理財規(guī)劃師二級實操知識（綜合理財規(guī)劃）模擬試卷1（共4套）（共136題）理財規(guī)劃師二級實操知識（綜合理財規(guī)劃）模擬試卷第1套一、單項選擇題(本題共8題，每題1.0分，共8分。)1、()是理財規(guī)劃師較為適當?shù)淖龇?。A、對自身執(zhí)業(yè)經(jīng)歷作修飾美化B、跟隨客戶的思路進行會談C、不就投資規(guī)劃作出利益保證D、利用誘導提問的方式進行問詢標準答案：C知識點解析：在免責條款的制定中，理財規(guī)劃師需周密考慮可能發(fā)生的各種情況，并劃分雙方當事人的責任。一般在理財規(guī)劃建議書的免責條款中，理財規(guī)劃師都會聲明，對于客戶投資任何金融或?qū)崢I(yè)工具均不做任何收益保證。2、小楊在出差之前要求公司為其投一份意外傷害險，則小楊的行為屬于()。A、風險回避B、損失控制C、風險自留D、風險轉(zhuǎn)移標準答案：D知識點解析：針對不同的人，不同的風險，理財規(guī)劃師可以采取不同的風險管理技術(shù)，這其中最重要的風險管理技術(shù)就是風險轉(zhuǎn)移，而保險是風險轉(zhuǎn)移的主要實現(xiàn)技術(shù)。3、風險管理的需要不包括()。A、安全需要B、成就需要C、經(jīng)濟需要D、執(zhí)法需要標準答案：B知識點解析：暫無解析4、在上大學時如果資金周轉(zhuǎn)存在困難，學生可以選擇教育貸款，下列四項中不屬于教育貸款的項目為()。A、商業(yè)性助學貸款B、財政貼息的國家助學貸款C、學生貸款D、特殊困難貸款標準答案：D知識點解析：“教育貸款”項目包括：①國家教育助學貸款；②學生貸款；③商業(yè)性助學貸款、④留學貸款。5、購房規(guī)劃部分中，應首先分析購買一套新房的()。A、所需的費用B、實際使用面積C、房子所在區(qū)位D、購房的環(huán)境需求標準答案：A知識點解析：購房規(guī)劃部分中，應首先分析購買一套新房所需的費用，并需注明如面積、地域、每平方米價格、裝修費用等因素。接下來考慮申請何種類型的銀行貸款，需寫明貸款總額、貸款期限、貸款利率、月供金額等，這里理財規(guī)劃師可以建議客戶向某家銀行貸款，并給出適當?shù)睦碛伞Ｈ缈蛻粼诎徇M新房后，將舊房出租，則需列示舊房的月租金、租金回報率、空租期等因素。理財規(guī)劃師還可根據(jù)現(xiàn)行的樓盤狀況，并綜合考慮環(huán)境、交通等多方面因素，在本部分給出對客戶購買某處及適當大小住房的合理建議。6、張女士的女兒今年10歲，還有8年將讀大學，孩子的父親已經(jīng)給女兒準備了大學學費基金，而張女士希望能保證女兒四年大學期間，每個月生活費為2000元，如果通貨膨脹率始終保持在3％的水平，那么張女士目前應該為孩子準備()元的生活費。A、71329B、90357C、80411D、101862標準答案：A知識點解析：首先需要算出大學4年期間生活費總數(shù)。【2ND】【RESET】【ENTER】【2ND】【I／Y】12【ENTER】【2ND】【QUIT】PMT＝2000，N＝48，I／Y＝3，所以CPTPV＝－90375．39。然后設FV＝90375．39，更改付息次數(shù)【2ND】【I／Y】1【ENTER】【2ND】【QUIT】I／Y＝3，N＝8，PMT＝0，CPTPV，所以PV＝－71328．96。所以目前需要準備71329元。7、在為客戶進行子女教育規(guī)劃時，理財規(guī)劃師要根據(jù)()來評估未來教育費用并決定客戶每月必須投資的金額。A、子女目前的教育情況和學習能力B、目前大學收費信息和未來通貨膨脹趨勢C、家庭目前收入情況和未來支出預算D、子女屆時打工收入和子女學習意愿標準答案：B知識點解析：理財規(guī)劃師在制定教育規(guī)劃時需列明客戶子女將來所需的各項教育費用。如希望送子女出國留學，則應列示國外學校每年的學費、生活費、學費的年上漲率、匯率風險等項目。如希望子女在國內(nèi)深造，則應寫明國內(nèi)學校每年的學費、生活費以及學費的年上漲率等項目。分別匯總出每種方案的不同支出總額，設定教育儲備計劃。8、一般來說一份完整的理財規(guī)劃綜合建議書的正文包括()部分。A、八B、六C、五D、四標準答案：B知識點解析：理財規(guī)劃建議書正文部分包括客戶家庭基本情況和財務狀況分析、客戶的理財目標、分項理財規(guī)劃、調(diào)整后的財務狀況、理財規(guī)劃的執(zhí)行與調(diào)整和附件及相關(guān)資料六個部分。二、案例單選題(本題共23題，每題1.0分，共23分。)張先生今年40歲，妻35歲，單薪家庭，有一小孩10歲，現(xiàn)在住的房子價值40萬元，無貸款。張先生有10萬元存款，計劃換房總價100萬元，但是換房將花光這筆存款，并且又背上50萬元的負債，想要60歲退休的夢想可能不易實現(xiàn)。假設張先生家庭年收入10萬，年支出6萬元，退休后年支出4萬元，房貸利率4％。目前的支出不包括小孩上大學時的額外開銷。工作期的實質(zhì)報酬率8％，退休后的實質(zhì)報酬率5％，退休后生活20年。根據(jù)案例，回答以下問題。9、換房規(guī)劃會排擠到退休金累積，如期退休的退休金缺口為()萬元。A、24．6B、28．7C、32．9D、37．7標準答案：D知識點解析：①每年償還房貸金額為：50PV，4i，20n，PMT＝－3．68；②每年可儲蓄額＝10－6－3．68＝0．32(萬元)；③60歲時可累積的退休金：－0．32PMT，8i，20n，END，F(xiàn)V＝14．64；④需要的退休金總額為：－4PMT，5i，20，BGN，PV＝52．34；⑤退休金缺口＝52．34－14．64＝37．7(萬元)。10、若張先生可降低換房目標額，應該換()萬元的房子才能兼顧退休目標。A、80．6B、84．2C、88．8D、92．5標準答案：C知識點解析：①需要退休金總額為：－4PMT，5i，20n，BGN，PN＝52．34；②每年需退休金儲蓄金額為：52．34FV，8i，20n，END，PMT＝－1．1437；③每年可用于還房貸本息金額＝4－1．1437＝2．8563(萬元)；④可借房貸額為：－2．8563PMT，4i，20n，PV＝38．8；⑤可換房金額＝10＋40＋38．8＝88．8(萬元)。11、若張先生可延后退休年齡，為了達成換房目標，應該延后到()歲。(不考慮法定退休年齡限制)A、65B、67C、69D、71標準答案：A知識點解析：①每年償還房貸金額為：50PV，4i，20n，PMT＝－3．68；②每年可儲蓄額＝10－6－3．68＝0．32(萬元)；③60歲時可累積的退休金：－0．32PMT，8i，20n，END，F(xiàn)V＝14．64；④65歲時可累積退休金為：－14．64PV，－4PMT，8i，5n，F(xiàn)V＝44．98；⑤65歲時需要的退休金總額為：－4PMT，5i，15n，BGN，PV＝43．59；⑥需要的退休金總額43．59萬元＜44．98萬元，所以可以在65歲退休。12、若張先生可提高儲蓄額，為了兼顧換房和如期退休，每年消費預算應定為()萬元。A、4．68B、5．18C、5．40D、5．63標準答案：B知識點解析：①需要的退休金總額：－4PMT，5i，20n，BGN，PV＝52．34；②每年需退休金儲蓄金額：52．34FV，8i，20n，PMT＝－1．1437；③每年償還房貸金額應儲蓄額：50PV，4i，20n，PMT＝－3．68；④每年的消費預算：10－1．1437－3．68≈5．18(萬元)。13、若張先生目前未買保險，依照遺族需要法，您建議他換房前應買的保額為()萬元。(假設保險事故發(fā)生后的生活費用調(diào)整率為70％，投資報酬率為6％，子女18歲念大學，預計需要10萬教育金，配偶生活費用算到80歲)A、54．9B、61．2C、64．9D、71．2標準答案：B知識點解析：6×70％＝4．2(萬元)，－4．2PMT，6i，45n，PV＝64．91，即家庭生活費64．91萬元；－10FV，6i，8n，PV＝6．27，即子女教育金需求6．27萬元；64．91＋6．27－10＝61．18(萬元)。14、若換房之后才想到要買保險，則保額需求應為()萬元。A、91．2B、101．2C、111．2D、121．2標準答案：D知識點解析：換房之后沒有存款，多出50萬元的貸款，保額需求＝64．91＋6．27＋50＝121．18(萬元)。15、如果張?zhí)业揭环菁媛毠ぷ?，可增?萬元年收入，其它原始條件均不變(不考慮勞?；蚱髽I(yè)退休金)。要完成換屋、子女教育與退休的目標，需要的投資報酬率為()。A、3．02％B、4．13％C、5．25％D、6．88％標準答案：B知識點解析：此時年儲蓄＝4＋2＝6(萬元)，支付房貸3．68萬元后還有2．32萬元，以現(xiàn)金流量模式計算內(nèi)部報酬率。CF1＝2．32，F(xiàn)1＝7，CF2＝－10(教育金)＋2．32＝－7．68，F(xiàn)2＝1，CF3＝2．32，F(xiàn)3＝12，CF4＝－4(退休金)，F(xiàn)4＝20，IRR＝4．127，即投資報酬率為4．13％。16、若張先生不換屋，張?zhí)膊患媛?，但?0萬元存款中的5萬元拿來重新裝潢，另外5萬元準備作8年后的子女10萬元的高等教育金。若股票的平均報酬率為10％，債券為4％，子女教育基金目標投資合理的資產(chǎn)配置為()。A、股票30％，債券70％B、股票50％，債券50％C、股票70％，債券30％D、股票85％，債券15％標準答案：D知識點解析：①需要的報酬率：－5PV，8n，10FV，I／Y＝9．05％；②代入A、B、C、D四項數(shù)據(jù)分別演算，只有D項符合要求，即85％×10％＋15％×4％＝9．1％。17、若張先生選擇股票型基金作為股票投資方向，若跟所追蹤的股價指數(shù)來比較，下列基金的β值最接近1的是()。A、資產(chǎn)組合基金B(yǎng)、交易所買賣基金C、平衡式基金D、積極操作型基金標準答案：B知識點解析：資產(chǎn)組合基金投資標的為其他基金，依據(jù)不同類型β值的變異不同；交易所買賣基金(ETF)可復制所追蹤的指數(shù)績效，β值最接近1；平衡型基金有股債配置，與股價指數(shù)相比β值小于1；積極操作型基金想贏過指數(shù)，通常β值大于l。18、若張先生選擇個股作為股票投資方向，該股票過去10年的統(tǒng)計顯示β值為1．2，以存款利率為無風險利率，股票指數(shù)報酬率為10％，若該個股目前的價位為20己，股利為1元，則張先生預估該股一年后會漲到()元，才值得投資該股票。A、20．32B、21．32C、22．32D、23．32標準答案：B知識點解析：根據(jù)CAPM模型，股票報酬率＝Rf＋β(Rm－Rf)＝2％＋1．2×(10％－2％)＝11．6％；假設該股票一年的價格為X，則有：(X＋1－20)／20＝0．116，X＝21．32(元)。王先生，35歲，某研究所研究員，每月稅前收入為7000元；張女士，31歲，股份制銀行支行信貸員，每月稅前收入為5000元，年終有20000元的獎金。夫妻的小寶貝剛剛1周歲。目前夫妻兩人與張女士的父母住在一起，兩位老人每月有1000元的收入。王先生夫婦有一套價值60萬的房產(chǎn)，公積金貸款40萬，30年期，等額本息還款已還了8年。家里準備備用現(xiàn)金5000元，每月家庭生活開支為4500元。夫妻兩人均有單位社保和補充醫(yī)療保險，兩位老人也有社會醫(yī)療保險，全家人都沒有購買商業(yè)保險。家里有5萬元定期存款，王先生有提前歸還部分銀行房貸的打算。根據(jù)案例，回答以下問題。19、王先生于2008年12月31日請您為其做理財規(guī)劃方案，您為這個家庭編制的資產(chǎn)負債表和收入支出表時間選擇分別為()。A、2008年12月31日、2008年12月31日B、2008年1月1日～2008年12月31日、2008年12月31日C、2008年12月31日、2008年1月1日～2008年12月31日D、2008年1月1日～2008年12月31日、2008年1月1日～2008年12月31日標準答案：C知識點解析：暫無解析20、王先生夫婦家庭高流動性的“現(xiàn)金與現(xiàn)金等價物”資產(chǎn)值為()元。A、5000B、50000C、55000D、4500標準答案：C知識點解析：王先生夫婦家庭高流動性資產(chǎn)為現(xiàn)金和定期存款，所以資產(chǎn)總值＝5000＋50000＝55000(元)。21、王先生夫婦家庭的“其他金融資產(chǎn)”值為()元。A、0B、5000C、50000D、55000標準答案：A知識點解析：暫無解析22、若個人資產(chǎn)部分只計算房產(chǎn)，并且王先生夫婦家庭的這套房產(chǎn)市價為65萬元，王先生家庭的總資產(chǎn)額為()元。A、55000B、650000C、655000D、705000標準答案：D知識點解析：總資產(chǎn)額＝現(xiàn)金與現(xiàn)金等價物＋其他金融資產(chǎn)＋個人資產(chǎn)＝55000＋0＋650000＝705000(元)。23、王先生夫婦家庭的房貸每月還款額為_______元，現(xiàn)在家庭的負債為_______元。()(公積金貸款利率按4．41％計算)A、2005：338501B、2005；529426C、1805；338501D、1805；529426標準答案：A知識點解析：運用財務計算器計算如下：P／Y＝12，N＝360，I／Y＝4．41，PV＝400000，PMT＝－2005．41。然后：2NDAMORT即生成分期付款計劃表。賦P1值1ENTER，再賦P2值96ENTER，即可查出余額(BAL＝338500．80)(王先生家中沒有別的負債，故該房貸負債即為全部負債)。24、王先生家庭目前擁有()元凈資產(chǎn)。A、704999B、338499C、54999D、366499標準答案：D知識點解析：凈資產(chǎn)＝資產(chǎn)總額－負債總額＝705000－338501＝366499(元)。25、王先生夫婦家庭的清償比率和負債比率分別為_______和_______。()A、0．52：0．48B、0．54；0．46C、0．50；0．50D、0．45；0．55標準答案：A知識點解析：清償比率＝凈資產(chǎn)÷總資產(chǎn)＝366499÷705000＝0．52；負債比率＝負債總額÷資產(chǎn)總額＝338501÷705000＝0．48。26、個人所得稅免征額為()元。A、1800B、3500C、2200D、2400標準答案：B知識點解析：暫無解析27、王先生夫婦的年稅后工資(不含獎金)合計為()元。A、144000B、132600C、12000D、10910標準答案：B知識點解析：計算步驟如下：①王先生每月交稅：(7000－3500)×10％－105＝245(元)；②張女士每月交稅：(5000－3500)×3％＝45(元)；③夫婦年稅前工資＝(7000＋5000)×12＝144000(元)；④夫婦年交稅＝(245＋45)×12＝3480(元)；⑤夫婦年稅后工資＝144000－3480＝140520(元)。28、張女士的年終獎金計入家庭現(xiàn)金流量表中，增加現(xiàn)金流入()元。A、20000B、19005C、19858D、18025標準答案：D知識點解析：計算步驟如下：①獎金和津貼：20000元；②納稅支出：20000÷12＝1666．67(元)；③適用稅率和速算扣除數(shù)分別為10％和25元；④獎金和津貼所納稅額：20000×10％－25＝1975(元)；⑤凈增加＝獎金和津貼－所納稅額＝20000－1975＝18025(元)。29、王先生夫婦家庭現(xiàn)金流量表中支出總計為()元。A、24060B、54000C、78060D、91435標準答案：D知識點解析：現(xiàn)金支出總計＝家庭月支出×12＋房貸每月還款額×12＋工資、薪金所得稅支出＋獎金和津貼所得稅支出＝4500×12＋2005×12＋11400＋1975＝91435(元)。30、假定張女士父母的收入為稅后收入，定期存款的利息收入忽略不計，王先生夫婦家庭現(xiàn)金流量表收入總計為()元。A、130920B、142920C、162625D、173565標準答案：C知識點解析：現(xiàn)金收入＝夫婦的年稅后工資＋稅后獎金和津貼收入＋父母的稅收收入＝132600＋18025＋1000×12＝162625(元)。31、王先生夫婦家庭的結(jié)余比率為()。A、0．52B、0．42C、0．25D、0．22標準答案：A知識點解析：稅前收入＝144000＋20000＋12000＝176000(元)；家庭結(jié)余比率＝結(jié)余÷稅后收入＝(176000－91435)÷(176000－13375)＝0．52。理財規(guī)劃師二級實操知識（綜合理財規(guī)劃）模擬試卷第2套一、單項選擇題(本題共8題，每題1.0分，共8分。)1、理財規(guī)劃師出具的綜合理財規(guī)劃建議書的寫作過程不包括()。A、明確目的，制訂計劃B、搜集材料，分類匯總C、一鼓作氣，運思行文D、目標明確，正文規(guī)范標準答案：D知識點解析：理財規(guī)劃師出具的綜合理財規(guī)劃建議書的寫作過程包括：①明確目的，制訂計劃；②搜集材料，分類匯總；③辨別真?zhèn)?，梳理材料；④一鼓作氣，運思行文。2、通貨膨脹率應反映在綜合建議書的()部分。A、前言B、假設C、正文D、結(jié)尾標準答案：B知識點解析：理財規(guī)劃建議書是基于多個假設前提的，包括未來平均每年通貨膨脹率、客戶收入的年增長率、定期及活期存款的年利率、股票型基金投資平均年回報率、債券型基金投資平均年回報率、貨幣型基金投資平均年回報率、投資連結(jié)型保險投資平均年回報率、債券投資平均年回報率、房產(chǎn)的市場價值、汽車的市場價值、子女教育費的年增長率、個人所得稅及其他稅率、人民幣對美元的匯率升值幅度等。理財規(guī)劃師需在充分分析市場狀況的基礎(chǔ)上，一一列出這些項目的預期數(shù)值，便于在接下來的具體理財規(guī)劃中運用。3、資產(chǎn)負債表現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物一欄不包括()。A、定期存款B、短期債券C、貨幣市場基金D、活期存款標準答案：B知識點解析：資產(chǎn)負債表中的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物一欄包括：現(xiàn)金、活期存款、定期存款、其他類型銀行存款和貨幣市場基金等。4、某客戶2013年的10月首付30萬元，貸款90萬元購買了房屋一套，購買當月開始還款，貸款期限30年，采用等額本息還款法，貸款利率為5．34％，則該客戶2014年資產(chǎn)負債表的房屋貸款應為()萬元。A、69．12B、72．15C、79．18D、88．43標準答案：D知識點解析：PV＝90，N＝360，I／Y＝5．34／12，F(xiàn)V＝0，PMT＝－0．502012，BAL＝88．429(萬元)。5、通常家庭意外現(xiàn)金儲備的額度為()。A、占資產(chǎn)的10％B、占資產(chǎn)的5％C、每月支出的3～6倍D、視家庭結(jié)構(gòu)而定標準答案：C知識點解析：具體為客戶制定現(xiàn)金規(guī)劃，現(xiàn)金儲備的額度要視家庭主要勞動力的收入穩(wěn)定程度和可能需要現(xiàn)金支出的范圍和程度而定。通常，保持相當于3～6個月生活開支額度的現(xiàn)金儲備比較適宜。這部分高流動性資產(chǎn)也不一定都要以現(xiàn)金的形式存在，貨幣市場基金也是一種非常好的現(xiàn)金規(guī)劃工具。6、理財規(guī)劃師為客戶制定綜合理財規(guī)劃建議書的作用不包括()。A、認識當前財務狀況B、明確現(xiàn)有問題C、體現(xiàn)理財專業(yè)化程度D、改進不足之處標準答案：C知識點解析：綜合理財規(guī)劃建議書是在對客戶的家庭狀況、財務狀況、理財目標及風險偏好等詳盡了解的基礎(chǔ)上，通過與客戶的充分溝通，運用科學的方法，利用財務指標、統(tǒng)計資料、分析核算等多種手段，對客戶的財務現(xiàn)狀進行描述、分析和評議，并對客戶財務規(guī)劃提出方案和建議的書面報告。綜合理財規(guī)劃建議書的作用包括認識當前財務狀況、明確現(xiàn)有問題和改進不足之處三個方面。7、鄭女士今年30歲，單身獨自生活，每月收入可達到8000元但休閑娛樂以及置裝費用達5000元，目前她只有銀行存款20000元，貨幣市場基金與股票型基金各10000元，信用卡欠款5000元，沒有房子和車，則分析鄭女士的財務狀況可得出其投資與凈資產(chǎn)比率為()。A、0B、25％C、29％D、57％標準答案：D知識點解析：根據(jù)公式，可得：投資與凈資產(chǎn)比率＝投資資產(chǎn)÷凈資產(chǎn)＝(10000＋10000)／(20000＋10000＋10000－5000)＝57．14％。8、錢先生與太太今年均為39歲，有一個8歲的兒子，全家人每月的生活費支出為4000元，每月休閑娛樂消費一共為2000元，還有兒子的教育費用需要6000元。夫婦二人共存有銀行活期儲蓄100000元，定期存款200000元。則理財規(guī)劃師根據(jù)資料計算出錢先生家庭流動性比率為()。A、46．15B、52．22C、61．35D、65．24標準答案：A知識點解析：流動性比率＝流動性資產(chǎn)／月支出＝(100000＋200000)／(4000＋2000＋6000／12)＝46．15。二、案例單選題(本題共20題，每題1.0分，共20分。)楊國忠，現(xiàn)年45歲，就任于某集團公司技術(shù)部，打算65歲退休，考慮到通貨膨脹，退休后每年生活費需要10萬元，預計可以活到85歲。為了能更好地安度晚年，楊國忠今年拿出10萬元作為退休基金的啟動資金，并打算每年末投入一筆等額的資金。楊國忠在退休前采取了較為積極的投資策略，預期年收益率能達到9％，退休后擬采取較為保守的投資策略，預期年收益率為4％。根據(jù)案例，回答以下問題。9、為完成退休規(guī)劃，65歲時退休基金須達到的規(guī)模為()萬元。A、135．90B、140．90C、145．90D、150．90標準答案：A知識點解析：N＝20，I／Y＝4，PMT＝－10，PV＝135．90，即楊國忠要想65歲順利退休必須要有將近135．90萬元的資金作為養(yǎng)老的保障。10、10萬元的啟動資金到楊國忠65歲時增長為()萬元。A、56．04B、69．86C、78．04D、89．46標準答案：A知識點解析：N＝20，I／Y＝9，PV＝－10，F(xiàn)V＝56．04，即楊國忠用10萬元的啟動資金作為投資到他65歲退休時能夠獲得56．04萬元的資金儲備。11、根據(jù)楊國忠對退休基金的需要，除了啟動資金10萬元外，退休基金缺口為()萬元。A、99．86B、89．86C、79．86D、69．86標準答案：C知識點解析：退休基金缺口＝135．90－56．04＝79．86(萬元)。12、為了完成退休規(guī)劃，現(xiàn)在每年要投入()萬元。A、0．96B、1．26C、1．56D、1．76標準答案：C知識點解析：N＝20，I／Y＝9，F(xiàn)V＝79．86，PMT＝－1．56，即楊國忠應在每年年末投入1．56萬元，才能填補退休基金缺口，進而完成退休規(guī)劃。13、開始投資時楊國忠投資組合中比例最小的最可能是()。A、銀行存款B、中短期債券C、成長股股票D、股票型基金標準答案：A知識點解析：開始時楊國忠采取了較為積極的投資策略，銀行存款的收益最低，在投資組合中的比例應該最小。14、楊國忠退休后，其投資組合中比例最大的最可能為()。A、銀行存款B、中短期債券C、長期債券D、成長型股票標準答案：B知識點解析：退休后，楊國忠擬采取較為保守的投資策略，中短期債券是較適合的投資項目。趙先生現(xiàn)年35歲，2年前離異，自己一人帶著4歲的兒子一同生活。目前任職于某國企中層領(lǐng)導崗位。每月工資稅后8000元，年終各種福利和獎金稅后共8萬元。離婚后趙先生分得了一套120平米的住房，房屋還有50萬貸款余額沒有償還，每月月供4000元，采用等額本息還款法。目前房屋市價120萬元。每月家庭各種日常開支3000元，此外每年還需要孝敬父母1萬元，兒子的各種教育開支每年2萬元，各種休閑娛樂支出每年2萬元。目前家里有活期存款10萬元，定期存款10萬元，基金資產(chǎn)5萬元。根據(jù)案例，回答以下問題。15、趙先生家庭的年結(jié)余比率為()。A、15％B、24％C、32％D、46％標準答案：B知識點解析：結(jié)余比率＝年結(jié)余／年稅后收入＝(8000×12＋80000－4000×12－10000－20000×2－3000×12)／(8000×12＋80000)＝23．86％。16、趙先生家庭的流動性比率為()。A、12B、16C、18D、22標準答案：C知識點解析：流動性比率＝流動性資產(chǎn)／每月支出＝(100000＋100000)／[4000＋3000＋(10000＋20000＋20000)／12]＝18。17、趙先生為單親父親，并且兒子年齡比較小，則趙先生家庭目前最為急需()。A、提高投資收益率B、增加家庭年結(jié)余C、削減家庭債務D、購買商業(yè)保險標準答案：D知識點解析：商業(yè)保險是指投保人根據(jù)合同約定，向保險人支付保險費，保險人對于合同約定事故所造成的財產(chǎn)損失承擔賠償保險金的責任，或者當被保險人死亡、傷殘、疾病或者達到合同約定的年齡、期限時承擔給付保險金責任的行為。由于趙先生是單親家庭，是家庭的惟一經(jīng)濟來源，支撐著整個家庭，且兒子年齡較小，趙先生的家庭目前急需商業(yè)保險。18、關(guān)于趙先生家庭的現(xiàn)狀，說法錯誤的是()。A、趙先生家庭流動性很好B、趙先生家庭日常開支過多C、趙先生家庭潛在風險較大D、趙先生家庭可以提高資產(chǎn)收益率標準答案：B知識點解析：趙先生家庭日常開支為3000元，大概占其總收入的20％，不屬于開支過多。2015年周先生每月稅前收入12000元，需繳納10％的三險一金。每月生活日常支出5000元。房貸支出3000元，周先生現(xiàn)有活期存款6萬元，定期存款30萬元，國債10萬元，股票20萬元，房貸余額15萬元。根據(jù)案例，回答以下問題。19、周先生2015年現(xiàn)金流量表中工資薪金所得是()。A、107920B、118740C、127380D、144000標準答案：B知識點解析：12000×90％－3500＝7300(元)，7300×20％－555＝905(元)，則周先生2015年現(xiàn)金流量表中的工資薪金所得為：(12000×90％－905)×12＝118740(元)。20、周先生的結(jié)余比率為()。A、11．05％B、19．15％C、24．63％D、33．33％標準答案：B知識點解析：結(jié)余比率＝年結(jié)余／年稅后收入＝(118740－8000×12)／118740＝19．15％。21、年結(jié)余比率的參考值為()。A、10％B、30％C、50％D、70％標準答案：B知識點解析：年結(jié)余比率的參考值為30％。如果結(jié)余比率超過30％表明客戶的控制支出和儲蓄積累的能力是較強的，這部分可用于投資來增加凈資產(chǎn)規(guī)模。22、周先生的投資與凈資產(chǎn)比率是()。A、32．19％B、45．16％C、58．82％D、62．79％標準答案：C知識點解析：投資與凈資產(chǎn)比率＝投資資產(chǎn)／凈資產(chǎn)＝(10＋20)／(6＋30＋10＋20－15)＝58．82％。孫先生與張女士均為外企職員，家中有一個8歲男孩，夫婦倆的稅后家庭年收入約為40萬元。2001年夫婦倆購買了一套總價為90萬元的復式住宅，該房產(chǎn)還剩10萬左右的貸款未還，因當初買房時采用等額本息還款法，孫先生沒有提前還貸的打算。夫婦倆在股市的投資約為70萬元(現(xiàn)值)。銀行存款25萬元左右；每月用于補貼雙方父母約為2000元；每月房屋按揭還貸2000元，家庭日常開銷在3000元左右，孩子教育費用1年約1萬元左右。為提高生活情趣，孫先生有每年舉家外出旅行的習慣，花費約12000元左右。根據(jù)案例，回答以下問題。23、孫先生夫婦家庭的結(jié)余比率為()。A、0．64B、0．74C、0．79D、0．84標準答案：B知識點解析：計算步驟如下：①收入合計為400000元；②支出合計＝日常支出＋房貸支出＋其他支出＝3000×12＋2000×12＋(2000×12＋12000＋10000)＝106000(元)；③結(jié)余＝收入－支出＝400000－106000＝294000(元)；④結(jié)余比率＝結(jié)余÷稅后收入＝294000÷400000＝0．74。24、孫先生夫婦家庭的投資與凈資產(chǎn)比率為()。A、0．35B、0．4C、0．45D、0．55標準答案：B知識點解析：凈資產(chǎn)總額＝現(xiàn)金與現(xiàn)金等價物＋其他金融資產(chǎn)＋個人資產(chǎn)－負債＝250000＋700000＋900000－100000＝1750000(元)；投資與凈資產(chǎn)比率＝投資資產(chǎn)÷凈資產(chǎn)總額＝700000÷1750000＝0．4。25、孫先生夫婦家庭的負債比率為()。A、0．05B、0．1C、0．15D、0．2標準答案：A知識點解析：負債總額為100000元；總資產(chǎn)為1850000元。負債比率＝負債÷總資產(chǎn)＝100000／1850000＝0．05。26、孫先生夫婦家庭的負債收入比率為()。A、0．75B、0．5C、0．25D、0．20標準答案：C知識點解析：負債收入比率＝負債÷收入＝100000÷400000＝0．25。27、若孫先生夫婦想在十年后送孩子出國念書，綜合考慮各種因素后每年需要10萬元各種支出，共6年(本科四年，碩士兩年)。夫婦倆想在這十年間每年年末投入一筆錢作為教育基金，直至孩子上大學，假設投資報酬率為6％，則每年應投入()元。A、42520．77B、43520．77C、44520．77D、45520．77標準答案：D知識點解析：運用財務計算器計算如下：N＝10，I／Y＝6，F(xiàn)V＝100000×6＝600000，PMT＝－45520．77，即每年應投入45520．77元。28、若夫婦倆想在5年后購買第二套住房，總價格預計為80萬元(一次性支付)，為此，需要每年年末進行()元的投資。(假定投資收益率為3％)A、150383．66B、150683．66C、150983．66D、151283．66標準答案：B知識點解析：運用財務計算器計算如下：N＝5，I／y＝3，F(xiàn)V＝800000，PMT＝－150683．66，即每年年末進行150683．66元的投資。理財規(guī)劃師二級實操知識（綜合理財規(guī)劃）模擬試卷第3套一、單項選擇題(本題共9題，每題1.0分，共9分。)1、理財規(guī)劃建議書的前言內(nèi)容之一“客戶的義務”不包括()。A、提供的全部信息內(nèi)容須真實準確B、提前繳納足額的費用C、客戶需為協(xié)助理財規(guī)劃師執(zhí)行理財規(guī)劃提供必要的便利D、公司對制定的理財規(guī)劃建議書擁有知識產(chǎn)權(quán)，未經(jīng)本公司許可，客戶不得許可給任何第三方使用，或在報刊、雜志、網(wǎng)絡或其他載體予以發(fā)表或披露標準答案：B知識點解析：除ACD三項外，客戶的義務還包括：①按照合同的約定及時交納理財服務費；②向理財規(guī)劃師及其所屬公司提供與理財規(guī)劃的制定相關(guān)的一切信息；③如在理財規(guī)劃的制定及執(zhí)行過程中，客戶的家庭或財務狀況發(fā)生重大變化，有義務及時告知理財規(guī)劃師及其公司，便于調(diào)整方案。2、下列不屬于理財規(guī)劃方案假設前提的是()。A、股票型基金投資平均年回報率B、投資連結(jié)型保險投資平均年回報率C、銀行間同業(yè)拆借利率D、個人所得稅及其稅率標準答案：C知識點解析：理財規(guī)劃方案是基于多個假設前提的，包括未來平均每年通貨膨脹率、客戶收入的年增長率、定期及活期存款的年利率、股票型基金投資平均年回報率、債券型基金投資平均年回報率、貨幣型基金投資平均年回報率、投資連結(jié)型保險投資平均年回報率、債券投資平均年回報率、房產(chǎn)的市場價值、汽車的市場價值、子女教育費的年增長率、個入所得稅及其他稅率、人民幣對美元的匯率升值幅度等。3、家庭成員的基本情況及分析不包括()。A、家庭成員基本情況介紹B、客戶本人的性格分析C、非同住、同消費老人的收支介紹D、家庭重要成員性格分析標準答案：C知識點解析：除ABD三項外，家庭成員的基本情況及分析還包括：客戶投資偏好分析、家庭重要成員投資偏好分析、客戶及家庭理財觀念、習慣分析。C項，非同住、同消費老人為非家庭成員，因而不需要對其收支進行介紹。4、下列關(guān)于綜合理財規(guī)劃工作程序的順序，排列正確的是()。①完成理財規(guī)劃方案的執(zhí)行與調(diào)整部分②完成分項理財規(guī)劃③完備附件及相關(guān)材料④確定客戶的理財目標⑤分析理財方案預期效果A、④①⑤②③B、④①②⑤③C、④②⑤①③D、④⑤②①③標準答案：C知識點解析：暫無解析5、下列不屬于理財師對專項理財規(guī)劃制定的具體目標的是()。A、家庭儲蓄率應達到的比重B、各金融產(chǎn)品所應達到的比重C、家庭凈資產(chǎn)值D、子女的教育儲備基金標準答案：D知識點解析：D項屬于專項理財規(guī)劃制定的目標，但并非具體目標。6、免責條款是指雙方當事人事前約定的，為免除或者限制一方或者雙方當事人未來責任的條款。下列不屬于免責條款的是()。A、理財師基于客戶提供的資料和通?？山邮艿募僭O，合理地估計、估算的誤差B、因客戶方隱瞞真實情況、提供虛假或錯誤信息而造成損失C、客戶的家庭情況發(fā)生變化，且客戶沒有及時告知公司而造成的損失，公司不承擔任何責任D、理財師對實現(xiàn)理財目標做出的保證標準答案：D知識點解析：暫無解析7、家住北京的小楊，其主要的家人包括：小楊(月收入20000元)、小楊的愛人(待業(yè))、小楊的兒子(3歲)、小楊的父母(住在小楊老家，每月給付1000元贍養(yǎng)費)，則理財規(guī)劃師需分析的小楊家庭成員不包括()。A、小楊B、小楊的愛人C、小楊的兒子D、小楊的父母標準答案：D知識點解析：家庭成員只需包括共同生活的全部人員，即使是定期給付一定贍養(yǎng)費的老人，若不同住、同消費也不視為家庭成員。8、下列不屬于金融資產(chǎn)下現(xiàn)金與現(xiàn)金等價項目的是()。A、活期存款B、定期存款C、信托理財產(chǎn)品D、人壽保險現(xiàn)金收入標準答案：C知識點解析：C項屬于金融資產(chǎn)下的其他金融資產(chǎn)項目。9、綜合理財規(guī)劃中的八大規(guī)劃是相輔相成、互相協(xié)調(diào)的。其中，首先應該考慮的規(guī)劃是()。①現(xiàn)金規(guī)劃；②消費支出規(guī)劃；③風險管理規(guī)劃；④子女教育規(guī)劃；⑤投資規(guī)劃；⑥稅收規(guī)劃A、①②③④B、①②③⑤C、①②③⑥D(zhuǎn)、①②④⑤標準答案：A知識點解析：暫無解析二、案例單選題(本題共36題，每題1.0分，共36分。)劉先生與金女士一家屬于高收入高消費的家庭。其中，劉先生今年46歲，為某公司總經(jīng)理；金女士今年43歲，待業(yè)；兒子劉小明今年20歲，某大學本科市場營銷專業(yè)在讀大二學生。(1)收支情況劉先生，月收入(稅前)為18000元，每年紅利40萬元(稅前)。此外，劉先生一家每年可以取得利息收入11萬元(稅后)，房租收入4．6萬元(稅后)，其他收入5萬元(稅后)。劉先生一家每年養(yǎng)老保險支出125000元，教育費支出30000元，機動車保險支出15000元，每月生活開支為20000元，老人每月贍養(yǎng)費為4000元。同時，劉先生一家還集體到國外旅游花銷15000元。(2)資產(chǎn)負債情況劉先生一家現(xiàn)有一套價值為80萬元的自用住房和一套價值為47萬元投資性房地產(chǎn)。同時，劉先生有一輛價值65萬元的自用汽車?，F(xiàn)金及活期存款200萬元，定期存款400萬元。負債只有信用卡消費1萬元。劉先生投資了南方鋼鐵公司1000股股票，他預期南方鋼鐵公司未來3年股利為零增長，每年股利為12元。預計從第四年開始轉(zhuǎn)為正常增長，增長率為4％。目前無風險收益率為5％，市場平均股票要求收益率為15％，南方鋼鐵公司股票的標準差為2．7843，市場組合的標準差為2．3216，兩者的相關(guān)系數(shù)為0．8576。(3)保險狀況劉先生：年繳保費為11．7萬元、繳費期限20年、保障終身，意外事故250萬元、疾病事故200萬元的商業(yè)保險，已繳費10年。同時，劉先生購買的養(yǎng)老保險現(xiàn)價值為60萬元。金女士：原所在單位為其辦理并繳費10年的國家基本養(yǎng)老、醫(yī)療保險。兒子：“世紀棟梁”子女教育保險，附加意外傷害和意外傷害醫(yī)療保險，保額20萬元，附加意外傷害和醫(yī)療4萬元，繳費期限20年，保險期限20年，年繳保費8000元。根據(jù)案例，回答以下問題。10、劉先生的工資薪金每年需繳納所得稅為()元。A、31440B、33900C、34900D、35900標準答案：A知識點解析：劉先生的工資薪金需繳納所得稅＝[(18000－3500)×25％－1005]×12＝31440(元)。11、劉先生從公司取得的紅利收入需繳納所得稅為()元。A、60000B、70000C、80000D、90000標準答案：C知識點解析：劉先生的紅利收入需繳納所得稅＝400000×20％＝80000(元)。12、根據(jù)案例材料，南方鋼鐵公司股票的β值為()。A、1．0085B、1．0185C、1．0285D、1．0385標準答案：C知識點解析：南方鋼鐵公司股票的β值＝ρ×σA／σM＝0．8576×2．7843／2．3216＝1．0285。13、劉先生對南方鋼鐵公司股票所要求的必要報酬率為()。A、12．29％B、13．29％C、14．29％D、15．29％標準答案：D知識點解析：根據(jù)CAPM模型，劉先生對南方鋼鐵公司股票所要求的必要報酬率＝5％＋1．0285×(15％－5％)＝15．29％。14、對于劉先生所持有的南方鋼鐵公司股票，該股票前3年的股利現(xiàn)值之和為()元。A、17．27B、27．27C、27．72D、37．27標準答案：B知識點解析：股利現(xiàn)值為：PV＝12／(1＋15．29％)＋12／(1＋15．29％)2＋12／(1＋15．29％)3＝27．27(元)。15、劉先生所持有的南方鋼鐵公司股票至第4年，則該股票價值的現(xiàn)值為()元。A、52．13B、62．13C、72．13D、82．13標準答案：C知識點解析：股票第四年的價值為：P3＝12×(1＋4％)／(15．29％－4％)＝110．54(元)；折算成現(xiàn)值：P0＝110．54／(1＋15．29％)3＝72．13(元)。16、劉先生所持有的南方鋼鐵公司股票市值為()元。A、69400B、79400C、89400D、99400標準答案：D知識點解析：南方鋼鐵公司股票市值＝27．27＋72．13＝99．4(元)；劉先生所持有的南方鋼鐵公司股票價值＝99．4×1000＝99400(元)。17、劉先生一家的資產(chǎn)負債表中“現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物”一欄的數(shù)額為()元。A、2000000B、4000000C、6000000D、8000000標準答案：C知識點解析：現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物＝存款＋現(xiàn)金＝4000000＋2000000＝6000000(元)。18、劉先生一家的資產(chǎn)負債表中“其他金融資產(chǎn)”一欄的數(shù)額為()元。A、599400B、699400C、799400D、899400標準答案：B知識點解析：其他金融資產(chǎn)＝股票＋保險現(xiàn)金價值＝99400＋600000＝699400(元)。19、劉先生一家的資產(chǎn)負債表中“總資產(chǎn)”一欄的數(shù)額為()元。A、8319400B、8419400C、8519400D、8619400標準答案：D知識點解析：總資產(chǎn)＝現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物＋其他金融資產(chǎn)＋實物資產(chǎn)＝6000000＋699400＋(800000＋470000＋650000)＝8619400(元)。20、劉先生一家的資產(chǎn)負債表中“凈資產(chǎn)”一欄的數(shù)額為()元。A、8589400B、8599400C、8609400D、8619400標準答案：C知識點解析：凈資產(chǎn)＝總資產(chǎn)－總負債＝8619400－10000＝8609400(元)。21、劉先生家庭的投資與凈資產(chǎn)比率為()。A、0．08B、0．09C、0．10D、0．11標準答案：A知識點解析：投資凈資產(chǎn)比例＝其他金融投資／凈資產(chǎn)＝699400／8609400＝0．08。22、劉先生一家的年現(xiàn)金流量表中“收入總計”一欄的數(shù)額為()元。A、710560B、722100C、816400D、902100標準答案：A知識點解析：劉先生一年的稅后收入＝18000×12－31440＝184560(元)，紅利稅后收入＝400000－80000＝320000(元)，銀行利息110000元，房租收入46000元，其他收入50000元，因此，收入總計＝184560＋320000＋110000＋46000＋50000＝710560(元)。23、劉先生一家的年現(xiàn)金流量表中“支出總計”一欄的數(shù)額為()元。A、443000B、453000C、463000D、473000標準答案：D知識點解析：養(yǎng)老保險支出125000元，教育費支出30000元，機動車保險支出15000元，生活開支＝20000×12＝240000(元)，贍養(yǎng)支出＝4000×12＝48000(元)，旅游支出15000元，因此，支出總計＝125000＋30000＋15000＋240000＋48000＋15000＝473000(元)。24、劉先生一家的現(xiàn)金流量表中“結(jié)余／超支”一欄的數(shù)額為()元。A、194700B、237560C、272100D、305400標準答案：B知識點解析：結(jié)余或超支＝710560－473000＝237560(元)。25、劉先生的兒子現(xiàn)讀大二，兩年后本科畢業(yè)要到國外留學兩年。假定目前國外留學兩年的總花費要15萬元，并且每年以5％的幅度上漲，則2年后國外留學兩年的學費需要()元。A、165175B、165275C、165375D、165475標準答案：C知識點解析：2n，5i，150000PV，CPTFV＝165375。26、為了滿足兒子3年后回國自主創(chuàng)業(yè)的需要，準備啟動資金大約需要50萬元；在理財師的建議下，擬每年用一部分結(jié)余投資于3年期限的定期定額基金，假設年平均報酬率為15％左右，每年需要拿出()萬元結(jié)余投資于該基金。A、11．40B、12．40C、13．40D、14．40標準答案：D知識點解析：3n，15i，50FV，CPTPMT＝－14．40。27、通過對劉先生的財務狀況分析，下列說法錯誤的是()。A、結(jié)余比例較高，說明客戶有較好的投資或儲蓄能力B、劉先生投資比較保守，可以適當增加金融資產(chǎn)的投資C、劉先生一家屬于高收入高消費和具有較高凈資產(chǎn)家庭D、負債比率過高，說明客戶應適當降低負債比率標準答案：D知識點解析：劉先生一家很少負債，負債比率＝負債總額／總資產(chǎn)＝10000／8619400＝0．12％，負債比率過低，一般控制在50％以內(nèi)即可，可以適當提高負債比率。28、對劉先生家庭保險規(guī)劃提出的建議中，下列說法錯誤的是()。A、劉先生作為家庭絕對主要收入來源，應追加購買商業(yè)補充保險B、金女士并非家庭收入的主要來源，可以不考慮商業(yè)補充保險C、劉先生雙方父母享有國家基本保險保障，可適當考慮增加意外傷害和醫(yī)療保險D、對于財產(chǎn)保險，劉先生只投保家庭自用轎車保險，建議房屋及其他財產(chǎn)也應考慮投保標準答案：B知識點解析：雖然金女士并非家庭收入的主要來源，但還是應考慮繼續(xù)繳納國家基本保險，并購買養(yǎng)老、醫(yī)療和附加重大疾病商業(yè)補充保險。袁先生與李女士剛剛結(jié)婚，組建家庭。其中，袁先生，28歲，每年的年收入為5萬元；李女士，28歲，每年的年收入為3萬元，每月還可以獲得投資收入500元。以上所得均為稅后所得。袁先生一家每月的生活支出為800元，贍養(yǎng)父母每月支付400元，醫(yī)療費每月200元，車輛開支每月600元，其他支出每月600元。此外，袁先生還帶領(lǐng)家人一起出游，花了8000元。除此之外，沒有別的支出。每年生活支出成長率為2％。袁先生和李女士結(jié)婚時，買了一套總價25萬元的自用房，目前該房產(chǎn)的現(xiàn)值為28萬元。袁先生一家目前在銀行的活期存款有3萬元，定期存款有1萬元。為了使家庭更好地實現(xiàn)財務自由，袁先生投資了一些金融資產(chǎn)，其中股票基金2萬元，債券基金2萬元。袁先生一家現(xiàn)在沒有負債。夫婦雙方均在單位參加了五險一金等基本的保障，家庭參保了家庭財產(chǎn)險，年繳保費100元，保額為10萬元。未參保任何其他商業(yè)保險。購車規(guī)劃：5年后準備購買一輛10萬元左右的家用轎車。假設家用轎車價格增長率為4％。購房規(guī)劃：10年后準備投資一間50萬的門市房，以租養(yǎng)貸，以房養(yǎng)老。假設房屋增長率為2％。退休規(guī)劃：兩人打算30年后同時退休。退休時希望每個月有現(xiàn)值3000元可以用。退休后費用成長率估計為2％。退休后生活20年。薪金增長率5％；儲蓄的投資報酬率為6％。根據(jù)案例，回答以下問題。29、袁先生一家的資產(chǎn)負債表中“現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物”一欄的數(shù)額為()元。A、20000B、30000C、40000D、50000標準答案：C知識點解析：現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物＝存款＋現(xiàn)金＝30000＋10000＝40000(元)。30、袁先生一家的資產(chǎn)負債表中“其他金融資產(chǎn)”一欄的數(shù)額為()元。A、30000B、40000C、50000D、60000標準答案：B知識點解析：其他金融資產(chǎn)＝股票基金＋債券基金＝20000＋20000＝40000(元)。31、袁先生一家的資產(chǎn)負債表中“總資產(chǎn)”一欄的數(shù)額為()元。A、300000B、320000C、340000D、360000標準答案：D知識點解析：總資產(chǎn)＝現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物＋其他金融資產(chǎn)＋實物資產(chǎn)＝40000＋40000＋280000＝360000(元)。32、袁先生家庭的投資與凈資產(chǎn)比率為()。A、0．08B、0．09C、0．10D、0．11標準答案：D知識點解析：投資凈資產(chǎn)比例＝其他金融投資／凈資產(chǎn)＝40000／(360000－0)＝0．11。33、袁先生一家的年支出為()元。A、362000B、372000C、38200D、39200標準答案：D知識點解析：生活支出＝800×12＝9600(元)，贍養(yǎng)支出＝400×12＝4800(元)，醫(yī)療支出＝200×12＝2400(元)，車輛支出＝600×12＝7200(元)，其他支出＝600×12＝7200(元)，旅游支出8000元。因此，年支出＝9600＋4800＋2400＋7200＋7200＋8000＝39200(元)。34、袁先生一家的儲蓄為()元。A、45800B、46800C、47800D、48800標準答案：B知識點解析：年收入＝50000＋30000＋500×12＝86000(元)，年儲蓄＝年收入－年支出＝86000－39200＝46800(元)。35、袁先生一家的儲蓄率為()。A、0．34B、0．44C、0．54D、0．64標準答案：C知識點解析：結(jié)余比率＝年結(jié)余／年稅后收入＝46800／86000＝0．54。36、考慮到袁先生一家儲蓄較高，完全可以用每年儲蓄的部分資金進行投資，合理的理財建議為()。A、定期定額投資，全部投資小盤股票基金B(yǎng)、定期定額投資，全部投資長期債券基金C、定期定額投資，選擇1～2只管理良好的平衡型基金D、全部投資于股票，以期獲得高收益標準答案：C知識點解析：暫無解析37、如果只考慮購車規(guī)劃，則袁先生每年應儲蓄()萬元。A、2．46B、2．36C、2．26D、2．16標準答案：D知識點解析：5年后轎車的價值為：10PV，4i，5n，F(xiàn)V＝12．17，則袁先生購車支付金額12．17萬元，所以袁先生每年儲蓄金額為：－12．17FV，6i，5n，PMT＝2．16。38、如果只考慮購房規(guī)劃，以70％貸款，則袁先生每年應儲蓄()萬元。A、1．29B、1．39C、1．49D、1．59標準答案：B知識點解析：10年后房子的價值為：50PV，2i，10n，F(xiàn)V，＝60．95；袁先生購房支付金額＝60．95×30％＝18．285(萬元)，所以袁先生每年儲蓄金額為：18．285FV，6i，10n，PMT＝－1．39。39、最適合用于子女教育金儲備的金融工具是()。A、原油期貨B、活期存款C、平衡型基金D、成長型股票標準答案：C知識點解析：暫無解析40、如果只考慮退休規(guī)劃，退休年費用增加時以實質(zhì)報酬率為折現(xiàn)率，則每年應儲蓄()元。A、11178B、11278C、11278D、11459標準答案：D知識點解析：①退休時每月退休費用：3000PV，2i，30n，F(xiàn)V＝5434；②折現(xiàn)率＝(1＋6％)／(1＋2％)－1＝3．92％；③退休時需要退休費用總額為：－5434PMT，3．92／12i，20×12n，BGN，PV＝905947；④每年應該儲蓄的金額為：905947FV，6i，30n，END，PMT＝－11459。41、一般家庭應保留3～6個月的生活支出為緊急備用金，下列各項適合作為緊急備用金的是()。A、貨幣市場基金B(yǎng)、股票基金C、債券基金D、不動產(chǎn)標準答案：A知識點解析：暫無解析42、袁先生為父母購買了意外傷害保險，則在這份合同中，袁先生是()。A、投保人B、被保險人C、受益人D、保險人標準答案：A知識點解析：在這份合同中，袁先生是投保人，保險公司是保險人，袁先生父母是被保險人，而受益人可以由袁先生指定。43、對于袁先生現(xiàn)在的家庭狀況，下列賬戶選擇比較適合的是()。A、進取賬戶B、保本賬戶或保底賬戶C、平衡賬戶D、進取賬戶或平衡賬戶標準答案：D知識點解析：相對來說，袁先生一家負擔很少，正是積累資金的時候，就算風險大一些也是值得的，應該選擇進取賬戶或者平衡賬戶以更快地積累更多的資金。44、假設袁先生以自用房產(chǎn)向某保險公司投保20萬元，則該行為屬于()。A、不足額保險B、足額保險C、超額保險D、原保險標準答案：A知識點解析：如果投保的金額與保險標的的價值相等，稱為足額保險；如果投保金額小于保險標的的價值，稱為不足額保險；如果投保的金額超過保險標的的價值，稱為超額保險。45、假設袁先生以自用房產(chǎn)向某保險公司投保20萬元，由于突然失火，袁先生一家進行積極的搶救，但仍然發(fā)生了較大損失，其中自住房損失達8萬元，發(fā)生搶救費3000元。為此袁先生向保險公司要求賠償。保險公司應承擔的賠償為()元。A、80000B、81000C、82000D、83000標準答案：D知識點解析：在不足額保險的家庭財產(chǎn)保險中，保險賠償方式按第一危險賠償方式，即保險人在保險金額內(nèi)承擔損失。施救費用與損失一樣，需要賠償。保險公司賠付金額＝80000＋3000＝83000(元)。理財規(guī)劃師二級實操知識（綜合理財規(guī)劃）模擬試卷第4套一、單項選擇題(本題共9題，每題1.0分，共9分。)1、綜合理財規(guī)劃建議書的內(nèi)涵主要表現(xiàn)在其()。A、操作的專業(yè)化B、分析的量化性C、目標的指向性D、分析的全面性標準答案：C知識點解析：綜合理財規(guī)劃建議書的內(nèi)涵主要表現(xiàn)在它的目標指向性上。目標的指向性是指建議書的寫作的目標是指向未來的，分析客戶一定時期的財務狀況屬于回顧，但這種回顧并不是它的目的，而是為了分析這一時期內(nèi)的問題，以便得到及時的解決和改正，為今后更好地進行理財規(guī)劃獲得充分、真實的決策依據(jù)。2、下列不屬于綜合理財規(guī)劃建議書作用的是()。A、認識當前財務狀況B、明確現(xiàn)有問題C、改進不足之處D、保障理財規(guī)劃收益標準答案：D知識點解析：暫無解析3、下列關(guān)于綜合理財規(guī)劃建議書特點的說法，錯誤的是()。A、操作專業(yè)性的表現(xiàn)之一是參與人員的專業(yè)要求B、數(shù)量化分析和數(shù)量化對比是理財規(guī)劃師的操作方法C、其目標是指向未來的D、分析客戶一定時期的財務狀況屬于其目的之一標準答案：D知識點解析：分析客戶一定時期的財務狀況屬于回顧，但這種回顧并不是它的目的，而是為了分析這一時期內(nèi)的問題，以便得到及時的解決和改正，為今后更好地進行理財規(guī)劃獲得充分、真實的決策依據(jù)。4、綜合理財規(guī)劃建議書的撰寫要求具有極強的專業(yè)能力，需要作者具備財務、金融、稅務等多方面的專業(yè)知識，因此必須由經(jīng)國家認證的職業(yè)理財規(guī)劃師來進行操作。下列未體現(xiàn)其專業(yè)性的是()。A、參與人員的專業(yè)要求B、分析方法的專業(yè)要求C、建議書行文語言的專業(yè)要求D、財務目標的專業(yè)要求標準答案：D知識點解析：暫無解析5、綜合理財規(guī)劃建議書寫作過程的環(huán)節(jié)之一是“搜集材料，分類匯總”。下列不屬于該環(huán)節(jié)重點應該搜集的材料的是()。A、賬面材料B、市場狀況資料C、政策法規(guī)資料D、未來資料標準答案：D知識點解析：除ABC三項外，重點應該搜集材料還包括：現(xiàn)實材料、歷史資料、參照資料。6、綜合理財規(guī)劃建議書寫作的操作要求不包括()。A、全面B、細致C、精確D、有條理標準答案：C知識點解析：暫無解析7、()是制定出最優(yōu)理財規(guī)劃的必要基礎(chǔ)。A、全面掌握客戶的情況B、全面掌握理財?shù)闹R和技能C、細致考慮工作的每一個環(huán)節(jié)D、有條理地工作標準答案：A知識點解析：暫無解析8、下列關(guān)于理財規(guī)劃建議書封面的說法，錯誤的是()。A、一般包括三個方面：標題、執(zhí)行該理財規(guī)劃的單位、出具報告的日期B、標題通常包括理財規(guī)劃的對象名稱及文種名稱兩部分C、理財規(guī)劃單位名稱可以由理財規(guī)劃師姓名替代D、日期應以最后定稿，并經(jīng)由理財規(guī)劃師單位決策人員審核并簽章，同意向客戶發(fā)布的日期為準標準答案：C知識點解析：根據(jù)《理財規(guī)劃師工作要求》的規(guī)定，理財規(guī)劃師不得單獨從業(yè)，而必須以所在機構(gòu)的名義接受客戶的委托，因此封面上務必注明受托單位名稱，也可注明具體設定該項理財規(guī)劃的理財規(guī)劃師的名字，但不可僅注明理財規(guī)劃師姓名，而缺少單位名稱。9、理財規(guī)劃建議書的前言不包括()。A、致謝B、理財規(guī)劃建議書所用資料的來源C、理財規(guī)劃機構(gòu)簡介D、費用標準標準答案：C知識點解析：除ABD三項外，理財規(guī)劃建議書的前言還包括：理財規(guī)劃建議書的由來、公司義務、客戶義務、免責條款。二、案例單選題(本題共23題，每題1.0分，共23分。)趙剛今年28歲，在中關(guān)村一家高科技公司上班，月薪4000元(稅后，下同)，每年獎金紅利為3個月工資，估計未來每年調(diào)薪200元，下個月就要結(jié)婚。未婚妻王芳26歲，在貿(mào)易公司擔任秘書，月薪3000元，每年獎金約2個月工資，預估未來每年調(diào)薪100元。目前兩人皆沒有保險，原有的積蓄預計在支付結(jié)婚相關(guān)費用后所剩無幾，可暫不考慮，但也沒有負債，往后的各項目標規(guī)劃皆要以雙方的儲蓄來準備。家庭的財務狀況及目標如下：(1)支出情況：婚前趙剛月支出2500元，王芳月支出2000元?；楹髢扇藳Q定將月支出控制在3500元，但因為要自行租屋居住，租金每月1000元，每月總開銷仍達4500元。每年計劃國內(nèi)旅游一次，預算為4000元。(2)教育規(guī)劃：計劃5年后生一個小孩。出生后每月教養(yǎng)費用為1000元，撫養(yǎng)到22歲。另外18歲時需準備上大學經(jīng)費現(xiàn)值100000元。(3)房產(chǎn)規(guī)劃：打算10年后購房，目前住房市價50萬。(4)退休規(guī)劃：兩人打算30年后同時退休。退休時希望每個月有現(xiàn)值4000元可以用。退休后生活20年。假設條件：儲蓄的投資報酬率為6％；生活費用成長率為每年2％；學費成長率每年平均4％；設房價成長率為2％；退休后費用成長率估計為2％。根據(jù)案例，回答以下問題。10、該家庭的第一年儲蓄額為()萬元。A、4．4B、4．8C、5．4D、5．8標準答案：A知識點解析：年收入＝4000×15＋3000×14＝102000(元)，年支出＝(3500＋1000)×12＋4000＝58000(元)，年儲蓄＝102000－58000＝44000(元)。11、如果只考慮購房規(guī)劃，以70％貸款，則該家庭每年應儲蓄()萬元。(取最接近值)A、1．28B、1．39C、1．46D、1．57標準答案：B知識點解析：10年后房子的價值為：50PV，2i，10n，F(xiàn)V＝60．95；趙剛購房支付金額＝60．95×30％＝18．285(萬元)，所以趙剛每年儲蓄金額為：18．285FV，6i，10n，PMT＝－1．39。12、如果只考慮子女高等教育金規(guī)劃，則該家庭每年應儲蓄()萬元。A、0．41B、0．52C、0．66D、0．72標準答案：B知識點解析：子女上大學時需要的金額為：10PV，4i，23n，F(xiàn)V＝24．65；所以每年應儲蓄的教育規(guī)劃金為：24．65FV，6i，23n，PMT＝0．52。13、如果只考慮退休規(guī)劃，退休年費用增加時以實質(zhì)報酬率為折現(xiàn)率，則每年應儲蓄()元。A、13682B、14215C、15173D、15278標準答案：D知識點解析：①退休時每月退休費用：4000PV，2i，30n，F(xiàn)V＝7245；②折現(xiàn)率＝(1＋6％)／(1＋2％)－1＝3．92％；③退休時需要退休費用總額為：－7245PMT，(3．92／12)i，20×12n，BGN，PV＝1207875)；④每年應該儲蓄的金額為：1207875FV，6i，30n，END，PMT＝－15278。14、10年后房屋交屋，如果負擔70％房貸，加上當時撫養(yǎng)子女的支出，屆時每年的儲蓄為()萬元。(假設當時貸款利率為4％，年限20年)A、1．67B、3．14C、4．51D、8．60標準答案：C知識點解析：①10年后購屋價值總額為：500000PV，2i，10n，F(xiàn)V＝609497；②貸款總額：609497×70％＝426648(元)，每年房貸支出：426648PV，4i，20n，BGN，PMT＝30186；③每年生活費用＝(3500×12＋4000＋子女養(yǎng)育費用12000)×1．0210＝70701(元)；④屆時收入＝(4000＋200×10)×15＋(3000＋100×10)×14＝146000(元)；⑤每年的儲蓄＝146000－70701－30186＝45113(元)。15、趙剛目前完全沒有保險，婚后的第一張保單，以配偶為受益人，合理的保額應為()萬元。(以遺族需要法計算，保險事故發(fā)生后支出調(diào)整率60％，不需扣除配偶的收入)A、54．81B、75．79C、109．44D、124．73標準答案：B知識點解析：趙剛家庭年支出5．8萬元(0．45×12＋0．4)，保險事故發(fā)生后支出＝5．8×0．6＝3．48(萬元)，實質(zhì)報酬率＝(1＋6％)／(1＋2％)－1＝3．92％，所以保額為：－3．48PMT，3．92i，50n，PV＝75．79。16、5年后子女出生時，趙剛應該以子女為受益人再加買保險的保額為()萬元。A、12．2B、19．2C、29．2D、31．3標準答案：D知識點解析：①子女每年生活費的現(xiàn)值為：1．2PV，2i，5n，F(xiàn)V＝1．325；②子女生活費現(xiàn)值總額為：1．325PMT，4i，22n，PV＝19．15；③實質(zhì)報酬率＝(1＋6％)／(1＋2％)－1＝3．92％；④高等教育金5年后現(xiàn)值為：－10PV，3．92i，5n，F(xiàn)V＝12．12；⑤子女支出總額：19．15＋12．12＝31．27(萬元)。應以子女為受益人再加買保險的保額為31．3萬元。17、趙剛在購房之后，應該買的保險的優(yōu)先級為()。①房屋火險；②以房貸額度為保險額度，貸款年限為保險年限的房貸壽險；③住家動產(chǎn)竊盜險；④地震險A、①＞②＞③＞④B、②＞①＞④＞③C、①＞④＞②＞③D、②＞①＞③＞④標準答案：B知識點解析：原則為壽險優(yōu)于產(chǎn)險，房屋優(yōu)于房屋內(nèi)的動產(chǎn)，機率大(火災)優(yōu)于機率低(地震)。18、若趙剛所在公司婚后一年突然解散，失業(yè)半年后的家庭財務狀況是()。(假設不考慮投資報酬率與年度旅游)A、資產(chǎn)剩下17800元B、資產(chǎn)剩下22200元C、資產(chǎn)剩下30000元D、資產(chǎn)剩下35600元標準答案：D知識點解析：婚后第一年有44000元的儲蓄，每月花費4500元，配偶收入3100元，每月缺口為1400元，失業(yè)半年支出：1400×6＝8400(元)，資產(chǎn)＝44000－8400＝35600(元)。19、若趙剛夫妻在蜜月旅行時購物超過預算，信用卡賬單高達10000元，依照趙剛夫妻的收支情況，_______個月可以還完信用卡債，以利率20％計算，共需支付的利息合計_______元。()(不考慮年終獎金，寬限期以一個月計算)A、4；238B、5；260C、5；272D、4；293標準答案：B知識點解析：結(jié)婚時資產(chǎn)為O。10000元的刷卡金額，依照趙剛夫妻每月7000元的收入，4500元的花費，此項額外支出，