科技公司軟件授權應收賬款制度第一章總則為規(guī)范軟件授權應收賬款的管理流程，提高軟件銷售的資金回收效率，保障公司資金安全，依據相關法律法規(guī)及公司內部管理要求，特制定本制度。軟件授權應收賬款是指公司與客戶簽訂的關于軟件使用的授權協(xié)議所產生的應收款項，及時、準確地管理此類應收賬款對于公司的財務健康至關重要。第二章適用范圍本制度適用于公司所有與軟件授權相關的應收賬款管理，包括直接銷售、代理銷售、分銷等業(yè)務模式。凡涉及軟件授權的銷售合同和應收賬款均應遵循本制度的規(guī)定。第三章管理規(guī)范在軟件授權應收賬款管理中，應遵循以下規(guī)范：1.合同管理所有軟件授權銷售合同必須經過法務部門審核，確保合同內容合法、合規(guī)，特別是付款條款、違約責任及爭議解決方式。2.應收賬款確認應收賬款的確認應基于合同的執(zhí)行情況，只有在軟件授權交付并得到客戶確認后，方可確認應收賬款。3.賬款記錄財務部門應建立完善的賬款記錄系統(tǒng)，確保每一筆應收賬款都有相應的合同、發(fā)票及客戶確認文件作為憑證。4.賬款催收對逾期未付款的客戶，應及時進行催收。催收工作應由財務部門負責，催收方式可包括電話、郵件、正式函件等。第四章操作流程本制度包含以下操作流程，以確保應收賬款的管理高效、合規(guī)：1.合同簽署銷售部門與客戶簽署軟件授權合同后，及時將合同提交財務部門備案，并錄入應收賬款管理系統(tǒng)。2.發(fā)票開具合同生效后，財務部門應根據合同約定及時開具發(fā)票，發(fā)票開具應符合稅務要求，確保公司合法合規(guī)。3.賬款跟蹤財務部門應定期對應收賬款進行跟蹤，記錄每筆款項的支付狀態(tài)，并對逾期款項進行特別標記。4.催收流程對逾期應收賬款，催收工作可以分為以下幾個階段：第一階段：逾期后7天內進行首次催收，采取電話或郵件方式。第二階段：逾期15天后進行第二次催收，發(fā)送正式催款函件。第三階段：逾期30天后，需安排專人進行面對面溝通，了解客戶未付款原因并尋求解決方案。5.賬款清理每季度對逾期未收款項進行清理，評估其可收回性，必要時可考慮法律途徑進行追索。第五章監(jiān)督機制為確保本制度的有效實施，建立相應的監(jiān)督機制：1.定期審計財務部門每季度應對應收賬款進行審計，檢查賬款的記錄、催收及清理情況，確保流程的合規(guī)性。2.績效考核設定應收賬款管理的考核指標，包括逾期賬款比例、催收成功率等，將考核結果與相關人員的績效掛鉤，激勵積極催收。3.信息反饋建立反饋機制，銷售部門在與客戶溝通中如發(fā)現付款問題，應及時向財務部門反饋，以便采取相應措施。第六章附則本制度由財務部門負責解釋，自頒布之日起實施。制度實施過程中如需調整或補充，應經管理層討論決定，并及時更新。第七章附錄附錄中應包含相關表格及模板，如應收賬款管理表、催款函模板、合同審核清單等，以方便相關人員使用和參考。第八章未來修訂本制度根據公司實際情況和法律法規(guī)的變化，需定期評估和修訂。修訂應由財務部門牽頭，其他相關部門提供意見，確保制度的時效性和適應性。修訂后的制度須經過