中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司2021~2023年度財務報表分析報告報告日期：2024年10月2日目錄TOC\n1-1\o"1-2"\u一、財務報表數(shù)據(jù)(一)資產(chǎn)負債表 財務報表數(shù)據(jù)資產(chǎn)負債表表1.12021~2023年度資產(chǎn)負債表項目(萬元)2021年2022年2023年現(xiàn)金及存放中央銀行款項232140600.00254913000.00292204700.00存放同業(yè)款項21850000.0063088500.00108007600.00貴金屬9650400.008338900.005435600.00拆出資金44694400.0050033000.0051618100.00交易性金融資產(chǎn)46024100.0052205700.00901066200.00衍生金融資產(chǎn)2197800.003071500.002487300.00買入返售金融資產(chǎn)83763700.00117218700.00180955900.00發(fā)放貸款及墊款1645450300.001898288600.002173176600.00長期股權投資829700.00809200.00838600.00固定資產(chǎn)14381700.0014254200.0014438700.00在建工程948200.001003000.001235200.00無形資產(chǎn)2657200.002786700.002867400.00商譽138100.00138100.00138100.00遞延所得稅資產(chǎn)14302700.0014969800.0016075000.00其他資產(chǎn)10906400.0010823800.00236753900.00資產(chǎn)總計2906915500.003392753300.003987298900.00向中央銀行借款74721300.0090111600.00112706900.00吸收存款及同業(yè)存放2352949300.002758021800.003255196500.00其中:同業(yè)存放款項162236600.00245917800.00365349700.00其中:吸收存款2190712700.002512104000.002889846800.00拆入資金29110500.0033375500.0038229000.00交易性金融負債1586000.001228700.001259700.00衍生金融負債1933700.003100400.002781700.00賣出回購金融資產(chǎn)款3603300.004377900.0010052100.00應付職工薪酬5973600.007146900.007860100.00應交稅費7221000.005613400.004927500.00應付股利193600.00應付債券150765700.00186939800.00229592100.00長期負債合計150765700.00186939800.00229592100.00預計負債3380900.004078800.004367400.00遞延所得稅負債65500.00900.001400.00其他負債33468800.0031118900.0030637800.00負債合計2664779600.003125308200.003697612200.00實收資本(或股本)34998300.0034998300.0034998300.00其他權益工具35987200.0044000000.0048000000.00其中:優(yōu)先股7989900.008000000.008000000.00其中:永續(xù)債27997300.0036000000.0040000000.00資本公積17355600.0017342600.0017342500.00盈余公積22079200.0024676400.0027355800.00一般風險準備35161600.0038860000.0045620000.00未分配利潤92595500.00103252400.00111457600.00其他綜合收益3283100.003711500.004150600.00歸屬于母公司所有者權益合計241460500.00266841200.00288924800.00少數(shù)股東權益675400.00603900.00761900.00所有者權益合計242135900.00267445100.00289686700.00負債與所有者權益總計2906915500.003392753300.003987298900.00中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司，簡稱農(nóng)業(yè)銀行，所屬的行業(yè)是貨幣金融服務，公司總部位于北京市。2023年，農(nóng)業(yè)銀行的資產(chǎn)總計是3,987,298,900.00萬元，負債合計是3,697,612,200.00萬元，所有者權益合計是289,686,700.00萬元。圖1.1農(nóng)業(yè)銀行2021~2023年資產(chǎn)負債統(tǒng)計圖從資產(chǎn)的角度看農(nóng)業(yè)銀行的資產(chǎn)負債表，2021~2023年最近三年的資產(chǎn)總計分別是2,906,915,500.00萬元、3,392,753,300.00萬元、3,987,298,900.00萬元，其中，2023年的流動資產(chǎn)合計為0.00萬元，包括0.00萬元的貨幣資金和0.00萬元的存貨；非流動資產(chǎn)合計為0.00萬元，其中的固定資產(chǎn)占到了14,438,700.00萬元。圖1.2農(nóng)業(yè)銀行2021~2023年資產(chǎn)總額變動趨勢圖負債方面，農(nóng)業(yè)銀行最近三年的負債總額分別是2,664,779,600.00萬元、3,125,308,200.00萬元、3,697,612,200.00萬元，其中，2023年的流動負債是0.00萬元，非流動負債是0.00萬元。所有者權益方面，2021~2023年農(nóng)業(yè)銀行的所有者權益總額分別為242,135,900.00萬元、267,445,100.00萬元、289,686,700.00萬元，2023年的股本為34,998,300.00萬元。

利潤表表1.22021~2023年度利潤表項目(萬元)2021年2022年2023年營業(yè)總收入68999600.0070760300.0065918000.00利息凈收入57798700.0058996600.0057175000.00利息收入100801400.00110854700.00122369800.00利息支出43002700.0051858100.0065194800.00手續(xù)費及傭金凈收入8032900.008128200.008009300.00手續(xù)費及傭金收入9872100.009551800.009471000.00手續(xù)費及傭金支出1839200.001423600.001461700.00其他業(yè)務收入3168000.003635500.00733700.00營業(yè)總成本25810300.0027179400.0025010200.00稅金及附加660600.00652500.00726000.00業(yè)務及管理費21930800.0022927300.0023529600.00資產(chǎn)減值損失-11400.00-5900.00-22600.00其他業(yè)務成本3218900.003599600.00754600.00公允價值變動收益-401900.00564700.00307000.00投資收益2704400.001705700.002774900.00其中:對聯(lián)營和合營企業(yè)的投資收益40900.006600.0018900.00匯兌收益689400.00-543900.00482900.00營業(yè)利潤29581200.0030774800.0030879300.00營業(yè)外收入196400.0047500.0057300.00營業(yè)外支出189600.00200700.00194700.00利潤總額29588000.0030621600.0030741900.00所得稅費用5394400.004752800.003759900.00凈利潤24193600.0025868800.0026982000.00歸屬于母公司所有者的凈利潤24118300.0025914000.0026935600.00少數(shù)股東損益75300.00-45200.0046400.00其他綜合收益(損失)732000.00406000.00414100.00綜合收益總額24925600.0026274800.0027396100.00歸屬于母公司所有者的綜合收益24839900.0026342400.0027446800.00歸屬少數(shù)股東的綜合收益85700.00-67600.00-50700.002021~2023年農(nóng)業(yè)銀行的營業(yè)總收入分別為68,999,600.00萬元、70,760,300.00萬元、65,918,000.00萬元，營業(yè)總成本分別為25,810,300.00萬元、27,179,400.00萬元、25,010,200.00萬元，凈利潤分別為24,193,600.00萬元、25,868,800.00萬元、26,982,000.00萬元。其中，銷售費用、管理費用和財務費用分別為0.00萬元、0.00萬元和0.00萬元，營業(yè)利潤和利潤總額分別為30,879,300.00萬元、30,741,900.00萬元。圖1.3農(nóng)業(yè)銀行2021~2023年經(jīng)營成果圖

現(xiàn)金流量表表1.32021~2023年度現(xiàn)金流量表項目(萬元)2021年2022年2023年客戶存款和同業(yè)存放款項凈增加額171277000.00397206800.00489367300.00向中央銀行借款凈增加額1048300.0015097400.0022316500.00收取利息、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金85315900.0091122000.0097827000.00拆入資金凈增加額4129200.004750000.00回購業(yè)務資金凈增加額755200.005623300.00收到的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金23202900.009945600.009309300.00客戶貸款及墊款凈增加額202648200.00259879300.00282423600.00存放中央銀行和同業(yè)款項凈增加額44434000.0063478000.00支付利息、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金37062600.0041584300.0054209300.00支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金13499400.0013573100.0014446400.00支付的各項稅費9922700.0011377700.009769400.00支付其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金12237800.0015296000.0019237400.00經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量23961500.00132200300.00182528200.00收回投資收到的現(xiàn)金161958300.00200618300.00225173500.00取得投資收益收到的現(xiàn)金24747000.0026657600.0029999400.00處置長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金579000.00585700.00456800.00處置其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金279300.00168500.0016300.00購建長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金2603300.002209200.002882700.00投資支付的現(xiàn)金217869400.00330816200.00385835000.00取得其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金214600.00200000.0049000.00支付其他與投資活動有關的現(xiàn)金3700.00投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-33123700.00-105199000.00-133120700.00吸收投資收到的現(xiàn)金163512700.00203555200.00334194100.00發(fā)行債券收到的現(xiàn)金163512700.00203555200.00334194100.00收到其他與籌資活動有關的現(xiàn)金4003700.008000000.004200000.00償還債務支付的現(xiàn)金149704200.00165660800.00288600600.00分配股利.利潤或利息支付的現(xiàn)金11910600.0015576000.0018563600.00支付其他與籌資活動有關的現(xiàn)金501300.00496700.00485900.00籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量5400300.0029821700.0030744000.00匯率變動對現(xiàn)金的影響-1277200.001264100.00557700.00現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額-5039100.0058087100.0080709200.00期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額117515300.00112476200.00170563300.00期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額112476200.00170563300.00251272500.002023年，農(nóng)業(yè)銀行的期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額為251,272,500.00萬元，其中，經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是182,528,200.00萬元，投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是-133,120,700.00萬元，籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是30,744,000.00萬元。圖1.4農(nóng)業(yè)銀行2021~2023年期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額圖圖1.5農(nóng)業(yè)銀行2021~2023年經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量圖圖1.6農(nóng)業(yè)銀行2021~2023年投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量圖圖1.7農(nóng)業(yè)銀行2021~2023年籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量圖會計報表分析資產(chǎn)負債表分析水平趨勢分析表2.12023年度水平分析項目變動額變動比現(xiàn)金及存放中央銀行款項37291700.000.15存放同業(yè)款項44919100.000.71貴金屬-2903300.00-0.35拆出資金1585100.000.03交易性金融資產(chǎn)848860500.0016.26衍生金融資產(chǎn)-584200.00-0.19買入返售金融資產(chǎn)63737200.000.54發(fā)放貸款及墊款274888000.000.14長期股權投資29400.000.04固定資產(chǎn)184500.000.01在建工程232200.000.23無形資產(chǎn)80700.000.03商譽遞延所得稅資產(chǎn)1105200.000.07其他資產(chǎn)225930100.0020.87資產(chǎn)總計594545600.000.18向中央銀行借款22595300.000.25吸收存款及同業(yè)存放497174700.000.18其中:同業(yè)存放款項119431900.000.49其中:吸收存款377742800.000.15拆入資金4853500.000.15交易性金融負債31000.000.03衍生金融負債-318700.00-0.10賣出回購金融資產(chǎn)款5674200.001.30應付職工薪酬713200.000.10應交稅費-685900.00-0.12應付股利-193600.00-1.00應付債券42652300.000.23長期負債合計42652300.000.23預計負債288600.000.07遞延所得稅負債500.000.56其他負債-481100.00-0.02負債合計572304000.000.18實收資本(或股本)其他權益工具4000000.000.09其中:優(yōu)先股其中:永續(xù)債4000000.000.11資本公積-100.00盈余公積2679400.000.11一般風險準備6760000.000.17未分配利潤8205200.000.08其他綜合收益439100.000.12歸屬于母公司所有者權益合計22083600.000.08少數(shù)股東權益158000.000.26所有者權益合計22241600.000.08負債與所有者權益總計594545600.000.18從資產(chǎn)的角度對農(nóng)業(yè)銀行的資產(chǎn)負債表進行水平分析，2023年的資產(chǎn)總計是3,987,298,900.00萬元，相比2022年變動了594,545,600.00萬元，變動了0.18。圖2.1農(nóng)業(yè)銀行2021~2023年流動資產(chǎn)合計圖其中，農(nóng)業(yè)銀行2023年流動資產(chǎn)合計為0.00萬元，相比2022年變動了0.00萬元，變動了0.00。貨幣資金為0.00萬元，相比2022年變動了0.00萬元，變動了0.00，存貨為0.00萬元，相比2022年變動了0.00萬元，變動了0.00。圖2.2農(nóng)業(yè)銀行2021~2023年存貨統(tǒng)計圖非流動資產(chǎn)合計為0.00萬元，相比2022年變動了0.00萬元，變動了0.00，其中的固定資產(chǎn)為14,438,700.00萬元，相比2022年變動了184,500.00萬元，變動了0.01。圖2.3農(nóng)業(yè)銀行2021~2023年固定資產(chǎn)統(tǒng)計圖負債方面，農(nóng)業(yè)銀行2023年的負債總額為3,697,612,200.00萬元，相比2022年變動了572,304,000.00萬元，變動了0.18，其中，流動負債是0.00萬元，非流動負債是0.00萬元，相比2022年，分別變動了0.00萬元和0.00萬元，變動比率分別是0.00和0.00。所有者權益方面，2023年農(nóng)業(yè)銀行的所有者權益總額為289,686,700.00萬元，相比2022年變動了22,241,600.00萬元，變動了0.08；股本為34,998,300.00萬元，相比2022年變動了0.00萬元，變動了0.00。垂直結構分析表2.22023年度垂直分析項目2022年2023年變動額變動比現(xiàn)金及存放中央銀行款項7.51%7.33%-0.19%-0.02%存放同業(yè)款項1.86%2.71%0.85%0.46%貴金屬0.25%0.14%-0.11%-0.45%拆出資金1.47%1.29%-0.18%-0.12%交易性金融資產(chǎn)1.54%22.60%21.06%13.69%衍生金融資產(chǎn)0.09%0.06%-0.03%-0.31%買入返售金融資產(chǎn)3.45%4.54%1.08%0.31%發(fā)放貸款及墊款55.95%54.50%-1.45%-0.03%長期股權投資0.02%0.02%0.00%-0.12%固定資產(chǎn)0.42%0.36%-0.06%-0.14%在建工程0.03%0.03%0.00%0.05%無形資產(chǎn)0.08%0.07%-0.01%-0.12%商譽0.00%0.00%0.00%-0.15%遞延所得稅資產(chǎn)0.44%0.40%-0.04%-0.09%其他資產(chǎn)0.32%5.94%5.62%17.61%資產(chǎn)總計100.00%100.00%0.00%0.00%向中央銀行借款2.66%2.83%0.17%0.06%吸收存款及同業(yè)存放81.29%81.64%0.35%0.00%其中:同業(yè)存放款項7.25%9.16%1.91%0.26%其中:吸收存款74.04%72.48%-1.57%-0.02%拆入資金0.98%0.96%-0.02%-0.03%交易性金融負債0.04%0.03%0.00%-0.13%衍生金融負債0.09%0.07%-0.02%-0.24%賣出回購金融資產(chǎn)款0.13%0.25%0.12%0.95%應付職工薪酬0.21%0.20%-0.01%-0.06%應交稅費0.17%0.12%-0.04%-0.25%應付股利0.01%0.00%-0.01%-1.00%應付債券5.51%5.76%0.25%0.05%長期負債合計5.51%5.76%0.25%0.05%預計負債0.12%0.11%-0.01%-0.09%遞延所得稅負債0.00%0.00%0.00%0.32%其他負債0.92%0.77%-0.15%-0.16%負債合計92.12%92.73%0.62%0.01%實收資本(或股本)1.03%0.88%-0.15%-0.15%其他權益工具1.30%1.20%-0.09%-0.07%其中:優(yōu)先股0.24%0.20%-0.04%-0.15%其中:永續(xù)債1.06%1.00%-0.06%-0.05%資本公積0.51%0.43%-0.08%-0.15%盈余公積0.73%0.69%-0.04%-0.06%一般風險準備1.15%1.14%0.00%0.00%未分配利潤3.04%2.80%-0.25%-0.08%其他綜合收益0.11%0.10%-0.01%-0.05%歸屬于母公司所有者權益合計7.87%7.25%-0.62%-0.08%少數(shù)股東權益0.02%0.02%0.00%0.07%所有者權益合計7.88%7.27%-0.62%-0.08%負債與所有者權益總計100.00%100.00%0.00%0.00%從資產(chǎn)的來源看，2023年度，農(nóng)業(yè)銀行的負債占總資產(chǎn)的比重為92.73%，所有者權益占總資產(chǎn)的比重為7.27%，其中，流動負債占據(jù)了0.00%，非流動負債占據(jù)了0.00%。從資產(chǎn)的構成看，2023年度，農(nóng)業(yè)銀行的流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重為0.00%，其中，貨幣資金占據(jù)了0.00%，非流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重為0.00%，其中，固定資產(chǎn)占據(jù)了0.36%。利潤表分析水平趨勢分析表2.32023年度水平分析項目變動額變動比營業(yè)總收入-4842300.00-0.07利息凈收入-1821600.00-0.03利息收入11515100.000.10利息支出13336700.000.26手續(xù)費及傭金凈收入-118900.00-0.01手續(xù)費及傭金收入-80800.00-0.01手續(xù)費及傭金支出38100.000.03其他業(yè)務收入-2901800.00-0.80營業(yè)總成本-2169200.00-0.08稅金及附加73500.000.11業(yè)務及管理費602300.000.03資產(chǎn)減值損失-16700.002.83其他業(yè)務成本-2845000.00-0.79公允價值變動收益-257700.00-0.46投資收益1069200.000.63其中:對聯(lián)營和合營企業(yè)的投資收益12300.001.86匯兌收益1026800.00-1.89營業(yè)利潤104500.00營業(yè)外收入9800.000.21營業(yè)外支出-6000.00-0.03利潤總額120300.00所得稅費用-992900.00-0.21凈利潤1113200.000.04歸屬于母公司所有者的凈利潤1021600.000.04少數(shù)股東損益91600.00-2.03其他綜合收益(損失)8100.000.02綜合收益總額1121300.000.04歸屬于母公司所有者的綜合收益1104400.000.04歸屬少數(shù)股東的綜合收益16900.00-0.25垂直結構分析表2.42023年度垂直分析項目2022年2023年變動額變動比營業(yè)總收入100.00%100.00%0.00%0.00%利息凈收入83.38%86.74%3.36%0.04%利息收入156.66%185.64%28.98%0.18%利息支出73.29%98.90%25.62%0.35%手續(xù)費及傭金凈收入11.49%12.15%0.66%0.06%手續(xù)費及傭金收入13.50%14.37%0.87%0.06%手續(xù)費及傭金支出2.01%2.22%0.21%0.10%其他業(yè)務收入5.14%1.11%-4.02%-0.78%營業(yè)總成本38.41%37.94%-0.47%-0.01%稅金及附加0.92%1.10%0.18%0.19%業(yè)務及管理費32.40%35.70%3.29%0.10%資產(chǎn)減值損失-0.01%-0.03%-0.03%3.11%其他業(yè)務成本5.09%1.14%-3.94%-0.77%公允價值變動收益0.80%0.47%-0.33%-0.42%投資收益2.41%4.21%1.80%0.75%其中:對聯(lián)營和合營企業(yè)的投資收益0.01%0.03%0.02%2.07%匯兌收益-0.77%0.73%1.50%-1.95%營業(yè)利潤43.49%46.85%3.35%0.08%營業(yè)外收入0.07%0.09%0.02%0.29%營業(yè)外支出0.28%0.30%0.01%0.04%利潤總額43.28%46.64%3.36%0.08%所得稅費用6.72%5.70%-1.01%-0.15%凈利潤36.56%40.93%4.37%0.12%歸屬于母公司所有者的凈利潤36.62%40.86%4.24%0.12%少數(shù)股東損益-0.06%0.07%0.13%-2.10%其他綜合收益(損失)0.57%0.63%0.05%0.09%綜合收益總額37.13%41.56%4.43%0.12%歸屬于母公司所有者的綜合收益37.23%41.64%4.41%0.12%歸屬少數(shù)股東的綜合收益-0.10%-0.08%0.02%-0.19%現(xiàn)金流量表分析水平趨勢分析表2.52023年度水平分析項目變動額變動比客戶存款和同業(yè)存放款項凈增加額92160500.000.23向中央銀行借款凈增加額7219100.000.48收取利息、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金6705000.000.07拆入資金凈增加額620800.000.15回購業(yè)務資金凈增加額4868100.006.45收到的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金-636300.00-0.06客戶貸款及墊款凈增加額22544300.000.09存放中央銀行和同業(yè)款項凈增加額19044000.000.43支付利息、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金12625000.000.30支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金873300.000.06支付的各項稅費-1608300.00-0.14支付其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金3941400.000.26經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量50327900.000.38收回投資收到的現(xiàn)金24555200.000.12取得投資收益收到的現(xiàn)金3341800.000.13處置長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金-128900.00-0.22處置其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金-152200.00-0.90購建長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金673500.000.30投資支付的現(xiàn)金55018800.000.17取得其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金-151000.00-0.76支付其他與投資活動有關的現(xiàn)金-3700.00-1.00投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-27921700.000.27吸收投資收到的現(xiàn)金130638900.000.64發(fā)行債券收到的現(xiàn)金130638900.000.64收到其他與籌資活動有關的現(xiàn)金-3800000.00-0.48償還債務支付的現(xiàn)金122939800.000.74分配股利.利潤或利息支付的現(xiàn)金2987600.000.19支付其他與籌資活動有關的現(xiàn)金-10800.00-0.02籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量922300.000.03匯率變動對現(xiàn)金的影響-706400.00-0.56現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額22622100.000.39期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額58087100.000.52期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額80709200.000.47垂直結構分析表2.62023年度垂直分析項目2022年2023年變動額變動比客戶存款和同業(yè)存放款項凈增加額232.88%194.76%-38.12%-0.16%向中央銀行借款凈增加額8.85%8.88%0.03%0.00%收取利息、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金53.42%38.93%-14.49%-0.27%拆入資金凈增加額2.42%1.89%-0.53%-0.22%回購業(yè)務資金凈增加額0.44%2.24%1.80%4.05%收到的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金5.83%3.70%-2.13%-0.36%客戶貸款及墊款凈增加額152.37%112.40%-39.97%-0.26%存放中央銀行和同業(yè)款項凈增加額26.05%25.26%-0.79%-0.03%支付利息、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金24.38%21.57%-2.81%-0.12%支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金7.96%5.75%-2.21%-0.28%支付的各項稅費6.67%3.89%-2.78%-0.42%支付其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金8.97%7.66%-1.31%-0.15%經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量77.51%72.64%-4.87%-0.06%收回投資收到的現(xiàn)金117.62%89.61%-28.01%-0.24%取得投資收益收到的現(xiàn)金15.63%11.94%-3.69%-0.24%處置長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金0.34%0.18%-0.16%-0.47%處置其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金0.10%0.01%-0.09%-0.93%購建長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金1.30%1.15%-0.15%-0.11%投資支付的現(xiàn)金193.96%153.55%-40.40%-0.21%取得其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金0.12%0.02%-0.10%-0.83%支付其他與投資活動有關的現(xiàn)金0.00%0.00%0.00%-1.00%投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-61.68%-52.98%8.70%-0.14%吸收投資收到的現(xiàn)金119.34%133.00%13.66%0.11%發(fā)行債券收到的現(xiàn)金119.34%133.00%13.66%0.11%收到其他與籌資活動有關的現(xiàn)金4.69%1.67%-3.02%-0.64%償還債務支付的現(xiàn)金97.13%114.86%17.73%0.18%分配股利.利潤或利息支付的現(xiàn)金9.13%7.39%-1.74%-0.19%支付其他與籌資活動有關的現(xiàn)金0.29%0.19%-0.10%-0.34%籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量17.48%12.24%-5.25%-0.30%匯率變動對現(xiàn)金的影響0.74%0.22%-0.52%-0.70%現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額34.06%32.12%-1.94%-0.06%期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額65.94%67.88%1.94%0.03%期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額100.00%100.00%0.00%0.00%財務指標分析償債能力分析短期償債能力分析表3.12021~2023年度短期償債能力指標2021年2022年2023年流動比率0.200.180.33速動比率0.160.150.28保守速動比率0.160.150.28現(xiàn)金比率0.050.060.08營運資金與借款比-0.311.640.24營運資金(萬元)-1930986000.00-2195539000.00-2122770000.00圖3.1農(nóng)業(yè)銀行2021~2023年流動比率圖圖3.2農(nóng)業(yè)銀行2021~2023年現(xiàn)金比率圖長期償債能力分析表3.22021~2023年度長期償債能力指標2021年2022年2023年利息保障倍數(shù)-4.27-3.96-4.24經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額與流動負債比0.770.23-0.08現(xiàn)金流利息保障倍數(shù)-12.52-2.710.55平均資產(chǎn)負債率(%)91.7791.9192.45長期借款與總資產(chǎn)比有形資產(chǎn)負債率(%)91.8591.9992.53有形資產(chǎn)與帶息債務比權益乘數(shù)12.1512.3613.25產(chǎn)權比率11.1511.3612.25權益與負債比0.090.090.08長期資本負債率(%)長期負債與權益比經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額與負債合計比0.010.050.05經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額與帶息債務比17.034.43-0.56圖3.3農(nóng)業(yè)銀行2021~2023年平均資產(chǎn)負債率統(tǒng)計圖營運能力分析流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析表3.32021~2023年度流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析指標2021年2022年2023年營業(yè)收入應收賬款率(%)3.082.342.75應收賬款周轉(zhuǎn)率32.4542.7236.40應收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)11.258.5410.03存貨與收入比1.370.901.22存貨周轉(zhuǎn)率0.450.560.43存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)819.64650.50857.54應付賬款周轉(zhuǎn)率1.151.541.54營運資金周轉(zhuǎn)率0.280.300.16現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物周轉(zhuǎn)率流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率0.190.210.14圖3.4農(nóng)業(yè)銀行2021~2023年應收賬款周轉(zhuǎn)率統(tǒng)計圖固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析表3.42021~2023年度固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析指標2021年2022年2023年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率非流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率0.210.260.15圖3.5農(nóng)業(yè)銀行2021~2023年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率統(tǒng)計圖總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析表3.52021~2023年度總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析指標2021年2022年2023年總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率股東權益周轉(zhuǎn)率圖3.6農(nóng)業(yè)銀行2021~2023年總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率統(tǒng)計圖盈利能力分析資產(chǎn)經(jīng)營盈利能力分析表3.62021~2023年度資產(chǎn)經(jīng)營盈利能力分析指標2021年2022年2023年資產(chǎn)報酬率0.100.100.10總資產(chǎn)凈利潤率(ROA)0.010.010.01圖3.7農(nóng)業(yè)銀行2021~2023年資產(chǎn)報酬率統(tǒng)計圖資本經(jīng)營盈利能力分析表3.72021~2023年度資本經(jīng)營盈利能力分析指標2021年2022年2023年凈資產(chǎn)收益率(ROE)10.4510.159.69息稅前利潤與資產(chǎn)總額比0.020.020.01投入資本回報率0.010.010.01長期資本收益率0.080.070.06投資收益率0.060.03圖3.8農(nóng)業(yè)銀行2021~2023年凈資產(chǎn)收益率圖商品經(jīng)營盈利能力分析表3.82021~2023年度商品經(jīng)營盈利能力分析指標2021年2022年2023年凈利潤與利潤總額比0.820.840.88營業(yè)毛利率0.390.500.48營業(yè)