城市維護(hù)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)績效評(píng)價(jià)報(bào)告為加強(qiáng)財(cái)政支出管理，提高財(cái)政資金使用效益，根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》及中央、省、市關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的工作要求，依據(jù)《財(cái)政局關(guān)于開展2022年重點(diǎn)績效評(píng)價(jià)工作的通知》，云南杻之陽會(huì)計(jì)師事務(wù)所（普通合伙）接受財(cái)政局委托，于2022年10月26日至2022年11月30日對(duì)“2021年城市維護(hù)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)”項(xiàng)目開展了績效評(píng)價(jià)，現(xiàn)將評(píng)價(jià)情況報(bào)告如下：一、基本情況（一）項(xiàng)目概況1.項(xiàng)目背景縣城是縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的第一引擎，是新型城鎮(zhèn)化的重要載體，也是聯(lián)系大中城市、小城鎮(zhèn)和廣大農(nóng)村的重要橋梁紐帶。建設(shè)“美麗縣城”對(duì)于加快新型城鎮(zhèn)化建設(shè)、促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展、推動(dòng)全域旅游、實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略、爭當(dāng)全國生態(tài)文明建設(shè)排頭兵、建設(shè)中國最美麗省份具有重大戰(zhàn)略意義。根據(jù)《云南省人民政府關(guān)于“美麗縣城”建設(shè)的指導(dǎo)意見》（云政發(fā)〔2019〕8號(hào)）、《昆明市人民政府關(guān)于加快“美麗縣城”建設(shè)的實(shí)施意見》（昆政發(fā)〔2019〕30號(hào)），城市管理局印發(fā)了《人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)昆明市“美麗縣城”建設(shè)實(shí)施方案的通知》，緊緊圍繞著省政府《關(guān)于“美麗縣城”建設(shè)的指導(dǎo)意見》中提出的“干凈、宜居、特色”3個(gè)目標(biāo)，對(duì)標(biāo)21項(xiàng)二級(jí)指標(biāo)和59項(xiàng)細(xì)化目標(biāo)認(rèn)真分析研究，對(duì)標(biāo)對(duì)表，突出重點(diǎn)，補(bǔ)齊短板，扎實(shí)推進(jìn)“美麗縣城”建設(shè)各項(xiàng)任務(wù)落實(shí)。按照《昆明市“美麗縣城”建設(shè)實(shí)施方案》要求，城市管理局2021年城市維護(hù)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目主要用于抓實(shí)城市管理工作，提升綜合管控能力：負(fù)責(zé)縣城建成區(qū)城市道路、橋梁（隧道）、照明等市政基礎(chǔ)設(shè)施的運(yùn)行管理；統(tǒng)籌協(xié)調(diào)各有關(guān)部門開展城市地上地下管線（含水、電、氣、熱等）的管理工作；負(fù)責(zé)城市排水系統(tǒng)的日常管理維護(hù)和城市防汛抗洪工作；參與全縣城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目的可行性研究、方案審查和工程竣工驗(yàn)收備案等工作；負(fù)責(zé)主城區(qū)挖掘和占用城市道路、橋梁的監(jiān)管，指導(dǎo)各鎮(zhèn)（街道）開展城市道路、橋梁（隧道）附屬市政設(shè)施的管養(yǎng)維護(hù)工作；負(fù)責(zé)擬訂城市照明政府規(guī)范性文件和管理規(guī)范，制定城市照明發(fā)展規(guī)劃、年度建設(shè)和維護(hù)計(jì)劃并組織實(shí)施，指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查城市照明工程建設(shè)和日常維護(hù)管養(yǎng)工作；負(fù)責(zé)城市景觀亮化方案審核及亮化設(shè)施運(yùn)行維護(hù)的監(jiān)督檢查；負(fù)責(zé)檢查運(yùn)輸車輛是否存在超載、超速、潑灑、車廂未密封，檢查備案、安全等是否按照要求處置。2.主要內(nèi)容及實(shí)施情況城市管理局2021年城市維護(hù)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目主要用于保障城管執(zhí)法工作的正常開展、城管協(xié)勤人員工資的發(fā)放、市政設(shè)施的日常維護(hù)。2021年完成了“美麗縣城”環(huán)城南路人行道提質(zhì)改造，修復(fù)路面12萬多個(gè)平方米，對(duì)縣城建城區(qū)主要街道進(jìn)行養(yǎng)護(hù)，養(yǎng)護(hù)面積達(dá)61.14萬平方米（含未移交城市道路），路面完好率達(dá)97.09%；對(duì)全縣路燈進(jìn)行維護(hù)，燈光亮燈率達(dá)98%；雨水管網(wǎng)管護(hù)達(dá)31.32公里，分別清掏環(huán)城西路兩側(cè)路段溝渠約3公里；清掏雨水篦子92個(gè)，更換窨井蓋108個(gè)，市政設(shè)施維護(hù)維修率達(dá)到100.00%。對(duì)在建工地、停車場(chǎng)出入口進(jìn)行檢查整改；聯(lián)合交警、路政、運(yùn)政在設(shè)立卡點(diǎn)，對(duì)過往大貨車進(jìn)行整治；加強(qiáng)對(duì)富民大道、西山路口和二環(huán)路口入城貨車治理，對(duì)入城車輛進(jìn)行綜合檢查，嚴(yán)格要求運(yùn)輸車輛全封閉運(yùn)輸，嚴(yán)禁帶泥上路，沿途拋撒，未按規(guī)定路線和時(shí)限行駛的，堅(jiān)決發(fā)現(xiàn)一起，處罰一起。共查處渣土運(yùn)輸違規(guī)車輛8輛，涉及處罰金額70,855.00元，案件處理率達(dá)100%。按照“美麗縣城”建設(shè)要求完成了“四橋、四公園、四路”和幾處節(jié)點(diǎn)的前期摸底調(diào)查和規(guī)劃方案的準(zhǔn)備工作。對(duì)縣城樓體亮化工作進(jìn)行了9次督察，燈光已亮化的單位共64家，對(duì)縣城內(nèi)路燈進(jìn)行日常修復(fù)、更換城市破損路燈284盞，更換燈桿3根，縣城主干道、主街區(qū)及重要節(jié)點(diǎn)處樓宇亮化照明設(shè)施達(dá)到100%，燈光亮燈率達(dá)98%。防澇工作開展以來組織工作人員對(duì)縣城19道路，1000余盞城市照明路燈針對(duì)性對(duì)內(nèi)澇積水引發(fā)路燈漏電問題進(jìn)行專項(xiàng)排查。3.資金投入和使用情況根據(jù)《財(cái)政局關(guān)于批復(fù)2021年部門預(yù)算的通知》（富財(cái)預(yù)〔2021〕1號(hào)），下達(dá)城市管理局城市維護(hù)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)200.00萬元,期初結(jié)余37.12萬元，實(shí)際可供使用資金237.12萬元。2021年，項(xiàng)目資金支出193.72萬元，其中期初結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金使用5.01萬元，2021年城市維護(hù)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)使用188.71萬元，資金支出范圍主要為：路燈電費(fèi)57.23萬元、維修（護(hù)）費(fèi)61.12萬元、協(xié)勤人員工資67.58萬元。2021年城市維護(hù)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出情況費(fèi)用類別支出金額(元)占比12電費(fèi)3郵電費(fèi)45678100.00%截至2021年12月31日，項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金期末結(jié)余43.4萬元，其中2020年資金結(jié)余32.11萬元，2021年資金結(jié)余11.29萬元。2021年城市維護(hù)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)收入支出結(jié)余情況表資金來源(元)支出數(shù)(元)結(jié)余(元)富財(cái)預(yù)(2020)1號(hào)路燈電費(fèi)項(xiàng)目專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)富財(cái)預(yù)(2021)1（二）項(xiàng)目績效目標(biāo)城市管理局制定了2021年城市維護(hù)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的績效目標(biāo)，具體如下：項(xiàng)目績效目標(biāo)表項(xiàng)目目標(biāo)（2021年目標(biāo)）城市管理局2021年城市維護(hù)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目主要用于保障城管執(zhí)法工作的正常開展、城管協(xié)勤人員工資的發(fā)放、市政設(shè)施的日常維護(hù)。%%%%=1年標(biāo)%標(biāo)%標(biāo)率%標(biāo)%50份針對(duì)公眾滿意度問50份定量指標(biāo)從上述指標(biāo)設(shè)置看，績效目標(biāo)的全面、細(xì)化程度均不足，沒有數(shù)量與成本指標(biāo)，且質(zhì)量指標(biāo)與社會(huì)效益指標(biāo)設(shè)定重復(fù)。經(jīng)對(duì)本項(xiàng)目特點(diǎn)進(jìn)行分析，項(xiàng)目為保障城管執(zhí)法工作的正常開展、城管協(xié)勤人員工資的發(fā)放、市政設(shè)施的日常維護(hù)。為增加項(xiàng)目績效目標(biāo)的可考核性，我們將項(xiàng)目績效目標(biāo)進(jìn)行了細(xì)化分解，修訂后的績效目標(biāo)如下：數(shù)量指標(biāo)：市政設(shè)施維護(hù)覆蓋率、協(xié)勤人員出勤數(shù)。質(zhì)量指標(biāo)：全年平均亮燈率、協(xié)勤人員案件處理率、市政設(shè)施完好度。時(shí)效指標(biāo)：市政設(shè)施修復(fù)所需時(shí)限。成本指標(biāo)：協(xié)勤人員工資。社會(huì)效益指標(biāo)：市民投訴處理率、方便市民群眾出行，美化城市環(huán)境、提升城市形象、市政設(shè)施報(bào)修電話知曉率。滿意度指標(biāo)：受益對(duì)象滿意度。具體見附件1-2。（三）項(xiàng)目組織管理情況本項(xiàng)目市政設(shè)施維修維護(hù)主要由城市管理局下設(shè)市政科完成。主要負(fù)責(zé)城市路燈維修：加強(qiáng)路燈設(shè)施的管理、檢修和維護(hù)工作,檢查照明設(shè)備的完全好率、亮燈率達(dá)98%，每周晚上檢查亮燈率不低于1次；負(fù)責(zé)渣土運(yùn)輸管理：檢查建筑工地出入口地面應(yīng)當(dāng)作硬化處理，并設(shè)置車輛沖洗設(shè)施，包括沖洗平臺(tái)、沖洗設(shè)備、排水溝、沉淀池等、檢查運(yùn)輸車輛是否存在超載、超速、潑灑、車廂未密封、建筑工地、渣土消納場(chǎng)檢查每周不低于1次，檢查備案、安全等是否按照要求處置；市政道路巡查：市政道路、市政家具、窨井蓋、落雨鼻子巡查是否存在安全隱患并立即整改、巡查市政道路存在超載、超速、潑灑、車廂未密封現(xiàn)象。協(xié)勤人員工資支出，由城市管理局和富民黎陽人力資源管理有限責(zé)任公司簽訂的勞務(wù)派遣協(xié)議，約定每月勞務(wù)派遣數(shù)量為26名。根據(jù)考勤記錄，以及工資表，據(jù)實(shí)報(bào)銷人員工資。執(zhí)法車輛維護(hù)費(fèi)主要為出勤巡查車輛，根據(jù)行政事業(yè)單位公務(wù)用車車輛定點(diǎn)維修和保養(yǎng)服務(wù)要求，定點(diǎn)維修保養(yǎng)，據(jù)實(shí)報(bào)銷維護(hù)費(fèi)。制度建設(shè)方面市城市管理局制定了關(guān)于《城市管理綜合行政執(zhí)法局機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)管理辦法（試行）》、《城市管理局市政科協(xié)勤人員管理辦法》，對(duì)項(xiàng)目和資金管理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)作出要求，能夠滿足項(xiàng)目實(shí)施管理和資金使用管理的需求。二、績效評(píng)價(jià)工作開展情況（一）績效評(píng)價(jià)目的、對(duì)象和范圍1.績效評(píng)價(jià)目的本次績效評(píng)價(jià)的目的，是通過對(duì)2021年城市維護(hù)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)開展績效評(píng)價(jià)，全面了解項(xiàng)目實(shí)施過程是否規(guī)范、產(chǎn)出目標(biāo)是否完成、效益目標(biāo)是否實(shí)現(xiàn)等方面的內(nèi)容，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，查找不足，發(fā)現(xiàn)問題，提出科學(xué)合理的、具有可操作性的建議，從而推動(dòng)預(yù)算部門有效履職，強(qiáng)化預(yù)算部門績效意識(shí)及成本意識(shí)，規(guī)范財(cái)政資金管理，優(yōu)化財(cái)政資源配置，提高財(cái)政資金使用效益。2.績效評(píng)價(jià)的對(duì)象和范圍本次績效評(píng)價(jià)的對(duì)象為2021年城市維護(hù)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)200.00萬元。評(píng)價(jià)范圍為城管執(zhí)法工作開展成果、城管協(xié)勤人員工資的發(fā)放、市政設(shè)施的日常維護(hù)。（二）績效評(píng)價(jià)原則、依據(jù)、評(píng)價(jià)指標(biāo)體系、評(píng)價(jià)方法、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)1.評(píng)價(jià)原則（1）公平性原則公平公正是績效評(píng)價(jià)工作的前提，堅(jiān)持公平的原則，客觀真實(shí)的反映績效評(píng)價(jià)結(jié)果，運(yùn)用科學(xué)合理的方法，按照規(guī)范的程序，對(duì)項(xiàng)目績效進(jìn)行客觀、公正的反映。（2）客觀性原則績效評(píng)價(jià)過程中將考核標(biāo)準(zhǔn)與績效目標(biāo)進(jìn)行緊密聯(lián)系，采取比較法、公眾評(píng)判法、成本效益分析法等方法，以事實(shí)為依據(jù)，以數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，客觀真實(shí)評(píng)價(jià)部門整體效益。（3）可行性原則績效評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)客觀反映被評(píng)價(jià)單位的部門履職情況，評(píng)價(jià)的數(shù)據(jù)來源應(yīng)具備明確的收集渠道，績效指標(biāo)應(yīng)具備可考核性，保證績效評(píng)價(jià)工作的可操作性。（4）公開性原則績效評(píng)價(jià)過程中評(píng)價(jià)內(nèi)容、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)、評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)對(duì)被評(píng)價(jià)單位公開，避免評(píng)價(jià)結(jié)論出現(xiàn)誤判。2.績效評(píng)價(jià)的依據(jù)（1）預(yù)算績效管理相關(guān)文件①《項(xiàng)目支出績效評(píng)價(jià)管理辦法》（財(cái)預(yù)〔2020〕10號(hào)）；②《云南省項(xiàng)目支出績效評(píng)價(jià)管理辦法》（云財(cái)績〔2020〕11號(hào)）；③《中共昆明市委昆明市人民政府關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的實(shí)施意見》（昆發(fā)〔2019〕12號(hào)）；（2）城市維護(hù)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)①《建設(shè)部城鎮(zhèn)道路養(yǎng)護(hù)技術(shù)規(guī)范CJJ36-2006》；②《城市照明管理規(guī)定》（住建部第4號(hào)令）；③《城市道路照明設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)》（建設(shè)部第531號(hào)公告）；④《城市道路照明工程施工及驗(yàn)收規(guī)程》（建標(biāo)〔2001〕165號(hào)）；⑤《城市夜景照明設(shè)計(jì)規(guī)范》（住建部第141號(hào)公告）；⑥《富縣財(cái)政局關(guān)于批復(fù)2021年部門預(yù)算的通知》（富財(cái)預(yù)〔2021〕1號(hào)）；⑦《城市管理規(guī)定（試行）》（富政通〔2014〕13號(hào)）⑧《人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)昆明市“美麗縣城”建設(shè)實(shí)施方案的通知》⑨《關(guān)于2021年燈光亮化提升工作方案的通知》（富城管委辦通〔2021〕6號(hào)）3.績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系（附表說明）根據(jù)《云南省項(xiàng)目支出績效評(píng)價(jià)管理辦法》（云財(cái)績〔2020〕11號(hào)）文件要求，本項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)以100分計(jì)，設(shè)置“決策、過程、產(chǎn)出、效益”4個(gè)一級(jí)指標(biāo)，權(quán)重分別為：決策15%、過程20%、產(chǎn)出35%、效益30%。（1）“決策”指標(biāo)由“項(xiàng)目立項(xiàng)”、“績效目標(biāo)”、“資金投入”3個(gè)二級(jí)指標(biāo)構(gòu)成，同時(shí)細(xì)化為6個(gè)三級(jí)指標(biāo)。主要考察項(xiàng)目立項(xiàng)是否有充分的依據(jù)，是否符合國家、省、市相關(guān)規(guī)定，以及項(xiàng)目的申請(qǐng)、設(shè)立過程是否符合相關(guān)要求；項(xiàng)目績效目標(biāo)設(shè)立是否合理、明確，任務(wù)分解是否結(jié)合項(xiàng)目實(shí)際情況科學(xué)確定；項(xiàng)目資金投入方面，預(yù)算資金分配是否合理、是否及時(shí)足額到位。（2）“過程”指標(biāo)由“資金管理”、“項(xiàng)目管理”2個(gè)二級(jí)指標(biāo)構(gòu)成，同時(shí)細(xì)化為7個(gè)三級(jí)指標(biāo)。主要考察項(xiàng)目預(yù)算資金使用的合規(guī)性、財(cái)務(wù)管理的規(guī)范性和項(xiàng)目組織實(shí)施的有效性方面的內(nèi)容。（3）“產(chǎn)出”指標(biāo)由“產(chǎn)出數(shù)量”、“產(chǎn)出質(zhì)量”、“產(chǎn)出時(shí)效”、“產(chǎn)出成本”4個(gè)二級(jí)指標(biāo)構(gòu)成，同時(shí)細(xì)化為7個(gè)三級(jí)指標(biāo)。主要考察項(xiàng)目數(shù)量指標(biāo)、質(zhì)量指標(biāo)、時(shí)效指標(biāo)、成本指標(biāo)的完成情況。（4）“效益”指標(biāo)由“社會(huì)效益”、“滿意度”2個(gè)二級(jí)指標(biāo)構(gòu)成，同時(shí)細(xì)化為4個(gè)三級(jí)指標(biāo)。主要反映項(xiàng)目實(shí)施對(duì)方便市民群眾出行，美化城市環(huán)境、提升城市形象等方面的效果，同時(shí)通過實(shí)施問卷調(diào)查，了解社會(huì)公眾對(duì)項(xiàng)目實(shí)施效果的滿意程度。具體見附件2。4.績效評(píng)價(jià)的方法根據(jù)《項(xiàng)目支出績效評(píng)價(jià)管理辦法》（財(cái)預(yù)〔2020〕10號(hào)）、《云南省項(xiàng)目支出績效評(píng)價(jià)管理辦法》（云財(cái)績〔2020〕11號(hào)）文件規(guī)定，結(jié)合本項(xiàng)目的特點(diǎn)，主要采用方法如下：（1）比較法。針對(duì)本次績效評(píng)價(jià)，我們通過諸如項(xiàng)目數(shù)量、質(zhì)量、時(shí)效、成本、效益、滿意度等指標(biāo)完成情況，分別與相應(yīng)的績效指標(biāo)值進(jìn)行比較，綜合分析各項(xiàng)指標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度。（2）成本效益分析法。針對(duì)本次績效評(píng)價(jià)，通過將項(xiàng)目資金投入與項(xiàng)目產(chǎn)出、效益情況進(jìn)行關(guān)聯(lián)性分析，評(píng)價(jià)項(xiàng)目投入的經(jīng)濟(jì)性、產(chǎn)出效益的合理性。（3）公眾評(píng)判法。通過現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研、召開座談會(huì)、滿意度問卷，了解項(xiàng)目實(shí)施效果情況，以發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目立項(xiàng)、過程管理、績效管理中存在的問題，著重對(duì)預(yù)算產(chǎn)出、取得的效果情況進(jìn)行調(diào)查了解，為評(píng)價(jià)提供相關(guān)依據(jù)。對(duì)績效評(píng)價(jià)中難以定量評(píng)價(jià)但又體現(xiàn)項(xiàng)目績效管理的重要環(huán)節(jié)，通過問卷和調(diào)研方式獲取真實(shí)情況，將定性問題轉(zhuǎn)化為定量評(píng)分，作為量化評(píng)價(jià)的依據(jù)。引入行業(yè)專家、績效專家，參與方案與報(bào)告的審核，提高績效評(píng)價(jià)工作質(zhì)量。5.評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)績效評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)通常包括計(jì)劃標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、歷史標(biāo)準(zhǔn)等，用于比較績效指標(biāo)完成情況。本項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系滿分100分，對(duì)所有的末級(jí)評(píng)價(jià)指標(biāo)一一評(píng)價(jià)、打分后，進(jìn)行得分加總，得出項(xiàng)目總得分，根據(jù)總得分，將評(píng)價(jià)結(jié)果分為4個(gè)等級(jí)：優(yōu)（得分90分以上，含90分）、良（得分80分-90分，含80分）、中（得分60分-80分，含60分）、差（60分以下）。（三）績效評(píng)價(jià)工作過程1.項(xiàng)目前期準(zhǔn)備：與委托方對(duì)接，對(duì)項(xiàng)目基本情況進(jìn)行初步了解；根據(jù)評(píng)價(jià)任務(wù)進(jìn)行前期準(zhǔn)備，組織相關(guān)專業(yè)技術(shù)人員了解項(xiàng)目相關(guān)政策背景、實(shí)施內(nèi)容、資金投入等相關(guān)情況。2.開展前期調(diào)研：在財(cái)政局組織安排下，與項(xiàng)目實(shí)施部門進(jìn)行對(duì)接，建立協(xié)調(diào)機(jī)制，明確項(xiàng)目聯(lián)絡(luò)人，到項(xiàng)目實(shí)施部門開展前期調(diào)研，收集項(xiàng)目批復(fù)及資金安排文件、預(yù)算執(zhí)行情況、產(chǎn)出情況等相關(guān)資料。3.確定抽樣數(shù)量及問卷訪談樣本：結(jié)合調(diào)研內(nèi)容和項(xiàng)目實(shí)施部門提供的資料，設(shè)定抽樣數(shù)量、問卷訪談的群體及樣本量，并完成評(píng)價(jià)指標(biāo)體系設(shè)置工作。4.開展實(shí)地評(píng)價(jià)：根據(jù)評(píng)價(jià)實(shí)施方案，深入項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行實(shí)地評(píng)價(jià)，與實(shí)施單位進(jìn)行充分溝通交流，開展調(diào)研訪談、現(xiàn)場(chǎng)踏勘、問卷調(diào)查、資料收集等實(shí)地評(píng)價(jià)工作，完成實(shí)地評(píng)價(jià)相應(yīng)工作底稿。5.撰寫報(bào)告：在實(shí)地評(píng)價(jià)工作結(jié)束后，整理匯總相關(guān)材料及數(shù)據(jù)，對(duì)于數(shù)據(jù)不清晰、不完整的情況，評(píng)價(jià)組作進(jìn)一步取證核實(shí)，經(jīng)分析研判，征求專家意見，形成總體評(píng)價(jià)結(jié)論，撰寫評(píng)價(jià)報(bào)告。6.報(bào)告征求意見及修改完善：將績效評(píng)價(jià)報(bào)告（征求意見稿）提交被評(píng)價(jià)單位、財(cái)政局征求意見，在充分考慮反饋意見的基礎(chǔ)上，修改完善評(píng)價(jià)報(bào)告。7.出具評(píng)價(jià)報(bào)告：按規(guī)范要求出具績效評(píng)價(jià)報(bào)告，整理相關(guān)工作底稿，配合做好報(bào)告結(jié)果應(yīng)用等相關(guān)工作。三、綜合評(píng)價(jià)情況及評(píng)價(jià)結(jié)論（一）績效評(píng)價(jià)綜合結(jié)論經(jīng)過對(duì)2021年城市維護(hù)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目進(jìn)行績效評(píng)價(jià)，分析了項(xiàng)目決策、過程、產(chǎn)出、效益等4個(gè)方面，該項(xiàng)目綜合得分85.86分，評(píng)價(jià)等級(jí)為良。C項(xiàng)目產(chǎn)出15分85.86本項(xiàng)目依據(jù)中央、省、市、縣關(guān)于城市維護(hù)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的工作要求抓實(shí)城市管理工作，提升綜合管控能力，起到了對(duì)方便市民群眾出行，美化城市環(huán)境、提升城市形象等效益。但項(xiàng)目也存在部分開支未納入城市維護(hù)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)預(yù)算、超范圍列支城市維護(hù)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)等問題。（二）績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況績效目標(biāo)完成情況表率已完成≥26人/月已完成已完成已完成四項(xiàng)“您對(duì)您周邊的城市時(shí)限祿公路路燈線路修絡(luò)款中1800元人/月已完成標(biāo)受益群眾問卷中第六項(xiàng)“電話處理情況滿意嗎”滿類化城市環(huán)境、已完成”滿意度達(dá)到100%績效評(píng)價(jià)實(shí)務(wù)四、績效評(píng)價(jià)指標(biāo)分析評(píng)價(jià)組根據(jù)取得的數(shù)據(jù)，對(duì)照績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系及評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)逐項(xiàng)進(jìn)行分析、評(píng)價(jià)并打分，各具體指標(biāo)評(píng)價(jià)情況如下（詳見附件2）。（一）項(xiàng)目決策情況分析項(xiàng)目決策類指標(biāo)，包括項(xiàng)目立項(xiàng)的合規(guī)性、目標(biāo)設(shè)立的合理性、資金投入的匹配性3個(gè)方面的內(nèi)容，并細(xì)化為6個(gè)三級(jí)指標(biāo)。指標(biāo)權(quán)重15.00分，扣5.00分，實(shí)際得分10.00分，得分率66.67%。1.項(xiàng)目立項(xiàng)該部分考察城市維護(hù)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目立項(xiàng)情況，主要考察項(xiàng)目立項(xiàng)是否有充分的依據(jù)，是否符合國家、省、市相關(guān)規(guī)定，各分項(xiàng)項(xiàng)目的設(shè)立程序是否符合相關(guān)要求。本項(xiàng)指標(biāo)權(quán)重5.00分，扣0分，實(shí)際得分5.00分。（1）立項(xiàng)依據(jù)充分性項(xiàng)目在立項(xiàng)符合《建設(shè)部城鎮(zhèn)道路養(yǎng)護(hù)技術(shù)規(guī)范CJJ36-2006》、城市照明管理規(guī)定》（住建部第4號(hào)令）《城市道路照明設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)》（建設(shè)部第531號(hào)公告）《城市道路照明工程施工及驗(yàn)收規(guī)程》（建標(biāo)〔2001〕165號(hào)）《城市夜景照明設(shè)計(jì)規(guī)范》（住建部第141號(hào)公告）以及《城市管理局市政科協(xié)勤人員管理辦法》《城市管理局2021年工作計(jì)劃》《人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)昆明市“美麗縣城”建設(shè)實(shí)施方案的通知》、《關(guān)于2021年燈光亮化提升工作方案的通知》（富城管委辦通〔2021〕6號(hào)）等文件的工作要求，項(xiàng)目立項(xiàng)依據(jù)充分，由城市管理局負(fù)責(zé)統(tǒng)籌和統(tǒng)一規(guī)劃設(shè)計(jì)，與相應(yīng)的部門職責(zé)匹配。該項(xiàng)指標(biāo)滿分為3.00分，根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)得3.00分。（2）立項(xiàng)程序規(guī)范性根據(jù)《城市管理局2021年工作計(jì)劃》，2021年城市維護(hù)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)設(shè)立程序規(guī)范。該項(xiàng)指標(biāo)滿分為2.00分，根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)得2.00分。2.項(xiàng)績效目標(biāo)主要考察項(xiàng)目績效目標(biāo)是否符合客觀實(shí)際，是否完整地反應(yīng)預(yù)期產(chǎn)出和效果且與預(yù)算相匹配，績效指標(biāo)是否細(xì)化、分解并與目標(biāo)相匹配。（1）績效目標(biāo)合理性該項(xiàng)目的績效目標(biāo)與實(shí)際工作內(nèi)容匹配，但績效目標(biāo)是根據(jù)2021年工作計(jì)劃進(jìn)行分解，缺少項(xiàng)目預(yù)期產(chǎn)出的數(shù)量、時(shí)效等目標(biāo)內(nèi)容，如“市政設(shè)施維護(hù)覆蓋率、保障全市亮燈率到達(dá)98%”的目標(biāo)。該項(xiàng)指標(biāo)滿分為2.00分，根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，扣1.00分，得1.00分。（2）績效指標(biāo)明確性城市管理局績效指標(biāo)設(shè)置不完整，細(xì)化程度不足，沒有數(shù)量與成本指標(biāo)扣1.00分；質(zhì)量指標(biāo)與社會(huì)效益指標(biāo)設(shè)定重復(fù)，不能清晰衡量績效指標(biāo)值扣1.00分。該項(xiàng)指標(biāo)滿分為3.00分，根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，扣2.00分，得1.00分。3.資金投入該部分主要考察項(xiàng)目資金投入情況，主要考察項(xiàng)目預(yù)算編制的科學(xué)性、資金分配的合理性。（1）預(yù)算編制科學(xué)性該項(xiàng)目預(yù)算內(nèi)容與項(xiàng)目內(nèi)容匹配，預(yù)算額度測(cè)算依據(jù)充分，按照標(biāo)準(zhǔn)編制，但預(yù)算確定的項(xiàng)目投資額或資金量與工作任務(wù)存在不相匹配的情況，如公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)未納入此經(jīng)費(fèi)預(yù)算編制，扣1.00分。該項(xiàng)指標(biāo)滿分為3.00分，根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，扣1.00分，得2.00分。（2）資金分配合理性城市管理局針對(duì)城市維護(hù)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的分配根據(jù)簽訂的合同、協(xié)議內(nèi)容及經(jīng)審計(jì)的工程費(fèi)用等，對(duì)申請(qǐng)金額進(jìn)一步細(xì)化，項(xiàng)目預(yù)算資金分配依據(jù)充分，但是存在預(yù)算資金分配額度不合理的情況，扣1.00分。該項(xiàng)指標(biāo)滿分為2.00分，根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，扣1.00分，得1.00分。（二）項(xiàng)目過程情況分析項(xiàng)目過程類指標(biāo)，包括項(xiàng)目資金管理的合規(guī)性、項(xiàng)目組織實(shí)施的有效性兩方面的內(nèi)容，共細(xì)化分解為7個(gè)三級(jí)指標(biāo)。指標(biāo)權(quán)重20分，扣5.17分，實(shí)際得分14.83分，得分率74.15%。1.資金管理該部分主要考察項(xiàng)目資金管理情況，主要考察市級(jí)資金到位率、預(yù)算資金執(zhí)行率、以及預(yù)算資金支出的合規(guī)性。（1）資金到位率該項(xiàng)目預(yù)算資金與實(shí)際到位資金均為200.00萬元，資金到位率100.00%。該項(xiàng)指標(biāo)滿分為3.00分，根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)得3.00分。（2）預(yù)算執(zhí)行率城市管理局實(shí)際到位資金200.00萬元，實(shí)際使用2021年經(jīng)費(fèi)188.71萬元，資金預(yù)算執(zhí)行率為94.36%。該項(xiàng)指標(biāo)滿分為3.00分，根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，扣0.17分，得2.83分。（3）資金使用合規(guī)性經(jīng)對(duì)項(xiàng)目合同、資金支付憑證等資料進(jìn)行審閱，發(fā)現(xiàn)有列支水費(fèi)和辦公費(fèi)日常經(jīng)費(fèi)的情況，不符合專項(xiàng)資金管理辦法的規(guī)定，扣2.00分；不符合項(xiàng)目預(yù)算批復(fù)或資金規(guī)定用途扣1.00分。該項(xiàng)指標(biāo)滿分為4.00分，根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，扣3.00分，得1.00分。2.項(xiàng)目管理主要考察項(xiàng)目管理制度是否健全，制度執(zhí)行是否有效，是否按要求開展監(jiān)督檢查，是否專人管理檔案資料。（1）管理制度健全性城市管理局制定了《城市管理綜合行政執(zhí)法局機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)管理辦法（試行）》、《城管局“三重一大”事項(xiàng)決策制度》、《工程項(xiàng)目制度》、《合同管理制度》、《政府采購業(yè)務(wù)管理制度》、《資產(chǎn)管理制度》、《城市管理局市政科協(xié)勤人員管理辦法》對(duì)項(xiàng)目和資金管理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)作出要求，能夠滿足項(xiàng)目實(shí)施管理和資金使用管理的需求，項(xiàng)目管理制度較為健全。該項(xiàng)指標(biāo)滿分為2.00分，根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)得2.00分。（2）制度執(zhí)行有效性根據(jù)實(shí)地評(píng)價(jià)的情況，查閱項(xiàng)目管理臺(tái)賬，并抽查全年亮燈率、設(shè)施完好率的檢查記錄、項(xiàng)目管理制度執(zhí)行效果較好，未發(fā)現(xiàn)違反管理規(guī)定的情況。該項(xiàng)指標(biāo)滿分為2.00分，根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)得2.00分。（3）監(jiān)督管理項(xiàng)目實(shí)施主管部門定期、不定期開展日常監(jiān)督檢查工作，并形成相關(guān)會(huì)議記錄；項(xiàng)目實(shí)施主管部門開展績效自評(píng)工作，并形成相關(guān)績效自評(píng)報(bào)告。該項(xiàng)指標(biāo)滿分為2.00分，根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)得2.00分。（4）檔案資料管理規(guī)范性城市管理局指定專門人員對(duì)每天日常維護(hù)的記錄信息，亮燈率、設(shè)施完好率的檢查記錄等資料進(jìn)行收集、分類、整理，但存在項(xiàng)目檔案資料、工作臺(tái)賬不規(guī)范的情況，如績效自評(píng)報(bào)告與統(tǒng)計(jì)臺(tái)賬不一致，部分臺(tái)賬不完整，扣2.00分。該項(xiàng)指標(biāo)滿分為4.00分，根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，扣2.00分，得2.00分。（三）項(xiàng)目產(chǎn)出情況分析項(xiàng)目產(chǎn)出類指標(biāo)，包括項(xiàng)目產(chǎn)出數(shù)量、產(chǎn)出質(zhì)量、產(chǎn)出時(shí)效、產(chǎn)出成本4類指標(biāo)，再細(xì)化分解為7個(gè)三級(jí)指標(biāo)。指標(biāo)權(quán)重35.00分，扣3.50分，實(shí)際得分31.50分，得分率90.00%。1.產(chǎn)出數(shù)量該部分主要考察市政設(shè)施維護(hù)覆蓋率、協(xié)勤人員出勤數(shù)。（1）市政設(shè)施維護(hù)覆蓋率城市管理局關(guān)于市政設(shè)施維護(hù)主要為路燈電路維護(hù)維修、縣區(qū)道路維護(hù)維修、井蓋的維護(hù)維修，具體維護(hù)維修情況如下：2021年富民縣城區(qū)主干道、主街區(qū)路燈維修統(tǒng)計(jì)表維修路燈(益)維修線路(處)更換燈桿(根)200120003106180010月011月3012月50時(shí)間巡查人員11月18日大營紅綠燈路口害并蓋破損21月21日水利水電學(xué)校路口31月28日大營紅綠燈路口昆祿公路昆明方向41月28日510個(gè)雨水篦子671個(gè)雨水篦子810個(gè)雨水篦子916個(gè)雨水篦子富民大道5個(gè)雨水篦子對(duì)縣城內(nèi)路燈進(jìn)行日常修復(fù)、更換城市破損路燈284盞，更換燈桿3根，維護(hù)維修覆蓋率達(dá)到100%。2021年市政管理科窨井巡根據(jù)城市管理局2021年城市維護(hù)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)報(bào)告顯示:共計(jì)雨水管網(wǎng)管護(hù)達(dá)31.32公里，分別清掏環(huán)城西路兩側(cè)路段溝渠約3公里；清掏雨水篦子92個(gè)，更換窨井蓋108個(gè)，維修維護(hù)覆蓋率達(dá)100%，但是項(xiàng)目管理臺(tái)賬不完整，維修維護(hù)率依據(jù)不充分，扣1.00分。2021年完成了“美麗縣城”環(huán)城南路人行道提質(zhì)改造，修復(fù)路面12萬多個(gè)平方米，對(duì)縣城建城區(qū)主要街道進(jìn)行養(yǎng)護(hù)，養(yǎng)護(hù)面積達(dá)61.14萬平方米（含未移交城市道路），維修維護(hù)覆蓋率為100%。該項(xiàng)指標(biāo)滿分為5.00分，根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，扣1.00分，得4.00分。（2）協(xié)勤人員出勤數(shù)根據(jù)城市管理局與富民黎陽人力資源管理有限責(zé)任公司簽訂的勞務(wù)派遣協(xié)議，約定每月勞務(wù)派遣數(shù)量為26名，根據(jù)考勤記錄，2021年出勤人員≥26人/月。該項(xiàng)指標(biāo)滿分為5.00分，根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)得5.00分。2.產(chǎn)出質(zhì)量該部分主要考察全年平均亮燈率、協(xié)勤人員案件處理率、市政設(shè)施完好度的情況。（1）全年平均亮燈率根據(jù)城市管理局2021年城市維護(hù)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)報(bào)告，以及現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查情況，亮燈率達(dá)98%，能達(dá)到管理考核要求。該項(xiàng)指標(biāo)滿分為5.00分，根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)得5.00分。（2）案件處理率負(fù)責(zé)檢查運(yùn)輸車輛是否存在超載、超速、潑灑、車廂未密封，檢查備案、安全等是否按照要求處置，查處情況具體如下表：2021年市政管理科案件處理記錄時(shí)間(元)1月19日廠后山明3月17日云3月31日金無4月20日偉云F909714月29日龍昆倘高速區(qū)9月14日共查處渣土運(yùn)輸違規(guī)車輛8輛，涉及處罰金額70,855.00元，案件處理率達(dá)100%。該項(xiàng)指標(biāo)滿分為5.00分，根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)得5.00分。（3）市政設(shè)施完好度根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)實(shí)地調(diào)查，以及問卷調(diào)查，受益群眾問卷中第四項(xiàng)“您對(duì)您周邊的城市主干道市政設(shè)施完好度是否滿意”滿意度達(dá)到95.92%。該項(xiàng)指標(biāo)滿分為5.00分，根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)扣2.00分，得3.00分。3.產(chǎn)出時(shí)效該部分主要考察市政設(shè)施修復(fù)所需時(shí)限。被盜被損設(shè)施簡單案件在3天內(nèi)完成搶修工作，復(fù)雜事項(xiàng)在合同約定時(shí)限內(nèi)完成搶修工作，因西二環(huán)、螳川東路、昆祿公路路燈線路修繕款中合同無簽訂時(shí)間，無法判斷完成時(shí)效，扣0.50分。該項(xiàng)指標(biāo)滿分為5.00分，根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)扣0.50分，得分4.50分。4.產(chǎn)出成本該部分主要考察項(xiàng)目成本控制。根據(jù)工資表發(fā)放情況，協(xié)勤人員工資成本為1,800.00人/月，未發(fā)現(xiàn)超預(yù)算支出的情況。該項(xiàng)指標(biāo)滿分為5.00分，根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)得5.00分。（四）項(xiàng)目效益情況分析項(xiàng)目效益類指標(biāo)，包括項(xiàng)目社會(huì)效益、滿意度2類指標(biāo)，再細(xì)化分解為4個(gè)三級(jí)指標(biāo)。指標(biāo)權(quán)重30.00分，扣0.47分，實(shí)際得分29.53分，得分率98.43%。1.社會(huì)效益該部分考察項(xiàng)目產(chǎn)生社會(huì)效益的情況，主要考察項(xiàng)目實(shí)施后，市民投訴處理效果、方便市民群眾出行，美化城市環(huán)境、提升城市形象、路燈報(bào)修電話知曉率的情況。（1）市民投訴處理效果從問卷調(diào)查結(jié)果看，97.96%的群眾認(rèn)為城市管理局關(guān)于市政設(shè)施破損的投訴電話處理情況滿意情況為“非常滿意，投訴電話100%處理”，2.04%的群眾認(rèn)為“基本滿意，對(duì)大部分投訴案件進(jìn)行處理”。群眾對(duì)市政設(shè)施破損的投訴電話處理情況的評(píng)價(jià)為97.96%。該項(xiàng)指標(biāo)滿分為7.00分，根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，扣0.14分，得6.68分。（2）方便市民群眾出行，美化城市環(huán)境、提升城市形象從問卷調(diào)查結(jié)果看，100%的群眾認(rèn)為城市管理局工作對(duì)市民群眾出行方便，城市環(huán)境美化、城市形象提升“效果非常明顯”。群眾對(duì)昆明市路燈照明情況的評(píng)價(jià)為100%。該項(xiàng)指標(biāo)滿分為5.00分，根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，得5.00分。（3）路燈報(bào)修電話知曉率從問卷調(diào)查結(jié)果看，95.92%的群眾“知道”報(bào)修或投訴電話；4.08%的群眾“需要時(shí)會(huì)查詢”報(bào)修或投訴電話。該項(xiàng)指標(biāo)滿分為8.00分，根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，扣0.33分，得7.67分。2.項(xiàng)目滿意度該部分主要考察項(xiàng)目滿意度情況。面向受益群眾進(jìn)行了問卷調(diào)查，收回有效問卷49份。從問卷調(diào)查結(jié)果看，95.92%的群眾對(duì)周邊區(qū)域市政設(shè)施的養(yǎng)護(hù)維修的整體情況評(píng)價(jià)“非常滿意”；4.08%的群眾對(duì)周邊區(qū)域市政設(shè)施的養(yǎng)護(hù)維修的整體情況評(píng)價(jià)“滿意”，整體滿意度為99.53%該項(xiàng)指標(biāo)滿分為10.00分，根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)得10.00分。五、存在的問題及原因分析（一）預(yù)算編制不完整、不準(zhǔn)確一是預(yù)算內(nèi)容不完整，預(yù)算單位少編報(bào)上年結(jié)余。2021年城市管理局城市維護(hù)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)年初結(jié)余37.12萬元，申報(bào)預(yù)算資金200.00萬，實(shí)際使用資金193.71萬元，其中使用年初結(jié)余資金5.01萬元，2021年預(yù)算資金188.71萬元，年末結(jié)余43.4萬元。從資金申報(bào)與使用情況來看，預(yù)算編制未考慮年初結(jié)余資金，造成申報(bào)的財(cái)政預(yù)算脫離實(shí)際需求，影響財(cái)政部門合理安排預(yù)算，導(dǎo)致資金閑置和浪費(fèi)。二是預(yù)算編制不準(zhǔn)確，部分支出未納入預(yù)算范圍。城市管理局在編制2021年城市維護(hù)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)中只納入了2021年路燈電