資金計劃編制流程相關部門步驟總經(jīng)理做好年度資金計劃的準備工作并遵照執(zhí)行研究上年的資金計劃數(shù)據(jù)并確定編制要求分別編制年度資金計劃草案并匯總形成最終的年度資金計劃草案財務總監(jiān)財務部下屬單位①資金計劃的編制要真實、可靠、完整，量入為出，綜合平衡②各單位編制自身的資金計劃要考慮自身的年度發(fā)展規(guī)劃，吸取往年的資金使用經(jīng)驗③財務部匯總各單位計劃時要統(tǒng)籌兼顧，以企業(yè)總體計劃為著眼點④召開年度資金平衡會議，平衡各單位的資金計劃，使各單位達成一致認識⑤正式的年度資金計劃指導企業(yè)一年的工作，因此既要具備嚴格的約束性，也要具備一定的彈性⑥財務部在確定年度資金計劃后，就要根據(jù)資金的實際情況，準備融資、調撥等資金運作事宜關鍵步驟說明分析上年資金計劃實施的數(shù)據(jù)①下發(fā)年度資金計劃的編制要求②編制各單位的年度資金計劃研究編制要求③匯總編制年度資金計劃草案審核審核④主持召開年度資金平衡會議⑤形成最終年度資金計劃方案綜合各單位建議審批審核指導年度資金計劃的具體實施⑥做好年度資金計劃的準備事宜下發(fā)年度資金計劃的正式方案按照年度資金計劃方案安排工作2采購資金審批流程部門步驟總經(jīng)理總經(jīng)理審批并安排付款事宜填寫申請并進行部門內審核財務部采購部采購員①填列申請部門、供應商名稱及相關資料，標明貨款支付方式②準確地反映當期各種應收返利、補差、費用等，填寫“資金申請單編號”等內容③由采購主管對供應商信用額度等內容進行審核④由采購部經(jīng)理進行審核，確保采購資金排款計劃的合理性、執(zhí)行的準確性⑤由進貨結算員進行審核，貨票到位情況，保證付款金額與發(fā)票金額的對應⑥由返利結算員對各種應收返利、補差等的及時準確性進行審核，保證對應合同條款的執(zhí)行⑦由往來帳主管審核，按規(guī)定要求供應商及時配合對賬，保證雙方賬務準確對應⑧由財務部經(jīng)理進行審核，實現(xiàn)對資金計劃和結算的整體把握⑨由總經(jīng)理進行審批，統(tǒng)籌企業(yè)的資金計劃、使用情況，保證資金周轉和效益關鍵步驟說明①填寫《資金使用申請單》②填寫《返利結算登記表》財務部逐級審核③審核④審核⑤審核⑥審核⑦審核⑧審核⑨審批安排付款等事宜3資金拆借管理流程相關部門步驟總經(jīng)理辦理資金拆借等相關事宜接受拆借資金的申請對申請單位的資信和該拆借資金進行分析拆借資金申請的審批財務總監(jiān)財務部申請單位①財務部要研究申請單位的會計報表和其開戶行的資信證明，采用多種方法和渠道進行申請單位的資信調查分析，這是規(guī)避風險的重要手段②要研究市場狀況和申請單位的經(jīng)營能力，按照科學的指標體系對申請單位進行評分③分析報告要完整、精確，并附加詳細的解釋說明④手續(xù)的辦理要注重合法合規(guī)性和及時性⑤資金拆借合同要由法律部合同專員審核⑥資產(chǎn)抵押合同的簽訂要附有詳細、正規(guī)的資產(chǎn)評估報告⑦資金拆借出去后，財務部要及時跟蹤分析拆借單位的經(jīng)營狀況，確保拆借出的資金的安全關鍵步驟說明遞交資金拆借申請報告和審批單①對申請單位的資信進行分析②對該拆借資金進行風險分析審核④辦理反擔保和資產(chǎn)抵押手續(xù)審批⑤雙方簽訂資金拆借合同⑥雙方簽訂資產(chǎn)抵押合同批示相關意見③提供資信分析