公司報(bào)銷(xiāo)審批制度1.目的和適用范圍本制度旨在規(guī)范公司報(bào)銷(xiāo)的審批流程，確保報(bào)銷(xiāo)過(guò)程透亮公正，合規(guī)合法，并能及時(shí)支出員工的合理費(fèi)用支出。適用范圍包含全體公司員工和相關(guān)部門(mén)。2.報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)及審批流程2.1報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)（1）員工在發(fā)生費(fèi)用支出后，需通過(guò)公司指定的報(bào)銷(xiāo)系統(tǒng)進(jìn)行報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)。報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)應(yīng)認(rèn)真記錄費(fèi)用明細(xì)，包含費(fèi)用類(lèi)型、金額、費(fèi)用發(fā)生時(shí)間、相關(guān)票據(jù)等。（2）費(fèi)用需要屬于員工在履行工作職責(zé)中所發(fā)生的、符合公司政策的支出。費(fèi)用種類(lèi)包含但不限于差旅費(fèi)、交通費(fèi)、通訊費(fèi)、接待費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、辦公用品費(fèi)用等。（3）報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)中所提交的票據(jù)應(yīng)為原始票據(jù)或有效電子票據(jù)，包含但不限于發(fā)票、收據(jù)、行程單、培訓(xùn)證書(shū)等。（4）員工在提交報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)時(shí)，需確保費(fèi)用明細(xì)準(zhǔn)確完整，填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)事由和相關(guān)說(shuō)明。2.2審批流程（1）報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)將依照以下流程進(jìn)行審批：?jiǎn)T工提交申請(qǐng)后，由所屬部門(mén)經(jīng)理進(jìn)行初步審批。經(jīng)過(guò)部門(mén)經(jīng)理審批后，報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)進(jìn)入財(cái)務(wù)部門(mén)。財(cái)務(wù)部門(mén)將核實(shí)費(fèi)用的合規(guī)性、真實(shí)性和準(zhǔn)確性，并完成最終審批。若報(bào)銷(xiāo)涉及金額較大或?qū)儆谔厥馐马?xiàng)，財(cái)務(wù)部門(mén)將與相關(guān)部門(mén)和管理層進(jìn)行溝通后作出決策。（2）審批流程中，審批人員應(yīng)及時(shí)審核申請(qǐng)料子，確保審批流程高效快捷。（3）審批流程中，審批人員必需依照崗位職責(zé)，對(duì)報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)進(jìn)行客觀(guān)、獨(dú)立的推斷和決策。（4）審批人員對(duì)于屬于本身經(jīng)營(yíng)活動(dòng)范圍內(nèi)的費(fèi)用申請(qǐng)，應(yīng)遵守相關(guān)授權(quán)和權(quán)限制度，不得濫權(quán)、徇私舞弊。2.3報(bào)銷(xiāo)審批結(jié)果通知（1）審批流程結(jié)束后，財(cái)務(wù)部門(mén)將以書(shū)面形式或通過(guò)公司指定系統(tǒng)將審批結(jié)果通知報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)人。（2）審批結(jié)果通知應(yīng)包含審批狀態(tài)（同意或拒絕）、審批時(shí)間、報(bào)銷(xiāo)金額以及相關(guān)說(shuō)明。3.報(bào)銷(xiāo)規(guī)范3.1票據(jù)要求（1）原始票據(jù)應(yīng)妥當(dāng)保管并及時(shí)提交，以便財(cái)務(wù)部門(mén)審批和歸檔。（2）報(bào)銷(xiāo)金額超出肯定限額的票據(jù)，應(yīng)納入公司財(cái)務(wù)審計(jì)范圍。（3）虛假票據(jù)、偽造票據(jù)將嚴(yán)厲處理，并承當(dāng)相應(yīng)的法律責(zé)任。3.2報(bào)銷(xiāo)限制（1）報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)應(yīng)符合公司相關(guān)政策和規(guī)定，包含報(bào)銷(xiāo)金額的限制、費(fèi)用種類(lèi)的限制等。（2）報(bào)銷(xiāo)必需是員工在履行工作職責(zé)中所發(fā)生的合理費(fèi)用支出，不得包含個(gè)人消費(fèi)、違反道德和法律的行為。（3）報(bào)銷(xiāo)金額較大或?qū)儆谔厥馐马?xiàng)的申請(qǐng)，需經(jīng)過(guò)與相關(guān)部門(mén)和管理層的溝通后才略獲得最終決策。3.3報(bào)銷(xiāo)問(wèn)題處理（1）對(duì)于報(bào)銷(xiāo)過(guò)程中的疑問(wèn)和問(wèn)題，報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)人可向財(cái)務(wù)部門(mén)提出，并供應(yīng)相關(guān)資料和解釋。（2）財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)調(diào)審核實(shí)，并向報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)人給出合理解釋和回復(fù)。4.監(jiān)督與管理4.1內(nèi)部監(jiān)督（1）公司應(yīng)設(shè)立內(nèi)部監(jiān)督機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)對(duì)報(bào)銷(xiāo)審批流程進(jìn)行監(jiān)督和管理。（2）內(nèi)部監(jiān)督機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)訂立和完善報(bào)銷(xiāo)管理制度，并定期對(duì)報(bào)銷(xiāo)審批流程進(jìn)行審查和評(píng)估。4.2外部監(jiān)督（1）公司接受審計(jì)機(jī)構(gòu)的監(jiān)督和審計(jì)，確保報(bào)銷(xiāo)流程的合規(guī)性和有效性。（2）報(bào)銷(xiāo)審批流程中如存在違規(guī)行為或財(cái)務(wù)不正當(dāng)行為，公司將樂(lè)觀(guān)搭配相關(guān)部門(mén)或機(jī)構(gòu)進(jìn)行調(diào)查和處理。5.執(zhí)行和改進(jìn)5.1執(zhí)行（1）員工應(yīng)嚴(yán)格依照本制度的要求和程序進(jìn)行報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)，確保費(fèi)用明細(xì)準(zhǔn)確、完整、合規(guī)。（2）審批人員應(yīng)依照崗位職責(zé)執(zhí)行審批流程，保證審批的公正性和準(zhǔn)確性。（3）財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)處理報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)，確保報(bào)銷(xiāo)審批流程高效、精準(zhǔn)明確、透亮。5.2改進(jìn)（1）公司將定期評(píng)估報(bào)銷(xiāo)制度的實(shí)施情況，依據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行必需的調(diào)整和改進(jìn)。（2）公司將依據(jù)報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)的情況進(jìn)行分析，以提升管理效率和服務(wù)質(zhì)量為目標(biāo)，不絕完善報(bào)銷(xiāo)審批流程。6.附則（1）本制度自發(fā)布之日起生效，并取代過(guò)去相關(guān)規(guī)定。（2）對(duì)于不符合本制度要求的報(bào)