采購部外審注意事項課件目錄采購部外審概述采購部外審準備采購部外審執(zhí)行采購部外審問題與改進采購部外審總結(jié)與展望采購部外審概述0101定義02目的外審是指由外部機構(gòu)或?qū)＜覍Σ少彶块T進行獨立、客觀的評估和審查，以驗證采購活動的合規(guī)性、有效性和符合相關標準的過程。外審的主要目的是提高采購部門的透明度、效率和效果，確保采購活動的合規(guī)性和公正性，同時增強組織對風險的防范和應對能力。外審的定義與目的提升采購管理水平外審能夠幫助采購部門發(fā)現(xiàn)管理中的不足和漏洞，提出改進建議，促進采購管理的規(guī)范化和專業(yè)化。增強合規(guī)意識外審可以促使采購部門遵守相關法律法規(guī)和內(nèi)部規(guī)章制度，提高合規(guī)意識，降低法律風險。促進供應鏈管理優(yōu)化外審不僅關注采購活動本身，還涉及供應商管理、合同管理等方面，有助于發(fā)現(xiàn)和解決供應鏈管理中的問題，提升供應鏈的整體效能。提高組織聲譽外審有助于提升組織的透明度和公信力，樹立良好的企業(yè)形象，增強投資者和合作伙伴的信任。外審的重要性和意義確定外審的時間、人員和范圍，收集相關資料，進行初步審查。準備階段進行現(xiàn)場調(diào)查、訪談、文件審查等，收集充分證據(jù)，形成初步意見。實施階段撰寫外審報告，對外審結(jié)果進行詳細分析和總結(jié)，提出改進建議。報告階段對外審報告中提出的建議進行跟蹤和落實，持續(xù)改進采購管理工作。跟蹤與改進階段外審的流程和內(nèi)容采購部外審準備020102了解外審的認證標準、審核范圍和審核要求，確保采購部的工作符合相關規(guī)定和要求。確認外審的審核標準和審核重點，為外審做好充分準備。了解外審標準和要求0102整理采購部資料和文檔對資料和文檔進行分類、歸檔，便于審核人員查閱和審核。整理采購部的相關資料和文檔，包括供應商信息、采購合同、驗收記錄等，確保資料完整、準確、規(guī)范。確定外審時間和人員與審核機構(gòu)或?qū)徍巳藛T溝通，確定外審的具體時間和安排，確保審核工作順利進行。了解審核人員的背景和資質(zhì)，為外審做好充分溝通準備。根據(jù)外審需要，準備相應的設備和工具，如電腦、打印機、投影儀等，確保審核工作的順利進行。對設備和工具進行檢查和維護，確保其正常運行和使用效果。準備外審設備和工具采購部外審執(zhí)行0301自我介紹明確外審員的身份和目的，向受審部門介紹外審的程序和要求。02目的和范圍明確本次外審的目的和范圍，以及審核所涉及的采購活動和供應商。03審核準則明確審核所依據(jù)的法律法規(guī)、公司政策和標準等審核準則。開場白和介紹檢查采購流程是否符合公司規(guī)定，包括需求分析、供應商選擇、合同簽訂、訂單下達、驗收付款等環(huán)節(jié)。采購流程確認采購部門是否遵循公司采購管理制度，包括采購方式選擇、招標投標程序、合同管理等方面的規(guī)定。制度遵循審核采購流程和制度記錄完整性檢查采購記錄和憑證是否齊全、完整，包括采購計劃、訂單、驗收單、發(fā)票、付款憑證等。憑證有效性確認采購記錄和憑證的真實性和有效性，是否存在虛假記錄或篡改情況。審核采購記錄和憑證檢查供應商評價標準和程序是否符合公司規(guī)定，以及供應商的實際表現(xiàn)是否符合評價標準。對重要供應商進行現(xiàn)場審計，核實供應商的實際狀況、生產(chǎn)能力、質(zhì)量保證等方面的信息。審核供應商管理供應商審計供應商評價采購部外審問題與改進04部分供應商的資質(zhì)、業(yè)績和信譽未經(jīng)嚴格審核，可能導致合作風險增加。供應商管理不規(guī)范合同條款模糊，缺乏明確的權(quán)責劃分，可能引發(fā)糾紛和損失。合同管理不嚴謹采購過程中缺乏公開透明的機制，可能導致權(quán)力尋租和腐敗問題。采購流程不透明物資驗收流程不規(guī)范，可能導致不合格物資流入企業(yè)。物資驗收不嚴格外審發(fā)現(xiàn)的問題與不足01020304采購部相關制度未能及時更新和完善，導致管理漏洞。制度建設不完善部分采購人員缺乏專業(yè)知識和責任心，導致操作不規(guī)范。人員素質(zhì)待提高內(nèi)部監(jiān)督機制未能有效發(fā)揮作用，導致問題長期存在。監(jiān)督機制不健全部門間溝通協(xié)作不暢，影響采購效率和效果。溝通協(xié)作不順暢問題產(chǎn)生的原因與影響改進措施與建議制定更加嚴謹?shù)墓毯Y選標準和采購流程規(guī)范。定期開展采購業(yè)務培訓，提高采購人員的專業(yè)素質(zhì)和責任心。建立健全內(nèi)部監(jiān)督機制，定期開展內(nèi)部審計和檢查。加強部門間的溝通協(xié)作，確保采購活動的高效有序進行。完善制度建設加強人員培訓強化內(nèi)部監(jiān)督促進溝通協(xié)作采購部外審總結(jié)與展望050102對本次外審的過程、結(jié)果和經(jīng)驗教訓進行全面總結(jié)，明確外審的優(yōu)缺點。對外審的公正性、客觀性和有效性進行評價，確保外審結(jié)果的可信度?？偨Y(jié)評價外審總結(jié)與評價反思對外審過程中出現(xiàn)的問題和不足進行深入反思，找出原因并提出改進措施。展望對外審未來的發(fā)展趨勢和方向進行展望，為今后的外審工作提供參考