會計實操文庫1/8過程風(fēng)險識別、評價及控制計劃表模板-企業(yè)管理序號過程名稱過程責(zé)任部門或人風(fēng)險識別

（過程責(zé)任部門或人填寫）風(fēng)險模式風(fēng)險影響（判定嚴(yán)重性）風(fēng)險發(fā)生因素（判定可能性）現(xiàn)有應(yīng)對措施（若已有措施請注明）1M1風(fēng)險和機(jī)遇識別及評價總務(wù)部沒有進(jìn)行風(fēng)險識別不能有效防范風(fēng)險，可能影響公司戰(zhàn)略的實現(xiàn)沒有明文規(guī)定，必須進(jìn)行風(fēng)險識別無2風(fēng)險識別不夠有效公司戰(zhàn)略分解不科學(xué)，體系沒有體現(xiàn)支持戰(zhàn)略實現(xiàn)的措施3對需要風(fēng)險規(guī)避的沒有規(guī)避沒有規(guī)定風(fēng)險等級評價原則，造成風(fēng)險判定有偏差4M2環(huán)境因素識別及評價總務(wù)部沒有進(jìn)行環(huán)境因素識別不能有效防范經(jīng)營活動對環(huán)境的影響沒有按《環(huán)境因素識別評價程序》要求執(zhí)行嚴(yán)格按《環(huán)境因素識別評價程序》要求執(zhí)行5環(huán)境因素未識別齊全6環(huán)境因素評價缺失7M3法律法規(guī)識別及合規(guī)性評價總務(wù)部法律法規(guī)收集不全違反法律法規(guī)要求，被追究法律責(zé)任公司運營活動對環(huán)境影響的理解欠缺嚴(yán)格按《環(huán)境法律法規(guī)識別及合規(guī)性評價控制程序》要求執(zhí)行8法律法規(guī)未及時更新未及時檢索9不能滿足法律法規(guī)的要求公司運營活動對環(huán)境影響的理解欠缺每年執(zhí)行合規(guī)性評價時廣泛通過網(wǎng)絡(luò)、環(huán)保部門以及國際適用標(biāo)準(zhǔn)等途徑收集相關(guān)資料10M4內(nèi)部審核總務(wù)部審核不夠全面得出充分性的結(jié)論不合格內(nèi)審覆蓋部門不全、要素不全集團(tuán)公司有專門負(fù)責(zé)體系管理專業(yè)性強(qiáng)的同事，請他們（或國家注冊審核員）幫忙完成內(nèi)審11審核結(jié)果不能夠反饋真實的運行績效掩蓋潛在的不合格，喪失改善的機(jī)會內(nèi)部審核員審核自己的工作12內(nèi)審不符合項整改沒有有效進(jìn)行管理體系不能得到持續(xù)提升沒有制定明確的改善計劃13M5管理評審總務(wù)部沒有對管理體系的適宜性、充分性和有效性進(jìn)行評審不能對體系進(jìn)行持續(xù)改善沒有對管理評審進(jìn)行策劃管理評審前一定要制定管理評審計劃并核對標(biāo)準(zhǔn)，確保評審項目無遺漏14沒有留下體系運行的記錄，造成評價失據(jù)通過制定明確的部門職責(zé)和崗位職責(zé)，確保執(zhí)行和監(jiān)督15管理評審輸出要求執(zhí)行措施沒有得到有效執(zhí)行影響體系運行的有效性沒有制定明確的改善計劃管理評審后，對評審輸出要求制定明確的改善計劃16M6目標(biāo)管理總務(wù)部目標(biāo)未分解不充分未能確保各責(zé)任人對目標(biāo)清晰的理解對目標(biāo)管理的理解欠缺確定公司級目標(biāo)后再層層分解到各責(zé)任部門或?qū)蛹?，建立公司目?biāo)管理系統(tǒng)圖17未達(dá)標(biāo)目標(biāo)未檢討、分析及改進(jìn)目標(biāo)對管理的促進(jìn)作用減弱目標(biāo)管理人員管控未到位每季度目標(biāo)檢討時對于未達(dá)標(biāo)目標(biāo)制定分析改善計劃，由總務(wù)部跟進(jìn)18M7持續(xù)改進(jìn)管理總務(wù)部對識別出需要改進(jìn)的不合格項沒有進(jìn)行有效整改影響管理體系的持續(xù)改進(jìn)缺乏原因分析的方法對來料檢驗、過程及成品檢驗、顧客投訴和顧客滿意度調(diào)查產(chǎn)生不合格的數(shù)據(jù)統(tǒng)計分析出來的焦點問題采用《糾正實施行動要求書》來跟進(jìn)關(guān)閉19缺少采取針對性措施的技能20責(zé)任不清，意識不強(qiáng)21M8顧客及相關(guān)方滿意度管理營銷部客戶不滿意客戶流失服務(wù)人員服務(wù)不到位嚴(yán)格按《客戶服務(wù)控制程序》執(zhí)行，培訓(xùn)提升客服人員服務(wù)水平22C1合同及訂單管理財務(wù)部/營銷部價格高不被客戶接受損失訂單銷售人員的不穩(wěn)定無法對產(chǎn)品價格準(zhǔn)確及變動情況把握市場行情公司的戰(zhàn)略集中做好集團(tuán)銷售，只為集團(tuán)品牌產(chǎn)品代工，體團(tuán)有專業(yè)銷售團(tuán)隊，價格有公司總經(jīng)理和集團(tuán)銷售之間確定。23報價低，低于成本價造成經(jīng)營虧損銷售人員的不穩(wěn)定無法對產(chǎn)品價格準(zhǔn)確及變動情況把握市場行情公司的戰(zhàn)略集中做好集團(tuán)銷售，只為集團(tuán)品牌產(chǎn)品代工，體團(tuán)有專業(yè)銷售團(tuán)隊，價格有公司總經(jīng)理和集團(tuán)銷售之間確定。24不了解產(chǎn)品成本構(gòu)成的詳細(xì)情況制定產(chǎn)品成本構(gòu)成表，報價時參考25訂單未經(jīng)評審直接交付生產(chǎn)或服務(wù)達(dá)不成質(zhì)量要求質(zhì)量控制方法與質(zhì)量要求不對應(yīng)按《計劃控制程序》進(jìn)行質(zhì)量要求評審26達(dá)不成利潤要求沒有對合同或訂單報價與實際成本進(jìn)行比較分析，或迫于客戶壓力無原則壓價原材料和銷售價由總經(jīng)理批準(zhǔn)方可執(zhí)行27達(dá)不成交期要求沒有對客戶要求的交期與公司實際的生產(chǎn)或服務(wù)能力、及現(xiàn)有的生產(chǎn)或服務(wù)負(fù)荷情況進(jìn)行分析按《計劃控制程序》進(jìn)行交期要求評審，同時建立目標(biāo)管控28C2設(shè)計開發(fā)工程部研發(fā)進(jìn)度不符合交期要求影響在客戶心中印象計劃性不夠嚴(yán)格按照《設(shè)計開發(fā)過程控制程序》文件執(zhí)行，新產(chǎn)品開發(fā)立項由總經(jīng)理批準(zhǔn)29貽誤市場先導(dǎo)地位產(chǎn)品上市速度慢，客戶選擇技術(shù)水平更好的公司進(jìn)行商業(yè)合作30研發(fā)成果未完成符合既定的目標(biāo)；或符合既定目標(biāo)但無法商業(yè)化不能順利投入市場現(xiàn)有技術(shù)實力不足31C3變更管理工程部變更后配套文件未作出相應(yīng)修改變更要求無法在后續(xù)的管理過程得到執(zhí)行沒有對應(yīng)作出修正的文件提出明確要求嚴(yán)格按照《設(shè)計開發(fā)過程控制程序》文件執(zhí)行32變更后要求無法執(zhí)行工作或問題責(zé)任無法落實沒有對變更后的要求進(jìn)行驗證33C4生產(chǎn)計劃生產(chǎn)部存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)過長超期庫存增加計劃制訂不合理《計劃控制程序》

《產(chǎn)品實現(xiàn)生產(chǎn)過程控制程序》34不能按時完成訂單影響產(chǎn)品交付35C5產(chǎn)品制造生產(chǎn)部一檢合格率偏低不能按期交貨現(xiàn)場管理不規(guī)范加強(qiáng)現(xiàn)場5S核查力度36損耗高成本增加37C6產(chǎn)品交付財務(wù)部未能按期交付產(chǎn)品客戶流失未能按期生產(chǎn)通過產(chǎn)品制造過程進(jìn)行管控3839C7顧客反饋及服務(wù)管理財務(wù)部/營銷部客戶投訴退貨產(chǎn)品質(zhì)量及服務(wù)未達(dá)要求嚴(yán)格按照《客戶服務(wù)程序》執(zhí)行，并納入目標(biāo)考核40退款服務(wù)讓客戶失去對本司的信心41S1文件及記錄控制總務(wù)部應(yīng)受控的文件信息，失控管理某一個環(huán)節(jié)不符合要求，造成工作銜接不暢程序文件或作業(yè)指引失控按《文件記錄表格的控制程序》嚴(yán)格控制文件42產(chǎn)品報廢、重工，產(chǎn)生財務(wù)上的損失作業(yè)指引失控按過程思路指導(dǎo)編寫文件43正常受控的文件信息缺乏適宜性、充分性有的工作無據(jù)可依沒有建立相應(yīng)的工作標(biāo)準(zhǔn)為所有識別的過程建立工作標(biāo)準(zhǔn)44有的文件信息沒有工作支持（空洞）編寫文件時脫離實際按《文件記錄表格的控制程序》45記錄缺失需要證實的工作缺少證據(jù)不按要求做好記錄或記錄保管失檔按《文件記錄表格的控制程序》、相關(guān)作業(yè)指引、標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格執(zhí)行記錄46需要追溯的工作不能正常進(jìn)行不按要求做好記錄或記錄保管失檔47質(zhì)量數(shù)據(jù)分析不能正常進(jìn)行不按要求做好記錄或記錄保管失檔48S2知識管理總務(wù)部知識點范圍介定不全知識無法沉淀和引用因經(jīng)驗不足出現(xiàn)的質(zhì)量問題反復(fù)發(fā)生《文件記錄表格的控制程序》49人員流動導(dǎo)致知識流失50S3培訓(xùn)與意識管理總務(wù)部培訓(xùn)未達(dá)到原策劃要求員工不能按崗位要求操作培訓(xùn)教材質(zhì)量不高《人力資源管理程序》51培訓(xùn)老師講課水平不佳52員工接受培訓(xùn)意愿不強(qiáng)53S4采購及供應(yīng)商管理財務(wù)部供應(yīng)商不能保證交期造成成品或服務(wù)的延期沒有按程序要求篩選或考核供應(yīng)商《采購控制程序》，原材料和銷售價由總經(jīng)理批準(zhǔn)方可執(zhí)行54S5來料檢驗工程部來料不合格未檢出后續(xù)無法生產(chǎn)未按要求進(jìn)行檢驗《品質(zhì)計劃控制程序》55S6過程及成品檢驗工程部不合格產(chǎn)品流到下工序后續(xù)無法生產(chǎn)未按要求進(jìn)行檢驗56客戶投訴57S7不合格品管理工程部不合格品流出影響產(chǎn)品的使用效果不合格品標(biāo)識不清《不合格品控制程序》58質(zhì)量成本增加誤測《品質(zhì)計劃控制程序》59S8倉庫管理財務(wù)部帳實不符影響生產(chǎn)系統(tǒng)帳目未及時維護(hù)《貨物存儲管理規(guī)定》60成品出錯貨客戶流失未按裝箱單配貨61S9顧客財產(chǎn)管理財務(wù)部帳實不符客戶不滿意未嚴(yán)格按制度執(zhí)行《貨物存儲管理規(guī)定》62S10標(biāo)識與可追溯性管理財務(wù)部/生產(chǎn)部/工程部標(biāo)識錯不可追溯無法追溯檢討標(biāo)識未按規(guī)范執(zhí)行《產(chǎn)品實現(xiàn)生產(chǎn)過程控制程序》

《貨物存儲管理規(guī)定》

《品質(zhì)計劃控制程序》63S11設(shè)備管理工程部發(fā)生安全事故影響生產(chǎn)未按期保養(yǎng)《基礎(chǔ)設(shè)施控制程序》64頻率發(fā)生故障65S12計量器具管理工程部檢測設(shè)備超期未校檢測結(jié)果不準(zhǔn)確管理不善造成遺漏校驗《計量器具管理規(guī)定》66S13信息交流總務(wù)部信息傳遞不正確影響信息要求的符合性信息傳遞通道不明確梳理信息源及傳遞要求，更新《信息交流程序》67信息傳遞不及時68S14污染物排放（廢氣、噪聲）管理總務(wù)部超標(biāo)排放違反法律法規(guī)要求，被追究法律責(zé)任日常管理未到位《環(huán)境管理運行控制程序》69S15危廢管理總務(wù)部危廢當(dāng)作一般垃圾處理違反法律法規(guī)要求，被追究法律責(zé)任日常管理未到位《環(huán)境管