金融業(yè)統(tǒng)計(jì)報(bào)表制度培訓(xùn)（2010年年報(bào)和2011年定報(bào)）國(guó)民經(jīng)濟(jì)核算處2010年11月

本次培訓(xùn)要解決三大問(wèn)題

如何熟悉制度

如何填好報(bào)表

如何審核報(bào)表第一部分

如何熟悉制度

一、總體情況

1、統(tǒng)計(jì)表：共5張

年報(bào)2張

定報(bào)1張

月報(bào)2張

一、總體情況

2、統(tǒng)計(jì)時(shí)期：

年報(bào)

2010年1月1日—12月31日

一、總體情況

2、統(tǒng)計(jì)時(shí)期：

定報(bào)財(cái)務(wù)表

2011年1—2月；1—5月；1—8月；1—11月

一、總體情況

2、統(tǒng)計(jì)時(shí)期：

定報(bào)業(yè)務(wù)月報(bào)

2011年各月1—本月二、統(tǒng)計(jì)目的

1、了解北京地區(qū)金融業(yè)經(jīng)營(yíng)管理整體情況

2、為各級(jí)政府和有關(guān)部門制定政策、實(shí)施管理提供依據(jù)

3、滿足國(guó)民經(jīng)濟(jì)核算需要三、設(shè)計(jì)思路

1、遵循現(xiàn)行統(tǒng)計(jì)報(bào)表制度

2、兼顧現(xiàn)行會(huì)計(jì)準(zhǔn)則（制度）

3、注重可操作性，盡可能減輕基層負(fù)擔(dān)四、統(tǒng)計(jì)內(nèi)容

1、金融業(yè)財(cái)務(wù)狀況

2、證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)情況

3、信息化情況五、修訂內(nèi)容

（一）年報(bào)

1、年報(bào)中

增加《信息化情況主要指標(biāo)》（J606表）五、修訂內(nèi)容（一）年報(bào)

3、J103-1表中

取消“現(xiàn)金及銀行存款”、“企業(yè)貸款和墊款”、“活期存款”、“定期存款”、“應(yīng)收股利”、“應(yīng)付股利”、“代扣代繳個(gè)人所得稅”7個(gè)指標(biāo)

增加“貨幣資金”、“銀行存款”、“監(jiān)管費(fèi)”3個(gè)指標(biāo)

五、修訂內(nèi)容（二）定報(bào)

1、J203-1表中

取消

累計(jì)折舊、代扣代繳個(gè)人所得稅、境內(nèi)股市本年籌資額、境外股市本年籌資額４個(gè)指標(biāo)

五、修訂內(nèi)容

（三）平臺(tái)上指標(biāo)顯示變化

財(cái)務(wù)報(bào)表中“應(yīng)付利潤(rùn)”--“應(yīng)付利潤(rùn)（應(yīng)付股利）”“固定資產(chǎn)折舊”--“固定資產(chǎn)折舊（本年）”“賠付支出”--“賠付（總）支出”

五、修訂內(nèi)容

（四）平臺(tái)上增加審核關(guān)系

財(cái)務(wù)年報(bào)中

設(shè)置了“本年”大于等于2010年11月定報(bào)數(shù)據(jù)的審核

設(shè)置了“上年同期”大于等于2009年年報(bào)數(shù)據(jù)的審核

五、修訂內(nèi)容

（四）平臺(tái)上增加審核關(guān)系財(cái)務(wù)定報(bào)中

設(shè)置了“1-本月”大于等于上期定報(bào)數(shù)據(jù)的審核

設(shè)置了“上年同期”大于等于2010年定報(bào)數(shù)據(jù)的審核五、修訂內(nèi)容

（五）平臺(tái)上取消表間審核關(guān)系財(cái)務(wù)年報(bào)中

取消了資產(chǎn)總計(jì)、營(yíng)業(yè)收入、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、收入合計(jì)、支出合計(jì)與101-1表的表間審核六、統(tǒng)計(jì)對(duì)象《國(guó)民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類》中屬于“J金融業(yè)”行業(yè)門類的活動(dòng)，具體包括“69證券業(yè)”行業(yè)類別的活動(dòng)。六、統(tǒng)計(jì)對(duì)象統(tǒng)計(jì)單位

1、從事金融業(yè)務(wù)活動(dòng)的法人單位

2、需要報(bào)送后續(xù)表的產(chǎn)業(yè)活動(dòng)單位(不包括外資銀行代辦處）

六、統(tǒng)計(jì)對(duì)象法人單位的范圍

1、在京各金融單位的總部，以總行、總公司或總公司本部為法人單位2、在京各金融單位的分支機(jī)構(gòu)，以市分行、分公司視同法人單位（證券公司的分公司除外）六、統(tǒng)計(jì)對(duì)象產(chǎn)業(yè)活動(dòng)單位的條件

指同時(shí)具備以下條件的單位：

1、在一個(gè)場(chǎng)所從事一種或主要從事一種經(jīng)營(yíng)活動(dòng)2、相對(duì)獨(dú)立地組織生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)和業(yè)務(wù)活動(dòng)3、能夠掌握收入和支出等核算資料六、統(tǒng)計(jì)對(duì)象

產(chǎn)業(yè)活動(dòng)單位的范圍

在京各證券公司的分公司、證券營(yíng)業(yè)部為產(chǎn)業(yè)活動(dòng)單位

七、統(tǒng)計(jì)原則

“法人經(jīng)營(yíng)地”原則即各法人單位按照實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)地（辦公地）向所在地統(tǒng)計(jì)機(jī)構(gòu)報(bào)送統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)；產(chǎn)業(yè)活動(dòng)單位（視同法人和證券營(yíng)業(yè)部除外）由其歸屬法人單位進(jìn)行統(tǒng)計(jì)；若一個(gè)法人單位有兩個(gè)或兩個(gè)以上經(jīng)營(yíng)地（辦公地）的，按法人總部所在地上報(bào)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)。（注意五個(gè)問(wèn)題）七、統(tǒng)計(jì)原則

注意:1、在京各金融單位的總部，以總行、總公司本部為法人單位。（總行、總公司本部即本級(jí)，非本級(jí)的分行、分公司等視同法人單位不統(tǒng)計(jì)在總行、總公司里。）七、統(tǒng)計(jì)原則

注意：

2、本地法人單位的外地獨(dú)立核算產(chǎn)業(yè)活動(dòng)單位（視同法人）的相關(guān)數(shù)據(jù)不包含在內(nèi)（如期貨公司在外在的營(yíng)業(yè)部）。即：不用填報(bào)101-1表，其財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)也不在法人單位填報(bào)的J103表內(nèi)，其他后續(xù)表也不用填七、統(tǒng)計(jì)原則

注意：

3、在京各金融法人單位外地非獨(dú)立核算的產(chǎn)業(yè)活動(dòng)單位（證券營(yíng)業(yè)部除外）的數(shù)據(jù)要統(tǒng)計(jì)在內(nèi)，即：要填報(bào)101-1表，財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)包含在法人單位填報(bào)的J103表內(nèi)，其他后續(xù)表與財(cái)務(wù)表口徑相同七、統(tǒng)計(jì)原則注意：4、在京的證券總公司在北京有分公司的，填101-1表時(shí)，要填1張北京分公司的101-1表在京的證券公司北京分公司則填101-3表和后續(xù)表七、統(tǒng)計(jì)原則注意：5、證券營(yíng)業(yè)部填報(bào)產(chǎn)業(yè)活動(dòng)單位基本情況J101-3表、財(cái)務(wù)報(bào)表、非工業(yè)能源和水表。八、具體要求1、上報(bào)時(shí)間（1）年報(bào)企業(yè)完成填報(bào)：2011年3月3日前網(wǎng)上填報(bào)

填報(bào)數(shù)據(jù)的時(shí)間，已將節(jié)日因素考慮了，遇節(jié)假日不再順延八、具體要求1、上報(bào)時(shí)間（2）定報(bào)財(cái)務(wù)表企業(yè)完成填報(bào)：2、5、8、11月月后15日前網(wǎng)上填報(bào)

填報(bào)數(shù)據(jù)的時(shí)間，同前八、具體要求1、上報(bào)時(shí)間（3）定報(bào)業(yè)務(wù)月報(bào)表企業(yè)完成填報(bào)：月后5日前、4月6日前、6月7日前、10月10日前網(wǎng)上填報(bào)

填報(bào)數(shù)據(jù)的時(shí)間，同前八、具體要求2、報(bào)送方式

通過(guò)指定網(wǎng)址（北京統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)集中采集平臺(tái)）網(wǎng)上填報(bào)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)

八、具體要求3、本位幣本制度中報(bào)表的價(jià)值量指標(biāo)一律按人民幣作為本位幣計(jì)算。如果是外幣，除單位財(cái)務(wù)部門有自行規(guī)定外，按報(bào)告期最后一個(gè)交易日的匯率折算成人民幣后填報(bào)八、具體要求

4、計(jì)量單位

財(cái)務(wù)狀況表計(jì)量單位為千元，四舍五入取整數(shù)證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)情況表中交易額的計(jì)量單位為萬(wàn)元，四舍五入取整數(shù)銀行、保險(xiǎn)系統(tǒng)機(jī)構(gòu)人員情況表的計(jì)量單位為個(gè)、人八、具體要求5、內(nèi)容完整上報(bào)內(nèi)容必須完整，不得遺漏項(xiàng)目，包括單位負(fù)責(zé)人、統(tǒng)計(jì)負(fù)責(zé)人、填表人、聯(lián)系電話、分機(jī)號(hào)八、具體要求

6、維護(hù)單位帳號(hào)信息

要求填報(bào)單位在采集平臺(tái)上的“基層單位填報(bào)”模塊“維護(hù)帳號(hào)信息”子模塊下將單位帳號(hào)管理員的信息（含手機(jī)號(hào)碼）填上八、具體要求

7、留存紙介質(zhì)報(bào)表和填報(bào)依據(jù)企業(yè)在網(wǎng)上提交后，要及時(shí)打印一份紙介質(zhì)報(bào)表留存，同時(shí)留存好填報(bào)內(nèi)容和依據(jù)，以備日后執(zhí)法檢查所用，也為其下次填報(bào)或更換填表人所用八、具體要求8、建立健全相關(guān)制度

《統(tǒng)計(jì)法》要求企業(yè)設(shè)置原始記錄、統(tǒng)計(jì)臺(tái)賬，建立健全統(tǒng)計(jì)資料的審核、簽署、交接、歸檔等管理制度八、具體要求9、統(tǒng)計(jì)從業(yè)資格

《統(tǒng)計(jì)法》規(guī)定，國(guó)家實(shí)行統(tǒng)計(jì)專業(yè)技術(shù)職務(wù)資格考試、評(píng)聘制度，提高統(tǒng)計(jì)人員的專業(yè)素質(zhì)

統(tǒng)計(jì)從業(yè)資格制度規(guī)定，統(tǒng)計(jì)人員擁有統(tǒng)計(jì)從業(yè)資格證應(yīng)關(guān)注的問(wèn)題

關(guān)于統(tǒng)計(jì)臺(tái)帳下載進(jìn)入“北京統(tǒng)計(jì)信息直報(bào)網(wǎng)”打開“北京統(tǒng)計(jì)信息網(wǎng)”的模塊打開“制度與標(biāo)準(zhǔn)”模塊點(diǎn)擊“統(tǒng)計(jì)臺(tái)帳”按年度就能查找所需的臺(tái)帳格式

應(yīng)關(guān)注的問(wèn)題進(jìn)行統(tǒng)計(jì)登記對(duì)于新成立的單位，要依法辦理統(tǒng)計(jì)登記。需提交以下申辦材料：①《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》或《營(yíng)業(yè)執(zhí)照》（副本原件或加蓋申辦單位公章復(fù)印件）②組織機(jī)構(gòu)代碼證書（副本原件或加蓋申辦單位公章復(fù)印件）③單位公章④《法人單位基本情況》（甲表）或《產(chǎn)業(yè)活動(dòng)單位基本情況》（乙表）（加蓋申辦單位公章）（單位可現(xiàn)場(chǎng)申報(bào)甲表或乙表信息，由統(tǒng)計(jì)機(jī)構(gòu)打印并加蓋申辦單位公章，統(tǒng)計(jì)機(jī)構(gòu)留存）

應(yīng)關(guān)注的問(wèn)題進(jìn)行統(tǒng)計(jì)登記對(duì)于單位信息有變化的單位，要依法辦理統(tǒng)計(jì)登記變更。需提交的申辦材料有：

①《統(tǒng)計(jì)登記變更、補(bǔ)證、換證、注銷申請(qǐng)表》1份（加蓋申辦單位公章）②《北京市統(tǒng)計(jì)登記證》（正本原件和副本原件）③《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》或《營(yíng)業(yè)執(zhí)照》（副本原件或加蓋申辦單位公章復(fù)印件）④組織機(jī)構(gòu)代碼證書（副本原件或加蓋申辦單位公章復(fù)印件）應(yīng)關(guān)注的問(wèn)題

進(jìn)行統(tǒng)計(jì)登記

辦理統(tǒng)計(jì)登記查看網(wǎng)站、下載表格：

①登錄“北京統(tǒng)計(jì)信息網(wǎng)”（/）②點(diǎn)擊“網(wǎng)上辦事服務(wù)平臺(tái)”③點(diǎn)擊“統(tǒng)計(jì)登記（單位）”下的<新建>或<變更>、<換證>、<補(bǔ)證>④查看“問(wèn)題解答”下的說(shuō)明⑤在“相關(guān)下載”項(xiàng)下面下載相應(yīng)表格應(yīng)關(guān)注的問(wèn)題

關(guān)于統(tǒng)計(jì)從業(yè)資格證統(tǒng)計(jì)從業(yè)資格認(rèn)定辦法于2005年7月1日起已施行了。統(tǒng)計(jì)人員必須有從業(yè)資格證書，要持證上崗。在采集平臺(tái)上要填寫從業(yè)資格證的號(hào)碼，否則，系統(tǒng)過(guò)不去，就填不了數(shù)據(jù)。從業(yè)資格證要通過(guò)從業(yè)資格考試，合格者才取證。從業(yè)資格考試的時(shí)間、方式、地點(diǎn)等，請(qǐng)查詢北京統(tǒng)計(jì)信息網(wǎng)（）的“北京市統(tǒng)計(jì)從業(yè)資格考試網(wǎng)”去查詢。應(yīng)關(guān)注的問(wèn)題

關(guān)于在采集平臺(tái)上查詢往期報(bào)表數(shù)據(jù)每個(gè)單位只要在采集平上報(bào)過(guò)數(shù)據(jù)，按照以下方法操作，屏幕上就會(huì)顯示所需查詢的報(bào)表數(shù)據(jù)：--打開“基層單位填報(bào)”模塊。

--打開“查詢報(bào)表”模塊。

--點(diǎn)擊“所屬任務(wù)”。

--選取“報(bào)告期”或“月份”。

第二部分

如何填好報(bào)表報(bào)表表式、指標(biāo)講解1、銀行、保險(xiǎn)系統(tǒng)機(jī)構(gòu)人員情況（J102表）2、金融業(yè)財(cái)務(wù)狀況（執(zhí)行金融業(yè)會(huì)計(jì)制度單位填報(bào)）（J103-1表）

3、金融業(yè)財(cái)務(wù)狀況（執(zhí)行保險(xiǎn)業(yè)會(huì)計(jì)制度單位填報(bào)）（J103-2表）

4、金融業(yè)財(cái)務(wù)狀況（執(zhí)行企業(yè)會(huì)計(jì)制度單位填報(bào)）（J103-3表）5、金融業(yè)財(cái)務(wù)狀況（執(zhí)行行政事業(yè)會(huì)計(jì)制度單位填報(bào)）（J103-4表）

6、信息化情況主要指標(biāo)（J606表）7、證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)情況（J202-1表、J202-2表）8、期貨經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)情況（J202-3表）

第三部分

如何審好報(bào)表

審核方法直接審核法（該有數(shù)的沒(méi)填，不該有數(shù)的卻填了，有的數(shù)特大，有的數(shù)卻特小）

對(duì)比審核法（本年與上年，本期與上期，本月與上月）

關(guān)注問(wèn)題1、計(jì)量單位填寫錯(cuò)誤（如將“千元”按“元”填寫、“萬(wàn)元”按“千元”填寫等）2、漏填指標(biāo)（如稅金、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)、差旅費(fèi)、福利費(fèi)等）

關(guān)注問(wèn)題3、錯(cuò)填報(bào)告期（如在定報(bào)中將“固定資產(chǎn)折舊”只填“本月”的數(shù)據(jù)；將“累計(jì)折舊”只填當(dāng)年的折舊數(shù)）

4、填串行（上一行填到下一行了等）

關(guān)注問(wèn)題

5、不應(yīng)有數(shù)的填數(shù)了（非上市公司填了股票籌資額等）

6、應(yīng)該有數(shù)的沒(méi)有填（稅金、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)等）

關(guān)注問(wèn)題

7、上年同期未填（只填本年數(shù)，忘填上年數(shù)）8、從業(yè)人員平均人數(shù)或工資數(shù)填的不準(zhǔn)（如工資與人數(shù)不匹配，平均值過(guò)高或過(guò)低）

核實(shí)方法

對(duì)數(shù)據(jù)有疑問(wèn)時(shí)

直接與企業(yè)填報(bào)人員聯(lián)系

企業(yè)填報(bào)人員進(jìn)行核實(shí)

企業(yè)人