銀行內(nèi)部審計工作評價制度以下是一份銀行內(nèi)部審計工作評價制度的示例，你可根據(jù)實際情況進行調(diào)整和完善?！躲y行內(nèi)部審計工作評價制度》一、目的與需求為了加強銀行內(nèi)部審計工作的質(zhì)量和效果，確保內(nèi)部審計活動符合法律法規(guī)、行業(yè)標準和銀行內(nèi)部管理要求，客觀、公正地評價內(nèi)部審計工作，促進內(nèi)部審計工作的持續(xù)改進，特制定本制度。二、適用范圍本制度適用于銀行內(nèi)部審計部門及其開展的各項內(nèi)部審計工作。三、評價原則1.客觀性原則：評價應基于客觀事實和數(shù)據(jù)，避免主觀偏見和人為因素的干擾。2.全面性原則：評價應涵蓋內(nèi)部審計工作的各個方面，包括審計計劃、審計實施、審計報告、審計整改等。3.及時性原則：評價應在審計項目結束后及時進行，以便及時發(fā)現(xiàn)問題并采取改進措施。4.建設性原則：評價應注重提出建設性的意見和建議，促進內(nèi)部審計工作的不斷完善和提高。四、評價內(nèi)容1.審計計劃的科學性和合理性審計計劃是否根據(jù)銀行的戰(zhàn)略目標、風險狀況和監(jiān)管要求制定，是否明確了審計目標、范圍、重點和時間安排。審計資源的配置是否合理，是否充分考慮了審計人員的專業(yè)能力和工作量。2.審計實施的規(guī)范性和有效性審計程序是否符合法律法規(guī)、行業(yè)標準和銀行內(nèi)部審計制度的要求，是否嚴格執(zhí)行了審計計劃。審計證據(jù)的收集是否充分、合法、有效，審計工作底稿的編制是否規(guī)范、完整。審計人員是否保持了應有的職業(yè)謹慎和獨立性，是否遵守了審計職業(yè)道德規(guī)范。3.審計報告的質(zhì)量和價值審計報告的內(nèi)容是否真實、準確、完整，是否客觀地反映了審計發(fā)現(xiàn)的問題和風險。審計結論和建議是否恰當、可行，是否具有針對性和建設性。審計報告的格式是否規(guī)范，語言是否清晰、簡潔。4.審計整改的跟蹤和落實情況是否對審計發(fā)現(xiàn)的問題進行了有效的跟蹤和督促整改，整改措施是否切實可行。被審計單位是否按時完成了整改任務，整改效果是否達到了預期目標。5.內(nèi)部審計部門的管理和建設內(nèi)部審計部門的組織架構是否合理，人員配備是否充足，崗位職責是否明確。內(nèi)部審計人員的培訓和繼續(xù)教育是否得到了有效保障，專業(yè)素質(zhì)和業(yè)務能力是否能夠滿足工作需要。內(nèi)部審計工作的信息化建設是否完善，審計技術和方法是否先進、適用。五、評價方法1.自我評估：內(nèi)部審計部門在審計項目結束后，應按照評價內(nèi)容和標準，對審計工作進行自我評估，總結經(jīng)驗教訓，提出改進措施。2.交叉評估：定期組織內(nèi)部審計人員進行交叉評估，即由不同的審計小組對其他小組的審計工作進行評價，互相學習、互相促進。3.外部評估：每[X]年邀請外部專業(yè)機構或專家對銀行內(nèi)部審計工作進行評價，提供客觀、獨立的意見和建議。4.被審計單位反饋：向被審計單位發(fā)放調(diào)查問卷，收集被審計單位對內(nèi)部審計工作的意見和建議，作為評價的參考依據(jù)。六、評價標準1.優(yōu)秀（90分及以上）：審計工作完全符合法律法規(guī)、行業(yè)標準和銀行內(nèi)部管理要求，審計計劃科學合理，審計實施規(guī)范有效，審計報告質(zhì)量高，審計整改落實到位，內(nèi)部審計部門管理和建設完善。2.良好（8089分）：審計工作基本符合要求，存在一些小的問題和不足，但不影響審計工作的整體質(zhì)量和效果，能夠及時采取措施進行改進。3.合格（6079分）：審計工作存在一些較明顯的問題和不足，需要引起重視并進行整改，否則可能影響審計工作的質(zhì)量和效果。4.不合格（60分以下）：審計工作存在嚴重的問題和缺陷，不符合法律法規(guī)、行業(yè)標準和銀行內(nèi)部管理要求，必須立即進行整改。七、評價結果的運用1.績效掛鉤：將評價結果與內(nèi)部審計人員的績效考核掛鉤，對表現(xiàn)優(yōu)秀的人員給予表彰和獎勵，對不合格的人員進行批評教育或調(diào)整崗位。2.質(zhì)量改進：根據(jù)評價結果，分析存在的問題和不足，制定針對性的改進措施，不斷完善內(nèi)部審計工作流程和方法，提高審計工作質(zhì)量。3.培訓需求分析：通過評價結果，了解內(nèi)部審計人員的專業(yè)能力和知識結構，確定培訓需求，有針對性地開展培訓和繼續(xù)教育活動。八、內(nèi)部評審、法律審核和相關部門反饋1.內(nèi)部評審：制度起草完成后，由銀行內(nèi)部審計部門組織相關人員進行內(nèi)部評審，對制度的內(nèi)容、結構、語言等方面進行審查和修改，確保制度的科學性、合理性和可操作性。2.法律審核：內(nèi)部評審通過后，將制度提交銀行法律合規(guī)部門進行法律審核，確保制度符合國家法律法規(guī)和監(jiān)管要求。3.相關部門反饋：法律審核通過后，將制度征求銀行其他相關部門的意見和建議，充分考慮各利益相關方的需求和期望，對制度進行進一步修改完善。九、實施計劃1.宣傳培訓階段（[具體時間區(qū)間1]）組織內(nèi)部審計人員學習本制度，使其熟悉評價內(nèi)容、標準和方法。向銀行其他部門宣傳本制度，提高對內(nèi)部審計工作評價的認識和理解。2.試運行階段（[具體時間區(qū)間2]）按照本制度的要求，對部分審計項目進行評價試點，檢驗制度的可行性和有效性。及時收集反饋意見，對制度進行調(diào)整和完善。3.正式實施階段（[具體時間區(qū)間3]）在全行范圍內(nèi)正式實施本制度，全面開展內(nèi)部審計工作評價。定期對評價結果進行總結和分析，不斷改進內(nèi)部審計工作。十、培訓方案1.培訓目標使內(nèi)部審計人員熟悉本制度的內(nèi)容和要求，掌握評價方法和技巧。提高內(nèi)部審計人員的業(yè)務能力和綜合素質(zhì)，促進內(nèi)部審計工作的規(guī)范化和專業(yè)化。2.培訓對象銀行內(nèi)部審計部門全體人員。3.培訓內(nèi)容本制度的解讀，包括評價目的、原則、內(nèi)容、標準和方法等。相關法律法規(guī)、行業(yè)標準和最佳實踐的介紹。審計案例分析，通過實際案例講解評價的要點和難點。4.培訓方式集中授課：邀請內(nèi)部審計專家或外部專業(yè)機構的講師進行集中授課，系統(tǒng)講解制度內(nèi)容和相關知識。小組討論：組織內(nèi)部審計人員進行小組討論，分享經(jīng)驗和心得，共同探討如何做好內(nèi)部審計工作評價?，F(xiàn)場指導：在實際審計工作中，由經(jīng)驗豐富的審計人員對其他人員進行現(xiàn)場指導