第頁共頁三賢收支管理制度范本1.目的與適用范圍本制度的目的是為了規(guī)范三賢公司的財(cái)務(wù)收支管理，保證公司財(cái)務(wù)的穩(wěn)定和合規(guī)運(yùn)營。本制度適用于公司全體員工和相關(guān)部門。2.資金收支管理（1）資金收入公司的資金收入包括但不限于銷售收入、投資收益、借款、補(bǔ)貼等，所有收入必須依法納入公司指定的銀行賬戶，并及時記錄入賬。（2）資金支出公司的資金支出包括但不限于采購、工資、稅費(fèi)、借款償還等，所有支出必須經(jīng)過合法授權(quán)和審核批準(zhǔn)，并通過公司指定的支付渠道進(jìn)行支付。（3）預(yù)算管理公司每年制定財(cái)務(wù)預(yù)算，預(yù)算應(yīng)基于公司的發(fā)展目標(biāo)和經(jīng)營計(jì)劃，合理規(guī)劃各項(xiàng)收支。預(yù)算執(zhí)行過程中，應(yīng)嚴(yán)格按照預(yù)算支出，未經(jīng)授權(quán)不得私自改變預(yù)算支出的用途和金額。3.收支記錄與報(bào)表（1）收支記錄公司應(yīng)建立完善的財(cái)務(wù)賬簿，記錄每筆收入和支出的詳細(xì)信息，包括款項(xiàng)來源、用途、金額等，并保留相關(guān)證明文件。（2）財(cái)務(wù)報(bào)表公司應(yīng)按照法律法規(guī)和會計(jì)準(zhǔn)則，按月、季、年度編制財(cái)務(wù)報(bào)表，包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等。報(bào)表應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確地反映公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營情況。4.內(nèi)部控制（1）審批制度公司應(yīng)建立健全的財(cái)務(wù)審批制度，明確各類收支事項(xiàng)的審批權(quán)限和流程，并落實(shí)到各部門和人員。（2）費(fèi)用核銷公司費(fèi)用的核銷應(yīng)按規(guī)定流程進(jìn)行，包括費(fèi)用申請、費(fèi)用憑證、費(fèi)用報(bào)銷等環(huán)節(jié)，確保費(fèi)用的合理性和準(zhǔn)確性。（3）資金監(jiān)管公司應(yīng)建立資金監(jiān)管制度，對公司的資金流動進(jìn)行監(jiān)控和管理，防范資金的濫用和挪用行為。5.備案與審計(jì)（1）備案制度公司應(yīng)將財(cái)務(wù)收支相關(guān)文件、記錄和報(bào)表備案存檔，確保憑證和賬簿的完整性和可追溯性。（2）內(nèi)外部審計(jì)公司應(yīng)每年聘請獨(dú)立的審計(jì)機(jī)構(gòu)對財(cái)務(wù)收支進(jìn)行內(nèi)外部審計(jì)，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正并改進(jìn)管理制度。6.其他規(guī)定公司員工應(yīng)遵守國家和地方相關(guān)的財(cái)務(wù)管理法律法規(guī)，嚴(yán)守公司的財(cái)務(wù)紀(jì)律，不得利用職務(wù)之便進(jìn)行個人或違法違規(guī)的收支活動。本制度的解釋權(quán)歸三賢公司所有，如有需要，三賢公司保留對本制度的修訂和補(bǔ)充的權(quán)利。以上是三賢公司的收支管理制度范本，具體實(shí)施細(xì)則可以根據(jù)公司實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整和完善。三賢收支管理制度范本（二）收支管理制度第一章總則第一條為了規(guī)范三賢公司的財(cái)務(wù)管理，確保收支的合理性和準(zhǔn)確性，建立健全的財(cái)務(wù)制度，本制度依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合公司實(shí)際情況制定。第二條本制度適用于三賢公司的各項(xiàng)收支活動，包括但不限于日常支出、采購、銷售、收款等。第三條公司財(cái)務(wù)人員應(yīng)嚴(yán)格按照本制度的要求履行職責(zé)，保守秘密，勤勉盡責(zé)，確保財(cái)務(wù)活動的合法合規(guī)。第四條公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)主動配合公司內(nèi)部審計(jì)，并接受外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的檢查和審計(jì)。第五條公司領(lǐng)導(dǎo)層應(yīng)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理的重要性，確保財(cái)務(wù)制度的執(zhí)行，對財(cái)務(wù)部門進(jìn)行監(jiān)督和指導(dǎo)。第二章會計(jì)核算制度第六條公司應(yīng)建立健全會計(jì)制度，明確會計(jì)核算的方法和程序，確保會計(jì)核算的準(zhǔn)確性和可靠性。第七條公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照會計(jì)準(zhǔn)則和相關(guān)規(guī)定，進(jìn)行會計(jì)核算工作，及時提供財(cái)務(wù)報(bào)表和報(bào)告。第八條公司應(yīng)定期召開財(cái)務(wù)會議，對財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行審核和分析，及時發(fā)現(xiàn)和解決問題。第九條公司應(yīng)建立完善的財(cái)務(wù)檔案管理制度，做好賬務(wù)憑證的保存和備份工作。第三章收入管理制度第十條公司應(yīng)建立健全收入管理制度，確保收入的準(zhǔn)確計(jì)量、及時入賬。第十一條公司應(yīng)建立完善的銷售流程，包括訂單接收、合同簽訂、發(fā)貨、收款等環(huán)節(jié)，確保銷售收入的合法合規(guī)。第十二條公司應(yīng)建立客戶信用管理制度，對客戶信用進(jìn)行評估和監(jiān)控，確保收款的及時性和穩(wěn)定性。第十三條公司應(yīng)定期核對銀行賬戶和現(xiàn)金賬戶，及時調(diào)整收入的賬務(wù)記錄，確保收入的真實(shí)性和完整性。第四章支出管理制度第十四條公司應(yīng)建立健全支出管理制度，確保支出的合理性和合規(guī)性。第十五條公司應(yīng)建立采購流程，包括需求確認(rèn)、供應(yīng)商評審、合同簽訂、付款等環(huán)節(jié)，確保采購支出的合法合規(guī)。第十六條公司應(yīng)建立費(fèi)用預(yù)算制度，根據(jù)公司經(jīng)營情況和財(cái)務(wù)狀況，合理確定費(fèi)用預(yù)算，并監(jiān)控費(fèi)用執(zhí)行情況。第十七條公司應(yīng)建立資產(chǎn)管理制度，確保資產(chǎn)的安全和合理利用，定期進(jìn)行資產(chǎn)清查和盤點(diǎn)。第五章制度執(zhí)行與監(jiān)督第十八條公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)嚴(yán)格按照本制度的要求執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)務(wù)操作，確保制度的有效執(zhí)行。第十九條公司領(lǐng)導(dǎo)層應(yīng)對財(cái)務(wù)部門的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督和指導(dǎo)，及時解決財(cái)務(wù)問題。第二十條公司應(yīng)定期進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，發(fā)現(xiàn)問題并及時糾正。第二十一條公司應(yīng)聘請外部審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行財(cái)務(wù)審計(jì)，確保財(cái)務(wù)活動的真實(shí)性和合規(guī)性。第六章