中國(guó)電建

POWERCHINA

中國(guó)水電四局共享業(yè)務(wù)終端用戶(hù)操作手冊(cè)

收入成本分冊(cè)

中國(guó)水利水電第四工程局有限公司

2023年2月20日

目錄

1工程、勘測(cè)設(shè)計(jì)對(duì)上結(jié)算單.................................................................3

2時(shí)段法收入成本確認(rèn)單.....................................................................7

3電費(fèi)收入暫估單...........................................................................10

4電費(fèi)收入結(jié)算單..........................................................................13

5特許經(jīng)營(yíng)結(jié)算單...........................................................................16

6制造業(yè)收入確認(rèn)單........................................................................19

7制造業(yè)成本結(jié)轉(zhuǎn)單........................................................................23

8銷(xiāo)售貿(mào)易收入確認(rèn)單......................................................................26

9銷(xiāo)售貿(mào)易成本結(jié)轉(zhuǎn)單......................................................................30

10合同類(lèi)費(fèi)用報(bào)賬單.......................................................................34

1工程、勘測(cè)設(shè)計(jì)對(duì)上結(jié)算單

1.1表單樣式

工程、勘探設(shè)計(jì)對(duì)上結(jié)I1單1

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1.2適用場(chǎng)景

工程、勘測(cè)設(shè)計(jì)對(duì)上結(jié)算單適用于境內(nèi)工程、勘測(cè)設(shè)計(jì)等對(duì)上結(jié)算掛賬，與業(yè)

主根據(jù)結(jié)算單確認(rèn)合同負(fù)債、確認(rèn)應(yīng)收賬款的業(yè)務(wù)事項(xiàng)。

后續(xù)收款流程詳見(jiàn)“資金收支管理一合同收款單”。

注：只適用于新準(zhǔn)則按履約進(jìn)度確認(rèn)收入（執(zhí)行建造合）項(xiàng)目，不執(zhí)行建造合

同的項(xiàng)目使用“時(shí)點(diǎn)法確認(rèn)收入成本”結(jié)算。

1.3流程圖

1.4流程描述

步驟

責(zé)任部門(mén)/

編輸入輸出操作詳細(xì)描述

名稱(chēng)崗位

號(hào)

提交《工程、勘經(jīng)辦人在共享系統(tǒng)中填報(bào)《工程、勘

《工程、勘測(cè)設(shè)

結(jié)算信息、實(shí)測(cè)設(shè)計(jì)對(duì)上結(jié)算單》，選擇合同、結(jié)

測(cè)設(shè)計(jì)對(duì)上結(jié)相關(guān)部門(mén)/計(jì)對(duì)上結(jié)算

01物單據(jù)及實(shí)物算類(lèi)別，填寫(xiě)結(jié)算金額等信息并掃描

單》、實(shí)物單據(jù)

算單》并掃描經(jīng)辦人單據(jù)影像影像，填寫(xiě)完成后提交《工程、勘測(cè)

影像

影像設(shè)計(jì)對(duì)上結(jié)算單》。

《工程、勘測(cè)初審?fù)ㄟ^(guò)的《工業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)對(duì)《工程、勘測(cè)設(shè)計(jì)對(duì)上結(jié)

財(cái)務(wù)部門(mén)/設(shè)計(jì)對(duì)上結(jié)算程、勘測(cè)設(shè)計(jì)對(duì)算單》、實(shí)物單據(jù)及實(shí)物單據(jù)影像進(jìn)

02初審單》、實(shí)物單據(jù)上結(jié)算單》、實(shí)行初審，核對(duì)紙質(zhì)單據(jù)與電子影像是

業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)及實(shí)物單據(jù)影物單據(jù)、實(shí)物單否一致以及相關(guān)附件是否完整、真

像據(jù)影像實(shí)、合規(guī)。

審批通過(guò)的FSSC稽核崗稽核《工程、勘測(cè)設(shè)計(jì)對(duì)

稽核通過(guò)為《工

《工程、勘測(cè)上結(jié)算單》的正確性，附件的完整性，

FSSC/稽咳程、勘測(cè)設(shè)計(jì)對(duì)

03稽核設(shè)計(jì)對(duì)上結(jié)算憑證的正確性。若稽核通過(guò)，則生成

上結(jié)算單》及實(shí)

崗單》及實(shí)物單會(huì)計(jì)憑證，若稽核不通過(guò)，則轉(zhuǎn)入財(cái)

物單據(jù)影像

據(jù)影像務(wù)審核逆流程。

04生成會(huì)計(jì)憑證一會(huì)計(jì)憑證自動(dòng)生成會(huì)計(jì)憑證。

FSSC/憑證復(fù)核完成的會(huì)

05會(huì)計(jì)憑證審核會(huì)計(jì)憑證FSSC憑證審核崗進(jìn)行會(huì)計(jì)憑證審核。

審核崗計(jì)憑證

《工程、勘測(cè)

會(huì)計(jì)檔案歸檔相關(guān)部門(mén)/設(shè)計(jì)對(duì)上結(jié)算整理成世的會(huì)歸檔員按照會(huì)計(jì)檔案歸檔流程進(jìn)行

06

流程歸檔員單》、會(huì)計(jì)憑計(jì)檔案憑證歸檔。

證、實(shí)物單據(jù)

1.5附件要求

業(yè)務(wù)事項(xiàng)附件要求

①業(yè)主工程量批復(fù)件，結(jié)算支付單

對(duì)上結(jié)算②發(fā)票記賬聯(lián)

③材料費(fèi)、水電費(fèi)等扣款單據(jù)（若有扣款）

1.6審核要點(diǎn)

業(yè)務(wù)事項(xiàng)業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)審核要點(diǎn)FSSC稽核崗審核要點(diǎn)

①核對(duì)業(yè)主資料是否雙方有簽字和蓋章

②結(jié)算分項(xiàng)是否正確

①單據(jù)選擇是否正確

③附件張數(shù)是否填寫(xiě)正確（附件張數(shù)不包括

②核對(duì)附件是否齊全完整

對(duì)上結(jié)算本報(bào)賬單）

③附件是否與報(bào)賬事項(xiàng)一致

④附件是否真實(shí)完整、合規(guī)

?審核預(yù)生成的科目、憑證是否正確

⑤附件是否與報(bào)賬事項(xiàng)一致

⑥電子影像與實(shí)物單據(jù)是否一致，是否清晰

2時(shí)段法收入成本確認(rèn)單

2.1表單樣式

2.2適用場(chǎng)景

時(shí)段法收入成本確認(rèn)單主要適用于境內(nèi)工程承包項(xiàng)目、勘測(cè)設(shè)計(jì)項(xiàng)目等按照

履約進(jìn)度確認(rèn)收入、結(jié)轉(zhuǎn)成本及根據(jù)本期確認(rèn)收入計(jì)提安全生產(chǎn)費(fèi)的業(yè)務(wù)事項(xiàng)。

注：收入、成本同時(shí)確認(rèn)，調(diào)整收入、成本和毛利的要修改初始數(shù)據(jù)。

2.3流程圖

2.4流程描述

步驟

責(zé)任部門(mén)/

編輸入輸出操作詳細(xì)描述

名稱(chēng)崗位

號(hào)

提交時(shí)段法收收入成本確認(rèn)經(jīng)辦人在共享系統(tǒng)中填報(bào)時(shí)段法收

時(shí)段法收入成

相關(guān)部門(mén)/信息、實(shí)物單入成本確認(rèn)單，填寫(xiě)本期發(fā)生成本等

01入成本確認(rèn)單本確認(rèn)單、實(shí)物

據(jù)及實(shí)物單據(jù)信息并掃描影像，填寫(xiě)完成后提交時(shí)

經(jīng)辦人單據(jù)影像

并掃描影像影像段法收入成本確認(rèn)單。

初審?fù)ㄟ^(guò)的時(shí)

時(shí)段法收入成業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)對(duì)時(shí)段法收入成本確認(rèn)單、

段法收入成本

財(cái)務(wù)部門(mén)/本確認(rèn)單、實(shí)實(shí)物單據(jù)及實(shí)物單據(jù)影像進(jìn)行初審

02初審確認(rèn)單、實(shí)物單

物單據(jù)及實(shí)物核對(duì)紙質(zhì)單據(jù)與電子影像是否一致

業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)據(jù)、實(shí)物虺據(jù)影

單據(jù)影像以及相關(guān)附件是否完整、真實(shí)、合規(guī)。

像

初審?fù)ㄟ^(guò)的時(shí)審批通過(guò)的時(shí)依據(jù)共享系統(tǒng)固化的審批流，系統(tǒng)將

財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)段法收入成本段法收入成本時(shí)段法收入成本確認(rèn)單依次推送給

03審批

責(zé)人確認(rèn)單及實(shí)物確認(rèn)單及實(shí)物財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人進(jìn)行審批。相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)

單據(jù)影像單據(jù)影像對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)生的合規(guī)性進(jìn)行審核。

FSSC稽核崗稽核時(shí)段法收入成本確

審批通過(guò)的時(shí)稽核通過(guò)的時(shí)

認(rèn)單的正確性，附件的完整性，憑證

FSSC/稽咳段法收入成本段法收入成本

04稽核的正確性。若稽核通過(guò)，則生成會(huì)計(jì)

確認(rèn)單及實(shí)物確認(rèn)單及實(shí)物

崗憑證，若稽核不通過(guò)，則轉(zhuǎn)入財(cái)務(wù)審

單據(jù)影像單據(jù)影像

核逆流程。

05生成會(huì)計(jì)憑證—會(huì)計(jì)憑證自動(dòng)生成會(huì)計(jì)憑證。

FSSC/憑證復(fù)核完成的會(huì)

06會(huì)計(jì)憑證審核會(huì)計(jì)憑證FSSC憑證審核崗進(jìn)行會(huì)計(jì)憑證審核。

審核崗計(jì)憑證

時(shí)段法收入成

會(huì)計(jì)檔案歸檔相關(guān)部門(mén)/本確認(rèn)單、會(huì)整理成卅的會(huì)歸檔員按照會(huì)計(jì)檔案歸檔流程進(jìn)行

07

流程歸檔員計(jì)憑證、實(shí)物計(jì)檔案憑證歸檔。

單據(jù)

2.5附件要求

業(yè)務(wù)事項(xiàng)附件要求

工程承包業(yè)、勘測(cè)設(shè)計(jì)業(yè)收入成本

建造合同收入成本及毛利確認(rèn)表

確認(rèn)、安全生產(chǎn)費(fèi)計(jì)提

2.6審核要點(diǎn)

業(yè)務(wù)事項(xiàng)業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)審核要點(diǎn)領(lǐng)導(dǎo)審核要點(diǎn)FSSC稽核崗審核要點(diǎn)

①核對(duì)成本信息、項(xiàng)目信息等是否

工程承包

正確

業(yè)、勘測(cè)

②附件張數(shù)是否填寫(xiě)正確（附件張①單據(jù)選擇是否正確

設(shè)計(jì)業(yè)收②核對(duì)附件是否齊全完整

數(shù)不包括本報(bào)賬單）

入成本確審查業(yè)務(wù)的合規(guī)性③附件是否與報(bào)賬事項(xiàng)一致

③附件是否真實(shí)完整、合規(guī)

認(rèn)、安全④審核預(yù)生成的科目、憑證是否正

④附件是否與報(bào)賬事項(xiàng)一致

生產(chǎn)費(fèi)計(jì)確

⑤電子影像與實(shí)物單據(jù)是否一致，

提

是否清晰

3電費(fèi)收入暫估單

3.1表單樣式

向電費(fèi)收入西估單

Is]2三?2022g19

3.2適用場(chǎng)景

電費(fèi)收入暫估單主要適用于電力投資與運(yùn)營(yíng)項(xiàng)目每月月底暫估電費(fèi)的業(yè)務(wù)事

項(xiàng)。該筆暫估下月月初自動(dòng)沖銷(xiāo)。

3.3流程圖

3.4流程描述

步驟責(zé)任部門(mén)/

輸入輸出操作詳細(xì)描述

編號(hào)名稱(chēng)崗位

經(jīng)辦人在共享系統(tǒng)中填報(bào)電費(fèi)收入

提交電費(fèi)收相關(guān)部門(mén)/電費(fèi)收入暫估暫估單，選擇項(xiàng)目，填寫(xiě)暫估金額等

01暫估信息

入西仙單經(jīng)辦人單信息，填寫(xiě)完成后提交電費(fèi)收入暫估

單。

業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)對(duì)電費(fèi)收入暫估單進(jìn)行初

財(cái)務(wù)部門(mén)/電費(fèi)收入暫估初審?fù)ㄟ^(guò)的電

02初審審，核對(duì)暫估金額、項(xiàng)目信息等是否

單費(fèi)收入暫估單

業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)正確。

項(xiàng)目經(jīng)理依據(jù)共享系統(tǒng)固化的審批流，系統(tǒng)將

初審?fù)ㄟ^(guò)的電審批通過(guò)的電

電費(fèi)收入暫估單依次推送給項(xiàng)目經(jīng)

（項(xiàng)目部為費(fèi)收入暫估單費(fèi)收入暫估單

03審批理（項(xiàng)目部為項(xiàng)目管理部門(mén)負(fù)責(zé)人）

及實(shí)物單據(jù)影及實(shí)物單據(jù)影

項(xiàng)目管理部進(jìn)行審批C相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)對(duì)、”務(wù)發(fā)生的真

像像

門(mén)負(fù)責(zé)人）實(shí)性、合理性進(jìn)行審核。

FSSC稽核崗稽核電費(fèi)收入暫估單的

FSSC/稽核審批通過(guò)的電稽核通過(guò)的電正確性，憑證的正確性。若稽核通過(guò)，

04稽核

U1-4費(fèi)收入暫估單費(fèi)收入暫估單則生成會(huì)計(jì)憑證，若稽核不通過(guò)，則

岡

轉(zhuǎn)入財(cái)務(wù)審核逆流程。

生成會(huì)計(jì)憑

05—會(huì)計(jì)憑證自動(dòng)生成會(huì)計(jì)憑證。

證

會(huì)計(jì)憑證審FSSC/憑證復(fù)核完成的會(huì)

06會(huì)計(jì)憑證FSSC憑證審核崗進(jìn)行會(huì)計(jì)憑證審核。

核審核崗計(jì)憑證

會(huì)計(jì)檔案歸相關(guān)部門(mén)/電費(fèi)收入暫估整理成卅的會(huì)歸檔員按照會(huì)計(jì)檔案歸檔流程進(jìn)行

07

檔流程歸檔員單、會(huì)計(jì)憑證計(jì)檔案憑證歸檔。

3.5附件要求

業(yè)務(wù)事項(xiàng)附件要求

3.6審核要點(diǎn)

業(yè)務(wù)事項(xiàng)業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)審核要點(diǎn)領(lǐng)導(dǎo)審核要點(diǎn)FSSC稽核崗審核要點(diǎn)

①單據(jù)選擇是否正確

審查業(yè)務(wù)的真實(shí)

電費(fèi)暫估核對(duì)暫估金額、項(xiàng)目宿息等是否正確②審核預(yù)生成的科目、憑證是否正

性、合理性

確

4電費(fèi)收入結(jié)算單

4.1表單樣式

4.2適用場(chǎng)景

電費(fèi)收入結(jié)算單主要適用于電力投資運(yùn)營(yíng)項(xiàng)目每月電費(fèi)結(jié)算的業(yè)務(wù)事項(xiàng)。

后續(xù)收款流程詳見(jiàn)“資金結(jié)算流程-合同收款單”。

4.3流程圖

4.4流程描述

步驟

責(zé)任部門(mén)/

編輸入輸出操作詳細(xì)描述

名稱(chēng)崗位

號(hào)

提交電費(fèi)收入經(jīng)辦人在共享系統(tǒng)中填報(bào)電費(fèi)收入

結(jié)算信息、實(shí)電費(fèi)收入結(jié)算

相關(guān)部門(mén)/結(jié)算單，選擇合同、電費(fèi)類(lèi)型，填寫(xiě)

01結(jié)算單并掃描物單據(jù)及實(shí)物單、實(shí)物單據(jù)影

電量等信息并掃描影像?填寫(xiě)完成后

經(jīng)辦人單據(jù)影像像

影像提交電費(fèi)收入結(jié)算單。

電費(fèi)收入結(jié)算初審?fù)ㄟ^(guò)的電業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)對(duì)電費(fèi)收入結(jié)算單、實(shí)物單

財(cái)務(wù)部門(mén)/單、實(shí)物單據(jù)費(fèi)收入結(jié)算單、據(jù)及實(shí)物單據(jù)影像進(jìn)行初審，核對(duì)紙

02初審

業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)及實(shí)物單據(jù)影實(shí)物單據(jù)、實(shí)物質(zhì)單據(jù)與電子影像是否一致以及相

像單據(jù)影像關(guān)附件是否完整、真實(shí)、合規(guī)。

項(xiàng)目經(jīng)理依據(jù)共享系統(tǒng)固化的審批流，系統(tǒng)將

初申通過(guò)的電審批通過(guò)的電

電費(fèi)收入結(jié)算單推送給項(xiàng)目經(jīng)理（項(xiàng)

（項(xiàng)目部為費(fèi)收入結(jié)算單費(fèi)收入結(jié)算單

03審批目部為項(xiàng)目管理部門(mén)負(fù)責(zé)人）進(jìn)行審

及實(shí)物單據(jù)影及實(shí)物單據(jù)影

項(xiàng)目管理部批，對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)生的真實(shí)性、合理性進(jìn)

像像

門(mén)負(fù)責(zé)人）行審核。

FSSC稽核崗稽核電費(fèi)收入結(jié)算單的

審批通過(guò)的電稽核通過(guò)的電

正確性，附件的完整性，憑證的正確

FSSC/稽核費(fèi)收入結(jié)算單費(fèi)收入結(jié)算單

04稽核性。若稽核通過(guò)，則生成會(huì)計(jì)憑證，

及實(shí)物單據(jù)影及實(shí)物單據(jù)影

崗若稽核不通過(guò)，則轉(zhuǎn)入財(cái)務(wù)審核逆流

像像

程。

05生成會(huì)計(jì)憑證一會(huì)計(jì)憑證自動(dòng)生成會(huì)計(jì)憑證。

FSSC/憑證復(fù)核完成的會(huì)

06會(huì)計(jì)憑證審核會(huì)計(jì)憑證FSSC憑證審核崗進(jìn)行會(huì)計(jì)憑證審核。

審核崗計(jì)憑證

電費(fèi)收入結(jié)算

會(huì)計(jì)檔案歸檔相關(guān)部門(mén);整理成冊(cè)的會(huì)歸檔員按照會(huì)計(jì)檔案歸檔流程進(jìn)行

07單、會(huì)計(jì)憑證、

計(jì)檔案憑證歸檔。

流程歸檔員實(shí)物單據(jù)

4.5附件要求

業(yè)務(wù)事項(xiàng)附件要求

①電費(fèi)收入結(jié)算單

電費(fèi)結(jié)算

②電費(fèi)發(fā)票（非必要）

4.6審核要點(diǎn)

業(yè)務(wù)事項(xiàng)業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)審核要點(diǎn)領(lǐng)導(dǎo)審核要點(diǎn)FSSC稽核崗審核要點(diǎn)

①核對(duì)合同信息、金額等是否正確

②附件張數(shù)是否填寫(xiě)正確（附件張數(shù)①單據(jù)選擇是否正確

②核對(duì)附件是否齊全完整

不包括本報(bào)賬單）

審查業(yè)務(wù)的真實(shí)性、合③附件是否與報(bào)賬事項(xiàng)一

電寬結(jié)算@附件是否真實(shí)完整、合規(guī)

理性致

④附件是否與報(bào)賬事項(xiàng)一致

④審核預(yù)生成的科目、憑證

①電子影像與實(shí)物單據(jù)是否一致，是是否正確

否清晰

5特許經(jīng)營(yíng)結(jié)算單

5.1表單樣式

5.2適用場(chǎng)景

特許經(jīng)營(yíng)結(jié)算單主要適用于指特許經(jīng)營(yíng)項(xiàng)口經(jīng)營(yíng)服務(wù)期間結(jié)算的業(yè)務(wù)事項(xiàng)。

后續(xù)收款流程詳見(jiàn)“資金結(jié)算流程-合同收款單”。

5.3流程圖

5.4流程描述

步驟

責(zé)任部門(mén)/

編輸入輸出操作詳細(xì)描述

名稱(chēng)崗位

號(hào)

提交特許經(jīng)營(yíng)經(jīng)辦人在共享系統(tǒng)中填報(bào)特許經(jīng)營(yíng)

結(jié)算信息、實(shí)特許經(jīng)營(yíng)結(jié)算

相關(guān)部門(mén)/結(jié)算單，選擇合同、收入類(lèi)型，填寫(xiě)

01結(jié)算單并掃描物單據(jù)及實(shí)物單、實(shí)物理?yè)?jù)影

結(jié)算金額等信息并掃描影像，填寫(xiě)完

經(jīng)辦人單據(jù)影像像

影像成后提交特許經(jīng)營(yíng)結(jié)算單。

特許經(jīng)營(yíng)結(jié)算初審?fù)ㄟ^(guò)的特業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)對(duì)特許經(jīng)營(yíng)結(jié)算單、實(shí)物單

財(cái)務(wù)部門(mén)/單、實(shí)物單據(jù)許經(jīng)營(yíng)結(jié)算單、據(jù)及實(shí)物單據(jù)影像進(jìn)行初審，核對(duì)紙

02初審

業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)及實(shí)物單據(jù)影實(shí)物單據(jù)、實(shí)物質(zhì)單據(jù)與電子影像是否一致以及相

像單據(jù)影像關(guān)附件是否完整、真實(shí)、合規(guī)。

FSSC稽核崗稽核特許經(jīng)營(yíng)結(jié)算單的

審批通過(guò)的特稽核通過(guò)的特

正確性，附件的完整性，憑證的正確

FSSC/稽咳許經(jīng)營(yíng)結(jié)算單許經(jīng)營(yíng)結(jié)算單

03稽核性。若稽核通過(guò)，則生成會(huì)計(jì)憑證，

L-1-I及實(shí)物單據(jù)影及實(shí)物單據(jù)影

岡若稽核不通過(guò)，則轉(zhuǎn)入財(cái)務(wù)審核逆流

像像

程。

01生成會(huì)計(jì)憑證一會(huì)計(jì)憑證自動(dòng)生成會(huì)計(jì)憑證。

FSSC/憑證復(fù)核完成的會(huì)

05會(huì)計(jì)憑證審核會(huì)計(jì)憑證FSSC憑證審核崗進(jìn)行會(huì)計(jì)憑證審核。

審核崗計(jì)憑證

特許經(jīng)營(yíng)結(jié)算

會(huì)計(jì)檔案歸檔相關(guān)部門(mén)/整理成批的會(huì)歸檔員按照會(huì)計(jì)檔案歸檔流程進(jìn)行

06單、會(huì)計(jì)憑證、

計(jì)檔案憑證歸檔。

流程歸檔員實(shí)物單據(jù)

5.5附件要求

業(yè)務(wù)事項(xiàng)附件要求

5.6審核要點(diǎn)

業(yè)務(wù)事項(xiàng)業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)審核要點(diǎn)FSSC稽核崗審核要點(diǎn)

①核對(duì)合同信息、項(xiàng)目信息、金額等是否正確

②附件張數(shù)是否填寫(xiě)正確（附件張數(shù)不包括本報(bào)①單據(jù)選擇是否正確

②核對(duì)附件是否齊全完整

賬單）

特許經(jīng)營(yíng)結(jié)算③附件是否與報(bào)賬事項(xiàng)一致

③附件是否真實(shí)完整、合規(guī)

④審核預(yù)生成的科目、憑證是否

④附件是否與報(bào)賬事項(xiàng)一致正確

⑤電子影像與實(shí)物單據(jù)是否一致，是否清晰

6制造業(yè)收入確認(rèn)單

6.1表單樣式

制造業(yè)收入確認(rèn)單

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6.2適用場(chǎng)景

制造業(yè)收入確認(rèn)單主要適用于制造業(yè)項(xiàng)目收入確認(rèn)的業(yè)務(wù)事項(xiàng)。

后續(xù)收款流程詳見(jiàn)“資金結(jié)算流程-合同收款單”。

6.3流程圖

6.4流程描述

步驟

責(zé)任部門(mén)/

編輸入輸出操作詳細(xì)描述

名稱(chēng)崗位

號(hào)

提交制造業(yè)收經(jīng)辦人在共享系統(tǒng)中填報(bào)制造業(yè)收

收入信息、實(shí)制造業(yè)收入確

相關(guān)部門(mén)/入確認(rèn)單，選擇合同，填寫(xiě)質(zhì)保金金

01入確認(rèn)單并掃物單據(jù)及實(shí)物認(rèn)單、實(shí)物單據(jù)

額等信息并掃描影像，填寫(xiě)完成后提

經(jīng)辦人單據(jù)影像影像

描影像交制造業(yè)收入確認(rèn)單。

制造業(yè)收入確初審?fù)ㄟ^(guò)的制業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)對(duì)制造業(yè)收入確認(rèn)單、實(shí)物

財(cái)務(wù)部門(mén)/認(rèn)單、實(shí)物單造業(yè)收入確認(rèn)單據(jù)及實(shí)物單據(jù)影像進(jìn)行初審，核對(duì)

02初審

紙質(zhì)單據(jù)與電子影像是否一致以及

業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)據(jù)及實(shí)物單據(jù)單、實(shí)物單據(jù)、

影像實(shí)物單據(jù)影像相關(guān)附件是否完整、真實(shí)、合規(guī)。

財(cái)務(wù)部門(mén)/初審?fù)ㄟ^(guò)的制審批通過(guò)的制依據(jù)共享系統(tǒng)固化的審批流，系統(tǒng)將

造業(yè)收入確認(rèn)造業(yè)收入確認(rèn)制造業(yè)收入確認(rèn)單依次推送給財(cái)務(wù)

03審批財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)

單及實(shí)物單據(jù)單及實(shí)物單據(jù)部門(mén)負(fù)責(zé)人進(jìn)行審批，對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)生的

責(zé)人影像影像合規(guī)性進(jìn)行審核。

FSSC稽核崗稽核制造業(yè)收入確認(rèn)單

審批通過(guò)的制稽核通過(guò)的制

的正確性，附件的完整性，憑證的正

FSSC/稽核造業(yè)收入確認(rèn)造業(yè)收入確認(rèn)

04稽核確性。若稽核通過(guò)，則生成會(huì)計(jì)憑證，

L-1-J單及實(shí)物單據(jù)單及實(shí)物單據(jù)

岡若稽核不通過(guò)，則轉(zhuǎn)入財(cái)務(wù)審核逆流

影像影像

程。

05生成會(huì)計(jì)憑證—會(huì)計(jì)憑證自動(dòng)生成會(huì)計(jì)憑證。

FSSC/憑證復(fù)核完成的會(huì)

06會(huì)計(jì)憑證審核會(huì)計(jì)憑證FSSC憑證審核崗進(jìn)行會(huì)計(jì)憑證審核。

審核崗計(jì)憑證

制造業(yè)收入確

會(huì)計(jì)檔案歸檔相關(guān)部門(mén)/整理成冊(cè)的會(huì)歸檔員按照會(huì)計(jì)檔案歸檔流程進(jìn)行

07認(rèn)單、會(huì)計(jì)憑

計(jì)檔案憑證歸檔。

流程歸檔員證、實(shí)物單據(jù)

6.5附件要求

業(yè)務(wù)事項(xiàng)附件要求

6.6審核要點(diǎn)

業(yè)務(wù)事項(xiàng)業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)審核要點(diǎn)領(lǐng)導(dǎo)審核要點(diǎn)FSSC稽核崗審核要點(diǎn)

①核對(duì)合同、項(xiàng)目信息、質(zhì)保金金額等

是否正確①單據(jù)選擇是否正確

②附件張數(shù)是否填寫(xiě)正確（附件張數(shù)②核對(duì)附件是否齊全完

整

制造業(yè)收入不包括本報(bào)賬單）

審查業(yè)務(wù)的合規(guī)性③附件是否與報(bào)賬事項(xiàng)

確認(rèn)③附件是否真實(shí)完整、合規(guī)

一致

④附件是否與報(bào)賬事項(xiàng)一致④審核預(yù)生成的科目、憑

⑤電子影像與實(shí)物單據(jù)是否一致，是證是否正確

否清晰

7制造業(yè)成本結(jié)轉(zhuǎn)單

7.1表單樣式

制造業(yè)成本結(jié)狗單

202219

7.2適用場(chǎng)景

制造業(yè)成本結(jié)轉(zhuǎn)單主要適用于制造業(yè)項(xiàng)目成本結(jié)轉(zhuǎn)的業(yè)務(wù)事項(xiàng)。

7.3流程圖

7.4流程描述

步驟

責(zé)任部門(mén)/

編輸入輸出操作詳細(xì)描述

名稱(chēng)崗位

號(hào)

經(jīng)辦人在共享系統(tǒng)中填報(bào)制造業(yè)成

提交制造業(yè)成相關(guān)部門(mén)/制造業(yè)成本結(jié)本結(jié)轉(zhuǎn)單，選擇合同，填寫(xiě)成本金額

01成本信息

本結(jié)轉(zhuǎn)單經(jīng)辦人轉(zhuǎn)單等信息，填寫(xiě)完成后提交制造業(yè)成本

結(jié)轉(zhuǎn)單。

初審?fù)ㄟ^(guò)的制業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)對(duì)制造業(yè)成本結(jié)轉(zhuǎn)單進(jìn)行

財(cái)務(wù)部門(mén)/制造業(yè)成本結(jié)

02初審造業(yè)成本結(jié)轉(zhuǎn)初審，核對(duì)合同、項(xiàng)目信息等是否正

轉(zhuǎn)單

業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)單確。

初審?fù)ㄟ^(guò)的制審批通過(guò)的制依據(jù)共享系統(tǒng)固化的審批流，系統(tǒng)將

財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)造業(yè)成本結(jié)轉(zhuǎn)造業(yè)成本結(jié)轉(zhuǎn)制造業(yè)成本結(jié)轉(zhuǎn)單依次推送給財(cái)務(wù)

03審批

責(zé)人單及文物單據(jù)單及實(shí)物單據(jù)部門(mén)負(fù)責(zé)人進(jìn)行審批C相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)對(duì)亞

影像影像務(wù)發(fā)生的合規(guī)性進(jìn)行審核。

FSSC稽核崗稽核制造業(yè)成本結(jié)轉(zhuǎn)單

審批通過(guò)的制稽核通過(guò)的制

FSSC/稽咳的正確性，憑證的正確性。若稽核通

04稽核造業(yè)成本結(jié)轉(zhuǎn)造業(yè)成本結(jié)轉(zhuǎn)

過(guò)，則生成會(huì)計(jì)憑證，若稽核不通過(guò)，

崗單單

則轉(zhuǎn)入財(cái)務(wù)審核逆流程。

05生成會(huì)計(jì)憑證—會(huì)計(jì)憑證自動(dòng)生成會(huì)計(jì)憑證。

FSSC/憑證復(fù)核完成的會(huì)

06會(huì)計(jì)憑證審核會(huì)計(jì)憑證FSSC憑證審核崗進(jìn)行會(huì)計(jì)憑證審核。

審核崗計(jì)憑證

制造業(yè)成本結(jié)

會(huì)計(jì)檔案歸檔相關(guān)部門(mén)/整理成冊(cè)的會(huì)歸檔員按照會(huì)計(jì)檔案歸檔流程進(jìn)行

07轉(zhuǎn)單、會(huì)計(jì)憑

計(jì)檔案憑證歸檔。

流程歸檔員證

7.5附件要求

業(yè)務(wù)事項(xiàng)附件要求

7.6審核要點(diǎn)

業(yè)務(wù)事項(xiàng)業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)審核要點(diǎn)領(lǐng)導(dǎo)審核要點(diǎn)FSSC稽核崗審核要點(diǎn)

①單據(jù)選擇是否正確

制造業(yè)成本核對(duì)合同、項(xiàng)目信息、成本結(jié)轉(zhuǎn)

審查業(yè)務(wù)的合規(guī)性②審核預(yù)生成的科目、憑證是否

結(jié)轉(zhuǎn)金額等是否正確

正確

申國(guó)電建

POWERCHINA

8銷(xiāo)售貿(mào)易收入確認(rèn)單

8.1表單樣式

8.2適用場(chǎng)景

銷(xiāo)售貿(mào)易收入確認(rèn)單主要適用于銷(xiāo)售貿(mào)易項(xiàng)目收入確認(rèn)的業(yè)務(wù)事項(xiàng)。

后續(xù)收款流程詳見(jiàn)“資金結(jié)算流程-合同收款單”。

26

申國(guó)電建

POWERCHINA

8.3流程圖

27

申國(guó)電建

POWERCHINA

8.4流程描述

步驟

責(zé)任部門(mén)/

編輸入輸出