冠昊生物科技股份有限公司審 計 報 告大信審字[2024]第29-00003號大信會計師事務所（特殊普通合伙）WUYIGECERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTSLLP.PublicRoom220622/F,XueyuanInternationalTowerNo.1ZhichunRoad,HaidianPublicRoom220622/F,XueyuanInternationalTowerNo.1ZhichunRoad,HaidianBeijing,China,100083電話+86（10）82330558傳真Fax： +86（10）82327668大信會計師事務所1號222206郵編100083Internet：--PAGE1-審計報告大信審字[2024]第29-00003號冠昊生物科技股份有限公司全體股東：一、審計意見20231231202320231231二、形成審計意見的基礎我們相信，我們獲取的審計證據(jù)是充分、適當?shù)模瑸榘l(fā)表審計意見提供了基礎。三、關鍵審計事項（一）收入確認1.事項描述2023（）。2.審計應對（二）應收賬款壞賬準備1.事項描述202312319,605.143,490.88）。（）。2.審計應對四、其他信息貴公司管理層五、管理層和治理層對財務報表的責任（如適用治理層負責監(jiān)督貴公司的財務報告過程。六、注冊會計師對財務報表審計的責任（一（二）了解與審計相關的內部控制，以設計恰當?shù)膶徲嫵绦?。（三）評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理性。（四（五（六（）。大信會計師事所特普合） 中國注冊會計師黎程（項目合伙人）中國 · 北京 中國注冊會計：二〇二四年三月五日--PAGE6-合并資產負債表編制單位：冠昊生物科技股份有限公司 2023年12月31日 單位：人民幣元項 目附注期末余額期初余額流動資產：貨幣資金五（一）105,136,100.60126,280,098.24交易性金融資產衍生金融資產應收票據(jù)應收賬款五（二）61,142,630.8371,975,751.81應收款項融資預付款項五（三）7,215,658.5424,849,361.78其他應收款五（四）13,363,635.038,740,378.78其中：應收利息應收股利存貨五（五）71,601,478.4161,677,363.08合同資產持有待售資產一年內到期的非流動資產其他流動資產五（六）8,818,365.315,366,431.66流動資產合計267,277,868.72298,889,385.35非流動資產：債權投資其他債權投資長期應收款長期股權投資五（七）16,925,116.8317,405,650.77其他權益工具投資五（八）15,154,545.4515,154,545.45其他非流動金融資產投資性房地產五（九）9,014,366.41固定資產五（十）161,957,544.86182,733,626.53在建工程五（十一）73,991,443.332,802,394.67生產性生物資產油氣資產使用權資產五（十二）16,089,869.5929,061,960.37無形資產五（十三）78,660,393.5487,491,878.30開發(fā)支出六20,473,785.2615,602,860.80商譽五（十四）長期待攤費用五（十五）3,693,020.387,975,096.48遞延所得稅資產五（十六）14,966,060.5513,155,406.39其他非流動資產五（十七）390,884.48非流動資產合計411,317,030.68371,383,419.76資產總計678,594,899.40670,272,805.11企業(yè)法定代表人：張永明 主管會計工作負責人：張偉坤 會計機構負責人：張偉坤合并資產負債表（續(xù)）2023年12月31日編制單位：冠昊生物科技股份有限公司合并資產負債表（續(xù)）2023年12月31日編制單位：冠昊生物科技股份有限公司單位：人民幣元項 目附注期末余額期初余額流動負債：短期借款五（十九）24,519,463.7749,048,124.87交易性金融負債衍生金融負債應付票據(jù)應付賬款五（二十）29,323,170.622,164,462.63預收款項合同負債五（二十一）21,972,595.4028,289,802.57應付職工薪酬五（二十二）17,836,628.5017,955,152.24應交稅費五（二十三）8,124,112.7916,298,602.56其他應付款五（二十四）63,555,990.4565,772,805.88其中：應付利息應付股利持有待售負債一年內到期的非流動負債五（二十五）6,073,196.537,493,332.43其他流動負債五（二十六）1,311,058.671,966,952.44流動負債合計172,716,216.73188,989,235.62非流動負債：長期借款五（二十七）12,015,033.34應付債券其中：優(yōu)先股永續(xù)債租賃負債五（二十八）12,059,620.6822,519,377.50長期應付款長期應付職工薪酬預計負債遞延收益五（二十九）20,646,814.6222,847,704.79遞延所得稅負債五（十六）4,896,968.284,972,989.92其他非流動負債非流動負債合計49,618,436.9250,340,072.21負債合計222,334,653.65239,329,307.83股東權益：股本五（三十）265,155,701.00265,155,701.00其他權益工具其中：優(yōu)先股永續(xù)債資本公積五（三十一）600,268,565.98600,268,565.98減：庫存股其他綜合收益五（三十二）-46,462,910.94-50,707,121.89專項儲備盈余公積五（三十三）47,110,231.5243,851,701.31未分配利潤五（三十四）-345,477,748.45-373,225,016.82歸屬于母公司股東權益合計520,593,839.11485,343,829.58少數(shù)股東權益-64,333,593.36-54,400,332.30股東權益合計456,260,245.75430,943,497.28負債和股東權益總計678,594,899.40670,272,805.11企業(yè)法定代表人：張永明 主管會計工作負責人：張偉坤 會計機構負責人：張偉坤母公司資產負債表2023年12月31日編制單位：冠昊生物科技股份有限公司母公司資產負債表2023年12月31日編制單位：冠昊生物科技股份有限公司單位：人民幣元項 目附注期末余額期初余額流動資產：貨幣資金7,435,036.017,646,022.89交易性金融資產衍生金融資產應收票據(jù)應收賬款十七（一）33,444,465.9635,998,767.15應收款項融資預付款項2,625,020.00其他應收款十七（二）277,678,138.67232,238,176.64其中：應收利息應收股利存貨15,375,535.9516,970,512.68合同資產持有待售資產一年內到期的非流動資產其他流動資產544,474.111,922,430.88流動資產合計334,477,650.70297,400,930.24非流動資產：債權投資其他債權投資長期應收款長期股權投資十七（三）376,475,341.14344,428,216.32其他權益工具投資15,000,000.0015,000,000.00其他非流動金融資產投資性房地產9,014,366.41固定資產113,151,996.34129,615,098.31在建工程2,542,364.882,542,364.88生產性生物資產油氣資產使用權資產無形資產16,639,274.9218,773,717.06開發(fā)支出商譽長期待攤費用2,398,695.932,764,544.13遞延所得稅資產11,120,019.2210,375,506.29其他非流動資產180,000.00非流動資產合計546,522,058.84523,499,446.99資產總計880,999,709.54820,900,377.23企業(yè)法定代表人：張永明 主管會計工作負責人：張偉坤 會計機構負責人：張偉坤母公司資產負債表（續(xù)）2023年12月31日編制單位：冠昊生物科技股份有限公司母公司資產負債表（續(xù)）2023年12月31日編制單位：冠昊生物科技股份有限公司單位：人民幣元項 目附注期末余額期初余額流動負債：短期借款24,519,463.7749,048,124.87交易性金融負債衍生金融負債應付票據(jù)應付賬款95,745.6081,588.60預收款項合同負債2,912,644.976,938,447.55應付職工薪酬4,420,325.614,265,086.68應交稅費3,437,953.531,512,759.69其他應付款110,711,705.0957,399,351.07其中：應付利息應付股利持有待售負債一年內到期的非流動負債其他流動負債87,379.35208,153.43流動負債合計146,185,217.92119,453,511.89非流動負債：長期借款應付債券其中：優(yōu)先股永續(xù)債租賃負債長期應付款長期應付職工薪酬預計負債遞延收益20,646,814.6221,864,724.74遞延所得稅負債219,038.29245,094.39其他非流動負債非流動負債合計20,865,852.9122,109,819.13負債合計167,051,070.83141,563,331.02股東權益：股本265,155,701.00265,155,701.00其他權益工具其中：優(yōu)先股永續(xù)債資本公積517,060,773.29515,034,482.91減：庫存股其他綜合收益-42,500,000.00-42,500,000.00專項儲備盈余公積47,920,081.8044,661,551.59未分配利潤-73,687,917.38-103,014,689.29股東權益合計713,948,638.71679,337,046.21負債和股東權益總計880,999,709.54820,900,377.23企業(yè)法定代表人：張永明 主管會計工作負責人：張偉坤 會計機構負責人：張偉坤合并利潤表2023年度編制單位：冠昊生物科技股份有限公司合并利潤表2023年度編制單位：冠昊生物科技股份有限公司單位：人民幣元--項目附注本期發(fā)生額上期發(fā)生額一、營業(yè)收入五（三十五）404,178,697.25377,285,014.20其中：營業(yè)成本五（三十五）84,366,507.0989,620,507.69稅金及附加五（三十六）4,367,281.134,245,340.28銷售費用五（三十七）166,536,462.51156,398,530.34管理費用五（三十八）55,366,142.2753,912,286.55研發(fā)費用五（三十九）44,503,865.8250,517,741.02財務費用五（四十）5,348,973.795,522,260.25其中：利息費用1,782,364.354,112,175.22利息收入1,502,794.742,216,148.87加：其他收益五（四十一）6,184,116.1526,640,733.03投資收益（損失以“-”號填列）五（四十二）-3,640,197.33-11,001,916.51其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益-480,533.94-11,294,305.90以攤余成本計量的金融資產終止確認收益（損失以“－”號填列）凈敞口套期收益（損失以“－”號填列）公允價值變動收益（損失以“－”號填列）信用減值損失（損失以“－”號填列）五（四十三）-9,278,234.44-6,512,871.75資產減值損失（損失以“－”號填列）五（四十四）-3,890,692.80-318,264,778.93資產處置收益（損失以“－”號填列）五（四十五）924,105.5828,503.95二、營業(yè)利潤（虧損以“-”號填列）33,988,561.80-292,041,982.14加：營業(yè)外收入五（四十六）11,171.24386,511.08減：營業(yè)外支出五（四十七）1,910,538.58928,150.62三、利潤總額（虧損總額以“-”號填列）32,089,194.46-292,583,621.68減：所得稅費用五（四十八）11,016,656.9435,056,073.26四、凈利潤（凈虧損以“-”號填列）21,072,537.52-327,639,694.94（一）按經營持續(xù)性分類1．持續(xù)經營凈利潤（凈虧損以“-”號填列）21,072,537.52-326,637,892.232．終止經營凈利潤（凈虧損以“-”號填列）-1,001,802.71（二）按所有權歸屬分類1.31,005,798.58-307,824,833.142.少數(shù)股東損益（凈虧損以“－”號填列）-9,933,261.06-19,814,861.80五、其他綜合收益的稅后凈額4,244,210.956,671,314.97（一）歸屬母公司股東的其他綜合收益的稅后凈額4,244,210.956,671,314.971.不能重分類進損益的其他綜合收益（1）重新計量設定受益計劃變動額（2）權益法下不能轉損益的其他綜合收益（3）其他權益工具投資公允價值變動（4）企業(yè)自身信用風險公允價值變動2.將重分類進損益的其他綜合收益4,244,210.956,671,314.97（1）權益法下可轉損益的其他綜合收益（2）其他債權投資公允價值變動（3）金融資產重分類計入其他綜合收益的金額（4）其他債權投資信用減值準備（5）現(xiàn)金流量套期儲備（6）外幣財務報表折算差額4,244,210.956,671,314.97（7）其他（二）歸屬于少數(shù)股東的其他綜合收益的稅后凈額六、綜合收益總額25,316,748.47-320,968,379.97（一）歸屬于母公司股東的綜合收益總額35,250,009.53-301,153,518.17（二）歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額-9,933,261.06-19,814,861.80七、每股收益：（一）基本每股收益0.12-1.16（二）稀釋每股收益0.12-1.16企業(yè)法定代表人：張永明 主管會計工作負責人：偉坤 會計機構負責：偉坤母公司利潤表2023年度編制單位：冠昊生物科技股份有限公司母公司利潤表2023年度編制單位：冠昊生物科技股份有限公司單位：人民幣元項目附注本期發(fā)生額上期發(fā)生額一、營業(yè)收入十七210,402,790.27178,383,507.48其中：營業(yè)成本十七34,374,872.8017,050,904.77稅金及附加2,593,679.402,110,693.10銷售費用66,938,432.5258,663,413.84管理費用34,943,527.8831,076,674.32研發(fā)費用21,598,180.6519,835,427.60財務費用1,604,520.322,872,604.68其中：利息費用1,157,544.493,576,515.02利息收入128,379.581,506,856.75加：其他收益2,797,685.604,843,018.23投資收益（損失以“-”號填列）十七-479,165.56163,147,225.77其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收-479,165.56-1,852,774.23凈敞口套期收益（損失以“－”號填列）公允價值變動收益（損失以“－”號填信用減值損失（損失以“－”號填列）-5,077,520.44-5,525,013.16資產減值損失（損失以“－”號填列）-2,389,631.67-422,948,544.35資產處置收益（損失以“－”號填列）2,030.0092.76二、營業(yè)利潤（虧損以“-”號填列）43,202,974.63-213,709,431.58加：營業(yè)外收入1,000.10240,302.67減：營業(yè)外支出560,764.64801,082.41三、利潤總額（虧損總額以“-”號填列）42,643,210.09-214,270,211.32減：所得稅費用10,057,907.974,801,069.38四、凈利潤（凈虧損以“-”號填列）32,585,302.12-219,071,280.70（一）持續(xù)經營凈利潤（凈虧損以“-”號填32,585,302.12-219,071,280.70（二）終止經營凈利潤（凈虧損以“-”號填五、其他綜合收益的稅后凈額（一）不能重分類進損益的其他綜合收益1.重新計量設定受益計劃變動額2.權益法下不能轉損益的其他綜合收益3.其他權益工具投資公允價值變動4.企業(yè)自身信用風險公允價值變動（二）將重分類進損益的其他綜合收益1.權益法下可轉損益的其他綜合收益2.其他債權投資公允價值變動3.金融資產重分類計入其他綜合收益的金額4.其他債權投資信用減值準備5.現(xiàn)金流量套期儲備6.外幣財務報表折算差額7.其他六、綜合收益總額32,585,302.12-219,071,280.70七、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀釋每股收益企業(yè)法定代表人：張永明 主管會計工作負責人：偉坤 會計機構負責：偉坤合并現(xiàn)金流量表2023年度編制單位：冠昊生物科技股份有限公司合并現(xiàn)金流量表2023年度編制單位：冠昊生物科技股份有限公司單位：人民幣元項 目附注本期發(fā)生額上期發(fā)生額一、經營活動產生的現(xiàn)金流量：銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金427,705,643.21444,983,390.95收到的稅費返還收到其他與經營活動有關的現(xiàn)金五（四十九）16,472,996.2017,840,397.20經營活動現(xiàn)金流入小計444,178,639.41462,823,788.15購買商品、接受勞務支付的現(xiàn)金60,265,249.7059,872,081.28支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金110,371,534.71118,036,094.89支付的各項稅費46,558,795.3139,931,214.62支付其他與經營活動有關的現(xiàn)金五（四十九）172,833,231.76174,000,666.67經營活動現(xiàn)金流出小計390,028,811.48391,840,057.46經營活動產生的現(xiàn)金流量凈額54,149,827.9370,983,730.69二、投資活動產生的現(xiàn)金流量：收回投資收到的現(xiàn)金1,890,000.00取得投資收益收到的現(xiàn)金處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現(xiàn)金8,571.0033,238.38處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額五（四十九）2,800,000.00收到其他與投資活動有關的現(xiàn)金投資活動現(xiàn)金流入小計2,808,571.001,923,238.38購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現(xiàn)金五（四十九）53,918,686.0041,174,620.03投資支付的現(xiàn)金取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額支付其他與投資活動有關的現(xiàn)金五（四十九）771,908.93投資活動現(xiàn)金流出小計53,918,686.0041,946,528.96投資活動產生的現(xiàn)金流量凈額-51,110,115.00-40,023,290.58三、籌資活動產生的現(xiàn)金流量：吸收投資收到的現(xiàn)金其中：子公司吸收少數(shù)股東投資收到的現(xiàn)金取得借款收到的現(xiàn)金37,500,000.0050,000,000.00收到其他與籌資活動有關的現(xiàn)金籌資活動現(xiàn)金流入小計37,500,000.0050,000,000.00償還債務支付的現(xiàn)金55,000,000.00107,100,000.00分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金1,205,338.923,679,421.59其中：子公司支付給少數(shù)股東的股利、利潤支付其他與籌資活動有關的現(xiàn)金五（四十九）8,618,762.209,867,823.78籌資活動現(xiàn)金流出小計64,824,101.12120,647,245.37籌資活動產生的現(xiàn)金流量凈額-27,324,101.12-70,647,245.37四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響77,012.71694,392.22五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額-24,207,375.48-38,992,413.04加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額120,315,780.95159,308,193.99六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額96,108,405.47120,315,780.95企業(yè)法定代表人：張永明 主管會計工作負責人：張偉坤 會計機構負責人：張偉坤母公司現(xiàn)金流量表2023年度編制單位：冠昊生物科技股份有限公司母公司現(xiàn)金流量表2023年度編制單位：冠昊生物科技股份有限公司單位：人民幣元項 目附注本期發(fā)生額上期發(fā)生額一、經營活動產生的現(xiàn)金流量：銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金193,874,447.50192,616,035.50收到的稅費返還收到其他與經營活動有關的現(xiàn)金132,391,199.8694,591,089.28經營活動現(xiàn)金流入小計326,265,647.36287,207,124.78購買商品、接受勞務支付的現(xiàn)金5,042,979.627,276,848.96支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金38,408,793.9038,652,728.45支付的各項稅費18,200,852.0417,840,811.05支付其他與經營活動有關的現(xiàn)金163,940,848.58285,234,012.05經營活動現(xiàn)金流出小計225,593,474.14349,004,400.51經營活動產生的現(xiàn)金流量凈額100,672,173.22-61,797,275.73二、投資活動產生的現(xiàn)金流量：收回投資收到的現(xiàn)金取得投資收益收到的現(xiàn)金處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現(xiàn)金8,571.0014,318.38處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額收到其他與投資活動有關的現(xiàn)金投資活動現(xiàn)金流入小計8,571.0014,318.38購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現(xiàn)金616,704.57994,521.94投資支付的現(xiàn)金75,000,000.00取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額支付其他與投資活動有關的現(xiàn)金投資活動現(xiàn)金流出小計75,616,704.57994,521.94投資活動產生的現(xiàn)金流量凈額-75,608,133.57-980,203.56三、籌資活動產生的現(xiàn)金流量：吸收投資收到的現(xiàn)金取得借款收到的現(xiàn)金25,500,000.0050,000,000.00收到其他與籌資活動有關的現(xiàn)金籌資活動現(xiàn)金流入小計25,500,000.0050,000,000.00償還債務支付的現(xiàn)金50,000,000.0077,300,000.00分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金1,186,205.593,679,421.59支付其他與籌資活動有關的現(xiàn)金籌資活動現(xiàn)金流出小計51,186,205.5980,979,421.59籌資活動產生的現(xiàn)金流量凈額-25,686,205.59-30,979,421.59四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額-622,165.94-93,756,900.88加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額1,681,705.6095,438,606.48六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額1,059,539.661,681,705.60企業(yè)法定代表人：張永明 主管會計工作負責人：張偉坤 會計機構負責人：張偉坤-13-PAGEPAGE14合并股東權益變動表編制單位：冠昊生物科技股份有限公司 2023年度 單位：人民幣元項目本期歸屬于母公司股東權益少數(shù)股東權益所有者權益合計股本其他權益工具資本公積減：庫存股其他綜合收益專項儲備盈余公積未分配利潤小計優(yōu)先股永續(xù)債其他一、上年年末余額265,155,701.00600,268,565.98-50,707,121.8943,851,701.31-373,258,637.63485,310,208.77-54,430,116.34430,880,092.43加：會計政策變更33,620.8133,620.8129,784.04前期差錯更正同一控制下企業(yè)合并其他二、本年年初余額265,155,701.00600,268,565.98-50,707,121.8943,851,701.31-373,225,016.82485,343,829.58-54,400,332.30430,943,497.28三、本期增減變動金額（減少以“-”號填列）4,244,210.953,258,530.2127,747,268.3735,250,009.53-9,933,261.0625,316,748.47（一）綜合收益總額4,244,210.9531,005,798.5835,250,009.53-9,933,261.0625,316,748.47（二）股東投入和減少資本1．股東投入的普通股2．其他權益工具持有者投入資本3．股份支付計入所有者權益的金額4．其他（三）利潤分配3,258,530.21-3,258,530.211．提取盈余公積3,258,530.21-3,258,530.213．對股東的分配3．其他（四）股東權益內部結轉1．資本公積轉增股本2．盈余公積轉增股本3．盈余公積彌補虧損4．設定受益計劃變動額結轉留存收益5．其他綜合收益結轉留存收益6．其他（五）專項儲備1．本期提取2．本期使用（六）其他四、本期期末余額265,155,701.00600,268,565.98-46,462,910.9447,110,231.52-345,477,748.45520,593,839.11-64,333,593.36456,260,245.75企業(yè)法定代表人：張永明 主管會計工作負責人：張偉坤 會計機構負責人：張偉坤合并股東權益變動表（續(xù)）2023年度編制單位：冠昊生物科技股份有限公司合并股東權益變動表（續(xù)）2023年度編制單位：冠昊生物科技股份有限公司單位：人民幣元項目上期歸屬于母公司股東權益少數(shù)股東權益股東權益合計股本其他權益工具資本公積減：庫存股其他綜合收益專項儲備盈余公積未分配利潤小計優(yōu)先股永續(xù)債其他一、上年年末余額265,155,701.00597,713,567.98-57,378,436.8643,851,701.31-65,421,980.87783,920,552.56-35,758,670.65748,161,881.91加：會計政策變更21,797.1921,797.1919,309.7141,106.90前期差錯更正同一控制下企業(yè)合并其他二、本年年初余額265,155,701.00597,713,567.98-57,378,436.8643,851,701.31-65,400,183.68783,942,349.75-35,739,360.94748,202,988.81三、本期增減變動金額（減少以“-”號填列）2,554,998.006,671,314.97-307,824,833.14-298,598,520.17-18,660,971.36-317,259,491.53（一）綜合收益總額6,671,314.97-307,824,833.14-301,153,518.17-19,814,861.80-320,968,379.97（二）股東投入和減少資本2,554,998.002,554,998.001,153,890.443,708,888.441．股東投入的普通股2．其他權益工具持有者投入資本3．股份支付計入所有者權益的金額4．其他2,554,998.002,554,998.001,153,890.443,708,888.44（三）利潤分配1．提取盈余公積3．對股東的分配3．其他（四）股東權益內部結轉1．資本公積轉增股本2．盈余公積轉增股本3．盈余公積彌補虧損4．設定受益計劃變動額結轉留存收益5．其他綜合收益結轉留存收益6．其他（五）專項儲備1．本期提取2．本期使用（六）其他四、本期期末余額265,155,701.00600,268,565.98-50,707,121.8943,851,701.31-373,225,016.82485,343,829.58-54,400,332.30430,943,497.28企業(yè)法定代表人：張永明 主管會計工作負責人：張偉坤 會計機構負責人：張偉坤母公司股東權益變動表2023年度編制單位：冠昊生物科技股份有限公司母公司股東權益變動表2023年度編制單位：冠昊生物科技股份有限公司單位：人民幣元項目本期股本其他權益工具資本公積減：庫存股其他綜合收益專項儲備盈余公積未分配利潤股東權益合計優(yōu)先股永續(xù)債其他一、上年年末余額265,155,701.00515,034,482.91-42,500,000.0044,661,551.59-103,014,689.29679,337,046.21加：會計政策變更前期差錯更正其他二、本年年初余額265,155,701.00515,034,482.91-42,500,000.0044,661,551.59-103,014,689.29679,337,046.21三、本期增減變動金額（減少以“-”號填列）2,026,290.383,258,530.2129,326,771.9134,611,592.50（一）綜合收益總額32,585,302.1232,585,302.12（二）股東投入和減少資本2,026,290.382,026,290.381．股東投入的普通股2．其他權益工具持有者投入資本3．股份支付計入所有者權益的金額4．其他2,026,290.382,026,290.38（三）利潤分配3,258,530.21-3,258,530.211．提取盈余公積3,258,530.21-3,258,530.213．對股東的分配3．其他（四）股東權益內部結轉1．資本公積轉增股本2．盈余公積轉增股本3．盈余公積彌補虧損4．設定受益計劃變動額結轉留存收益5．其他綜合收益結轉留存收益6．其他（五）專項儲備1．本期提取2．本期使用（六）其他四、本期期末余額265,155,701.00517,060,773.29-42,500,000.0047,920,081.80-73,687,917.38713,948,638.71企業(yè)法定代表人：張永明 主管會計工作負責人：張偉坤 會計機構負責人：張偉坤母公司股東權益變動表（續(xù)）編制單位：冠昊生物科技股份有限公司 2023年度 單位：人民幣元項目上期股本其他權益工具資本公積減：庫存股其他綜合收益專項儲備盈余公積未分配利潤股東權益合計優(yōu)先股永續(xù)債其他一、上年年末余額265,155,701.00513,118,232.91-42,500,000.0044,661,551.59116,056,591.41896,492,076.91加：會計政策變更前期差錯更正其他二、本年年初余額265,155,701.00513,118,232.91-42,500,000.0044,661,551.59116,056,591.41896,492,076.91三、本期增減變動金額（減少以“-”號填列）1,916,250.00-219,071,280.70-217,155,030.70（一）綜合收益總額-219,071,280.70-219,071,280.70（二）股東投入和減少資本1,916,250.001,916,250.001．股東投入的普通股2．其他權益工具持有者投入資本3．股份支付計入所有者權益的金額4．其他1,916,250.001,916,250.00（三）利潤分配1．提取盈余公積3．對股東的分配3．其他（四）股東權益內部結轉1．資本公積轉增股本2．盈余公積轉增股本3．盈余公積彌補虧損4．設定受益計劃變動額結轉留存收益5．其他綜合收益結轉留存收益6．其他（五）專項儲備1．本期提取2．本期使用（六）其他四、本期期末余額265,155,701.00515,034,482.91-42,500,000.0044,661,551.59-103,014,689.29679,337,046.21企業(yè)法定代表人：張永明 主管會計工作負責人：張偉坤 會計機構負責人：張偉坤-17-冠昊生物科技股份有限公司冠昊生物科技股份有限公司202311202312--PAGE18-冠昊生物科技股份有限公司財務報表附注（除特別注明外，本附注金額單位均為人民幣元）一、企業(yè)的基本情況（一）企業(yè)注冊地和總部地址1212（）272011年7（（二）B（三）財務報告已經董事會于2024年3月5日批準報出。二、財務報表的編制基礎（一）編制基礎（二）持續(xù)經營12三、 重要會計政策和會計估計（一）遵循企業(yè)會計準則的聲明年12月31日的財務狀況、2023年度的經營成果和現(xiàn)金流量等相關信息。（二）會計期間本公司會計年度為公歷年度，即每年1月1日起至12月31日止。（三）營業(yè)周期本公司以一年12（四）記賬本位幣本公司以人民幣為記賬本位幣。（五）重要性標準確定的方法和選擇依據(jù)1.財務報表項目的重要性5%2.財務報表項目附注明細項目的重要性項 目重要性標準重要的單項計提壞賬準備的應收款項150萬元項 目重要性標準重要的單項計提壞賬準備的應收款項150萬元項 目重要性標準賬齡超過1年以上的重要預付款項150萬元重要的在建工程項目期末金額500萬元重要的資本化研發(fā)項目期末金額500萬元賬齡超過1年以上的重要應付賬款及其他應付款期末金額300萬元重要的非全資子公司非全資子公司收入金額占合并報表總收入≥5%重要的債務重組預計影響財務報表項目金額超過300萬元重要的或有事項預計影響財務報表項目金額超過500萬元的或有事項重要的合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)賬面價值占長期股權投資10%以上（六）企業(yè)合并（（）1.2.合并報表的編制方法（）類進行重新評估。2號（九）現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的確定標準（十）外幣業(yè)務及外幣財務報表折算1.外幣業(yè)務折算()2.外幣財務報表折算（十一）金融工具1.金融工具的分類、確認和計量金融資產包利（）金融負債金融負債于初始確認時分類為：②金融資產轉移不符合終止確認條件或繼續(xù)涉入被轉移金融資產所形成的金融負債。3.金融工具的終止確認（1.（（12（142112劃分為組合12信用損失。賬齡分析組合預期信用損失率如下：賬齡應收賬款預期信用損失率（%）1年以內（含1年）1.001至2年10.002至3年30.003至4年50.004至5年80.005年以上100.00本公司在計量金融工具發(fā)生信用減值時，評估信用風險是否顯著增加考慮了以下因素：②債務人經營成果實際或預期的顯著變化。③債務人所處的監(jiān)管、經濟或技術環(huán)境的顯著不利變化。④作為債務抵押的擔保物價值或第三方提供的擔?；蛐庞迷黾壻|量的顯著變化。⑤債務人預期表現(xiàn)和還款行為的顯著變化。⑥逾期信息。其他應收款組合1：合并范圍內關聯(lián)方款項其他應收款組合2：賬齡分析組合對于劃分為組合12賬齡其他應收款預期信用損失率（%）1年以內（含1年）1.001至2年10.002至3年30.003至4年50.004至5年80.005年以上100.00（（。（存貨1.2.發(fā)出存貨的計價方法本公司的存貨盤存制度為永續(xù)盤存制。5.低值易耗品和包裝物的攤銷方法低值易耗品和包裝物采用一次轉銷法攤銷。（十四）合同資產和合同負債1.合同資產本公司將已向客戶轉讓商品或服務而有權收取對價的權利(且該權利取決于時間流逝之（。2.合同負債（十五）長期股權投資1.初始投資成本確定127本公司能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資采用成本法核算，對聯(lián)營企業(yè)和合營2220%以上至50%（十六）投資性房地產（十七）固定資產1.固定資產確認條件2.固定資產分類和折舊方法資產類別預計使用壽命（年）預計凈殘值率（%）年折舊率（%）房屋及建筑物15-5054.75-1.90機器設備5-305-1019.00-3.00電子設備3-55-1031.67-18.00運輸設備5-105-1019.00-9.00其他設備3-55-1031.67-18.00（十八）在建工程（（十九）借款費用3個月（二十）無形資產使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況：資產類別使用壽命（年）攤銷方法專利技術按專利保護年限國家法律法規(guī)或者合同約定土地使用權50年土地使用權證使用年限軟件5-10年公司預計受益年限①研究階段（②開發(fā)階段CRF（）開發(fā)階段支出資本化的具體條件（二十一）長期資產減值上述資產減值損失一經確認，以后期間不予轉回價值得以恢復的部分。（二十二）長期待攤費用益，則將尚未攤銷的該項目的攤余價值全部轉入當期損益。（二十三）職工薪酬（二十四）股份支付（二十五）收入1.一般原則本公司在履行了合同中的履約義務，即在客戶取得相關商品控制權時確認收入。（相關的權利和義務；2.具體方法本公司銷售商品收入分為代理分銷及服務配送兩種模式，銷售商品收入確認原則如下：（二十六）合同成本1.該成本與一份當前或預期取得的合同直接相關，包括直接人工、直接材料、制造費用（或類似費用3.（二十七）政府補助（補助，計入營業(yè)外收入。（二十八）遞延所得稅資產和遞延所得稅負債（二十九）租賃使用權資產8租賃負債未納入租賃負債計量的可變租賃付款額在實際發(fā)生時計入當期損益。（三十）持有待售和終止經營資產負債表中持有待售的非流動資產或持有待售的處置組中的資產列示為持有待售資產，持有待售的處置組中的負債列示為持有待售負債。（）合并報表項目20221231變更后2023年1月1日余額影響數(shù)資產負債表項目：遞延所得稅資產13,092,001.5413,155,406.3963,404.85遞延所得稅負債4,972,989.924,972,989.92盈余公積43,851,701.3143,851,701.31未分配利潤合并報表項目20221231變更后2023年1月1日余額影響數(shù)資產負債表項目：遞延所得稅資產13,092,001.5413,155,406.3963,404.85遞延所得稅負債4,972,989.924,972,989.92盈余公積43,851,701.3143,851,701.31未分配利潤-373,258,637.63-373,225,016.8233,620.81少數(shù)股東權益-54,430,116.34-54,400,332.3029,784.04利潤表項目：所得稅費用35,078,371.2135,056,073.26-22,297.95少數(shù)股東損益-19,825,336.13-19,814,861.8010,474.332.重要會計估計變更本公司本年度無重要會計估計變更。四、 稅項(一)主要稅種及稅率稅種計稅依據(jù)稅率增值稅應納稅增值額13%，9%，6%，5%,3%城市維護建設稅實際繳納增值稅額7%教育費附加實際繳納增值稅額3%地方教育費附加實際繳納增值稅額2%企業(yè)所得稅應納稅所得額25%，20%，15%，16.5%本公司及子公司報告期企業(yè)所得稅稅率為：納稅主體名稱所得稅稅率冠昊生物科技股份有限公司15%上海冠昊醫(yī)療器械有限公司25%冠昊生物科技（香港）有限公司16.5%冠昊生命健康科技園有限公司25%廣東冠昊再生醫(yī)學科技開發(fā)有限公司25%廣東冠昊生物醫(yī)用材料開發(fā)有限公司25%杭州明興生物科技有限公司25%北京申佑醫(yī)學研究有限公司25%冠昊再生型醫(yī)用植入器械國家工程實驗室有限公司25%珠海市祥樂醫(yī)療器械有限公司25%武漢北度生物科技有限公司15%廣東昊賽科技企業(yè)孵化器有限公司20%陜西京冠生物科技有限公司25%祥樂醫(yī)藥（香港）有限公司16.5%耀昌國際貿易有限公司16.5%廣東中昊藥業(yè)有限公司15%北京文豐天濟醫(yī)藥科技有限公司25%北昊干細胞與再生醫(yī)學研究院有限公司15%廣州百尼夫生物科技有限公司25%北京軍科正昊生物科技有限公司25%廣東天昊藥業(yè)有限公司25%中山市天昊醫(yī)療器械有限公司25%廣州祥樂生物科技有限公司25%(二)重要稅收優(yōu)惠及批文1.（[2009]96%簡易辦法依照號[2009]9項6%712.20211220年本公司按照15%3.20211220年廣東15%4.202212195.202112176.13）20221112312023611122023202311202712五、 合并財務報表重要項目注釋（一）貨幣資金項目期末余額期初余額銀行存款105,136,100.60126,280,098.24合計105,136,100.60126,280,098.24注：截至2023年12月31日，貨幣資金中被凍結的銀行存款合計9,027,695.13元。賬齡期末余額期初余額1年以內40,537,068.9739,185,851.97賬齡期末余額期初余額1年以內40,537,068.9739,185,851.971至2年4,924,449.5818,895,724.722至3年14,070,988.8312,521,653.003至4年8,617,746.0015,167,259.794至5年14,000,293.793,880,295.595年以上13,900,861.9810,515,948.99減：壞賬準備34,908,778.3228,190,982.25合計61,142,630.8371,975,751.81類別期末余額賬面余額壞賬準備金額比例(%)金額計提比例(%)按單項評估計提壞賬準備的應收賬款1,898,480.001.981,898,480.00100.00按組合計提壞賬準備的應收賬款94,152,929.1598.0233,010,298.3235.06其中：組合1：賬齡分析組合94,152,929.1598.0233,010,298.3235.06合計96,051,409.15100.0034,908,778.3236.34（續(xù)）類別期初余額賬面余額壞賬準備金額比例(%)金額計提比例(%)按單項評估計提壞賬準備的應收賬款1,898,480.001.901,898,480.00100.00按組合計提壞賬準備的應收賬款98,268,254.0698.1026,292,502.2526.76其中：組合1：賬齡分析組合98,268,254.0698.1026,292,502.2526.76合計100,166,734.06100.0028,190,982.2528.14債務人名稱賬面余額壞賬準備賬齡預期信用損失率(%)計提理由客戶A1,898,480.001,898,480.004-5年100.00客戶為失信被執(zhí)行人，預計無法收回合計1,898,480.001,898,480.00——100.00——①組合1：賬齡分析組合賬齡期末余額期初余額賬面余額預期信用損失率(%)壞賬準備賬面余額預期信用損失率(%)壞賬準備1年以內40,537,068.971.00405,370.6939,185,851.971.00391,858.531至2年4,924,449.5810.00492,444.9518,895,724.7210.001,889,572.462至3年14,070,988.8330.004,221,296.6612,521,653.0030.003,756,495.913至4年8,617,746.0050.004,308,873.0113,268,779.7950.006,634,389.904至5年12,101,813.7980.009,681,451.033,880,295.5980.003,104,236.485年以上13,900,861.98100.0013,900,861.9810,515,948.99100.0010,515,948.99合計94,152,929.1535.0633,010,298.3298,268,254.0626.7626,292,502.25壞賬準備情況類別期初余額本期變動金額期末余額計提收回或轉回核銷其他變動按單項評估計提的壞賬準備1,898,480.001,898,480.00組合1：賬齡分析組合26,292,502.256,717,796.0733,010,298.32合計28,190,982.256,717,796.0734,908,778.32單位名稱應收賬款期末余額合同資產期末余額應收賬款和合同資產期末余額合計數(shù)的比例(%)壞賬準備期末余額第一名22,207,125.0022,207,125.0023.1212,387,927.40第二名17,937,229.8617,937,229.8618.67179,372.30第三名6,219,900.006,219,900.006.481,866,678.00第四名3,540,000.003,540,000.003.6935,400.00第五名3,146,850.003,146,850.003.283,146,850.00合計53,051,104.8653,051,104.8655.2417,616,227.70（三）預付款項賬齡期末余額期初余額金額比例(%)金額比例(%)1年以內5,402,701.6974.8716,856,772.8567.841至2年17,148.900.245,979,536.5824.062至3年1,248,000.005.023年以上1,795,807.9524.89765,052.353.08合計7,215,658.54100.0024,849,361.78100.00賬齡超過1年且金額重要的預付款項情況債權單位債務單位期末余額賬齡未結算原因上海冠昊醫(yī)療器械有限公司上海浩聚醫(yī)療科技有限公司1,783,851.973年以上根據(jù)合同約定，尚未收取相關商品合計——1,783,851.97————單位名稱期末余額占預付款項期末余額合計數(shù)的比例(%)廣東省中科進出口有限公司4,755,209.5865.90上海浩聚醫(yī)療科技有限公司1,783,851.9724.72北京市大維同創(chuàng)醫(yī)療設備有限公司245,000.003.40江蘇富智國際貿易有限公司215,962.082.99廣東省醫(yī)學實驗動物中心65,685.000.91合計7,065,708.6397.92（四）其他應收款項目期末余額期初余額應收利息應收股利其他應收款項23,568,028.5116,387,851.38減：壞賬準備10,204,393.487,647,472.60合計13,363,635.038,740,378.78其他應收款項按賬齡披露賬齡期末余額期初余額1年以內5,558,247.575,450,684.231至2年2,008,400.002,607,318.852至3年8,120,313.20686,520.343至4年563,443.96486,341.624至5年431,828.661,369,396.965年以上6,885,795.125,787,589.38減：壞賬準備10,204,393.487,647,472.60合計13,363,635.038,740,378.78款項性質期末余額期初余額部門備用金288,819.40341,739.96保證金2,230,403.232,414,287.69往來款20,188,471.9911,822,199.99其他860,333.891,809,623.74減：壞賬準備10,204,393.487,647,472.60合計13,363,635.038,740,378.78壞賬準備第一階段第二階段第三階段合計未來12個月預期信用損失整個存續(xù)期預期信用損失（未發(fā)生信用減值）整個存續(xù)期預期信用損失（已發(fā)生信用減值）202311額7,647,472.607,647,472.60202311額在本期—轉入第二階段—轉入第三階段壞賬準備第一階段第二階段第三階段合計未來12個月預期信用損失整個存續(xù)期預期信用損失（未發(fā)生信用減值）整個存續(xù)期預期信用損失（已發(fā)生信用減值）—轉回第二階段—轉回第一階段本期計提2,560,438.372,560,438.37本期轉回本期核銷其他變動[注]-3,517.49-3,517.4920231231日余額10,204,393.4810,204,393.48注：1.本期其他應收款壞賬準備計提情況其他變動為匯率變動影響-3,517.49元。（。類別期初余額本期變動金額期末余額計提收回或轉回核銷其他變動賬齡分析組合計提7,647,472.602,560,438.37-3,517.4910,204,393.48合計7,647,472.602,560,438.37-3,517.4910,204,393.48單位名稱款項性質期末余額賬齡(%)壞賬準備期末余額廣州天佑北昊生物科技有限公司往來款7,762,135.961-4年32.94936,421.36AARENSCIENTIFICINC往來款5,952,613.202-3年25.261,785,783.96廣東坤隆科技集團有限公司往來款3,002,347.583-4年、4-5年、5年以上12.742,941,293.33上海昊愛生物科技有限公司往來款2,100,000.002-3年、5年以上8.912,030,000.00廣州優(yōu)得清生物科技有限公司往來款880,771.531-3年、4-5年、5年以上3.74365,210.22單位名稱款項性質期末余額賬齡(%)壞賬準備期末余額合計——19,697,868.27——83.598,058,708.87項目期末余額期初余額賬面余額跌價準備賬面價值賬面余額跌價準備賬面價值原材料1,278,760.10項目期末余額期初余額賬面余額跌價準備賬面價值賬面余額跌價準備賬面價值原材料1,278,760.101,278,760.102,199,081.642,199,081.64在產品23,243,060.181,699,325.8021,543,734.3821,026,483.751,735,857.4219,290,626.33庫存商品115,979,303.2270,910,895.5745,068,407.65111,927,141.2574,961,927.4836,965,213.77發(fā)出商品1,351,632.791,351,632.791,503,166.881,503,166.88周轉材料630,218.96630,218.96584,410.57584,410.57其他材料1,728,724.531,728,724.531,134,863.891,134,863.89合計144,211,699.7872,610,221.3771,601,478.41138,375,147.9876,697,784.9061,677,363.08項目期初余額本期增加金額本期減少金額其他變動[注]期末余額計提轉回或轉銷核銷在產品1,735,857.4236,531.621,699,325.80庫存商品74,961,927.483,886,055.827,929,503.487,584.2570,910,895.57周轉材料4,636.984,636.98合計76,697,784.903,890,692.807,970,672.087,584.2572,610,221.37注：1.本期庫存商品其他變動為匯率變動影響7,584.25元。2.12310，（六）其他流動資產項目期末余額期初余額待攤費用1,412,491.072,128,905.06待抵扣進項稅7,365,564.363,026,642.12待處理財產損益210,884.48預繳所得稅40,309.88合計8,818,365.315,366,431.66-49--49-冠昊生物科技股份有限公司202311202312（七）長期股權投資被投資單位期初余額本期增減變動期末余額減值準備期末余額追加投資減少投資權益法下確認的投資損益其他綜合收益調整其他權益變動宣告發(fā)放現(xiàn)金股利或利潤計提減值準備其他一、合營企業(yè)北京宏冠再生醫(yī)學科技有限公司16,341,772.53-479,165.5615,862,606.97小計16,341,772.53-479,165.5615,862,606.97二、聯(lián)營企業(yè)TEKIAINC.13,881,824.63廣州優(yōu)得清生物科技有限公司55,064,780.44ZYTHERAPEUTICSINC.865,543.53865,543.5316,480,977.66廣州聚明生物科技有限公司141,813.90141,813.90嘉興君重冠昊股權投資合伙企業(yè)（有限合伙）56,520.81-1,368.3855,152.43小計1,063,878.24-1,368.381,062,509.8685,427,582.73合計17,405,650.77-480,533.9416,925,116.8385,427,582.73冠昊生物科技股份有限公司冠昊生物科技股份有限公司202311202312--PAGE50-（八）其他權益工具投資項目期初余額本期增減變動期末余額追加投資減少投資本期計入其他綜合收益的利得本期計入其他綜合收益的損失其他深圳中融寶晟資產管理有限公司上海昊愛生物科技有限公司154,545.45154,545.45深圳盛達同澤科技有限公司15,000,000.0015,000,000.00合計15,154,545.4515,154,545.45（續(xù)）項目本期確認的股利收入累計計入其他綜合收益的利得累計計入其他綜合收益的損失指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的原因深圳中融寶晟資產管理有限公司50,000,000.00上海昊愛生物科技有限公司345.454.55深圳盛達同澤科技有限公司合計50,345.454.55（九）投資性房地產按成本計量的投資性房地產項目房屋及建筑物合計一、賬面原值1.期初余額2.本期增加金額14,056,933.2314,056,933.23（1）存貨\固定資產\在建工程轉入14,056,933.2314,056,933.233.本期減少金額4.期末余額14,056,933.2314,056,933.23二、累計折舊和累計攤銷1.期初余額2.本期增加金額5,042,566.825,042,566.82（1）計提或攤銷445,136.16445,136.16（2）存貨\固定資產\在建工程轉入4,597,430.664,597,430.663.本期減少金額4.期末余額5,042,566.825,042,566.82三、減值準備項目房屋及建筑物合計1.期初余額2.本期增加金額3.本期減少金額4.期末余額四、賬面價值1.期末賬面價值9,014,366.419,014,366.412.期初賬面價值（十）固定資產類 別期末余額期初余額固定資產165,554,970.13186,331,051.80固定資產清理減：減值準備3,597,425.273,597,425.27合計161,957,544.86182,733,626.531.固定資產項目房屋及建筑物機器設備運輸設備電子設備其他設備合計1.期初余額239,586,931.7969,804,567.996,001,312.059,875,067.4419,203,211.60344,471,090.872.本期增加金額358,203.49151,082.3886,337.00595,622.87（1）購置358,203.49151,082.3886,337.00595,622.873.本期減少金額14,056,933.231,072,718.781,041,629.29594,727.1116,766,008.41（1）處置或報廢1,072,718.781,041,629.29594,727.112,709,075.18（2（轉入投資性房地產）14,056,933.2314,056,933.234.期末余額225,529,998.5669,090,052.706,001,312.058,984,520.5318,694,821.49328,300,705.331.期初余額71,915,698.2955,802,436.575,149,399.327,932,360.6517,340,144.24158,140,039.072.本期增加金額7,761,837.842,298,618.59168,871.46563,141.87569,351.5911,361,821.35（1）計提7,761,837.842,298,618.59168,871.46563,141.87569,351.5911,361,821.353.本期減少金額4,597,430.66950,276.29695,629.38512,788.896,756,125.22（1）處置或報廢950,276.29695,629.38512,788.892,158,694.56項目房屋及建筑物機器設備運輸設備電子設備其他設備合計（2（轉入投資性房地產）4,597,430.664,597,430.664.期末余額75,080,105.4757,150,778.875,318,270.787,799,873.1417,396,706.94162,745,735.201.期初余額3,589,697.147,728.133,597,425.272.本期增加金額3.本期減少金額4.期末余額3,589,697.147,728.133,597,425.271.期末賬面價值150,449,893.098,349,576.69683,041.271,184,647.391,290,386.42161,957,544.862.期初賬面價值167,671,233.5010,412,434.28851,912.731,942,706.791,855,339.23182,733,626.53項目賬面價值未辦妥產權證書的原因冠昊生物產業(yè)園一期配套自建工程項目93,942,229.72已提交資料申請辦理（十一）在建工程類 別期末余額期初余額在建工程項目73,991,443.332,802,394.67合計73,991,443.332,802,394.67在建工程項目項目期末余額期初余額賬面余額減值準備賬面價值賬面余額減值準備賬面價值生命與健康產業(yè)園（一期）項目2,542,364.882,542,364.882,542,364.882,542,364.88天昊中山醫(yī)藥科技項目71,449,078.4571,449,078.45260,029.79260,029.79合計73,991,443.3373,991,443.332,802,394.672,802,394.67項目名稱預算數(shù)期初余額本期增加金額本期轉入固定資產本期其他減少金額期末余額生命與健康產業(yè)園2,542,364.882,542,364.88項目名稱預算數(shù)期初余額本期增加金額本期轉入固定資產本期其他減少金額期末余額（一期）項目天昊中山醫(yī)藥科技項目300,000,000.00260,029.7971,189,048.6671,449,078.45合計300,000,000.002,802,394.6771,189,048.6673,991,443.33重大在建工程項目變動情況（續(xù)）項目名稱工程投入占預算比例(%)工程進度(%)利息資本化累計金額其中：本期利息資本化金額本期利息資本化率(%)資金來源生命與健康產業(yè)園(一期)其他天昊中山醫(yī)藥科技項目34.906034,166.6734,166.674.10自有資金、金融機構貸款合計————34,166.6734,166.674.10——（十二）使用權資產項目房屋及建筑物合計一、賬面原值1.期初余額50,203,900.3150,203,900.312.本期增加金額750,435.75750,435.75（1）新增租賃750,435.75750,435.753.本期減少金額12,202,677.5812,202,677.58（1）處置12,202,677.5812,202,677.584.期末余額33,352,165.8333,352,165.83二、累計折舊1.期初余額15,742,447.2915,742,447.292.本期增加金額7,499,235.137,499,235.13（1）計提7,499,235.137,499,235.133.本期減少金額5,979,386.185,979,386.18（1）處置5,979,386.185,979,386.184.期末余額17,262,296.2417,262,296.24三、減值準備四、賬面價值1.期末賬面價值16,089,869.5916,089,869.592.期初賬面價值29,061,960.3729,061,960.37（十三）無形資產1.無形資產情況項目土地使用權專利權軟件合計一、賬面原值1.期初余額52,038,756.95126,436,154.955,137,687.76183,612,599.662.本期增加金額868,760.00868,760.00（1）購置868,760.00868,760.003.本期減少金額4.期末余額52,038,756.95126,436,154.956,006,447.76184,481,359.66二、累計攤銷1.期初余額5,593,956.3085,940,470.624,586,294.4496,120,721.362.本期增加金額1,040,775.128,311,967.92347,501.729,700,244.76（1）計提1,040,775.128,311,967.92347,501.729,700,244.763.本期減少金額4.期末余額6,634,731.4294,252,438.544,933,796.16105,820,966.12三、減值準備四、賬面價值1.期末賬面價值45,404,025.5332,183,716.411,072,651.6078,660,393.542.期初賬面價值46,444,800.6540,495,684.33551,393.3287,491,878.30項 目期初余額本期增加額本期減少額期末余額珠海市祥樂醫(yī)療器械有限公司522,970,260.39522,970,260.39武漢北度生物科技有限公司28,853,292.3628,853,292.36杭州明興生物科技有限公司項 目期初余額本期增加額本期減少額期末余額珠海市祥樂醫(yī)療器械有限公司522,970,260.39522,970,260.39武漢北度生物科技有限公司28,853,292.3628,853,292.36杭州明興生物科技有限公司14,740,331.8714,740,331.87北京申佑醫(yī)學研究有限公司2,088,493.542,088,493.54廣州百尼夫生物科技有限公司84,877.6584,877.65合 計568,737,255.81568,737,255.81商譽減值準備項 目期初余額本期計提本期減少額期末余額珠海市祥樂醫(yī)療器械有限公司522,970,260.39522,970,260.39武漢北度生物科技有限公司28,853,292.3628,853,292.36杭州明興生物科技有限公司14,740,331.8714,740,331.87北京申佑醫(yī)學研究有限公司2,088,493.542,088,493.54廣州百尼夫生物科技有限公司84,877.6584,877.65合 計568,737,255.81568,737,255.81（十五）長期待攤費用類 別期初余額本期增加額本期攤銷額其他減少額期末余額經營性租賃固定資產裝修2,617,940.33816,100.912,617,940.33816,100.91自有固定資產裝修費5,174,411.44307,600.003,010,430.762,471,580.68其他182,744.71555,398.15332,804.07405,3