華夏滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金

托管協(xié)議

基金管理人：華夏基金管理有限公司

基金托管人：中國工商銀行股份有限公司

目錄

一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人..........................................錯誤!未定義書簽。

二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則.............................錯誤!未定義書簽。

三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查.....................錯誤!未定義書簽。

四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查...........................錯誤!未定義書簽。

五、基金財產(chǎn)保管.................................................錯誤!未定義書簽。

六、指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行......................................錯誤!未定義書簽。

七、交易及清算交收安排..........................................錯誤!未定義書簽。

八、基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會計(jì)核算..................................錯誤!未定義書簽。

九、基金收益分配.................................................錯誤!未定義書簽。

十、信息披露.....................................................錯誤!未定義書簽。

十一、基金費(fèi)用...................................................錯誤!未定義書簽。

十二、基金份額持有人名冊的保管..................................錯誤!未定義書簽。

十三、基金有關(guān)文件和檔案的保存..................................錯誤!未定義書簽。

十四、基金管理人和基金托管人的更換.............................錯誤!未定義書簽。

十五、禁止行為...................................................錯誤!未定義書簽。

十六、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算................錯誤!未定義書簽。

十七、違約責(zé)任...................................................錯誤!未定義書簽。

十八、爭議解決方式..............................................錯誤!未定義書簽。

十九、基金托管協(xié)議的效力........................................錯誤!未定義書簽。

二十、基金托管協(xié)議的簽訂........................................錯誤!未定義書簽。

一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人

（-）基金管理人

名稱：華夏基金管理有限公司

住所：北京市順義區(qū)天竺空港工業(yè)區(qū)A區(qū)

法定代表人：王東明

成立時間：1998年4月9日

批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)及批準(zhǔn)設(shè)立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字[1998]16號文

注冊資本：2.38億元人民幣

組織形式：有限責(zé)任公司

存續(xù)期間：100年

（二）基金托管人

名稱：中國工商銀行股份有限公司

住所：北京市西城區(qū)復(fù)興門內(nèi)大街55號（100032）

法定代表人：姜建清

電話：

傳真：

聯(lián)系人：趙會軍

成立時間：1984年1月1日

組織形式：股份有限公司

注冊資本：人民幣349.018,545,827元

批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)和設(shè)立文號：國務(wù)院《關(guān)于中國人民銀行專門行使中央銀行職能的決定》

（國發(fā)[1983]146號）

存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營

經(jīng)營范圍：辦理人民幣存款、貸款、同業(yè)拆借業(yè)務(wù)：國內(nèi)外結(jié)算：辦理票據(jù)承兌、貼現(xiàn)、

轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、各類匯兌業(yè)務(wù)：代理資金清算：提供信用11E服務(wù)及擔(dān)保：代理銷售業(yè)務(wù)：代理發(fā)行、

代理承銷、代理兌付政府債券；代收代付業(yè)務(wù)：代理證券投資基金清算業(yè)務(wù)（銀證轉(zhuǎn)賬）；

保險代理業(yè)務(wù)：代理政策性銀行、外國政府和國際金融機(jī)構(gòu)貸款業(yè)務(wù)：保管箱服務(wù)：發(fā)行金

融債券：買賣政府債券、金融債券：證券投資基金、企業(yè)年金行管'業(yè)務(wù)：企業(yè)年金受托管理

服務(wù)：年金賬戶管理服務(wù)；開放式基金的注冊登記、認(rèn)購、申購和贖回業(yè)務(wù)：資信調(diào)查、咨

詢、見證業(yè)務(wù)：貸款承諾：企業(yè)、個人財務(wù)顧問服務(wù)：組織或參加銀團(tuán)貸款：外匯存款：外

匯貸款：外幣兌換；出口托收及進(jìn)口代收；外匯票據(jù)承兌和貼現(xiàn)：外匯借款：外匯擔(dān)保：發(fā)

行、代理發(fā)行、買賣或代理買賣股票以外的外幣有價證券；自營、代客外匯買賣：外匯金融

衍生業(yè)務(wù)：銀行卡業(yè)務(wù)：電話銀行、網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行業(yè)務(wù)；辦理結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)：經(jīng)國

務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。

二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則

訂立本協(xié)議的依據(jù)是《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱《基金法》）、《證券

投資基金運(yùn)作管理辦法》（以下簡稱《運(yùn)作辦法》）、《證券投資基金銷售管理辦法》（以下簡

稱《銷售辦法》，《證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱《信息披露辦法》〉、《證券

投資基金信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第7號〈托管協(xié)議的內(nèi)容與格式〉》、《華夏滬深300交易

型開放式指數(shù)證券投資基金基金合同》（以下簡稱《基金合同》）及其他有關(guān)規(guī)定。

訂立本協(xié)議的目的是明確基金托管人與基金管理人之間在基金財產(chǎn)的保管、投資運(yùn)作、

凈值計(jì)算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等有關(guān)事宜中的權(quán)利、義務(wù)及職責(zé)，確?；鹭?/p>

產(chǎn)的安全，保護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。

基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實(shí)信用、充分保護(hù)基金份額持有人合法權(quán)益

的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。

除非本協(xié)議另有約定，本協(xié)議所使用的詞語或簡稱與其在《基金合同》的釋義部分具有

相同含義。

三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查

（-）基金托管人對基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權(quán)

1、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，對下述基金投資范南、

投資對象進(jìn)行監(jiān)督。

本基金將投資于以下金融工具：標(biāo)的指數(shù)成份股、備選成份股。為更好地實(shí)現(xiàn)投資目標(biāo),

基金還可投資于非成份股、債券、股指期貨、權(quán)證以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資

的其他金融工具。

本基金不得投資于相關(guān)法律、法規(guī)、部門規(guī)章及《基金合同》禁止投資的投資工具。

2、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定對下述基金投融資比例

進(jìn)行監(jiān)督：

（1）按法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，基金投費(fèi)于標(biāo)的指數(shù)成份股及備選成

份股的比例不低于基金資產(chǎn)凈值的90%。

因基金規(guī)?；蚴袌鲎兓纫蛩貙?dǎo)致投資組合不符合上述規(guī)定的，基金管理人應(yīng)在合理的

期限內(nèi)調(diào)整基金的投資組合，以符合上述比例限定。法律法規(guī)另有規(guī)定時，從其規(guī)定。

如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)以后允許本基金投資其他品種，基金管理人在履行適當(dāng)程序后，

可以將其納入投資范圍，并可依據(jù)屆時有效的法律法規(guī)適時合理地調(diào)整投資范圍。

（2）根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，本基金投資組合遵循以下投資限制:

①本基金在任何交易日買入權(quán)證的總金額，不超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的0.5%,

基金持有的全部權(quán)證的市值不超過基金資產(chǎn)凈值的3%。法律法規(guī)或中國證監(jiān)會另有規(guī)定的,

遵從其規(guī)定。

②本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基金資產(chǎn)凈值的

10%;基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%；基金持有的同

一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10%;本基金

應(yīng)投資于信用級別評級為BBB以上（含BBB）的資產(chǎn)支持證券?；鸪钟匈Y產(chǎn)支持證券期間，

如果其信用等級下降、不再符合投資標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)在評級報告發(fā)布之日起3個月內(nèi)予以全部賣出。

③本基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行中購，所申報的金額不得超過本基金的總資產(chǎn)，所申報的股

票數(shù)量不得超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量。

④本基金進(jìn)入全國銀行間同業(yè)市場進(jìn)行偵券回購的資金余額不得超過基金資產(chǎn)凈值的

40%。

⑤在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%;

在任何交易日R終，持有的買入期貨合約價值與有價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值

的100%,其中，有價證券指股票、債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）、權(quán)證、資產(chǎn)

支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不含質(zhì)押式回購）等：在任何交易日日終，持有的賣出期貨

合約價值不得超過基金持有的股票總市值的20%,在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的股

指期貨合約的成交金額不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的20%；每個交易日R終在扣除股

指期貨合約需繳納的交易保證金后，應(yīng)當(dāng)保持不低于交易保證僉一倍的現(xiàn)金；本基金所持有

的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值合計(jì)（軋差計(jì)算）不得超過基金資產(chǎn)凈值的100%。

《基金法》及其他有關(guān)法律法規(guī)或監(jiān)管部門變更或取消上述限制的，履行適當(dāng)程序后，

基金不受上述限制。

（3）法規(guī)允許的基金投資比例調(diào)整期限

由于證券市場波動、上市公司合并、基金規(guī)模變動、標(biāo)的指數(shù)成份股調(diào)整、標(biāo)的指數(shù)成

份股流動性限制等基金管理人之外的原因?qū)е碌耐顿Y組合不符合上述約定的比例，不在限制

之內(nèi)，但基金管理人應(yīng)在10個交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整，以達(dá)到規(guī)定的投資比例限制耍求。法律法

規(guī)另有規(guī)定的從其規(guī)定。

基金管理人應(yīng)在出現(xiàn)可期見資產(chǎn)規(guī)模大幅變動的情況下，至少提前2個工作日正式向基

金托管人發(fā)函說明基金可能變動規(guī)模和公司應(yīng)對措施，便于托管人實(shí)施交易監(jiān)督。

（4）本基金可以按照國家的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行融資融券。

基金托管人對基金投資的監(jiān)督和檢查自《基金合同》生效之日起開始。

3、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定對下述基金投資禁止行

為進(jìn)行監(jiān)督：

根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，本基金禁止從事下列行為：

（1）承銷證券。

（2）向他人貸款或提供擔(dān)保。

（3）從事可能使基金承擔(dān)無限責(zé)任的投資。

（4）買賣其他基金份額，但是國務(wù)院另有規(guī)定的除外。

（5）向基金管理人、基金托管人出資或者買賣其基金管理人、基金托管人發(fā)行的股票

或債券，但中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外。

（6）買賣與基金管理人、基金托管人有控股關(guān)系的股東或者與基金管理人、基金托管

人有其他重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，但中國證監(jiān)會另有規(guī)定

的除外。

（7）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動。

如法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述禁止性規(guī)定，基金管理人在履行適當(dāng)程序后可不受上述

規(guī)定的限制。

4、基金托管人依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定對于基金關(guān)聯(lián)投資限制

進(jìn)行監(jiān)督。

根據(jù)法律法規(guī)有關(guān)基金禁止從事的關(guān)聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人和基金托管人應(yīng)事先相

互提供與本機(jī)構(gòu)有控股關(guān)系的股東或與本機(jī)構(gòu)有其他重大利害關(guān)系的公司名單及其更新，加

蓋公章并書面提交，并確保所提供的關(guān)聯(lián)交易名單的真實(shí)性、完整性、全面性?；鸸芾砣?/p>

有責(zé)任保管真實(shí)、完整、全面的關(guān)聯(lián)交易名單，并負(fù)責(zé)及時更新該名單。名單變更后基金管

理人應(yīng)及時發(fā)送基金托管人，基金托管人于2個工作日內(nèi)進(jìn)行回函確認(rèn)已知名單的變更。如

果基金托管人在運(yùn)作中嚴(yán)格遵循了監(jiān)督流程，基金管理人仍違規(guī)進(jìn)行關(guān)聯(lián)交易，并造成基金

資產(chǎn)損失的，由基金管理人承擔(dān)責(zé)任。

若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人與關(guān)聯(lián)交易名單中列示的關(guān)聯(lián)方進(jìn)行法律法規(guī)禁止基金

從事的關(guān)聯(lián)交易時，基金托管人應(yīng)及時提醒并協(xié)助基金管理人采取必耍措施阻止該關(guān)聯(lián)交易

的發(fā)生，若基金托管人采取必要措施后仍無法阻止關(guān)聯(lián)交易發(fā)生時，基金托管人有權(quán)向中國

證監(jiān)會報告。對于交易所場內(nèi)已成交的違規(guī)關(guān)聯(lián)交易，基金托管人應(yīng)按相關(guān)法律法規(guī)和交易

所規(guī)則的規(guī)定進(jìn)行結(jié)黨，同時向中國證監(jiān)會報告。

5、基金托管人依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定對基金管理人參與銀行

間債券市場進(jìn)行監(jiān)督。

（1）基金托管人按以下方式對基金管理人參與銀行間市場交易的交易對手資信風(fēng)險控

制措施進(jìn)行監(jiān)督。

基金管理人向基金托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的銀行間市場交易對手的名單，

并按照審慎的風(fēng)險控制原則在該名單中約定各交易對手所適用的交易結(jié)算方式?；鹜泄苋?/p>

在收到名單后2個工作日內(nèi)回函確認(rèn)收到該名單。基金管理人應(yīng)定期或不定期對銀行間市場

現(xiàn)券及回購交易對手的名單進(jìn)行更新，名單中增加或減少銀行間市場交易對手時須提前書面

通知基金托管人，基金托管人于2個工作日內(nèi)回函確認(rèn)收到后，對名單進(jìn)行更新?；鸸芾?/p>

人收到基金托管人書面確認(rèn)后，被確認(rèn)調(diào)整的名單開始生效，新名單生效前已與本次剔除的

交易對手所進(jìn)行但尚未結(jié)算的交易，仍應(yīng)按照協(xié)議進(jìn)行結(jié)算。

如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人與不在名單內(nèi)的銀行間市場交易對手進(jìn)行交易，應(yīng)及時

提醒基金管理人撤銷交易，經(jīng)提醒后基金管理人仍執(zhí)行交易并造成基金資產(chǎn)損失的，基金托

管人不承擔(dān)責(zé)任，發(fā)生此種情形時，托管人有權(quán)報告中國證監(jiān)會。

（2）基金托管人對于基金管理人參與銀行間市場交易的交易方式的控制

基金管理人在銀行間市場進(jìn)行現(xiàn)券買賣和回購交易時，需按交易對手名單中約定的該交

易對手所適用的交易結(jié)算方式進(jìn)行交易。如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人沒有按照事先約定

的交易方式進(jìn)行交易時，基金托管人應(yīng)及時提醒基金管理人與交易對手重新確定交易方式，

經(jīng)提醒后仍未改正時造成基金資產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔(dān)責(zé)任。

（3）基金管理人參與銀行間市場交易的核心交易對手為中國工商銀行、中國銀行、中

國建設(shè)銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行和交通銀行，基金管理人在通知基金托管人后，可以根據(jù)當(dāng)時的

市場情況調(diào)整核心交易對手名單?；鸸芾砣擞胸?zé)任控制交易對手的資信風(fēng)險，在與核心交

易對手以外的交易對手進(jìn)行交易時，由于交易對手資信風(fēng)險引起的損失先由基金管理人承

擔(dān)，其后有權(quán)要求相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行賠償?；鹜泄苋说谋O(jiān)督責(zé)任僅限于根據(jù)已提供的名單，

審核交易對手是否在名單內(nèi)列明。

6、基金托管人對基金管理人選擇存款銀行進(jìn)行監(jiān)督。

本基金投資銀行存款的信用風(fēng)險主要包括存款銀行的信用等級、存款銀行的支付能力等

涉及到存款銀行選擇方面的風(fēng)險“本基金核心存款銀行名單為中國工商銀行、中國銀行、中

國建設(shè)銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行和交通銀行，本基金投資除核心存款銀行以外的銀行存款出現(xiàn)由

于存款銀行信用風(fēng)險而造成的損失時，先由基金管理人負(fù)責(zé)賠償，之后有權(quán)要求相關(guān)責(zé)任人

進(jìn)行賠償?；鸸芾砣嗽谕ㄖ鹜泄苋撕?，可以根據(jù)當(dāng)時的市場情況對于核心存款銀行名

單進(jìn)行調(diào)整?；鹜泄苋说谋O(jiān)督責(zé)任僅限于根據(jù)已提供的名單，審核核心存款銀行是否在名

單內(nèi)列明。

7、基金托管人對基金投資流通受限證券的監(jiān)督

（1）基金投資流通受限證券，應(yīng)遵守《關(guān)于規(guī)范基金投姿非公開發(fā)行證券行為的緊急

通知》、《關(guān)于基金投資非公開發(fā)行股票等流通受限證券有關(guān)問題的通知》等有關(guān)法律法規(guī)規(guī)

定。

（2）流通受限證券，包括由《上市公司證券發(fā)行管理辦法》規(guī)范的非公開發(fā)行股票、

公開發(fā)行股票網(wǎng)下配售部分等在發(fā)行時明確一定期限鎖定期的可交易證券，不包括由于發(fā)布

重大消息或其他原因而臨時停牌的證券、已發(fā)行未上市證券、回購交易中的質(zhì)押券等流通受

限證券。

（3）基金管理人應(yīng)在基金首次投資流通受限證券前，向基金托管人提供經(jīng)基金管理人

董事會批準(zhǔn)的有關(guān)基金投資流通受限證券的投資決策流程、風(fēng)險控制制度。基金投資非公開

發(fā)行股票，基金管理人還應(yīng)提供基金管理人董事會批準(zhǔn)的流動性風(fēng)險處置預(yù)案。上述資料應(yīng)

包括但不限于基金投資流通受限證券的投資額度和投資比例控制情況。

基金管理人應(yīng)至少于首次執(zhí)行投資指令之前兩個工作日將上述資料書而發(fā)至基金托管

人，保證基金托管人有足夠的時間進(jìn)行審核?；鹜泄苋藨?yīng)在收到上述資料后兩個工作日內(nèi)，

以書面或其他雙方認(rèn)可的方式確認(rèn)收到上述資料。

（4）基金投資流通受限證券前，基金管理人應(yīng)向基金托管人提供符合法律法規(guī)要求的

有關(guān)書面信息，包括但不限于擬發(fā)行證券主體的中國證監(jiān)會批準(zhǔn)文件、發(fā)行證券數(shù)量、發(fā)行

價格、鎖定期，基金擬認(rèn)購的數(shù)量、價格、總成本、總成本占基金資產(chǎn)凈值的比例、已持有

流通受限證券市值占資產(chǎn)凈值的比例、資金劃付時間等。基金管理人應(yīng)保證上述信息的真實(shí)、

完整，并應(yīng)至少于擬執(zhí)行投資指令前.兩個工作日將上述信息書面發(fā)至基金托管人，保證基金

托管人有足夠的時間進(jìn)行審核。

（5）基金托管人應(yīng)按照《關(guān)于基金投資非公開發(fā)行股票等流通受限證券有關(guān)問題的通

知》規(guī)定，對基金管理人是否遵守法律法規(guī)進(jìn)行監(jiān)督，并審核基金管理人提供的有關(guān)書面信

息?；鹜泄苋苏J(rèn)為上述資料可能導(dǎo)致基金出現(xiàn)風(fēng)險的，有權(quán)要求基金管理人在投資流通受

限證券前就該風(fēng)險的消除或防范措施進(jìn)行補(bǔ)充書而說明，并保留杳看基金管理人風(fēng)險管理部

門就基金投資流通受限證券出具的風(fēng)險評估報告等備查資料的雙利。否則，基金托管人有權(quán)

拒絕執(zhí)行有關(guān)指令。因拒絕執(zhí)行該指令造成基金財產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔(dān)任何責(zé)任，

并有權(quán)報告中國證監(jiān)會。

如基金管理人和基金托管人無法達(dá)成一致，應(yīng)及時上報中國證監(jiān)會請求解決。如果基金

托管人切實(shí)履行監(jiān)督職責(zé)，則不承擔(dān)任何責(zé)任。如果基金托管人沒有切實(shí)履行監(jiān)督職責(zé)，導(dǎo)

致基金出現(xiàn)風(fēng)險，基金托管人應(yīng)承擔(dān)連帶責(zé)任。

（二）基金托管人應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金資產(chǎn)凈值

計(jì)算、基金份額凈值計(jì)算、應(yīng)收資金到賬、基金費(fèi)用開支及收入確定、基金收益分配、相關(guān)

信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進(jìn)行監(jiān)督和核查。

（三）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作及其他運(yùn)作違反《基金法》、《基金合同》、

基金托管協(xié)議有關(guān)規(guī)定時，應(yīng)及時以書而形式通知基金管理人限期糾正，基金管理人收到通

知后應(yīng)在下一個工作日及時核對，并以書而形式向基金托管人發(fā)出回函，進(jìn)行解釋或舉證。

在限期內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時對通知事項(xiàng)進(jìn)行豆查，督促基金管理人改正。基金管理

人對基金托管人通知的違規(guī)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應(yīng)報告中國證監(jiān)會?；?/p>

托管人有義務(wù)要求基金管理人賠償因其違反《基金合同》而致使投資者遭受的損失。

在承諾監(jiān)督的范圍內(nèi)，對于依據(jù)交易程序尚未成交的且基金托管人在交易前能夠監(jiān)控的

投資指令，基金托管人發(fā)現(xiàn)該投資指令違反關(guān)法律法規(guī)規(guī)定或者違反《基金合同》約定的，

應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人，并向中國證監(jiān)會報告。

在承諾監(jiān)督的范圍內(nèi)，對于必須于估值完成后方可獲知的監(jiān)控指標(biāo)或依據(jù)交易程序己經(jīng)

成交的投資指令，基金托管人發(fā)現(xiàn)該投資指令違反法律法規(guī)或者違反《基金合同》約定的，

應(yīng)當(dāng)立即通知基金管理人，并報告中國證監(jiān)會。

基金管理人應(yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，必須在規(guī)定時間內(nèi)答復(fù)基金托

管人并改正，就基金托管人的疑義進(jìn)行解釋或舉證，對基金托管人按照法規(guī)要求需向中國證

監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的，基金管理人應(yīng)積極配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。

基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報告中國證監(jiān)會，同時通知基金管

理人限期糾正。

基金管理人無正當(dāng)理由，拒絕、阻撓基金托管人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖

延、欺詐等手段妨礙基金托管人進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)加或經(jīng)基金托管人提出警告仍不改正

的，基金托管人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。

四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查

基金管理人對基金托管人履行托管職責(zé)情況進(jìn)行核查，核查事項(xiàng)包括但不限于基金托管

人安全保管基金財產(chǎn)、開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶、復(fù)核基金管理人計(jì)算的基金資

產(chǎn)凈值和基金份額凈值、根據(jù)管理人指令辦理清黨交收、相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運(yùn)作

等行為。

基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)'丈行分賬管理、無故未執(zhí)

行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反《基金法》、《基金合

同》、本托管協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時，基金管理人應(yīng)及時以書面形式通知基金托管人限期糾

正，基金托管人收到通知后應(yīng)及時核對確認(rèn)并以書面形式向基金管理人發(fā)出回函。在限期內(nèi)，

基金管理人有權(quán)隨時對通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促基金托管人改正，并予協(xié)助配合?；鹜泄?/p>

人對基金管理人通知的違規(guī)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正的，基金管理人應(yīng)報告中國證監(jiān)會?；?/p>

管理人有義務(wù)要求基金托管人賠償基金因此所遭受的損失。

基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報告中國證監(jiān)會和銀行業(yè)監(jiān)督管理

機(jī)構(gòu)，同時通知基金托管人限期糾正。

基金托管人應(yīng)枳極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關(guān)資料以供基金

管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和其實(shí)性，在規(guī)定時間內(nèi)答復(fù)基金管理人并改正。

基金托管人無正當(dāng)理由，拒絕、阻撓基金管理人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖

延、欺詐等手段妨礙基金管理人進(jìn)行有效監(jiān)督，情H嚴(yán)重或經(jīng)基金管理人提出警告仍不改正

的，基金管理人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。

五、基金財產(chǎn)保管

（-）基金財產(chǎn)保管的原則

1、基金財產(chǎn)應(yīng)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人的固有財產(chǎn)。

2、基金托管人應(yīng)安全保管基金財產(chǎn)。未經(jīng)基金管理人的正當(dāng)指令，不得自行運(yùn)用、處

分、分配基金的任何財產(chǎn)。

3、基金托管人按照規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶。

4、基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，與基金托管人的其他業(yè)務(wù)和其

他基金的托管業(yè)務(wù)實(shí)行嚴(yán)格的分賬管理，確?；鹭敭a(chǎn)的完整與獨(dú)立。

5、對于因基金認(rèn)（中）購、基金投資過程中產(chǎn)生的應(yīng)收財產(chǎn)，到賬日基金財產(chǎn)沒有到

達(dá)基金托管人處的，基金托管人應(yīng)及時通知基金管理人采取措施進(jìn)行催收。由此給基金造成

損失的，基金管理人應(yīng)負(fù)責(zé)向有關(guān)當(dāng)事人追償基金的損失，基金托管人對此不承擔(dān)責(zé)任。

（-）募集資金的驗(yàn)證

募集期內(nèi)銷售機(jī)構(gòu)按銷售與服務(wù)代理協(xié)議的約定，將認(rèn)購資金劃入基金管理人開設(shè)的基

金認(rèn)購專戶。該賬戶由基金管理人開立并管理。網(wǎng)下股票認(rèn)購結(jié)束，登記結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)基

金管理人提供的資料對募集的股票進(jìn)行凍結(jié)?；鹉技跐M，募集的基金份額總額、基金募

集金額、基金份額持有人人數(shù)符合《基金法》、《運(yùn)作辦法》等有關(guān)規(guī)定后，由基金管理人聘

請具有從事證券業(yè)務(wù)資格的會計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行驗(yàn)資，出具驗(yàn)資報告，出具的驗(yàn)資報告應(yīng)由參

加驗(yàn)資的2名以上（含2名）中國注冊會計(jì)師簽字有效。驗(yàn)資完成，基金管理人應(yīng)將募集的

屬于本基金財產(chǎn)的全部資金劃入基金托管人為基金開立的資產(chǎn)充管專?戶中，基金托管人在收

到資金當(dāng)H出具確認(rèn)文件。

若基金募集期限屆滿，未能達(dá)到《基金合同》生效的條件，由基金管理人按規(guī)定辦理退

款事宜。

（三）基金的銀行賬戶的開立和管理

基金托管人以基金托管人的名義在其營業(yè)機(jī)構(gòu)開設(shè)資產(chǎn)托管專?戶，保管基金的銀行存

款。該賬戶的開設(shè)和管理由基金托管人承擔(dān)。本基金的一切貨行收支活動，均需通過基金托

管人的資產(chǎn)托管專戶進(jìn)行。

資產(chǎn)托管專戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要。基金托管人和基金管理

人不得假借本基金的名義開立其他任何銀行賬戶；亦不得使用基金的任何銀行賬戶進(jìn)行本基

金業(yè)務(wù)以外的活動。

資產(chǎn)托管專戶的管理應(yīng)符合《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》、《現(xiàn)金管理暫行條例》、

《人民幣利率管理規(guī)定》、《利率管理暫行規(guī)定》、《支付結(jié)算辦法》以及銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)

的其他規(guī)定。

（四）基金證券賬戶與證券交易資金賬戶的開設(shè)和管理

基金托管人以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國證券登記結(jié)算有限公司上海分公

司/深圳分公司開設(shè)證券賬戶。

基金托管人以基金托管人的名義在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司/深圳分

公司開立基金證券交易資金賬戶，用于證券清匏。

基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需耍。基金托管人和基金管理

人不得出借和未經(jīng)對方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶；亦不得使用基金的任何賬戶進(jìn)行

本基金業(yè)務(wù)以外的活動。

（五）債券托管賬戶的開立和管理

1、《基金合同》生效后，基金管理人負(fù)責(zé)以基金的名義申請并取得進(jìn)入全國銀行間同業(yè)

拆借市場的交易資格，并代表基金進(jìn)行交易；基金托管人負(fù)責(zé)以基金的名義在中央國債登記

結(jié)算有限責(zé)任公司、銀行間市場清算所股份有限公司開設(shè)銀行間債券市場債券托管自營賬

戶，并由基金托管人負(fù)責(zé)基金的債券的后臺匹配及資金的清算.

2、基金管理人和基金托管人應(yīng)一起負(fù)責(zé)為基金對外簽訂全國銀行間債券市場回購主協(xié)

議，正本由基金托管人保管，基金管理人保存副本。

（六）其他賬戶的開設(shè)和管理

在本托管協(xié)議訂立日之后，本基金被允許從事符合法律法規(guī)規(guī)定和《基金合同》約定的

其他投資品種的投資業(yè)務(wù)時，如果涉及相關(guān)賬戶的開設(shè)和使用，由基金管理人協(xié)助托管人根

據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，開立有關(guān)賬戶。該賬戶按有關(guān)規(guī)則使用并管

理。

（七）基金財產(chǎn)投資的有關(guān)實(shí)物證券、銀行定期存款存單等有價憑證的保管

基金財產(chǎn)投資的有關(guān)實(shí)物證券由基金托管人存放于基金托管人的保管庫：其中實(shí)物證券

也可存入中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司或中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司/深

圳分公司或票據(jù)營業(yè)中心的代保管庫。實(shí)物證券的購買和轉(zhuǎn)讓，由基金托管人根據(jù)基金管理

人的指令辦理。屬于基金托管人實(shí)際有效控制下的實(shí)物證券在基金托管人保管期間的損壞、

滅失，由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由基金托管人承擔(dān)?；鹜泄苋藢鹜泄苋艘酝鈾C(jī)構(gòu)實(shí)際有效控

制或保管的證券不承擔(dān)保管責(zé)任。

（八）與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管

由基金管理人代表基金簽署的與基金有關(guān)的重大合同的原件分別應(yīng)由基金托管人、基金

管理人保管。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人在代表基金簽署與基金有關(guān)的重大合同時應(yīng)

保證基金一方持有兩份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原

件」基金管理人在合同簽署后5個工作H內(nèi)通過專人送達(dá)、掛號郵寄等安全方式將合同原件

送達(dá)基金托管人處。合同原件應(yīng)存放于基金管理人和基金托管人各自文件保管部門15年以

上。

六、指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行

（-）基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權(quán)

基金管理人應(yīng)向基金托管人提供預(yù)留印鑒和被授權(quán)人簽字或簽章樣本，事先書面通知

（以下稱“授權(quán)通知”）基金托管人有權(quán)發(fā)送指令的人員名單，注明相應(yīng)的業(yè)務(wù)權(quán)限，并規(guī)

定基金管理人向基金托管人發(fā)送指令時基金托管人確認(rèn)有權(quán)發(fā)送人員身份的方法?；鹜泄?/p>

人在收到授權(quán)通知當(dāng)日回函向基金管理人確認(rèn)?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藢κ跈?quán)文件負(fù)有保

密義務(wù)，其內(nèi)容不得向授權(quán)人及相關(guān)操作人員以外的任何人泄露。

（二）指令的內(nèi)容

指令是基金管理人在運(yùn)用基金資產(chǎn)時，向基金托管人發(fā)出的資金劃撥及其他款項(xiàng)支付的

指令?；鸸芾砣税l(fā)給基金托管人的指令應(yīng)寫明款項(xiàng)事由、到賬時間、金額、賬戶等，加蓋

預(yù)留印鑒并有被授權(quán)人簽字或簽章。

（三）指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行的時間和程序

指令由“授權(quán)通知”確定的有權(quán)發(fā)送人（下稱“被授權(quán)人”〉代表基金管理人用傳真.的

方式或其他基金托管人和基金管理人確認(rèn)的方式向基金托管人發(fā)送?；鸸芾砣擞辛x務(wù)在發(fā)

送指令后及時與托管人進(jìn)行確認(rèn)，因管理人未能及時與托管人進(jìn)行指令確認(rèn)，致使資金未能

及時到賬所造成的損失不由基金托管人承擔(dān)?；鹜泄苋艘勒铡笆跈?quán)通知”規(guī)定的方法確認(rèn)

指令有效后，方可執(zhí)行指令。對于被授權(quán)人發(fā)出的指令，基金管理人不得否認(rèn)其效力?；?/p>

管理人應(yīng)按照《基金法》、有關(guān)法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營權(quán)限和業(yè)

務(wù)權(quán)限內(nèi)發(fā)送劃款指令，發(fā)送人應(yīng)按照其授權(quán)權(quán)限發(fā)送劃款指令。基金管理人在發(fā)送指令時,

應(yīng)為基金托管人留出執(zhí)行指令所必需的時間。發(fā)送指令日完成劃款的指令，基金管理人應(yīng)給

基金托管人預(yù)留出距劃款截至?xí)r點(diǎn)2小時的指令執(zhí)行時間。由基金管理人原因造成的指令傳

輸不及時、未能留出足夠劃款所需時間，致使資金未能及時到賬所造成的損失由基金管理人

承擔(dān)。

基金托管人收到基金管理人發(fā)送的指令后，應(yīng)立即審慎驗(yàn)證有關(guān)內(nèi)容及印鑒和簽名，復(fù)

核無誤后應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)執(zhí)行，不得延誤。指令執(zhí)行完畢后，基金托管人應(yīng)將執(zhí)行完畢的指

令蓋章回傳給基金管理人。

基金管理人向基金托管人下達(dá)指令時，應(yīng)確?；疸y行賬戶有足夠的資金余額，對基金

管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出的指令，基金托管人可不予執(zhí)行，并立即

通知基金管理人，基金托管人不承擔(dān)因?yàn)椴粓?zhí)行該指令而造成很失的責(zé)任。

基金管理人應(yīng)將同業(yè)市場國債交易通知單加蓋印章后傳真給基金托管人。

（四）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序

基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形包括指令發(fā)送人員無權(quán)或超越權(quán)限發(fā)送指令及交割信

息錯誤，指令中垂要信息模糊不清或不全等。

基金托管人在履行監(jiān)督職能時，發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯誤時，有權(quán)拒絕執(zhí)行，并及時

通知基金管理人改正。

（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序

基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人發(fā)送的指令違反《基金法》、《基金合同》、本協(xié)議或有關(guān)基

金法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，不予執(zhí)行，并應(yīng)及時以書面形式通知基金管理人糾正，基金管理人收到

通知后應(yīng)及時核對，并以書面形式對基金托管人發(fā)出回函確認(rèn)，由此造成的損失由基金管理

人承擔(dān)。

（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法

基金托管人由于自身原因造成未按照或者未及時按照基金管理人發(fā)送的正常有效指令

執(zhí)行，給基金份額持有人造成損失的，應(yīng)負(fù)賠償責(zé)任。

（七）更換被授權(quán)人的程序

基金管理人撤換被授權(quán)人員或改變被授權(quán)人員的權(quán)限，必須提前至少一個交易日，使用

傳真或其他基金托管人和基金管理人確認(rèn)的方式向基金托管人發(fā)出由授權(quán)人簽字和蓋章的

被授權(quán)人變更通知，同時電話通知基金托管人。變更通知應(yīng)載明生效時間，并提供新的被授

權(quán)人的簽字或簽章樣本?；鹜泄苋耸盏阶兏ㄖ?dāng)日將回函書面?zhèn)髡婊鸸芾砣嘶蛲ㄟ^電

話向基金管理人確認(rèn)。授權(quán)變更于變更通知載明的生效時間生效。若變更通知載明的生效時

間早于基金托管人收到變更通知時間，則授權(quán)變更于基金托管人收到變更通知時生效.基金

管理人在此后三日內(nèi)將被授權(quán)人變更通知的正本送交基金托管人?；鸸芾砣烁鼡Q被授權(quán)人

通知生效后，對于已被撤換的人員無權(quán)發(fā)送的指令，或被改變授權(quán)人員超權(quán)限發(fā)送的指令，

基金管理人不承擔(dān)責(zé)任。

七、交易及清算交收安排

（一）選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)的標(biāo)準(zhǔn)和程序

基金管理人負(fù)責(zé)選擇代理本基金證券買賣的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu),選擇的標(biāo)準(zhǔn)是：

I、資歷雄厚，信譽(yù)良好。

2、財務(wù)狀況良好，經(jīng)營行為規(guī)范，最近一年未發(fā)生重大違規(guī)行為而受到有關(guān)管理機(jī)關(guān)

的處罰。

3、內(nèi)部管理規(guī)范、嚴(yán)格，具備健全的內(nèi)控制度，并能滿足基金運(yùn)作高度保密的要求。

4、具備基金運(yùn)作所需的高效、安全的通訊條件，交易設(shè)施符合代理本基金進(jìn)行證券交

易的需要，并能為本基金提供全面的信息服務(wù)。

5、研究實(shí)力較強(qiáng)，有固定的研究機(jī)構(gòu)和專門研究人員，能及時、定期、全面地為本基

金提供宏觀經(jīng)濟(jì)、行業(yè)情況、市場走向、個券分析的研究報告及周到的信息服務(wù)，并能根據(jù)

基金投資的特定要求，提供專題研窕報告。

基金管理人負(fù)賁根據(jù)以上標(biāo)準(zhǔn)以及內(nèi)部管理制度對有關(guān)證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)進(jìn)行考察后確定

代理本基金證券買賣證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)，并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任?；鸸芾砣撕捅贿x擇的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)

簽訂席位使用協(xié)議，由基金管理人通知基金托管人，并在法定信息披露公告中披露有關(guān)內(nèi)容。

基金管理人應(yīng)及時將基金專用席位號、傭金費(fèi)率等基本信息以及變更情況及時以竹面形

式通知基金托管人。

（二）基金投資證券后的清算交收安排

1、基金管理人和基金托管人在基金清算和交收中的責(zé)任

基金管理人與基金托管人應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)及相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則，簽訂《證券交易資金結(jié)

算協(xié)議》，用以具體明確基金管理人與基金托管人在證券交易資金結(jié)算業(yè)務(wù)中的責(zé)任。

對基金管理人的資金劃撥指令，基金托管人在復(fù)核無誤后應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)執(zhí)行并在執(zhí)行

完畢后回函確認(rèn)，不得延誤。

本基金投資于證券發(fā)生的所有場內(nèi)、場外交易的費(fèi)金清算交割，全部由基金托管人負(fù)責(zé)

辦理。

本基金證券投資的清算交割，由基金托管人通過中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分

公司/深圳分公司、其他相關(guān)登記結(jié)算機(jī)構(gòu)及清算代理銀行辦理。

如果因基金托管人原因在清算和交收中造成基金財產(chǎn)的損失，應(yīng)由基金托管人負(fù)責(zé)賠償

基金的損失：如果因?yàn)榛鸸芾砣诉`反法律法規(guī)的規(guī)定進(jìn)行證券投資或違反雙方簽訂的《證

券交易資金結(jié)算協(xié)議》而造成基金投資清算困難和風(fēng)險的，托管人發(fā)現(xiàn)后應(yīng)立即通知基金管

理人，由基金管理人負(fù)責(zé)解決，由此給基金造成的損失由基金管理人承擔(dān)。

2、基金出現(xiàn)超買或超賣的責(zé)任認(rèn)定及處理程序

基金托管人在履行監(jiān)督職能時，如果發(fā)現(xiàn)基金投資證券過程中出現(xiàn)超買或超賣現(xiàn)象，應(yīng)

立即提醒基金管理人，由基金管理人負(fù)責(zé)解決，由此給基金及基金托管人造成的損失由基金

管理人承擔(dān)。如果非因基金托管人原因發(fā)生超買行為，基金管理人必須于T+1日上午11時

之前劃撥資金，用以完成清算交收。

3、基金無法按時支付證券清算款的責(zé)任認(rèn)定及處理程序

基金管理人應(yīng)確?；鹜泄苋嗽趫?zhí)行基金管理人發(fā)送的指令時，有足夠的頭寸進(jìn)行交

收?；鸬馁Y金頭寸不足時，基金托管人有權(quán)拒絕基金管理人發(fā)送的劃款指令?；鸸芾砣?/p>

在發(fā)送劃款指令時應(yīng)充分考慮基金托管人的劃款處理所需的合理時間。如由于基金管理人的

原因?qū)е聼o法按時支付證券清算款，由此給基金及基金托管人造成的損失由基金管理人承

擔(dān)。

在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管人對基金管理人符合法律法規(guī)、《基金合同》、

基金托管協(xié)議的指令不得拖延或拒絕執(zhí)行。如由于基金托管人的原因?qū)е禄馃o法按時支付

證券清算款，由此給基金造成的損失由基金托管人承擔(dān)。

（三）資金、證券賬目及交易記錄的核對

對基金的交易記錄，由基金管理人按日進(jìn)行核對。每日對外披露基金份額凈值之前，必

須保證當(dāng)天所有實(shí)際交易記錄與基金會計(jì)賬簿上的交易記錄完全一致。如果實(shí)際交易記錄與

會計(jì)賬簿記錄不一致，造成基金會計(jì)核算不完整或不真實(shí)，由此導(dǎo)致的損失由基金的會計(jì)貢

任方承擔(dān)。

對基金的資金賬目，由相關(guān)各方每日對賬一次，確保相關(guān)各方賬賬相符。

對基金證券賬目，由每周最后一個交易日終了時相關(guān)各方進(jìn)行對賬。

對實(shí)物券賬目，每月月末相關(guān)各方進(jìn)行賬實(shí)核對。

對交易記錄，由相關(guān)各方每日對賬一次。

（四）申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的資金清算、數(shù)據(jù)傳遞及托管協(xié)議當(dāng)事人的責(zé)任

TFI的申購贖回發(fā)生的證券交收由證券登記結(jié)算公司在T日收市后完成，基金托管人應(yīng)

在T+1日開盤前核對登記結(jié)算機(jī)構(gòu)發(fā)送的證券余額：基金托管人在T+1日辦理中購和贖回

的上交所上市的成份股現(xiàn)金替代的交收、以及中購的深交所上市的成份股現(xiàn)金替代的交收：

在T+2日內(nèi)辦理現(xiàn)金差額的交收：基金托管人根據(jù)登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、基金管理人的通知辦理

資金的劃撥。賊回的深交所上市的成份股現(xiàn)金替代的交收以及現(xiàn)金替代款的退款和補(bǔ)款由相

關(guān)當(dāng)事人根據(jù)基金招募說明書辦理。如遇特殊情況，雙方協(xié)商處理。

如果登記結(jié)算機(jī)構(gòu)相關(guān)的結(jié)算交收業(yè)務(wù)規(guī)則發(fā)生變更，則按最新規(guī)則辦理。基金管理人

和基金托管人也可經(jīng)協(xié)商一致后，在法律法規(guī)規(guī)定和《基金合同》約定的范圍內(nèi)，采取其他

可行的交收方式。

八、基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會計(jì)核算

（-）基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算

基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負(fù)債后的價值?；鸱蓊~凈值是指計(jì)算日基金資

產(chǎn)凈值除以該計(jì)算日基金份額總份額后的數(shù)值?；鸱蓊~凈值的計(jì)算保留到小數(shù)點(diǎn)后4位，

小數(shù)點(diǎn)后第5位四舍五入，由此產(chǎn)生的誤差計(jì)入基金財產(chǎn)。

基金管理人應(yīng)每工作R對基金資產(chǎn)估值。估值原則應(yīng)符合《基金合同》、《證券投資基

金會計(jì)核算業(yè)務(wù)指引》及其他法律、法規(guī)的規(guī)定°用于基金信息披露的基金資產(chǎn)凈值和基

金份額凈值由基金管理人負(fù)責(zé)計(jì)算，基金托管人復(fù)核?；鸸芾砣藨?yīng)于每個工作日交易結(jié)

束后計(jì)算當(dāng)日的基金份額資產(chǎn)凈值并以雙方認(rèn)可的方式發(fā)送給基金托管人?；鹜泄苋藢?/p>

凈值計(jì)算結(jié)果復(fù)核后以雙方認(rèn)可的方式發(fā)送給基金管理人，由基金管理人對基金凈值予以

公布。

根據(jù)《基金法》，基金管理人計(jì)算并公告基金資產(chǎn)凈值，基金托管人復(fù)核、審查基金管

理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值。因此，本基金的會計(jì)責(zé)任方是基金管理人，就與本基金有關(guān)的

會計(jì)問題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達(dá)成一致的意見，按照基金管

理人對基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算結(jié)果對外予以公布。法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強(qiáng)制規(guī)定的，從

其規(guī)定。如有新增事項(xiàng)，按國家最新規(guī)定估值。

（二）基金資產(chǎn)估值方法

1、估值對象

基金所擁有的股票、債券、權(quán)證和銀行存款本息、應(yīng)收款項(xiàng)、其它投資等資產(chǎn)及負(fù)債。

2、仙值方法

本基金的估值方法為：

（1）證券交易所上市的有價證券的估值

①交易所上市的有價證券（包括股票、權(quán)證等），以其估值日在證券交易所掛牌的市價

（收盤價）估值：估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化，以最近交易

FI的市價（收盤價）估值；如最近交易FI后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參考類似投資品

種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價格。

②交易所上市實(shí)行凈價交易的債券按估值日收盤價估值，估值FI沒有交易的，且最近交

易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近交易日的收盤價估值。如最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)

生了羽大變化的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確

定公允價格。

③交易所上市未實(shí)行凈價交易的債券按估值FI收盤價減去債券收盤價中所含的債券應(yīng)

收利息得到的凈價進(jìn)行估值:估值日沒有交易的，旦最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化,

按最近交易日債券收盤價減去債券收盤價中所含的債券應(yīng)收利息得到的凈價進(jìn)行估值。如最

近交易R后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及術(shù)大變化因素，

調(diào)整最近交易市價，確定公允價格。

④交易所上市不存在活躍市場的有價證券，采用估值技術(shù)確定公允價值。交易所上市的

資產(chǎn)支持證券，采用估值技術(shù)確定公允價值，在估值技術(shù)難以可靠計(jì)量公允價值的情況下，

按成本估值。

（2）處于未上市期間的有價證券應(yīng)區(qū)分如下情況處理：

①送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的同一股票的估

值方法估值：該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估值。

②首次公開發(fā)行未上市的股票、債券和權(quán)證，采用估值技術(shù)確定公允價值，在估值技術(shù)

難以可靠計(jì)量公允價值的情況下，按成本估值。

③首次公開發(fā)行有明確鎖定期的股票，同一股票在交易所二市后，按交易所上市的同一

股票的估值方法估值：非公開發(fā)行有明確鎖定期的股票，按監(jiān)管機(jī)構(gòu)或行業(yè)協(xié)會有關(guān)規(guī)定確

定公允價值。

（3）全國銀行間債券市場交易的債券、資產(chǎn)支持證券等固定收益品種，采用估值技術(shù)

確定公允價值。

（4）因持有股票而享有的配股權(quán)，采用估值技術(shù)確定公允價值，在估值技術(shù)難以可靠

計(jì)量公允價值的情況下，按成本估值。

（5）同一債券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按債券所處的市場分別估值。

（6）本基金投資股指期貨合約，一般以估值當(dāng)日結(jié)算價遂行估值，估值當(dāng)日無結(jié)算價

的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結(jié)算價估值。

（7）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進(jìn)行估值不能客觀反映其公允價值的，基金管理人

可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。

（8）相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強(qiáng)制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項(xiàng)，按國家最

新規(guī)定估值。

（三）估值差錯處理

因基金估值錯誤給投資者造成損失的應(yīng)先由基金管理人承擔(dān)，基金管理人對不應(yīng)由其

承擔(dān)的責(zé)任，有權(quán)向過錯人追償.

當(dāng)基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值已由基金托管人復(fù)核確認(rèn)后公告的，

由此造成的投資者或基金的損失，應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定對投資者或基金支付賠償金，就

實(shí)際向投資者或基金支付的賄償金額，由基金管理人與基金托管人按照管理費(fèi)率和托管費(fèi)

率的比例各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。

由于一方當(dāng)事人提供的信息錯誤，另一方當(dāng)事人在采取了必要合理的措施后仍不能發(fā)

現(xiàn)該錯誤，進(jìn)而導(dǎo)致基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值計(jì)算錯誤造成投資者或基金的損失，以

及由此造成以后交易日基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值計(jì)算順延錯誤而引起的投資者或基金

的損失，由提供錯誤信息的當(dāng)事人一方負(fù)責(zé)賠償。

由于證券交易所及其登記結(jié)算公司發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，或由于其他不可抗力等原因，基

金管理人和基金托管人雖然己經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該

錯誤的，由此給基金造成損失的，基金管理人和基金托管人可以免除賠償責(zé)任。但基金管

理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的措施消除由此造成的影響。

當(dāng)基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值與基金托管人的計(jì)算結(jié)果不一致時，相關(guān)各方應(yīng)本著

勤勉盡責(zé)的態(tài)度重新計(jì)算核對，如果最后仍無法達(dá)成一致，應(yīng)以基金管理人的計(jì)算結(jié)果為準(zhǔn)

對外公布，由此造成的損失以及因該交易日基金資產(chǎn)凈值計(jì)算錯誤而引起的損失由基金管理

人承擔(dān)賠償責(zé)任，基金托管人不負(fù)賠償責(zé)任。

（四）基金賬冊的建立

基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，應(yīng)按照相關(guān)各方約定的同一記賬方法

和會計(jì)處理原則，分別獨(dú)立地設(shè)置、登錄和保管本基金的全套賬冊，對相關(guān)各方各自的賬冊

定期進(jìn)行核對，互相監(jiān)督，以保證基金資產(chǎn)的安全。若雙方對會計(jì)處理方法存在分歧，應(yīng)以

基金管理人的處理方法為準(zhǔn)。

經(jīng)對賬發(fā)現(xiàn)相關(guān)各方的賬目存在不符的，基金管理人和基金托管人必須及時查明原因并

糾正，保證相關(guān)各方平行登錄的賬冊記錄完全相符。若當(dāng)日核對不符，暫時無法查找到錯賬

的原因而影響到基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算和公告的，以基金管理人的賬冊為準(zhǔn)。

（五）基金定期報告的編制和復(fù)核

基金財務(wù)報表由基金管理人和基金托管人每月分別獨(dú)立編制。月度報表的編制，應(yīng)于每

月終了后5個工作日內(nèi)完成。

在《基金合同》生效后每六個月結(jié)束之FI起45日內(nèi)，基金管理人對招募說明書更新一

次并登載在網(wǎng)站上，并將更新后的招募說明書摘要登載在指定媒體上?；鸸芾砣嗽诿總€季

度結(jié)束之日起15個工作日內(nèi)完成季度報告編制并公告；在會計(jì)年度半年終了后60日內(nèi)完成

半年報告編制并公告：在會計(jì)年度結(jié)束后90FI內(nèi)完成年度報告編制并公告。

基金管理人在5個工作日內(nèi)完成月度報告，在月度報告完成當(dāng)日，對報告加蓋公章后，

以加密傳真方式將有關(guān)報告提供基金托管人復(fù)核；基金托管人在3個工作日內(nèi)進(jìn)行竟核，并

將復(fù)核結(jié)果及時書面通知基金管理人。基金管理人在7個工作日內(nèi)完成季度報告，在季度報

告完成當(dāng)日，將有關(guān)報告提供基金托管人復(fù)核，基金托管人在收到后7個工作日內(nèi)進(jìn)行復(fù)核,

并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人。基金管理人在30日內(nèi)完成半年度報告，在半年報完成

當(dāng)日，將有關(guān)報告提供基金托管人更核，基金托管人在收到后30日內(nèi)進(jìn)行更核，并將復(fù)核

結(jié)果書面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽?5日內(nèi)完成年度報告，在年度報告完成當(dāng)日，將

有關(guān)報告提供基金托管人復(fù)核，基金托管人在收到后45FI內(nèi)復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知

基金管理人。

基金托管人在更核過程中，發(fā)現(xiàn)相關(guān)各方的報表存在不符時，基金管理人和基金托管人

應(yīng)共同查明原因，進(jìn)行調(diào)整，調(diào)整以相關(guān)各方認(rèn)可的賬務(wù)處理方式為準(zhǔn)。核對無誤后，基金

托管人在基金管理人提供的報告上加蓋業(yè)務(wù)印鑒或者出具加益托管業(yè)務(wù)部門公章的豆核息

見書，相關(guān)各方各自留存一份「如果基金管理人與基金托管人不能于應(yīng)當(dāng)發(fā)布公告之日之前

就相關(guān)報表達(dá)成一致，基金管理人有權(quán)按照其編制的報表對外發(fā)布公告，基金托管人有權(quán)就

相關(guān)情況報證監(jiān)會備案。

基金托管人在對財務(wù)會計(jì)報告、季度報告、半年報告或年度報告復(fù)核完畢后，需蓋章確

認(rèn)或出具相應(yīng)的復(fù)核確認(rèn)書，以備有權(quán)機(jī)構(gòu)對相關(guān)文件審核時提示。

基金定期報告應(yīng)當(dāng)在公開披露的第2個工作日，分別報中國證監(jiān)會和基金管理人主要辦

公場所所在地中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)備案。

九、基金收益分配

（一）基金收益分配的原則

I、每份基金份額享有同等分配權(quán)。

2、基金收益評價日核定的基金累計(jì)報酬率超過同期標(biāo)的指數(shù)累計(jì)報酬率達(dá)到1%以上

時，可進(jìn)行收益分配。

3、基金收益分配采用現(xiàn)金方式。

4、在符合基金收益分配條件的情況下，本基金收益每年最多分配4次，每次基金收益

分配數(shù)額的確定原則為使收益分配后基金累計(jì)報酬率盡可能貼近標(biāo)的指數(shù)同期累計(jì)報酬率。

5、若基金合同生效不滿3個月則可不進(jìn)行收益分配。

6、法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

在遵守法律法規(guī)的前提下，基金管理人、登記結(jié)算機(jī)構(gòu)可對基金收益分配的有關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)

則進(jìn)行調(diào)整，并及時公告。

（二）基金收益分配方案的制定和實(shí)施程序

基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人友核。

基金收益分配方案確定后，由基金管理人依照法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定在至少一家指定媒體

公告并報中國證監(jiān)會備案。

基金紅利發(fā)放日距離收益分配基準(zhǔn)I」的時間不得超過15個工作日。

基金管理人向基金托管人下達(dá)收益分配的付款指令，基金托管人按指令將收益分配的全

部資金劃入基金管理人的指定賬戶。

十、信息披露

（一）保密義務(wù)

除按照《基金法》、《信息披露辦法》、《基金合同》及中國證監(jiān)會關(guān)于基金信息披露的

有關(guān)規(guī)定進(jìn)行披露以外，基金管理人和基金托管人對基金運(yùn)作中產(chǎn)生的信息以及從對方獲

得的業(yè)務(wù)信息應(yīng)恪守保密的義務(wù)?；鸸芾砣伺c基金托管人對基金的任何信息、，除法律法

規(guī)規(guī)定之外，不得在其公開披露之前，先行對任何第三方披露。但是，如下情況不應(yīng)視為

基金管理人或基金托管人違反保密義務(wù)：

1、非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌?、泄露或公開。

2、基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決、仲裁裁決或中國證監(jiān)會等監(jiān)管機(jī)

構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露或公開。

（-）基金管理人和基金托管人在信息披露中的職責(zé)和信息披露程序

基金管理人和基金托管人應(yīng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、《基金合同》的規(guī)定各自承擔(dān)相應(yīng)的信

息披露職責(zé)?；鸸芾砣撕突鹜泄苋素?fù)有積極配合、互相督促、彼此監(jiān)督、保證其履行

按照法定方式和時限披露的義務(wù)。

根據(jù)《信息披露辦法》的要求，本基金信息披露的文件包括基金招募說明書、《基金合

同》、基金托管協(xié)議、基金份額發(fā)售公告、《基金合同》生效公臺、定期報告、臨時報告、基

金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值等其他必要的公告文件，由基金管理人擬定并負(fù)責(zé)公布、

基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和《基金合同》的約定，

對基金管理人編制的基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值、基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)、基金定期報告和定

期更新的招募說明書等公開披露的相關(guān)基金信息進(jìn)行復(fù)核、審查，并向基金管理人出具書面

文件或者蓋章確認(rèn)。

基金年報中的財務(wù)報告部分，經(jīng)有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)后，方可

披露。

基金管理人應(yīng)當(dāng)在中國證監(jiān)會規(guī)定的時間內(nèi)，將應(yīng)予披露的基金信息通過中國證監(jiān)會指

定的全國性報刊和基金管理人的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站等媒介披露。根據(jù)法律法規(guī)應(yīng)由基金托管人公開

披露的信息，基金托管人將通過指定報刊或基金托管人的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站公開披露。

予以披露的信息文本，存放在基金管理人/基金托管人處，投資者可以免費(fèi)查閱。在支

付工本費(fèi)后可在合理時間獲得上述文件的豆制件或豆印件。基金管理人和基金托管人應(yīng)保證

文本的內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完全一致。

（三）暫停或延遲信息披露的情形

1、基金投資所涉及的證券交易所遇法定節(jié)假FI或因其他原因暫停營業(yè)時。

2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準(zhǔn)確評估基金資產(chǎn)價值時。

3、占基金相當(dāng)比例的投資品種的估值出現(xiàn)重大轉(zhuǎn)變，而基金管理人為保障基金份額持

有人的利益，已決定延遲估值。

4、出現(xiàn)基金管理人認(rèn)為屬于會導(dǎo)致基金管理人不能出售或評估基金資產(chǎn)的緊急事故的

任何情況。

5、法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會或《基金合同》認(rèn)定的其他情形。

十一、基金費(fèi)用

（一）基金管理費(fèi)的計(jì)提比例和計(jì)提方法

在通常情況下，基金管理費(fèi)按前一U基金資產(chǎn)凈值0.50%年費(fèi)率計(jì)提。計(jì)算方法如下：

H=Ex0.50%+當(dāng)年天數(shù)

H為每口應(yīng)計(jì)提的基金管理費(fèi)

E為前一口的基金資產(chǎn)凈值

（二）基金托管費(fèi)的計(jì)提比例和計(jì)提方法

在通常情況下，基金托管費(fèi)按前一U基金資產(chǎn)凈值的0.10%年費(fèi)率計(jì)提。計(jì)算方法如下:

H=ExO.IO%+當(dāng)年天數(shù)

H為每U應(yīng)計(jì)提的基金托管費(fèi)

E為前一日的基金資產(chǎn)凈值

（三）標(biāo)的指數(shù)許可使用費(fèi)

基金合同生效后的標(biāo)的指數(shù)許可使用費(fèi)按照基金管理人與指數(shù)許可方簽署的指數(shù)使用

許可協(xié)議的約定從基金財產(chǎn)中支付。

指數(shù)許可使用費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.03%的年費(fèi)率計(jì)提。計(jì)算方法如下：

H=Ex0.03%+當(dāng)年天數(shù)

H為每日應(yīng)計(jì)提的指數(shù)許可使用費(fèi)

E為前一H的基金資產(chǎn)凈值。

標(biāo)的指數(shù)許可使用費(fèi)每日計(jì)算，按季支付。標(biāo)的指數(shù)許可使用費(fèi)的收取下限為每季度人

民幣5萬元，計(jì)費(fèi)期間不足一季度的，根據(jù)實(shí)際天數(shù)按比例計(jì)算。

如果指數(shù)使用許可協(xié)議約定的指數(shù)許可使用費(fèi)的計(jì)算方法、費(fèi)率和支付方式等發(fā)生調(diào)

整，本基金將采用調(diào)整后的方法或費(fèi)率計(jì)算指數(shù)許可使用費(fèi)?；鸸芾砣藢⒃谡心颊f明書更

新或其他公告中披露基金最新適用的方法。

（四）證券交易費(fèi)用、基金信息披露費(fèi)用、基金份額持有人大會費(fèi)用、《基金合同》生

效后與基金相關(guān)的會計(jì)師費(fèi)、律師費(fèi)等根據(jù)有關(guān)法規(guī)、《基金合同》及相應(yīng)協(xié)議的規(guī)定，由

基金托管人按基金管理人的劃款指令并根據(jù)費(fèi)用實(shí)際支出金額支付，列入或攤?cè)氘?dāng)期基金費(fèi)

用。

（五）不列入基金費(fèi)用的項(xiàng)目

基金管理人與基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費(fèi)用支出或基金財產(chǎn)的損

失、《基金合同》生效前的相關(guān)費(fèi)用（包括但不限于驗(yàn)資費(fèi)、會計(jì)師和律師費(fèi)、信息披露費(fèi)

用等費(fèi)用）、處理與基金運(yùn)作無關(guān)的事項(xiàng)發(fā)生的費(fèi)用、其他根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，以及中國證

監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定不得列入基金費(fèi)用的項(xiàng)目不列入基金費(fèi)用。

（六）基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)的調(diào)整

基金管理人和基金托管人可根據(jù)基金規(guī)模等因素協(xié)商一致，酌情調(diào)低基金管理費(fèi)率、基

金托管費(fèi)率，無須召開基金份額持有人大會。提高上述費(fèi)率需經(jīng)基金份額持有人大會決議通

過3

（七）基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)的復(fù)核程序、支付方式和時間

基金托管人對不符合《基金法》、《運(yùn)作辦法》等有關(guān)規(guī)定以及《基金合同》的其他費(fèi)用

有權(quán)拒絕執(zhí)行。

基金托管人對基金管理人計(jì)提的基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)等，根據(jù)本托管協(xié)議和《基金

合同》的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行復(fù)核。

基金管理費(fèi)每日計(jì)算:，逐日累計(jì)至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人發(fā)

送基金管理費(fèi)劃款指令，基金托管人更核后于次月前2個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支付

給基金管理人。若遇法定節(jié)假日、公休假等，支付日期順延。

基金托管費(fèi)每日計(jì)算，逐日累計(jì)至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人發(fā)

送基金托管費(fèi)劃款指令，基金托管人更核后于次月前2個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支

取。若遇法定節(jié)假日、公休日等，支付日期順延。

（八）如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反有關(guān)法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定和《基金合同》、

本辦議的約定，從基金財產(chǎn)中列支費(fèi)用，有權(quán)要求基金管理人做出書面解釋，如果基金托管

人認(rèn)為基金管理人無正當(dāng)或合理的理由，可以拒絕支付。

十二、基金份額持有人名冊的保管

基金管理人和基金托管人須分別妥善保管的基金份額持有人名冊，包括《基金合同》生

效日、《基金合同》終止日、基金份額持有人大會權(quán)利登記日、每年6月30日、12月31日

的基金份額持有人名冊?；鸱蓊~持有人名冊的內(nèi)容必須包括基金份額持有人的名稱和持有

的基金份額。

基金份額持有人名冊由基金的基金登記結(jié)算機(jī)構(gòu)根據(jù)基金管理人的指令編制和保管，基

金管理人和基金托管人應(yīng)按照目前相關(guān)規(guī)則分別保管基金份額持有人名冊。保管方式可以采

用電子或文檔的形式。保管期限為15年。

基金管理人應(yīng)當(dāng)及時向基金托管人提交下列FI期的基金份領(lǐng)持有人名冊：《基金合同》

生效日、《基金合同》終止日、基金份額持有人大會權(quán)利登記F、每年6月30R、每年12

月31H的基金份額持有人名冊。基金份額持有人名冊的內(nèi)容必須包括基金份額持有人的名

稱和持有的基金份額。其中每年12月31FI的基金份額持有人名冊應(yīng)于下月前十個工作R內(nèi)

提交：《基金合同》生效日、《基金合同》終止日等涉及到基金苑耍事項(xiàng)R期的基金份額持有

人名冊應(yīng)于發(fā)生日后十個工作日內(nèi)提交.

基金托管人以電子版形式妥善保管基金份額持有人名冊，并定期刻成光盤備份，保存期

限為15年?；鹜泄苋瞬坏脤⑺９艿幕鸱蓊~持有人名冊用于基金托管業(yè)務(wù)以外的其他

用途，并應(yīng)遵守保密義務(wù)。

若基金管理人或基金托管人由于自身原因無法妥善保管基金份額持有人名冊，應(yīng)按有關(guān)

法規(guī)規(guī)定各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。

十三、基金有關(guān)文件和檔案的保存

基金管理人、基金托管人按各自職責(zé)完整保存原始憑證、記賬憑證、基金賬冊、交易記

錄和重要合同等，保存期限不少于15年，對相關(guān)信息負(fù)有保密義務(wù)，但司法強(qiáng)制檢查情形

及法律法規(guī)規(guī)定的其它情形除外。其中，基金管理人應(yīng)保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的記錄、

賬冊、報表和其他相關(guān)資料，基金托管人應(yīng)保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其

他相關(guān)資料。

基金管理人