū)別于另一類稅的標(biāo)志在于征稅對(duì)象不同。[單選題]53.如果夏普比率大于O，說明在衡量期內(nèi)基金的平均凈值增長(zhǎng)率()無風(fēng)險(xiǎn)利率。A)低于B)高于C)等于D)無法比較答案:B解析:夏普比率等于投資組合在選擇期間內(nèi)的平均超額收益率與這期間收益率的標(biāo)準(zhǔn)差的比值。它衡量了投資組合的每單位波動(dòng)性所獲得回報(bào)。[單選題]54.財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同的性質(zhì)具有特殊性，即具有()。A)補(bǔ)償性B)給付性C)無償性D)有償性答案:A解析:與人身保險(xiǎn)合同的給付性相對(duì)應(yīng)，由于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的標(biāo)的一般具有明確的價(jià)值或可估計(jì)其價(jià)值，財(cái)產(chǎn)損失的數(shù)額也是可以確定的，所以財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同具有損失補(bǔ)償?shù)男再|(zhì)，即以被保險(xiǎn)人的投保金額和利益損失作為賠償?shù)囊罁?jù)。[單選題]55.72法則指用72除以()或通貨膨脹率就可以得到固定一筆投資(錢)翻番或減半所需的時(shí)間。A)名義年利率B)投資收益率C)有效年利率D)內(nèi)部報(bào)酬率答案:B解析:金融學(xué)上的72法則是用作估計(jì)一定投資額倍增或減半所需要的時(shí)間的方法，即用72除以收益率或通脹率就可以得到固定一筆投資(錢)翻番或減半所需的時(shí)間。[單選題]56.某民營(yíng)企業(yè)的老板楊先生，現(xiàn)年40歲，年收入約30萬元，但不穩(wěn)定。楊太太，現(xiàn)年38歲，某中學(xué)的特級(jí)教師，年收入在4萬元左右，收入穩(wěn)定，參加了社會(huì)保險(xiǎn)。女兒楊揚(yáng)今年13歲。楊先生的父親與楊先生一家同住，現(xiàn)年70歲，無任何收入來源。楊先生一家應(yīng)該優(yōu)先為()投保。A)楊先生B)楊太太C)楊揚(yáng)D)楊先生的父親答案:A解析:按照投保的原則，一般優(yōu)先為家庭收入主要?jiǎng)?chuàng)造者投保。楊先生是家庭收入的主要?jiǎng)?chuàng)造者，應(yīng)優(yōu)先為楊先生投保。[單選題]57.生命周期理論比較推崇的消費(fèi)觀念是（）。A)大部分選擇性支出用于當(dāng)前消費(fèi)B)及時(shí)行樂、?月光族?C)消費(fèi)水平在一生內(nèi)保持相對(duì)平衡的水平D)大部分選擇性支出存起來用于以后消費(fèi)答案:C解析:生命周期理論指出，自然人是在相當(dāng)長(zhǎng)的期間內(nèi)計(jì)劃個(gè)人的儲(chǔ)蓄消費(fèi)行為，以實(shí)現(xiàn)生命周期內(nèi)收支的最佳配置。也就是說，一個(gè)人將綜合考慮其當(dāng)期、將來的收支，以及可預(yù)期的工作、退休時(shí)間等諸多因素，并決定目前的消費(fèi)和儲(chǔ)蓄，以保證其消費(fèi)水平處于預(yù)期的平穩(wěn)狀態(tài)，而不至于出現(xiàn)大幅波動(dòng)。[單選題]58.甲在某公司工作，其主要任務(wù)是在某保險(xiǎn)公司授權(quán)的范圍內(nèi)為保險(xiǎn)公司代辦保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。甲是保險(xiǎn)公司的（）。A)保險(xiǎn)代言人B)保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人C)產(chǎn)品推廣人D)保險(xiǎn)代理人答案:D解析:保險(xiǎn)代理人是根據(jù)保險(xiǎn)人的委托，向保險(xiǎn)人收取傭金，并在保險(xiǎn)人授權(quán)范圍內(nèi)代為辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)或者個(gè)人。[單選題]59.王某系一高級(jí)網(wǎng)頁工程師，2012年3月獲得某公司工資類收入51600元。如果王某和該公司存在穩(wěn)定的雇傭關(guān)系，其應(yīng)納的稅額為（）。A)11675元B)12675元C)11775元D)12775元答案:A解析:稅率為30%，速算扣除數(shù)為2775，應(yīng)納稅額為：（51600-3500）×30%-2755=11675元。[單選題]60.消費(fèi)性負(fù)債占總負(fù)債的比例，通常被稱為（）A)消費(fèi)性負(fù)債比率B)流動(dòng)性負(fù)債比率C)自用性負(fù)債比率D)投資性負(fù)債比率答案:A解析:消費(fèi)性負(fù)債占總負(fù)債的比例，通常被稱為消費(fèi)性負(fù)債比率[單選題]61.債券型基金以各類債券為主要投資對(duì)象，債券投資比重不得低于（）。A)30％B)50％C)60％D)80％答案:D解析:債券型基金以各類債券為主要投資對(duì)象，債券投資比重不得低于80％。[單選題]62.產(chǎn)權(quán)比率高，說明負(fù)債占比（），利息支出和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)（），長(zhǎng)期償債能力（）。A)大，大，強(qiáng)B)小，大，強(qiáng)C)大，小，差D)大，大，差答案:D解析:產(chǎn)權(quán)比率高，說明負(fù)債占比大，利息支出和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)大，長(zhǎng)期償債能力差。第2部分：多項(xiàng)選擇題，共30題，每題至少兩個(gè)正確答案,多選或少選均不得分。[多選題]63.下列關(guān)于境內(nèi)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的說法中，正確的有（）。A)服務(wù)的對(duì)象是個(gè)人和家庭B)是一般性業(yè)務(wù)咨詢服務(wù)C)主要側(cè)重于咨詢顧問和代客理財(cái)服務(wù)D)是建立在委托代理關(guān)系基礎(chǔ)之上的銀行業(yè)務(wù)E)是一種個(gè)性化、綜合化的服務(wù)答案:ADE解析:個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)不屬于一般性業(yè)務(wù)咨詢服務(wù)，所以B項(xiàng)錯(cuò)誤；咨詢顧問和代客理財(cái)服務(wù)，屬于境外商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)?shù)闹饕獦I(yè)務(wù)，所以C項(xiàng)錯(cuò)誤。[多選題]64.理財(cái)支出包括（）A)貸款投資資產(chǎn)的利息支出B)貸款投資項(xiàng)目的利息支出C)保障保費(fèi)支出D)投資理財(cái)咨詢支出E)贍養(yǎng)支出答案:ABCD解析:理財(cái)支出包括貸款投資資產(chǎn)和項(xiàng)目的利息支出、保障保費(fèi)支出、投資理財(cái)咨詢支出等[多選題]65.遺產(chǎn)分配的原則包括()。A)法律規(guī)定優(yōu)先于遺囑的原則B)法定繼承中實(shí)行優(yōu)先順位繼承的原則C)同一順序繼承人原則上平均分配的原則D)照顧分配的原則E)鼓勵(lì)家庭成員及社會(huì)成員間的扶助的原則答案:BCDE解析:B,C,D,E遺產(chǎn)的分配原則包括：(1)遺囑優(yōu)先于法律規(guī)定的原則。(2)法定繼承中實(shí)行優(yōu)先順位繼承的原則。(3)同一順序繼承人原則上平均分配的原則。(4)照顧分配的原則。(5)鼓勵(lì)家庭成員及社會(huì)成員間的扶助的原則。[多選題]66.制定退休規(guī)劃的流程包括的步驟有（）。A)計(jì)算資金需求和退休收入B)計(jì)算資金缺口C)投資規(guī)劃的執(zhí)行和跟蹤D)確定退休目標(biāo)E)制定退休規(guī)劃答案:ABCDE解析:一般來說，制定退休規(guī)劃包括以下五個(gè)步驟：1．確定退休目標(biāo)2．計(jì)算資金需求和退休收入3．計(jì)算資金缺口4．制定退休規(guī)劃5．投資規(guī)劃的執(zhí)行和跟蹤[多選題]67.在個(gè)人理財(cái)投資管理中，商業(yè)銀行應(yīng)按照符合（）的原則，建立健全相應(yīng)的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理創(chuàng)度體系，并定期或不定期檢查相關(guān)制度體系和運(yùn)營(yíng)機(jī)制，保障理財(cái)資金投資管理的合規(guī)性和有效性。A)客戶利益B)銀行風(fēng)險(xiǎn)可控C)客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力D)銀行效率優(yōu)先E)銀行利益答案:AC解析:根據(jù)《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)投資管理有關(guān)問題的通知》的規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)按照符合客戶利益和風(fēng)險(xiǎn)承受能力的原則，建立健全相應(yīng)的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理制度體系，并定期或不定期檢查相關(guān)制度體系和運(yùn)行機(jī)制，保障理財(cái)資金投資管理的合規(guī)性和有效性。[多選題]68.理財(cái)產(chǎn)品(計(jì)劃)的命名應(yīng)遵循的要求有（）。A)恰當(dāng)反映產(chǎn)品屬性B)避免使用蘊(yùn)含潛在風(fēng)險(xiǎn)的模糊性語言C)避免使用帶有誘惑性、誤導(dǎo)性和承諾性的稱謂D)避免使用易引發(fā)爭(zhēng)議的模糊性語言E)應(yīng)使用針對(duì)特定目標(biāo)客戶群體的語言答案:ABCD解析:根據(jù)《關(guān)于商業(yè)銀行開展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)提示的通知》的規(guī)定，理財(cái)產(chǎn)品(計(jì)劃)的名稱應(yīng)恰當(dāng)反映產(chǎn)品屬性，避免使用帶有誘惑性、誤導(dǎo)性和承諾性的稱謂。商業(yè)銀行在為理財(cái)產(chǎn)。品(計(jì)劃)(尤其是非保證收益型理財(cái)產(chǎn)品(計(jì)劃))命名時(shí)，應(yīng)避免使用蘊(yùn)含潛在風(fēng)險(xiǎn)或易引發(fā)爭(zhēng)議的模糊性語言。[多選題]69.英國(guó)家族信托業(yè)務(wù)的主要種類有（）。A)財(cái)產(chǎn)管理B)執(zhí)行遺囑C)管理遺產(chǎn)D)財(cái)務(wù)咨詢E)投資信托業(yè)務(wù)答案:ABCD解析:英國(guó)現(xiàn)行的信托業(yè)務(wù)可分為一般信托業(yè)務(wù)和投資信托業(yè)務(wù)。一般信托業(yè)務(wù)根據(jù)對(duì)象可劃分為家族信托和法人信托。其中，家族信托業(yè)務(wù)的主要種類有：①財(cái)產(chǎn)管理；②執(zhí)行遺囑；③管理遺產(chǎn)；④財(cái)務(wù)咨詢。[多選題]70.對(duì)稅收的內(nèi)涵理解正確的有（）。A)國(guó)家征稅的目的是滿足社會(huì)成員獲得公共產(chǎn)品的需要B)國(guó)家征稅憑借的是公共權(quán)力C)征收稅的主體只能是代表社會(huì)全體成員行使公共權(quán)力的政府D)稅收是國(guó)家籌集財(cái)政收入的主要方式E)稅收是公民的自愿行為答案:ABCD解析:稅收是國(guó)家為滿足社會(huì)公共需要，憑借公共權(quán)力，按照法律所規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)和程序，參與國(guó)民收人分配，強(qiáng)制地、無償?shù)厝〉秘?cái)政收入的一種方式。對(duì)稅收的內(nèi)涵可以從以下幾個(gè)方面來理解：①國(guó)家征稅的目的是滿足社會(huì)成員獲得公共產(chǎn)品的需要；②國(guó)家征稅憑借的是公共權(quán)力(政治權(quán)力)，征收稅的主體只能是代表社會(huì)全體成員行使公共權(quán)力的政府，其他任何社會(huì)組織和個(gè)人是無權(quán)征稅的，與公共權(quán)力相對(duì)應(yīng)的必然是政府管理社會(huì)和為民眾提供公共產(chǎn)品的義務(wù)；③稅收是國(guó)家籌集財(cái)政收入的主要方式；④稅收必須借助法律形式進(jìn)行。[多選題]71.下列經(jīng)濟(jì)指標(biāo)中屬于國(guó)民經(jīng)濟(jì)總體指標(biāo)的是()。A)國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值B)工業(yè)增加值C)貨幣供應(yīng)量D)國(guó)際收支E)上證指數(shù)答案:ABD解析:反映國(guó)民經(jīng)濟(jì)總體狀況的指標(biāo)有國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值、工業(yè)增加值、失業(yè)率、通貨膨脹和國(guó)際收支等。因此，選ABD。貨幣供應(yīng)量是金融指標(biāo)，c項(xiàng)不選。上證指數(shù)，反映不夠全面，不選。[多選題]72.銀行在銷售（）后要承擔(dān)全部或部分風(fēng)險(xiǎn)。A)最低收益理財(cái)計(jì)劃B)固定收益理財(cái)計(jì)劃C)非保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃D)保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃E)最高收益理財(cái)計(jì)劃答案:ABD解析:選項(xiàng)A、B均屬于保證收益理財(cái)計(jì)劃，根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第12條的規(guī)定，保證收益理財(cái)計(jì)劃是指商業(yè)銀行按照約定條件向客戶承諾支付固定收益，銀行承擔(dān)由此產(chǎn)生的投資風(fēng)險(xiǎn)，或銀行按照約定條件向客戶承諾最低收益并承擔(dān)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，其他投資收益由銀行和客戶按照合同約定分配，并共同承擔(dān)相關(guān)投資風(fēng)險(xiǎn)的理財(cái)計(jì)劃。選項(xiàng)D，根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第14條的規(guī)定，保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃是指商業(yè)銀行按照約定條件向客戶保證本金支付，本金以外的投資風(fēng)險(xiǎn)由客戶承擔(dān)，并依據(jù)實(shí)際投資收益情況確定客戶實(shí)際收益的理財(cái)計(jì)劃。[多選題]73.我國(guó)的基本社會(huì)保險(xiǎn)包括?五險(xiǎn)一金?，下列選項(xiàng)中屬于?五險(xiǎn)?的是()。A)養(yǎng)老保險(xiǎn)B)健康保險(xiǎn)C)醫(yī)療保險(xiǎn)D)生育保險(xiǎn)E)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)答案:ACD解析:?五險(xiǎn)?包括養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)和生育保險(xiǎn)。[多選題]74.激發(fā)客戶尋找理財(cái)師服務(wù)的動(dòng)因主要包括()。A)個(gè)人投資資產(chǎn)的縮水B)重要資產(chǎn)的購買C)重要資產(chǎn)的出售D)接受饋贈(zèng)或遺產(chǎn)E)離職或臨近退休答案:ABCDE解析:根據(jù)長(zhǎng)期實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，激發(fā)客戶尋找理財(cái)師服務(wù)的動(dòng)因往往是因?yàn)榭蛻糇陨淼那闆r的一些變化，如資產(chǎn)狀況發(fā)生改變：由于證券市場(chǎng)的低迷，導(dǎo)致個(gè)人投資資產(chǎn)的縮水，重要資產(chǎn)的購買或出售、接受饋贈(zèng)或遺產(chǎn)等；或者是因?yàn)榧彝顩r發(fā)生改變：如結(jié)婚、離婚、喪偶、遷居移民等；或是事業(yè)上的變化，如失業(yè)、創(chuàng)業(yè)、離職或臨近退休等。[多選題]75.金融遠(yuǎn)期合約的特點(diǎn)表現(xiàn)在（）。A)標(biāo)準(zhǔn)化合約B)非標(biāo)準(zhǔn)化合約C)柜臺(tái)交易D)場(chǎng)內(nèi)交易E)沒有履約保證答案:BCE解析:金融遠(yuǎn)期合約的特點(diǎn)表現(xiàn)在：①非標(biāo)準(zhǔn)化合約；②柜臺(tái)交易；③沒有履約保證。[多選題]76.負(fù)債結(jié)構(gòu)分析包括（）A)消費(fèi)負(fù)債比率B)投資性負(fù)債比率C)自用性負(fù)債比率D)流動(dòng)性負(fù)債比率E)收入支出比率答案:ABC解析:負(fù)債結(jié)構(gòu)分析包括消費(fèi)負(fù)債比率、投資性負(fù)債比率、自用性負(fù)債比率[多選題]77.有限合伙制私募基金的運(yùn)作機(jī)制包括()。A)管理費(fèi)及運(yùn)營(yíng)成本的控制B)利益分配及激勵(lì)機(jī)制C)有限合伙人入伙、退伙方式及轉(zhuǎn)讓出資額的限制D)對(duì)普通合伙人的約束E)次級(jí)合伙人首先承擔(dān)虧損機(jī)制答案:ABCDE解析:有限合伙制私募基金的運(yùn)作機(jī)制包括：(1)關(guān)于投資范圍及投資方式的限制。(2)管理費(fèi)及運(yùn)營(yíng)成本的控制。(3)利益分配及激勵(lì)機(jī)制。(4)有限合伙人入伙、退伙方式及轉(zhuǎn)讓出資額的限制。(5)對(duì)普通合伙人的約束。(6)次級(jí)合伙人首先承擔(dān)虧損機(jī)制。(7)委托管理機(jī)制。[多選題]78.從總體角度來看，利用優(yōu)惠政策籌劃的方法主要包括（）。A)直接利用籌劃法B)間接利用籌劃法C)地點(diǎn)流動(dòng)籌劃法D)創(chuàng)造條件籌劃法E)稅制可利用的優(yōu)惠因素答案:ACDE解析:從總體角度來看，利用優(yōu)惠政策籌劃的方法主要包括：（1）直接利用籌劃法；（2）地點(diǎn)流動(dòng)籌劃法；（3）創(chuàng)造條件籌劃法；（4）稅制可利用的優(yōu)惠因素。[多選題]79.稅目的兩種設(shè)置方法是()。A)列舉法B)概括法C)歸納法D)模擬法E)實(shí)驗(yàn)法答案:AB解析:稅目是課稅對(duì)象的具體項(xiàng)目，它具體地規(guī)定一個(gè)稅種的征稅范圍，體現(xiàn)了征稅的度。稅目的兩種設(shè)置方法：①列舉法；②概括法。[多選題]80.家長(zhǎng)打算讓子女在未來出國(guó)深造，則需要考慮哪些問題()A)何時(shí)出國(guó)B)出國(guó)后是否回來C)出國(guó)后選擇公立學(xué)校還是私立學(xué)校D)選擇在哪個(gè)國(guó)家接受教育E)父母是否陪同出國(guó)答案:ACD解析:如果家長(zhǎng)打算讓子女在未來出國(guó)深造，則必須提早打算，并考慮以下問題：①何時(shí)出國(guó)，高中、大學(xué)本科還是研究生出國(guó)；②出國(guó)后選擇公立學(xué)校還是私立學(xué)校；③選擇在哪個(gè)國(guó)家接受教育。[多選題]81.下列關(guān)于封閉式基金的說法，正確的有（）。A)在我國(guó)，封閉式基金一般采用網(wǎng)上發(fā)行方式B)投資者在存續(xù)期內(nèi)可隨時(shí)申購基金單位C)所募集到的資金可以用于長(zhǎng)期投資D)基金的資金規(guī)?；静蛔僂)封閉式基金有固定期限答案:ACDE解析:封閉式基金的基金規(guī)模固定，有固定存續(xù)期限，投資者不可以隨時(shí)提出購買或贖回申請(qǐng)，適合進(jìn)行長(zhǎng)期投資；開放式基金規(guī)模不固定，投資者在存續(xù)期內(nèi)可隨時(shí)申購基金單位。[多選題]82.下列關(guān)于忠誠(chéng)客戶對(duì)企業(yè)的意義，說法正確的有（）。A)忠誠(chéng)客戶解決了現(xiàn)有客戶的維護(hù)和新市場(chǎng)的開發(fā)B)企業(yè)所有或絕大部分的利潤(rùn)來自回頭客或忠誠(chéng)客戶C)企業(yè)只要有忠誠(chéng)客戶就能永久生存下去D)減少市場(chǎng)開發(fā)費(fèi)用E)通過忠誠(chéng)客戶增加新客戶答案:ABDE解析:[多選題]83.對(duì)于退休者個(gè)人而言，退休年齡直接影響退休規(guī)劃，其表現(xiàn)在()。A)退休生活的時(shí)間長(zhǎng)短所帶來的退休費(fèi)用多寡B)退休生活質(zhì)量的高低C)工作時(shí)長(zhǎng)不同帶來的財(cái)富累積數(shù)量的區(qū)別D)通貨膨脹對(duì)退休生活質(zhì)量的影響E)工作時(shí)間與退休時(shí)間的差距造成理財(cái)?shù)钠瘘c(diǎn)不同答案:AC解析:A,C對(duì)于退休者個(gè)人而言，退休年齡直接影響退休規(guī)劃的兩個(gè)方面：一是退休生活的時(shí)間長(zhǎng)短所帶來的退休費(fèi)用多寡；二是工作時(shí)長(zhǎng)不同帶來的財(cái)富累積數(shù)量的區(qū)別。[多選題]84.節(jié)稅籌劃的特征有（）。A)合法性B)策劃性C)規(guī)范性D)政策導(dǎo)向性E)權(quán)利性答案:ABD解析:節(jié)稅籌劃的特征有：（1）合法性；（2）政策導(dǎo)向性；（3）策劃性。[多選題]85.在基金宣傳推介過程中，應(yīng)當(dāng)禁止的行為有()。A)登載單位或者個(gè)人的推薦性文字B)詆毀其他基金管理人C)違規(guī)承諾收益D)登載基金管理人管理的其他基金的過往業(yè)績(jī)E)預(yù)測(cè)基金的證券投資業(yè)績(jī)答案:ABCE解析:在基金宣傳推介過程中，應(yīng)當(dāng)禁止的行為有：(1)虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。(2)預(yù)測(cè)基金的證券投資業(yè)績(jī)。(3)違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失。(4)詆毀其他基金管理人、基金托管人或基金銷售機(jī)構(gòu)，或者其他基金管理人募集或管理的基金。(5)夸大或者片面宣傳基金，違規(guī)使用安全、保證、承諾、保險(xiǎn)、避險(xiǎn)、有保障、高收益、無風(fēng)險(xiǎn)等可能使投資人認(rèn)為沒有風(fēng)險(xiǎn)的或者片面強(qiáng)調(diào)集中營(yíng)銷時(shí)問限制的表述。(6)登載單位或者個(gè)人的推薦性文字。(7)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)規(guī)定的其他情形。[多選題]86.下列關(guān)于資產(chǎn)配置的說法，正確的有()。A)情景綜合分析法的預(yù)測(cè)期間在5一10年B)一般而言，全球資產(chǎn)配置的期限在半年以上C)股票、債券資產(chǎn)配置的期限為半年D)買人并持有策略是積極型的長(zhǎng)期再平衡方式E)當(dāng)市場(chǎng)表現(xiàn)出強(qiáng)烈的上升或下降趨勢(shì)時(shí)，恒定混合策略的表現(xiàn)將劣于買人并持有策略答案:CE解析:A項(xiàng)，一般來說，情景綜合分析法的預(yù)測(cè)期間在3～5年，這樣既可以超越季節(jié)因素和周期因素的影響，能更有效地著眼于社會(huì)政治變化趨勢(shì)及其對(duì)股票價(jià)格和利率的影響，也為短期投資組合決策提供了適當(dāng)?shù)囊暯牵瑸閼?zhàn)術(shù)性資產(chǎn)配置提供了運(yùn)行空間。B項(xiàng)，不同范圍資產(chǎn)配置在時(shí)間跨度上往往不同。一般而言，全球資產(chǎn)配置的期限在1年以上。D項(xiàng)，買人并持有策略是消極型的長(zhǎng)期再平衡方式，適用于有長(zhǎng)期計(jì)劃水平并滿足于戰(zhàn)略性資產(chǎn)配置的投資者。[多選題]87.在理財(cái)規(guī)劃服務(wù)中，涉及的大量相關(guān)信息包括()。A)客戶的家庭信息B)客戶的財(cái)務(wù)信息C)理財(cái)師對(duì)財(cái)務(wù)信息的整理和分析D)理財(cái)師對(duì)家庭信息的整理和分析E)財(cái)商教育答案:ABCDE解析:在理財(cái)規(guī)劃服務(wù)中，涉及大量的相關(guān)信息，其中有客戶基本家庭信息和財(cái)務(wù)信息；也包含理財(cái)師對(duì)這些信息的整理和分析，為客戶提供的專業(yè)分析結(jié)果和建議；有時(shí)還包含了一些財(cái)商教育(投資者教育)的內(nèi)容。[多選題]88.關(guān)于禁止反言，下列表述正確的有()。A)禁止反言主要用于約束保險(xiǎn)人B)禁止反言是單方法律行為C)禁止反言是指保險(xiǎn)合同一方既然已經(jīng)放棄其在合同中的某種權(quán)利，將來就不得再向他方主張這種權(quán)利D)禁止反言又稱為禁止抗辯E)禁止反言主要用于約束被保險(xiǎn)人答案:ACD解析:禁止反言又稱禁止抗辯，是指保險(xiǎn)合同一方既然已經(jīng)放棄他在合同中的某種權(quán)利，將來就不得再向他方主張這種權(quán)利。在保險(xiǎn)實(shí)踐中，禁止反言主要用于約束保險(xiǎn)人。禁止反言的限定，不僅可約束保險(xiǎn)人的行為，要求保險(xiǎn)人為其行為及其代理人的行為負(fù)責(zé)，同時(shí)也維護(hù)了被保險(xiǎn)人的權(quán)益，有利于保險(xiǎn)雙方權(quán)利、義務(wù)關(guān)系的平衡。[多選題]89.宏觀經(jīng)濟(jì)政策對(duì)于投資理財(cái)有實(shí)質(zhì)性影響，其中宏觀經(jīng)濟(jì)政策包括()。A)收入分配政策B)醫(yī)療保障政策C)稅收政策D)財(cái)政政策E)貨幣政策答案:ACDE解析:宏觀經(jīng)濟(jì)政策包括：①財(cái)政政策;②貨幣政策;③收