（初級(jí)）金融專業(yè)試題（一）

考試方式：【閉卷】考試時(shí)間：【90分鐘】總分：【100分】

一、單項(xiàng)選擇題（共50題，每小題2分，共100分）

1、如果其他情況不變，中央銀行提高商業(yè)銀行法定存款準(zhǔn)備金率會(huì)導(dǎo)致（）。

A、貨幣供應(yīng)量增加

B、貨幣供應(yīng)量減少

C、外貨儲(chǔ)備增加

D、外匯儲(chǔ)備減少

【答案】B

【解析】本題考查決定貨幣供給的因素。

當(dāng)中央銀行提高法定存款準(zhǔn)備金率時(shí)，商業(yè)銀行法定存款準(zhǔn)備金增加，超額準(zhǔn)

備金減少。由于商業(yè)銀行不能動(dòng)用法定存款準(zhǔn)備金，而超額準(zhǔn)備金是商業(yè)銀行

可以自由運(yùn)用的信貸資金，因此，當(dāng)中央銀行提高法定準(zhǔn)備金率時(shí)，商業(yè)銀行

信貸能力降低，貸款與投費(fèi)能力降低，因而貨幣供應(yīng)量減少。

2、商業(yè)銀行發(fā)放的1-5年的貸款是（）貸款。

A、短期

B、中期

C、長(zhǎng)期

D、自營(yíng)

【答案】B

【解析】定期貸款按其償還期限的長(zhǎng)短，可以分為短期貸款（期限小于等于1

年）、中期貸款（期限大于1年小于等于5年）和長(zhǎng)期貸款（期限大于5年）。

3、單位定期存款主要采用的計(jì)息方式是（）0

A、定期結(jié)息

B、貼現(xiàn)結(jié)息

C、利隨本清

D、按季結(jié)息

【答案】C

【解析】單位定期存款主要采用利隨本清的方式計(jì)算利息。

4、根據(jù)財(cái)務(wù)制度中有關(guān)銀行業(yè)固定資本比率的規(guī)定，銀行不應(yīng)拿出較大比率的

資本金用于（）業(yè)務(wù)。

A、短期投資

B、長(zhǎng)期投資

C、抵押放款

D、拆放同業(yè)

【答案】B

【解析】本題目考察商業(yè)果行資本金知識(shí)點(diǎn)。

根據(jù)財(cái)務(wù)制度中有關(guān)銀行業(yè)同定資本比率的規(guī)定，其最高限額為30%,銀行固

定資本比率過(guò)高，必然影響其流動(dòng)性和盈利性，所以不應(yīng)大量進(jìn)行長(zhǎng)期投資，

以防風(fēng)險(xiǎn)。

5、弗里德曼認(rèn)為，非人力財(cái)富占個(gè)人總財(cái)富的比例與貨幣需求呈（）關(guān)系。

A、正相關(guān)

B、負(fù)相關(guān)

C、不相關(guān)

D、先正相關(guān)后負(fù)相關(guān)

【答案】B

【解析】弗里德曼把財(cái)富分為人力財(cái)富和非人力財(cái)富兩類。他認(rèn)為，大多數(shù)財(cái)

富持有者的主要資產(chǎn)是其人力財(cái)富。在個(gè)人總財(cái)富中，人力財(cái)富所占比例越

大，貨幣需求就越多，而非人力財(cái)富所占比例越大，貨幣需求則相對(duì)較少。所

以，非人力財(cái)富占個(gè)人總財(cái)富的比例與貨幣需求呈負(fù)相關(guān)關(guān)系。

6、如果其他情況不變，中央銀行減少其黃金、外匯儲(chǔ)備、貨幣供應(yīng)量將

（）0

A、增加

B、減少

C、不變

D、無(wú)影響

【答案】B

【解析】本題考查決定貨幣供給的因素。

而當(dāng)中央銀行直接從企業(yè)，無(wú)論是黃金生產(chǎn)企業(yè)、外貿(mào)企業(yè)還是其他企業(yè)買進(jìn)黃

金、外匯時(shí)，企業(yè)在商業(yè)級(jí)行的存款增加，同時(shí)商業(yè)銀行在中央銀行的超額準(zhǔn)

備金存.款增加，進(jìn)而信貸能力增加，貨幣供應(yīng)能力增加。反之，如果中央銀行

減少黃金、外匯儲(chǔ)備，無(wú)論購(gòu)買者是企業(yè)、單位還是商業(yè)銀行，都會(huì)減少商業(yè)銀

行的超額準(zhǔn)備金。

7、不定期信用工具主要是指（）o

A、股票

B、國(guó)債

C、公司債券

D、銀行券

【答案】D

【解析】不定期信用工具主要是指根行券。

8、商業(yè)銀行的不良貸款率一般不應(yīng)高于（）o

A、4%

B、5%

C、10%

D、50%

【答案】B

【解析】本題目考察不良貸款率知識(shí)點(diǎn)。

根據(jù)2007年中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引》（以下簡(jiǎn)稱

《指引》），商業(yè)銀行貸款至少分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失五類，后三

類合稱為不良貸款。

不良貸款率為不良貸款余額與貸款余額之比，一般不應(yīng)高于5吼單一客戶貸款

集中度一般不應(yīng)高于10機(jī)不良資產(chǎn)率一般不高于4樂(lè)全部關(guān)聯(lián)度一般不高于

50%o

9、下列不屬于商業(yè)銀行追求的目標(biāo)的是（）。

A、安全性

B、盈利性

C、可靠性

D、流動(dòng)性

【答案】C

【解析】安全性、流動(dòng)性和盈利性是商業(yè)銀行追求的目標(biāo)。

10、商品貨幣可以同一切商品進(jìn)行交換，商品貨幣等量交換的依據(jù)是（）。

A、商品價(jià)值

B、貨幣價(jià)值

C、實(shí)際價(jià)值

D、內(nèi)在價(jià)值

【答案】D

【解析】在與其他商品交渙時(shí)，是以自身所包含的實(shí)際價(jià)值同一切商品進(jìn)行交

換的，是一種內(nèi)在價(jià)值的等量交換，即以其內(nèi)在價(jià)值量的大小來(lái)決定交換的比

例。故商品貨幣等量交換的依據(jù)是內(nèi)在價(jià)值。

11、作為（）,中央銀行集中保管其他銀行的存款準(zhǔn)備金。

A、發(fā)行的銀行

B、銀行的銀行

C、政府的銀行

D、財(cái)政的銀行

【答案】B

【解析】本題考查中央銀行的職能。

中央銀行是銀行的銀行，該職能體現(xiàn)在：1.集中存款準(zhǔn)備金；2.充當(dāng)最后貸款

人；3.組織、參與和管理全國(guó)的清算。即中央銀行集中保管其他銀行的存款準(zhǔn)

備金、統(tǒng)一進(jìn)行金融機(jī)構(gòu)之間的票據(jù)清算和以最后貸款人的身份給其他商業(yè)銀

行提供再貸款。

12、某投資者購(gòu)買了2000份A公司可轉(zhuǎn)換債券，每份面額為100元，轉(zhuǎn)換價(jià)格

為40元，該投資者在規(guī)定期限內(nèi)可換得股票（）股。

A、2000

B、4000

C、5000

D、8000

【答案】C

【解析】可轉(zhuǎn)換債券是指持有者在一定條件下可以將其轉(zhuǎn)換為發(fā)行公司股票的

債券。債券轉(zhuǎn)換以后持有者的身份相應(yīng)發(fā)生改變，即由公司的債權(quán)人轉(zhuǎn)換為公

司的股東。轉(zhuǎn)換條件一般在債券發(fā)行時(shí)就做出規(guī)定，包括轉(zhuǎn)換比例、轉(zhuǎn)換價(jià)格

和轉(zhuǎn)換期限。可換得股票數(shù)量=可轉(zhuǎn)換債券數(shù)量X轉(zhuǎn)換比例=可轉(zhuǎn)換債券數(shù)量X

可轉(zhuǎn)換債券面額+轉(zhuǎn)換價(jià)珞=2000X100+40=5000（股）。

13、根據(jù)2018年2月中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)發(fā)布的《關(guān)于調(diào)整商業(yè)銀行貸

款損失準(zhǔn)備監(jiān)管要求的通和》，貸款撥備率的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)為（）o

A、2.5%

B、3%

C、3.5%

D、4%

【答案】A

【解析】根據(jù)2018年2月中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)發(fā)布的《關(guān)于調(diào)整商業(yè)銀

行貸款損失準(zhǔn)備監(jiān)管要求的通知》，貸款撥備率的基本標(biāo)準(zhǔn)為1.5%?2.5%,撥

備覆蓋率的基本標(biāo)準(zhǔn)為120%-150%o兩項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)中的較高者為商業(yè)銀行貸款損失

準(zhǔn)備的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。

14、借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，完全依靠其正常營(yíng)業(yè)收入無(wú)法足額償還

貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失。以上描述的是（）o

A、可疑類貸款

B、關(guān)注類貸款

C、次級(jí)類貸款

D、損失類貸款

【答案】C

【解析】次級(jí)類貸款的核心定義為：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，完全依

靠其正常營(yíng)業(yè)收入無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定

損失。

15、金融資產(chǎn)管理公司的核心業(yè)務(wù)是（）。

A、收購(gòu)不良資產(chǎn)

B、資產(chǎn)證券化

C、轉(zhuǎn)移不良資產(chǎn)

D、規(guī)避金融風(fēng)險(xiǎn)

【答案】B

【解析】金融資產(chǎn)管理公司的核心業(yè)務(wù)就是資產(chǎn)證券化。

16、銀行本票見(jiàn)票即付，提示付款期限自出票日起最長(zhǎng)不超過(guò)（）o

A、1個(gè)月

B、2個(gè)月

C、3個(gè)月

D、4個(gè)月

【答案】B

【解析】銀行本票見(jiàn)票即時(shí)，提示付款期限自出票日起最長(zhǎng)不超過(guò)2個(gè)月。

17、證券回購(gòu)中，出售方芍給買方的利息由（）確定。

A、被抵押的證券本身的利率

B、基準(zhǔn)利率

C、市場(chǎng)利率

D、買賣雙方商議

【答案】D

【解析】本題目考察證券回購(gòu)市場(chǎng)知識(shí)點(diǎn)。

證券回購(gòu)市場(chǎng)是指通過(guò)回購(gòu)協(xié)議進(jìn)行短期資金融通交易的場(chǎng)所，市場(chǎng)活動(dòng)由回購(gòu)

與逆回購(gòu)組成。

回購(gòu)協(xié)議是指資金融人方在出售證券的同時(shí)和證券購(gòu)買者簽訂的、在一定期限

內(nèi)按原定價(jià)格或約定價(jià)格購(gòu)回所賣證券的協(xié)議。

證券回購(gòu)中，出售方付給買方的利息由買賣雙方商議確定。

18、以下屬于場(chǎng)外交易市場(chǎng)特點(diǎn)的是（）o

A、需要支付一定比例的保證金

B、采取做市商制

C、交易條件較為嚴(yán)格

D、采取經(jīng)紀(jì)制

【答案】B

【解析】本題目考察場(chǎng)外交易市場(chǎng)知識(shí)點(diǎn)。

場(chǎng)外父易市場(chǎng)又稱柜臺(tái)交易市場(chǎng)，是指在證券交易所之外進(jìn)行交易所形成的市

場(chǎng)。

場(chǎng)外交易市場(chǎng)的特征：

①場(chǎng)外交易市場(chǎng)是一個(gè)分散的無(wú)形市場(chǎng)，它沒(méi)有固定的、集中的交易場(chǎng)所，主

要是依靠電話、電報(bào)、傳真和計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)聯(lián)系成交。

②組織方式采取做市商制，而不是經(jīng)紀(jì)制，投資者直接與證券商進(jìn)行交易。

③交易的證券種類繁多，以未能在證券交易所枇準(zhǔn)上市的股票和債券為主。

④以議價(jià)方式進(jìn)行證券交易，證券買賣采取一對(duì)一交易方式，其價(jià)格決定機(jī)制

不是公開(kāi)競(jìng)價(jià)，而是買賣雙方協(xié)商議價(jià)。

⑤管理上比證券交易所相對(duì)寬松。

場(chǎng)外交易市場(chǎng)采取做市商制。

19、（）具有管理貨幣性質(zhì)。

A、商品貨幣

B、代用貨幣

C、信用貨幣

D、金屬貨幣

【答案】C

【解析】在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中，由中央銀行發(fā)行的信用貨幣是中央銀行代表國(guó)家發(fā)行

的紙制本位貨幣，它具有如下特征：

（1）信用貨幣是一種價(jià)值符號(hào)，與黃金已經(jīng)完全脫離；

（2）信用貨幣是債務(wù)貨幣；

（3）信用貨幣具有強(qiáng)制性；

（4）信用貨幣具有管理貨幣性質(zhì)。

20、下列能綜合反映債券持有期間的利息收入情況和資本損益水平的是（）o

A、票面收益率

B、預(yù)期收益率

C、當(dāng)期收益率

D、持有期收益率

【答案】D

【解析】持有期收益率是指?債券持有人在持有期間獲得的收益率，能綜合反映

債券持有期間的利息收入情況和資本損益水平。

21、()是指中央和地方都對(duì)金融機(jī)構(gòu)或金融業(yè)務(wù)擁有監(jiān)管權(quán)，且不同的金融

機(jī)構(gòu)或金融業(yè)務(wù)由不同的監(jiān)管機(jī)構(gòu)實(shí)施監(jiān)管。

A、二元多頭式金融監(jiān)管體制

B、一元多頭式金融監(jiān)管體制

C、集權(quán)式金融監(jiān)管體制

D、跨國(guó)式金融監(jiān)管體制

【答案】A

【解析】本題考查發(fā)達(dá)國(guó)家的金融監(jiān)管體制。

二元多頭式金融監(jiān)管體制是指中央和地方都對(duì)金融機(jī)構(gòu)或金融業(yè)務(wù)擁有監(jiān)管

權(quán)，且不同的金融機(jī)構(gòu)或金融業(yè)務(wù)由不同的監(jiān)管機(jī)構(gòu)實(shí)施監(jiān)管。

22、某儲(chǔ)戶2010年每月存入1000元，1年期，連續(xù)存滿，存款余額為12000

元，假設(shè)月利率為4.5%。，則到期應(yīng)付利息為()元。

A、35

B、35.1

C、350

D、351

【答案】D

【解析】本題考查零存整取存款利率計(jì)算知識(shí)點(diǎn)。

零存整取儲(chǔ)蓄存款是指存款人與商業(yè)銀行約定分次存人本金，到期一次提取存

款本息的儲(chǔ)蓄存款。

每月存人固定金額5元起存，多存不限，存期分為1年、3年和5年。計(jì)息按

實(shí)存金額和實(shí)際存期計(jì)算。

零存整取定期儲(chǔ)蓄利息=(12000+1000)+2X12X4.5%。=351元。

23、()是存款貨幣和現(xiàn)金貨幣流通的總渠道。

A、現(xiàn)金發(fā)行和現(xiàn)金投放

B、銀行信貸投放和回籠

C、現(xiàn)金投放和回籠

D、現(xiàn)金歸行和現(xiàn)金回籠

【答案】B

【解析】本題考查廣義貨幣流通。

當(dāng)借款人歸還銀行貸款時(shí)，如果用現(xiàn)金貨幣歸還，流通中現(xiàn)金量減少；若用銀

行存款貨幣歸還，則存款貨幣減少。反之，當(dāng)借款人從銀行獲得貸款時(shí)，若直

接提取現(xiàn)金，流通中現(xiàn)金增加；若轉(zhuǎn)入借款人在銀行的存款賬戶，則存款貨幣

增加，銀行的其他信貸投放和回籠都有同樣的規(guī)律。所以，銀行信貸投放和回

籠是存款貨幣和現(xiàn)金貨幣流通的總渠道。

ACD屬于干擾選項(xiàng)。

24、導(dǎo)致市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的主要原因不包括（）。

A、不可抗力因素

B、產(chǎn)業(yè)分析落后

C、銀行資產(chǎn)負(fù)債組合不合理

D、銀行對(duì)環(huán)境和條件判斷的失誤

【答案】B

【解析】導(dǎo)致市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因主要有銀行對(duì)環(huán)境和條件判斷的失誤、銀行

資產(chǎn)負(fù)債組合不合理、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)加劇和不可抗力因素等。

25、我國(guó)商業(yè)銀行目前實(shí)行的貸款質(zhì)量評(píng)價(jià)制度是（）o

A、三級(jí)分類制度

B、四級(jí)分類制度

C、五級(jí)分類制度

D、六級(jí)分類制度

【答案】C

【解析】本題目考察貸款分類知識(shí)點(diǎn)。

我國(guó)對(duì)銀行業(yè)貸款分類逐步實(shí)施“五級(jí)分類”法。

即按照貸款風(fēng)險(xiǎn)程度的不同將貸款劃分為正常類貸款、關(guān)注類貸款、次級(jí)類貸

款、可疑類貸款和損失類貸款，其中后三類合稱為不良貸款。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)

果，商業(yè)銀行應(yīng)計(jì)提相應(yīng)比例的呆賬準(zhǔn)備金，包括普通準(zhǔn)備金和專項(xiàng)準(zhǔn)備金。

限制商業(yè)銀行的信貸集中，是基于分散風(fēng)險(xiǎn)的需要。

26、逾期支取的定期儲(chǔ)蓄存款，其超過(guò)原定存期的部分，除約定自動(dòng)轉(zhuǎn)存的

外，按（）計(jì)付利息。

A、存入日掛牌公告的活期儲(chǔ)蓄存款利率

B、存入日掛牌公告的定期儲(chǔ)蓄存款利率

C、支取日掛牌公告的活期儲(chǔ)蓄存款利率

D、支取日掛牌公告的定期儲(chǔ)蓄存款利率

【答案】C

【解析】逾期支取的定期信蓄存款，其超過(guò)原定存期的部分，除約定自動(dòng)轉(zhuǎn)存

的外，按支取日掛牌公告的活期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)付利息。

27、下列存款中，適宜于商業(yè)銀行安排短期項(xiàng)目運(yùn)用為主的資金來(lái)源是（）<>

A、單位通知存款

B、單位定期存款

C、單位協(xié)定存款

D、單位活期存款

【答案】D

【解析】本題目考察單位活期存款知識(shí)點(diǎn)。

單位活期存款是指存款單位在商業(yè)銀行開(kāi)立基本戶或結(jié)算賬戶，辦理不規(guī)定存

期、可隨時(shí)轉(zhuǎn)賬和存取的存款?；钇诖婵钪饕掌髽I(yè)生產(chǎn)周轉(zhuǎn)過(guò)程中暫時(shí)閑

置的資金，是商業(yè)銀行最重要的資金來(lái)源之一。

對(duì)商業(yè)銀行來(lái)講單位活期存款因其流動(dòng)性強(qiáng)，風(fēng)險(xiǎn)較大，手續(xù)煩瑣，在運(yùn)用這

部分資金時(shí)，一般安排短期項(xiàng)目為主，同時(shí)也可將較為穩(wěn)定的活期存款余額，

按一定比列進(jìn)行長(zhǎng)期運(yùn)用。

28、（）衡量商業(yè)輟行流動(dòng)性的總體水平。

A、流動(dòng)性負(fù)債比例

B、流動(dòng)性比例

C、中長(zhǎng)期貸款比例

D、拆借資金比例

【答案】B

【解析】流動(dòng)性比例衡量商業(yè)銀行流動(dòng)性的總體水平，計(jì)算公式為流動(dòng)性資產(chǎn)

余額與流動(dòng)性負(fù)債余額之比，不應(yīng)低于25%。

29、某銀行即將陷入危機(jī)狀態(tài)，為了避免對(duì)銀行業(yè)造成不良影響，通常，監(jiān)管

當(dāng)局能夠采取的危機(jī)救助方法不包括（）o

A、直接接管或者宣告倒閉

B、由中央銀行提供低利率或無(wú)息貸款維持其流動(dòng)性

C、督請(qǐng)存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)提供緊急資金

D、安排一家或更多的大銀行提供支援

【答案】A

【解析】銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)一旦發(fā)現(xiàn)某家銀行問(wèn)題突出即將陷入危機(jī)狀態(tài)，為防止

其風(fēng)險(xiǎn)外溢并產(chǎn)生嚴(yán)重的負(fù)外部性，應(yīng)當(dāng)即采取措施救助或?qū)⑵潢P(guān)閉。通常，

監(jiān)管當(dāng)局能夠采取的危機(jī)救助方法有：

（1）由中央銀行提供低利率或無(wú)息貸款維持其流動(dòng)性C

（2）督請(qǐng)存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)提供緊急資金。

（3）安排一家或更多的大銀行提供支援。

30、金屬貨幣是典型的（）。

A、不足值貨幣

B、足值貨幣

C、代用貨幣

D、信用貨幣

【答案】B

【解析】金屬貨幣是典型的足值貨幣，在長(zhǎng)期的市場(chǎng)交換中逐漸取代了實(shí)物貨

幣。

31、如果其他情況不變，中央銀行在公開(kāi)市場(chǎng)上，拋售了大量的有價(jià)證券，貨

幣供應(yīng)量將（）o

A、上升

B、不變

C、上下波動(dòng)

D、下降

【答案】D

【解析】當(dāng)中央銀行從商業(yè)銀行買進(jìn)證券時(shí)，中央銀行直接將證券價(jià)款轉(zhuǎn)入商

業(yè)銀行在中央銀行的存款準(zhǔn)備金賬戶，直接增加商業(yè)銀行超額存款準(zhǔn)備金，提

高商業(yè)銀行信貸能力和貨幣供應(yīng)能力；反之，如果商業(yè)銀行從中央輟行買進(jìn)證

券，則情況相反。

32、下列憑證屬于銀行特定憑證的是（）。

A、結(jié)算業(yè)務(wù)憑證

B、現(xiàn)金收、付傳票

C、轉(zhuǎn)賬借、貸方傳票

D、特種轉(zhuǎn)賬借、貸方傳票

【答案】A

【解析】本題目考察商業(yè)泉行會(huì)計(jì)核算方法知識(shí)點(diǎn)。

特定憑證是銀行為了業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)與管理的需要，根據(jù)某項(xiàng)業(yè)務(wù)的特殊要求而設(shè)計(jì)

和印制的不同格式的專用憑證。

這些憑證一般由客戶填制，如結(jié)算業(yè)務(wù)憑證、進(jìn)賬單等；存貸款業(yè)務(wù)的存（?。┛?/p>

單、貸款借據(jù)等。有的則由銀行自行填寫(xiě)，如各類聯(lián)行報(bào)單。銀行的基本憑證

和跨系統(tǒng)特定憑證的規(guī)格由中國(guó)人民銀行總行規(guī)定；系統(tǒng)內(nèi)特定憑證的規(guī)格，則

由各自總行規(guī)定。

選項(xiàng)A屬于銀行的特定憑證，選項(xiàng)氏C、D屬于基本憑證。

33、下列有關(guān)巴塞爾新資本協(xié)議在原巴塞爾協(xié)議發(fā)展的基礎(chǔ)上有了進(jìn)一步的提

高的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。

A、將信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等主要風(fēng)險(xiǎn)都涵蓋在考核之中，但不包括操作風(fēng)

險(xiǎn)

B、對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的衡量及風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算方法、權(quán)重設(shè)計(jì)的原則做了重

大修改

C、鼓勵(lì)銀行采用避險(xiǎn)手段

D、提出了加強(qiáng)監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查和市場(chǎng)約束

【答案】A

【解析】巴塞爾新資本協(xié)議在原巴塞爾協(xié)議發(fā)展的基礎(chǔ)上有了進(jìn)一步的提高：

①在防范風(fēng)險(xiǎn)上除保持對(duì)資本的要求外，還提出了加強(qiáng)監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查和

市場(chǎng)約束；

②將信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等主要風(fēng)險(xiǎn)都涵蓋在考核之中，從而對(duì)資

本充足率提出了更高要求；故A項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。

③對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的衡量及風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算方法、權(quán)重設(shè)計(jì)的原則做了重大修

改；

④鼓勵(lì)銀行采用避險(xiǎn)手段。

34、外匯交易雙方達(dá)成買賣交易，約定在未來(lái)某一時(shí)間進(jìn)行實(shí)際交割使用的匯

率是（）o

A、即期匯率

B、遠(yuǎn)期匯率

C、交割匯率

D、套算匯率

【答案】B

【解析】本題目考察匯率白勺種類知識(shí)點(diǎn)。

即期匯率又稱“現(xiàn)匯匯率”，是墻外匯交易在買賣雙方成交后的當(dāng)日或兩個(gè)營(yíng)

業(yè)日內(nèi)進(jìn)行外匯交割所使用的匯率。

外匯交易雙方達(dá)成買賣交易，約定在未來(lái)某一時(shí)間進(jìn)行實(shí)際交割使用的匯率是

遠(yuǎn)期匯率。

套算匯率是指在基礎(chǔ)匯率基礎(chǔ)上套算出來(lái)本幣與非關(guān)鍵貨幣之間的匯率。

35、存款人與商業(yè)銀行在存入款項(xiàng)時(shí)不約定存期，但支取時(shí)需提前通知約定支

取存款日期和金額方能支取的存款是（）。

A、整存整取存款

B、零存整取存款

C、個(gè)人通知存款

D、存本取息存款

【答案】C

【解析】個(gè)人通知存款是指?存款人與商業(yè)銀行在存入款項(xiàng)時(shí)不約定存期，但支

取時(shí)需提前通知約定支取存款日期和金額方能支取的存款。

36、中國(guó)人民銀行宣布對(duì)商業(yè)銀行及農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)等不再設(shè)置存款利率浮

動(dòng)上限的時(shí)間是（）o

A、2012年6月8日

B、2014年11月22日

C、2015年8月25日

D、2015年10月23日

【答案】D

【解析】2015年10月230,中國(guó)人民銀行宣布對(duì)商業(yè)銀行及農(nóng)村合作金融機(jī)

構(gòu)等不再設(shè)置存款利率浮動(dòng)上限。

37、（）是指把缺乏流動(dòng)性，但具有未來(lái)現(xiàn)金流的資產(chǎn)匯集起來(lái)，通過(guò)結(jié)構(gòu)性

重組，將其轉(zhuǎn)變?yōu)榭梢栽诮鹑谑袌?chǎng)上出售和流通的證券，據(jù)以融通資金的機(jī)制

和過(guò)程。

A、信貸資產(chǎn)

B、證券投資基金

C、資產(chǎn)證券化

D、短期融資券

【答案】C

【解析】本題目考察商業(yè)泉行證券投資的工具知識(shí)點(diǎn)。

隨著金融市場(chǎng)不斷出現(xiàn)新的投資工具和銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍的擴(kuò)本，可供商業(yè)銀行

選擇的證券投資工具越來(lái)越多，其中，

資產(chǎn)證券化是指把缺乏流動(dòng)性，但具有未來(lái)現(xiàn)金流的資產(chǎn)匯集起來(lái)，通過(guò)結(jié)構(gòu)

性重組，將其轉(zhuǎn)變?yōu)榭梢栽诮鹑谑袌?chǎng)上出售和流通的證券，據(jù)以融通資金的機(jī)

制和過(guò)程。

38、金融監(jiān)管的首要目標(biāo)是（）。

A、安全性目標(biāo)

B、效率性目標(biāo)

C、公平性目標(biāo)

D、效益性目標(biāo)

【答案】A

【解析】安全性目標(biāo)是金融監(jiān)管的首要目標(biāo)。

39、存款單位的工資、獎(jiǎng)金等現(xiàn)金的支取，只能通過(guò)（）辦理。

A、臨時(shí)存款賬戶

B、基本存款賬戶

C、一般存款賬戶

D、專用存款賬戶

【答案】B

【解析】基本存款賬戶是指存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付而開(kāi)立的結(jié)

算賬戶，一個(gè)單位只能在鼠行開(kāi)立一個(gè)基本存款賬戶，存款單位的工資、獎(jiǎng)金

等現(xiàn)金的支取，只能通過(guò)本賬戶辦理。

40、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單的發(fā)行者是（）。

A、普通工商企業(yè)

B、地方政府

C、中央政府

D、商業(yè)銀行

【答案】D

【解析】隨著存款市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈和金融創(chuàng)新的深化，存款業(yè)務(wù)也不斷推出

新的更具主動(dòng)性的品種，如商業(yè)銀行發(fā)行的大額可轉(zhuǎn)讓定期存單，這是較為典

型的變被動(dòng)為主動(dòng)吸收存款的業(yè)務(wù)。

41、將匯率分為官方匯率和市場(chǎng)匯率，是按照（）來(lái)劃分的。

A、制定匯率的不同方法

B、銀行買賣外匯的角度

C、外匯買賣交割的期限時(shí)間不同

D、外匯管制程度的不同

【答案】D

【解析】按照外匯管制程度的不同來(lái)劃分，可分為官方匯率和市場(chǎng)匯率。

42、風(fēng)險(xiǎn)的要素有機(jī)構(gòu)成不包括（）。

A、風(fēng)險(xiǎn)因素

B、風(fēng)險(xiǎn)事故

C、風(fēng)險(xiǎn)大小

D、損失的可能性

【答案】C

【解析】本題考查金融風(fēng)險(xiǎn)的定義和特征。

風(fēng)險(xiǎn)是由風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故和損失的可能性三個(gè)要素有機(jī)構(gòu)成的。

43、商業(yè)銀行按季計(jì)提利息收入時(shí)，借方科目是（）c

A、應(yīng)收利息

B、應(yīng)付利息

C、活期存款

D、利息收入

【答案】A

【解析】本題目考察商業(yè)泉行財(cái)務(wù)收支的會(huì)計(jì)處理知識(shí)點(diǎn)。

各項(xiàng)貸款利息除有特殊規(guī)定外，一般按權(quán)責(zé)發(fā)生制原見(jiàn)于資產(chǎn)負(fù)債表日計(jì)提應(yīng)

收利息并確認(rèn)利息收入。計(jì)息時(shí)，借記“應(yīng)收利息”科目，貸記“利息收人”

科目。實(shí)際收到時(shí)，借記”單位活期存款”科目，貸記“應(yīng)收利息”科目。

故，A選項(xiàng)正確，商業(yè)銀行按季計(jì)提利息收入時(shí)，借記“應(yīng)收利息”科目，貸

記“利息收入”科目。。

44、某儲(chǔ)戶要求存3年期枳零成整儲(chǔ)蓄，到期支取本息50000元，如果月利率

為6%。，每月應(yīng)存（）元

A、1250

B、1500

C、1750

D、2000

【答案】A

【解析】本題考查積零成整儲(chǔ)蓄存款利息的計(jì)算知識(shí)點(diǎn)。

積零成整儲(chǔ)蓄存款利息的計(jì)算。這種儲(chǔ)蓄存款方式是已知到期本息和、利率、

存期，先算出每次應(yīng)存金額，然后用到期本息和減去存人本金，得出應(yīng)付利

每月應(yīng)存金額=50000+[36+（37+2X36）X6%o]=125O元。

45、最初，人們將金銀鑄造成鑄幣，投入流通，充當(dāng)（）o

A、一般等價(jià)物

B、金屬貨幣

C、金屬鑄幣

D、媒介

【答案】D

【解析】最初，人們將金泉等金屬加工成為金屬塊充當(dāng)媒介并投入流通。

46、銀行的利潤(rùn)增長(zhǎng)率指標(biāo)正確的計(jì)算公式是利潤(rùn)增長(zhǎng)率等于（）X100%o

A、利潤(rùn)總額/貸款余額

B、利潤(rùn)總額/實(shí)收資本

C、（本年利潤(rùn)總額-上年利潤(rùn)總額）/上年利潤(rùn)總額

D、利潤(rùn)總額/（營(yíng)業(yè)收入-金融機(jī)構(gòu)往來(lái)收入）

【答案】C

【解析】本題目考察利潤(rùn)熠長(zhǎng)率知識(shí)點(diǎn)。

反映商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)增長(zhǎng)的考標(biāo)包括利潤(rùn)增長(zhǎng)率、經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)率等指標(biāo)，主要反映

商業(yè)銀行的資本增值狀況和經(jīng)營(yíng)增長(zhǎng)水平。

利潤(rùn)增長(zhǎng)率是反映商業(yè)根行經(jīng)營(yíng)增長(zhǎng)的指標(biāo)。

利潤(rùn)增長(zhǎng)率=（本年利潤(rùn)總額-上年利潤(rùn)總額）/上年利潤(rùn)總額*100%

47、在匯率標(biāo)價(jià)法當(dāng)中，本幣數(shù)量固定不變、外幣數(shù)量隨匯率變化而變化的標(biāo)

價(jià)方法稱為（）o

A、直接標(biāo)價(jià)法

B、間接標(biāo)價(jià)法

C、歐元標(biāo)價(jià)法

D、美元標(biāo)價(jià)法

【答案】B

【解析】本題目考察間接標(biāo)價(jià)法知識(shí)點(diǎn)。

間接標(biāo)價(jià)法是以一定單位的本國(guó)貨幣為標(biāo)準(zhǔn)，折算為一隹數(shù)額的外國(guó)貨幣來(lái)表

示其匯率的方法。

目前只有少數(shù)國(guó)家采用該標(biāo)價(jià)法。其特點(diǎn)是：

1）本幣的數(shù)量固定不變，喬合成外幣的數(shù)額則隨著本幣幣值和外幣幣值的變動(dòng)

而變動(dòng)。

2）匯率的漲跌都以相對(duì)的外幣數(shù)額的變化來(lái)表示。如果一定單位的本幣折成外

幣的數(shù)

量比原來(lái)多，則說(shuō)明本幣匯率上升，外幣匯率下跌。

48、我國(guó)商業(yè)銀行的單位定期存款的起存金額為（），

A、1萬(wàn)

B、2萬(wàn)

C、3萬(wàn)

D、4萬(wàn)

【答案】A

【解析】本題目考察單位定期存款知識(shí)點(diǎn)。

單位定期存款是指存款單位與商業(yè)銀行雙方在存款時(shí)事先約定期限、利率、到

期后支取本息的存款。

我國(guó)商業(yè)銀行的單位定期存款的起存金額為1萬(wàn)。存期有3個(gè)月、半年、1年

三個(gè)檔次。辦理定期存款時(shí)須提交開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)、營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本、組織機(jī)構(gòu)代碼

證、稅務(wù)登記證、法定代表人身份證復(fù)印件，并預(yù)留印鑒。

49、按是否與實(shí)際信用活動(dòng)直接相關(guān)劃分，信用工具分為（）o

A、債權(quán)憑證和所有權(quán)憑證

B、短期信用工具和長(zhǎng)期信用工具

C、直接信用工具和間接信用工具

D、基礎(chǔ)信用工具和衍生信用工具

【答案】D

【解析】按是否與實(shí)際信用活動(dòng)直接相關(guān)，信用工具分為基礎(chǔ)信用工具和衍生

信用工具。

50、下列不屬于非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的是（）o

A、利率風(fēng)險(xiǎn)

B、信用風(fēng)險(xiǎn)

C、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

D、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】A

【解析】非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)包括：信用風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等。

（初級(jí)）金融專業(yè)試題（二）

考試方式：【閉卷】考試時(shí)間：【90分鐘】總分：【100分】

一、單項(xiàng)選擇題（共50題，每小題2分，共100分）

1、下列不屬于銀行機(jī)構(gòu)的是（）o

A、信用合作社

B、中央銀行

C、政策性銀行

D、投資銀行

【答案】D

【解析】金融機(jī)構(gòu)按業(yè)務(wù)恃征不同可以分為銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)。銀行是以

存款、放款、結(jié)算、匯兌等業(yè)務(wù)為主要經(jīng)營(yíng)內(nèi)容的金融機(jī)構(gòu)。非銀行金融機(jī)構(gòu)

一般不經(jīng)營(yíng)存款、放款、結(jié)算、匯兌業(yè)務(wù)，而專注于證券、投資和資本市場(chǎng)的

重組、并購(gòu)及相關(guān)的金融服務(wù)等業(yè)務(wù)。需要注意的是，一些金融機(jī)構(gòu)的名稱中

雖然沒(méi)有”銀行"字樣，但按照其業(yè)務(wù)范圍依然屬于銀行類金融機(jī)構(gòu)，如我國(guó)的

信用合作社；而另一些金融機(jī)構(gòu)，雖然包含"銀行"字樣，但實(shí)際上并不屬于銀

行類金融機(jī)構(gòu)，如西方國(guó)家的投資銀行。

2、深圳證券交易所從1991年4月3日開(kāi)始編制深證指數(shù)，并以該日為基日，

基期指數(shù)為100點(diǎn)，以（）為權(quán)數(shù)，按加權(quán)平均法計(jì)算。

A、價(jià)格

B、開(kāi)盤價(jià)

C、收盤價(jià)

D、股票發(fā)行量

【答案】D

【解析】深圳證券交易所從1991年4月3日開(kāi)始編制深證指數(shù)，并以該日為基

日，基期指數(shù)為100點(diǎn)，以股票發(fā)行量為權(quán)數(shù)，按加權(quán)平均法計(jì)算。

3、下列不屬于系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)的是（）。

A、利率風(fēng)險(xiǎn)

B、匯率風(fēng)險(xiǎn)

C、操作風(fēng)險(xiǎn)

D、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)

【答案】C

【解析】本題目考察風(fēng)險(xiǎn)知識(shí)點(diǎn)。

根據(jù)引發(fā)金融風(fēng)險(xiǎn)因素的特征，金融風(fēng)險(xiǎn)又可以分為系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)

性金融風(fēng)險(xiǎn)。前者是指由于宏觀方面的因素引起的，對(duì)整個(gè)金融系統(tǒng)和經(jīng)濟(jì)活

動(dòng)造成破壞和損失的可能性，如利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)等。

4、（）是指商業(yè)銀行同業(yè)往來(lái)及辦理中間業(yè)務(wù)過(guò)程中可占用的他人資金。

A、占用長(zhǎng)期資金

B、占用短期資金

C、利用短期資金

D、利用長(zhǎng)期資金

【答案】B

【解析】占用短期資金是造商業(yè)銀行同業(yè)往來(lái)及辦理中間業(yè)務(wù)過(guò)程中可占用的

他人資金。

5、商業(yè)銀行存款成本中，可用資金成本率的計(jì)算公式為（）o

A、營(yíng)業(yè)成本/（全部存款資金-法定準(zhǔn)備金）

B、（利息成本+營(yíng)業(yè)成本）/全部存款資金

C、（利息成本+營(yíng)業(yè)成本）/（全部存款資金-支付準(zhǔn)備金）

D、（利息成本+營(yíng)業(yè)成本）/（全部存款資金-法定準(zhǔn)備金-支付準(zhǔn)備金）

【答案】D

【解析】本題目考察存款成本的管理知識(shí)點(diǎn)。

商業(yè)銀行存款成本中，資金成本指商業(yè)銀行為吸收存款而支付的所有費(fèi)用，即

利息成本與營(yíng)業(yè)成本之和。它反映了商業(yè)銀行為取得負(fù)債而付出的代價(jià)，用資

金成本除以全部存款資金，可用資金成本率的計(jì)算公式=（利息成本+營(yíng)業(yè)成

本）/（全部存款資金-法定準(zhǔn)備金-支付準(zhǔn)備金）

6、在銀行保函業(yè)務(wù)中，擔(dān)保銀行與受益人之間的法律關(guān)系是基于保函而產(chǎn)生的

（）關(guān)系。

A、債權(quán)債務(wù)

B、投資受資

C、保證

D、委托擔(dān)保

【答案】C

【解析】銀行保函業(yè)務(wù)中涉及的主要當(dāng)事人有三個(gè)：委托人、受益人和擔(dān)保

人。此外，根據(jù)具體情況還有反擔(dān)保人、通知行及保兌行等。其中，擔(dān)保銀行

與受益人之間的法律關(guān)系是基于保函而產(chǎn)生的保證關(guān)系。

7、基本建設(shè)資金、更新改造資金、財(cái)政預(yù)算外資金、社會(huì)保障基金等資金的管

理和費(fèi)用，存款人可以申請(qǐng)開(kāi)立（）o

A、基本存款賬戶

B、一般存款帳戶

C、臨時(shí)存款賬戶

D、專用存款賬戶

【答案】D

【解析】本題目考察專用存款賬戶知識(shí)點(diǎn)。

基本存款賬戶是存款人的主辦賬戶，存款人日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的資金收付及其工

資、獎(jiǎng)金和現(xiàn)金的支取，必須通過(guò)該賬戶辦理。

一般存款賬戶是存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開(kāi)戶行以外的

銀行營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開(kāi)立的結(jié)算賬戶。

臨時(shí)存款賬戶是存款人因偉時(shí)需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開(kāi)立的結(jié)算跟戶。

專用存款賬戶是存款人按照法律、行政法規(guī)和規(guī)章，對(duì)其特定用途資金進(jìn)行專

項(xiàng)管理和使用而開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶。

8、美元標(biāo)價(jià)法相對(duì)于美國(guó)來(lái)說(shuō)，屬于（）。

A、直接標(biāo)價(jià)法

B、間接標(biāo)價(jià)法

C、本幣標(biāo)價(jià)法

D、外幣標(biāo)價(jià)法

【答案】B

【解析】間接標(biāo)價(jià)法是以一定單位的本國(guó)貨幣為標(biāo)準(zhǔn)，折算為一定數(shù)額的外國(guó)

貨幣來(lái)表示其匯率的方法。美元標(biāo)價(jià)法是以一定單位的美元為標(biāo)準(zhǔn)來(lái)計(jì)算應(yīng)兌

換多少其他貨幣的匯率表示方法。故美元標(biāo)價(jià)法對(duì)于美國(guó)來(lái)說(shuō)，也屬于間接標(biāo)

價(jià)法。

9、（）是指具有準(zhǔn)政府性質(zhì)，以國(guó)家信用為基礎(chǔ)，以市場(chǎng)業(yè)績(jī)?yōu)橹е?，以?/p>

務(wù)國(guó)家發(fā)展戰(zhàn)略為宗旨，以中長(zhǎng)期投融資為載體，在實(shí)現(xiàn)政府發(fā)展目標(biāo)、彌補(bǔ)市

場(chǎng)失靈、提供公共產(chǎn)系中不可替代的重要組成部分。

A、政策金融機(jī)構(gòu)

B、開(kāi)發(fā)性金融機(jī)構(gòu)

C、一般金融機(jī)構(gòu)

D、非銀行金融機(jī)構(gòu)

【答案】B

【解析】本題考查開(kāi)發(fā)性金融機(jī)構(gòu)概述。

開(kāi)發(fā)性金融機(jī)構(gòu)是指具有準(zhǔn)政府性質(zhì)，以國(guó)家信用為基礎(chǔ)，以市場(chǎng)業(yè)績(jī)?yōu)橹?/p>

杜，以服務(wù)國(guó)家發(fā)展戰(zhàn)略為宗旨，以中長(zhǎng)期投融資為載體，在實(shí)現(xiàn)政府發(fā)展目

標(biāo)、彌補(bǔ)市場(chǎng)失靈、提供公共產(chǎn)品、提高社會(huì)資源配置效率、樊平經(jīng)濟(jì)周期性

波動(dòng)等方面具有獨(dú)特優(yōu)勢(shì)和作用，是經(jīng)濟(jì)金融體系中不可替代的重要組成部

分。簡(jiǎn)言之，就是開(kāi)發(fā)性金融機(jī)構(gòu)是既開(kāi)展政策性金融業(yè)務(wù)，又開(kāi)展商業(yè)性金

融業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，是政策性金融機(jī)構(gòu)的深化和發(fā)展，是經(jīng)濟(jì)金融體系中不可替

代的重要組成部分。

10、不是所有的外國(guó)貨幣都能成為外匯，下列選項(xiàng)中不屬于外幣成為外匯的前

提條件是（）0

A、自由兌換性

B、可接受性

C、可償性

D、安全性

【答案】D

【解析】本題考查外匯的特征。

不是所有的外國(guó)貨幣都能成為外匯，一種外幣成為外匯有三個(gè)前提條件：自由

兌換性、可接受性、可償性。

選項(xiàng)D屬于干擾選項(xiàng)，教材沒(méi)有介紹。

11、投資者預(yù)期某債券價(jià)珞將要下跌，先定立期貨合同按現(xiàn)有價(jià)格賣出，等該

債券價(jià)格下跌后再購(gòu)進(jìn)，從中獲取差價(jià)，這種交易方式為（）。

A、保證金多頭交易

B、保證金空頭交易

C、多頭交易

D、空頭交易

【答案】D

【解析】本題目考察金融期貨的交易方式知識(shí)點(diǎn)。

空頭交易又稱為賣空，即預(yù)期某證券價(jià)格將要下跌，先訂立期貨合同按現(xiàn)有價(jià)

格賣出，等該證券價(jià)格下跌以后再買進(jìn)，從而獲取高賣低買之間的差價(jià)。

多頭交易又稱買空，即預(yù)期某證券的價(jià)格將要上漲，先以期貨合同預(yù)約買進(jìn)，

等交割時(shí)再高價(jià)賣出，從中獲取差價(jià)。

12、證券公司為所承銷的證券創(chuàng)造一個(gè)流動(dòng)性較強(qiáng)的二級(jí)市場(chǎng)，并維持市場(chǎng)價(jià)

格的穩(wěn)定的職能被稱為（）。

A、做市商

B、經(jīng)紀(jì)商

C、中間商

D、服務(wù)商

【答案】A

【解析】本題目考察證券公司的主要業(yè)務(wù)知識(shí)點(diǎn)。

證券公司在二級(jí)市場(chǎng)中扮演著做市商、經(jīng)紀(jì)商和交易商三重角色。

作為做市商，在證券承銷結(jié)束之后證券公司有義務(wù)為該證券創(chuàng)造一個(gè)流動(dòng)性較

強(qiáng)的二級(jí)市場(chǎng)，并維持市場(chǎng)價(jià)格的穩(wěn)定。

作為經(jīng)紀(jì)商，證券公司代表買方或賣方，按照客戶提出的價(jià)格代理進(jìn)行交易。

作為交易商，證券公司從事證券自營(yíng)買賣活動(dòng)以實(shí)現(xiàn)自身資產(chǎn)與所經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)的

保值與增值。此外，證券公司還在二級(jí)市場(chǎng)上進(jìn)行無(wú)風(fēng)險(xiǎn)套利和風(fēng)險(xiǎn)套利等活

動(dòng)。

13、按（）分類，商業(yè)泉行貸款可以分為信用貸款、擔(dān)保貸款。

A、貸款期限

B、貸款用途

C、貸款保障程度

D、貸款人承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任

【答案】C

【解析】本題目考察貸款種類知識(shí)點(diǎn)。

商業(yè)銀行最重要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)是貸款業(yè)務(wù)。貸款業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行取得收益的主要

手段。

各國(guó)商業(yè)銀行的貸款種類很多，可根據(jù)不同的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行劃分：

按貸款保障程度分類，商業(yè)銀行貸款可以分為信用貸款、擔(dān)保貸款。

14、企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照交易或事項(xiàng)的經(jīng)濟(jì)適值進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，而不應(yīng)當(dāng)僅僅按照它

的法律形式作為會(huì)計(jì)核算的依據(jù)。這是會(huì)計(jì)核算一般原則中的（）原則。

A、謹(jǐn)慎性

B、實(shí)質(zhì)重于形式

C、相關(guān)性

D、重要性

【答案】B

【解析】本題目考察會(huì)計(jì)昔息質(zhì)量要求知識(shí)點(diǎn)。

謹(jǐn)慎性。企業(yè)對(duì)交易或者事項(xiàng)進(jìn)行會(huì)計(jì)確認(rèn)、計(jì)量和報(bào)告時(shí)，應(yīng)當(dāng)保持應(yīng)有的

謹(jǐn)慎，不應(yīng)高估資產(chǎn)或者收益、低估負(fù)債或者費(fèi)用。

企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照交易或事項(xiàng)的經(jīng)濟(jì)適值進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，而不應(yīng)當(dāng)僅僅按照它的法

律形式作為會(huì)計(jì)核算的依據(jù)。這是會(huì)計(jì)核算一般原則中的實(shí)質(zhì)重于形式原則。

相關(guān)性。企業(yè)提供的會(huì)計(jì)信息應(yīng)當(dāng)與財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告使用者的經(jīng)濟(jì)決策需要相

關(guān)，有助于財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告使用者對(duì)企業(yè)過(guò)去、現(xiàn)在或者未來(lái)的情況做出評(píng)價(jià)或

者預(yù)測(cè)。

重要性。會(huì)計(jì)核算在全面反映企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的同時(shí)，對(duì)于影響經(jīng)

營(yíng)政策的重要經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)分別核算，單獨(dú)反映，并在會(huì)計(jì)報(bào)告中作重點(diǎn)說(shuō)

明。

15、金融機(jī)構(gòu)對(duì)對(duì)公存款實(shí)行現(xiàn)金管理，開(kāi)戶單位的庫(kù)存現(xiàn)金一般為不超過(guò)

（）的口常零星開(kāi)支。

A、1天

B、2天

C、3天至5天

D、7天

【答案】C

【解析】本題目考察對(duì)公存款知識(shí)點(diǎn)。

金融企業(yè)對(duì)對(duì)公存款實(shí)行現(xiàn)金管理。金融企業(yè)根據(jù)開(kāi)戶單位的實(shí)際需要核定其

庫(kù)存現(xiàn)金限額，其庫(kù)存現(xiàn)金一般不得超過(guò)本單位3?5天得日常零星開(kāi)支所需要

的現(xiàn)金。

16、（）是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中最主要的信用形式之一。

A、商業(yè)信用

B、銀行信用

C、國(guó)家信用

D、消費(fèi)信用

【答案】B

【解析】本題考查銀行信用知識(shí)點(diǎn)。

商業(yè)信用是指工商企業(yè)之間買賣商品時(shí)，以延期付款或預(yù)付貨款的形式提供的

信用。

銀行信用是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中最主要的信用形式之一。

國(guó)家信用是指以國(guó)家及其附屬機(jī)構(gòu)為債務(wù)人或債權(quán)人而形成的一種信用形式。

消費(fèi)信用是工商企業(yè)或金融機(jī)構(gòu)肉消費(fèi)者個(gè)人提供的，用于滿足其生活消費(fèi)需

要的信用。

17、工商企業(yè)、銀行和其他金融機(jī)構(gòu)對(duì)消費(fèi)者提供的、用于其消費(fèi)支出的一種

信用形式是（）o

A、銀行信用

B、商業(yè)信用

C、國(guó)家信用

D、消費(fèi)信用

【答案】D

【解析】本題考查消費(fèi)信用知識(shí)點(diǎn)。

消費(fèi)信用是工商企業(yè)或金融機(jī)構(gòu)肉消費(fèi)者個(gè)人提供的，用于滿足其生活消費(fèi)需

要的信用?，F(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中的消費(fèi)信用是與商品和勞務(wù)，特別是住房和耐用消費(fèi)品

的銷售緊密聯(lián)系在一起的。

消費(fèi)信用是指工商企業(yè)、緞行和其他金融機(jī)構(gòu)對(duì)消費(fèi)者提供的，用于滿足其生

活消費(fèi)的信用。

18、商業(yè)銀行向國(guó)際金融市場(chǎng)借款主要來(lái)自（）。

A、本幣借貸市場(chǎng)

B、外幣借貸市場(chǎng)

C、在岸借貸市場(chǎng)

D、離岸借貸市場(chǎng)

【答案】B

【解析】商業(yè)銀行向國(guó)際金融市場(chǎng)借款主要來(lái)自外幣借貸市場(chǎng)。

19、流動(dòng)性最強(qiáng)的金融資產(chǎn)是（）,>

A、貸款

B、國(guó)庫(kù)券

C、現(xiàn)金

D、資本

【答案】C

【解析】本題目考察商業(yè)強(qiáng)行現(xiàn)金資產(chǎn)知識(shí)點(diǎn)。

商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)是商業(yè)鼠行持有的庫(kù)存現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物，是商業(yè)銀行流動(dòng)

性最強(qiáng)的資產(chǎn)，商業(yè)銀行必須保持合理的流動(dòng)性以應(yīng)對(duì)存款提取及貸款需求。

故，C選項(xiàng)正確，流動(dòng)性最強(qiáng)的金融資產(chǎn)是現(xiàn)金。

20、由于客戶違約使銀行債權(quán)得不到清償而遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)是（）。

A、信用風(fēng)險(xiǎn)

B、操作風(fēng)險(xiǎn)

C、法律風(fēng)險(xiǎn)

D、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】A

【解析】信用風(fēng)險(xiǎn)是指交易對(duì)象無(wú)力履約的風(fēng)險(xiǎn)。

21、其他情況不變，中央級(jí)行提高商業(yè)銀行的再貼現(xiàn)率，貨幣供應(yīng)量將（）。

A、增加

B、減少

C、不變

D、不定

【答案】B

【解析】本題目考察再貼現(xiàn)知識(shí)點(diǎn)。

再貼現(xiàn)有調(diào)節(jié)借款成本的效果，中央銀行通過(guò)調(diào)節(jié)再貼現(xiàn)利率，可以影響商業(yè)

銀行的融資成本，進(jìn)而逐漸影響基礎(chǔ)貨幣投放、貨幣供應(yīng)和其他經(jīng)濟(jì)變量。再貼

現(xiàn)政策有調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)總量和構(gòu)成的靈活性與微調(diào)性。再貼現(xiàn)利率一般略低于

對(duì)商業(yè)銀行再貸款的利率。

其他情況不變，中央銀行提高商業(yè)銀行的再貼現(xiàn)率，商業(yè)銀行存放在其在中央

銀行的存款準(zhǔn)備金賬戶中的錢變多，因此其可借貸資金減少，貨幣供應(yīng)量將減

少。

22、經(jīng)理國(guó)庫(kù)的業(yè)務(wù)屬于中央銀行的（）,,

A、資產(chǎn)業(yè)務(wù)

B、負(fù)債業(yè)務(wù)

C、表外業(yè)務(wù)

D、中間業(yè)務(wù)

【答案】B

【解析】本題目考查負(fù)債業(yè)務(wù)。

因?yàn)樵诂F(xiàn)代信用貨幣制度下，中央銀行代理或經(jīng)理國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)，國(guó)家財(cái)政的收入都

要通過(guò)商業(yè)銀行經(jīng)收，最后劃轉(zhuǎn)中央銀行形成中央銀行的信貸收人和資金來(lái)

源，國(guó)家財(cái)政的一切支出，都要通過(guò)中央銀行的財(cái)政金庫(kù)存款撥付，劃轉(zhuǎn)到在

商業(yè)銀行開(kāi)戶的各單位去，一方面是財(cái)政亥出，另一方面是中央銀行財(cái)政金庫(kù)

存款減少，構(gòu)成中央銀行信貸支出和信貸資金來(lái)源的

減少，同時(shí)接受財(cái)政撥款的單位在商業(yè)銀行的存款增加，進(jìn)而構(gòu)成商業(yè)銀行信

貸資金收入和資金來(lái)源的增加。

23、下列不屬于準(zhǔn)中央銀行制度的職能的是（）o

A、發(fā)行貨幣

B、資金清算

C、提供最后貸款援助

D、跨國(guó)行使中央銀行職能

【答案】D

【解析】準(zhǔn)中央銀行制度一般只具有發(fā)行貨幣、為政府服務(wù)、提供最后貸款援

助和資金清算等中央銀行的部分職能。

24、下列關(guān)于國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)特點(diǎn)的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是（）o

A、所有的可自由兌換貨幣均可用于國(guó)際收支和國(guó)際結(jié)算

B、商業(yè)銀行是國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)的連接紐帶

C、國(guó)際結(jié)算比國(guó)內(nèi)結(jié)算復(fù)雜

D、公認(rèn)的法規(guī)和慣例成為國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)順利開(kāi)展的前提

【答案】A

【解析】目前，可自由兌換貨幣很多，但不是所有的可自由兌換貨幣均可用于

國(guó)際收支和國(guó)際結(jié)算。故A項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤

25、商業(yè)銀行（）是指其在進(jìn)行證券投資中存在的本金或收益遭受損失的可能

性。

A、信用風(fēng)險(xiǎn)

B、證券投資風(fēng)險(xiǎn)

C、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

D、貨幣風(fēng)險(xiǎn)

【答案】B

【解析】商業(yè)銀行證券投密風(fēng)險(xiǎn)是指其在進(jìn)行證券投資中存在的本金或收益遭

受損失的可能性，遭受損失的可能性越大，風(fēng)險(xiǎn)就越大。

26、我國(guó)自行開(kāi)辦的最早的現(xiàn)代商業(yè)銀行是（）o

A、麗如銀行

B、中國(guó)通商銀行

C、英格蘭銀行

D、交通銀行

【答案】B

【解析】我國(guó)自行開(kāi)辦的最早的現(xiàn)代商業(yè)銀行，是1896年在上海設(shè)立的中國(guó)通

商銀行。

27、證券發(fā)行人在證券到期時(shí)無(wú)法還本付息而使投資者遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)是指

（）o

A、違約風(fēng)險(xiǎn)

B、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

C、購(gòu)買力風(fēng)險(xiǎn)

D、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】A

【解析】信用風(fēng)險(xiǎn)又稱違約風(fēng)險(xiǎn)，是指證券發(fā)行人在證券到期時(shí)無(wú)法還本付息

而使投資者遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。

28、我國(guó)商業(yè)銀行將存款分為企業(yè)存款、儲(chǔ)蓄存款和財(cái)政性存款的劃分依據(jù)是

（）o

A、存款者性質(zhì)

B、存款來(lái)源

C、存款的產(chǎn)生方式

D、存款幣種

【答案】A

【解析】按存款者性質(zhì)不同，商業(yè)我行存款可以分為企業(yè)存款、儲(chǔ)蓄存款和財(cái)

政性存款。

29、中期借貸便利（ML

F）由中國(guó)人民銀行于（）創(chuàng)設(shè)。

A、2013年9月

B、2014年6月

C、2013年6月

D、2014年9月

【答案】D

【解析】中期借貸便利（MLF）由中國(guó)人民銀行于2014年9月創(chuàng)設(shè)。

30、交易動(dòng)機(jī)和預(yù)防動(dòng)機(jī)的貨幣需求與收入（）o

A、正相關(guān)

B、負(fù)相關(guān)

C、不相關(guān)

D、先正相關(guān)后負(fù)相關(guān)

【答案】A

【解析】凱恩斯認(rèn)為，交易動(dòng)機(jī)和預(yù)防動(dòng)機(jī)的貨幣需求主要取決于收入，與收

入呈正相關(guān)關(guān)系。投機(jī)性貨幣需求與利率有關(guān)，與利率呈負(fù)相關(guān)關(guān)系。

31、下列屬于操作風(fēng)險(xiǎn)的是（）。

A、法律風(fēng)險(xiǎn)

B、策略風(fēng)險(xiǎn)

C、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

D、價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)

【答案】A

【解析】操作風(fēng)險(xiǎn)包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括策略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。

32、證券公司在國(guó)外也稱為（）?

A、保險(xiǎn)公司

B、基金機(jī)構(gòu)

C、承銷機(jī)構(gòu)

D、投資銀行

【答案】D

【解析】本題目考察證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)概述知識(shí)點(diǎn)

證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)中最主要的機(jī)構(gòu)是證券公司，它是指依法設(shè)立的專門從事各種有

價(jià)證券經(jīng)營(yíng)及相關(guān)業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。由于各國(guó)的傳統(tǒng)習(xí)慣、經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、證

券市場(chǎng)的發(fā)達(dá)程度存在差異，所以證券公司在各國(guó)的稱謂也不一致。英國(guó)稱其

為商人銀行，美國(guó)稱其為投資銀行，我國(guó)和日本則稱其為證券公司。

33、根據(jù)《貸款通則》相關(guān)規(guī)定，貸款程序一般分為（）環(huán)節(jié)。

A、6個(gè)

B、5個(gè)

C、4個(gè)

D、3個(gè)

【答案】A

【解析】根據(jù)《貸款通則》相關(guān)規(guī)定，貸款程序一般分為貸款申請(qǐng)、貸款調(diào)查

與信用評(píng)估、貸款審批、簽訂借款合同、貸款執(zhí)行與監(jiān)督、貸款歸還與貸后評(píng)

估六個(gè)環(huán)節(jié)。

34、（）優(yōu)先于普通股的股票稱為優(yōu)先股。

A、收益分配權(quán)

B、剩余資產(chǎn)分配權(quán)

C、收益和剩余財(cái)產(chǎn)分配權(quán)

D、表決權(quán)

【答案】C

【解析】?jī)?yōu)先股是股份公司發(fā)行的在分配公司收益和乘!余財(cái)產(chǎn)時(shí)比普通股具有

優(yōu)先權(quán)的股票。

35、某銀行2018年3月25日向某公司發(fā)放貸款50萬(wàn)元，貸款期限為一年，假

定月利率為9%。，該公司在2019年3月25日還款時(shí)應(yīng)付利息為（）。

A、54000元

B、4500元

C、375元

D、6000元

【答案】A

【解析】計(jì)息期為整年（月）的，計(jì)息公式為：利息=本金X年（月）數(shù)X年

（月）利率。故該公司在還款時(shí)應(yīng)付利息為500000X9%oX12=54000（元）。

36、存款人與商業(yè)銀行事先不約定存期，一次性存入，隨時(shí)一次性支取的儲(chǔ)蓄

存款是（）o

A、活期儲(chǔ)蓄存款

B、定活兩便儲(chǔ)蓄存款

C、定期儲(chǔ)蓄存款

D、通知存款

【答案】B

【解析】定活兩便儲(chǔ)蓄存款是指存款人與商業(yè)銀行事先不約定存期，一次性存

入，隨時(shí)一次性支取的儲(chǔ)蓄存款。

37、同業(yè)拆借市場(chǎng)的資金利率由（）決定。

A、拆出方

B、拆入方

C、人民銀行

D、拆出、拆入雙方協(xié)商

【答案】D

【解析】同業(yè)拆借市場(chǎng)的姿金利率由拆出、拆入雙方協(xié)商決定。

38、費(fèi)雪方程式主要研究的是（）之間的關(guān)系。

A、M和V

B、M和P

C、P和T

D、P和V

【答案】B

【解析】在費(fèi)雪方程式中，貨幣流通速度V在短期內(nèi)基本不變，可視為常數(shù)，

而交易量T一般對(duì)產(chǎn)出水平保持固定比例關(guān)系，且相對(duì)穩(wěn)定。故費(fèi)雪方程式主

要研究的是”和P之間的關(guān)系。

39、國(guó)家信用是指以國(guó)家及其附屬機(jī)構(gòu)為（）從社會(huì)上籌集資金以滿足財(cái)政需

要的一種信用形式。

A、債權(quán)人

B、債務(wù)人

C、合伙人

D、受托人

【答案】B

【解析】國(guó)家信用是指以國(guó)家及其附屬機(jī)構(gòu)為債務(wù)人從社會(huì)上籌集資金以滿足

財(cái)政需要的一種信用形式。

40、我國(guó)政策性銀行由（）直接領(lǐng)導(dǎo)。

A、上級(jí)政府

B、本級(jí)政府

C、央行

D、國(guó)務(wù)院

【答案】D

【解析】本題目考察政策性金融機(jī)構(gòu)知識(shí)點(diǎn)

政策性金融機(jī)構(gòu)是指那些由政府創(chuàng)立、參股或保證，不以營(yíng)利為目的，專門為

貫徹、配合政府的政策意圖，在特定的業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)直接或間接地從事政策性融

資活動(dòng)的金融機(jī)構(gòu)。政策性金融機(jī)構(gòu)主要指各類政策性銀行，也包括以公庫(kù)、

公司等命名的政策性金融機(jī)構(gòu)。

我國(guó)政策性銀行由國(guó)務(wù)院直接領(lǐng)導(dǎo)。

41、（）一般用于成員方彌補(bǔ)暫時(shí)性國(guó)際收支不平衡，保持匯率穩(wěn)定，經(jīng)濟(jì)開(kāi)

發(fā)和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。

A、國(guó)際金融機(jī)構(gòu)貸款

B、國(guó)際商業(yè)信用

C、國(guó)際銀行信用

D、國(guó)際政府信用

【答案】A

【解析】國(guó)際金融機(jī)構(gòu)貸款一般期限較長(zhǎng)，利率較低，條件優(yōu)惠，但審查較嚴(yán)

格，一般用于成員方彌補(bǔ)暫時(shí)性國(guó)際收支不平衡，保持匯率穩(wěn)定，經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)和

基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。

42、根據(jù)職能作用劃分，將金融機(jī)構(gòu)分類，不包括（）o

A、監(jiān)管機(jī)構(gòu)

B、金融調(diào)控

C、一般金融機(jī)構(gòu)

D、中央銀行

【答案】D

【解析】本題考查金融機(jī)溝的分類。

根據(jù)職能作用劃分，將金融機(jī)構(gòu)分為金融調(diào)控、監(jiān)管機(jī)構(gòu)和一般金融機(jī)構(gòu)。

43、以馬克思貨幣需求理論為依據(jù)，假設(shè)流通中需要的貨幣金屬價(jià)值為100

億，銀行券的發(fā)行量為400億，則單位銀行券所代表的貨幣金屬價(jià)值為（）<>

A、1/4

B、3/4

C、1

D、4

【答案】A

【解析】本題考查馬克思的貨幣需求理論。

單位銀行券代表的貨幣金屬價(jià)值=流通中需要的貨幣金屬價(jià)值+銀行券流通總

量=100+400=1/4。

44、（）是典型的足值貨幣。

A、商品貨幣

B、實(shí)物貨幣

C、金屬貨幣

D、信用貨幣

【答案】C

【解析】金屬貨幣是典型的足值貨幣，在長(zhǎng)期的市場(chǎng)交換中逐漸取代了實(shí)物貨

幣。

45、下列關(guān)于國(guó)際收支含義的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是（）o

A、國(guó)際收支是交易的系統(tǒng)的貨幣記錄

B、只有居民與非居民之間的國(guó)際經(jīng)濟(jì)交易才屬于國(guó)際收支

C、國(guó)際收支是期末的余額

D、國(guó)際收支是流量與事后的概念

【答案】C

【解析】國(guó)際收支與一定的報(bào)告期相對(duì)應(yīng)，是一段統(tǒng)計(jì)時(shí)間內(nèi)已發(fā)生的所有交

易的匯總，而不是期末的余額。故C項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤

46、目前，（）是世界上外匯儲(chǔ)備量最大的國(guó)家。

A、中國(guó)

B、美國(guó)

C、韓國(guó)

D、日本

【答案】A

【解析】目前，中國(guó)是世界上外匯儲(chǔ)備量最大的國(guó)家。

47、下列選項(xiàng)中，不屬于消費(fèi)信用的積極作用的是（）o

A、啟動(dòng)新的消費(fèi)熱點(diǎn)

B、優(yōu)化銀行信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)

C、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)

D、加速資本的循環(huán)和周轉(zhuǎn)

【答案】D

【解析】消費(fèi)信用的積極作用主要有：

（1）啟動(dòng)新的消費(fèi)熱點(diǎn)，提高人們的生活質(zhì)量。

（2）拓展銀行經(jīng)營(yíng)空間，優(yōu)化銀行信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，從而提升銀行競(jìng)爭(zhēng)力。

（3）促進(jìn)消費(fèi)商品的生產(chǎn)和銷售，促進(jìn)新技術(shù)的應(yīng)用、新產(chǎn)品的推銷和產(chǎn)品的

更新?lián)Q代，進(jìn)而促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。

48、商品貨幣是一種（）o

A、沒(méi)有內(nèi)在價(jià)值的貨幣

B、信用貨幣

C、貴金屬貨幣

D、作為貨幣的價(jià)值與作為普通商品價(jià)值相等的貨幣

【答案】D

【解析】本題考查商品貨幣知識(shí)點(diǎn)。

商品貨幣是指有實(shí)物支持的貨幣，具有貨幣與商品雙重身份。它在執(zhí)行貨幣職

能時(shí)是貨幣，不執(zhí)行貨幣職熊時(shí)是商品。它作為貨幣用途時(shí)的價(jià)值與作為商品用

途時(shí)的價(jià)值相等，又稱足值貨幣。商品貨幣主要有實(shí)物貨幣和金屬貨幣兩種形

態(tài)。

商品貨幣作為足值貨幣具有如下基本特征：

1、本身具有十足的內(nèi)在價(jià)值。它往往既可以作為一般商品消費(fèi)，也可以作為貨

幣流通。這種實(shí)物作為普通商品的價(jià)值與充當(dāng)貨幣的價(jià)值是相等的。

2、在與其他商品交換時(shí)，是以自身所包含的實(shí)際價(jià)值同一切商品進(jìn)行交換的，是

一種內(nèi)在價(jià)值的等量交換，即以其內(nèi)在價(jià)值量的大小來(lái)決定交換的比例。

49、4月20日（）在北京成立，負(fù)責(zé)對(duì)中國(guó)建設(shè)銀行的不良信貸資產(chǎn)進(jìn)行

剝離。

A、中國(guó)信達(dá)資產(chǎn)管理公司

B、中國(guó)東方資產(chǎn)管理公司

C、中國(guó)長(zhǎng)城資產(chǎn)管理公司

D、中國(guó)華融資產(chǎn)管理公司

【答案】A

【解析】本題目考察我國(guó)金融資產(chǎn)管理公司概況知識(shí)點(diǎn)

我國(guó)設(shè)立了四家金融資產(chǎn)管理公司，即中國(guó)信達(dá)、中國(guó)東方、中國(guó)長(zhǎng)城、中國(guó)

華融。

我國(guó)金融資產(chǎn)管理公司的業(yè)務(wù)范圍是：收購(gòu)、委托、接管從商業(yè)銀行剝離出來(lái)的

不良資產(chǎn)；債務(wù)追索和重組，資產(chǎn)置換、轉(zhuǎn)讓及銷售，企業(yè)重組，債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)及階

段性持股;投資咨詢與顧恒，企業(yè)審計(jì)與破產(chǎn)清算，資產(chǎn)及項(xiàng)目評(píng)估，向金融機(jī)構(gòu)

借款，向中央銀行申請(qǐng)貸款，發(fā)行債券；資產(chǎn)管理范圍以內(nèi)的推薦企業(yè)上市和債

券股票承銷，直接投資及資產(chǎn)證券化等。

1999年4月20日中國(guó)信達(dá)資產(chǎn)管理公司在北京成立，負(fù)責(zé)對(duì)中國(guó)建設(shè)銀行的

不良信貸資產(chǎn)進(jìn)行剝離。

50、面額為100元的可轉(zhuǎn)換債券的轉(zhuǎn)換比例是5,則其轉(zhuǎn)換價(jià)格為（）元。

A、500

B、50

C、5

D、20

【答案】D

【解析】本題目考察可轉(zhuǎn)次債券知識(shí)點(diǎn)。

可轉(zhuǎn)換債券是指持有者在一定條件下可以將其轉(zhuǎn)換為發(fā)行公司股票的債券。

轉(zhuǎn)換比例是指一定面額的可轉(zhuǎn)換債券可以轉(zhuǎn)換的股票的股數(shù)；轉(zhuǎn)換價(jià)格是指可轉(zhuǎn)

換債券轉(zhuǎn)換為股票時(shí)每股股票所需要的金額。兩者之間的關(guān)系是：

轉(zhuǎn)換比例:可轉(zhuǎn)換債券面額/轉(zhuǎn)換價(jià)格，因此，此題中轉(zhuǎn)換價(jià)格二100/5=20

（初級(jí)）金融專業(yè)試題（三）

考試方式：【閉卷】考試時(shí)間：【90分鐘】總分：【100分】

一、單項(xiàng)選擇題（共50題，每小題2分，共100分）

1、保證貸款是一種以（）承諾在借款人不能償還貸款時(shí)，由其按約定承擔(dān)一般

保證或連帶責(zé)任保證為前提發(fā)放的貸款。

A、第三人

氏貸款人

C、貼現(xiàn)人

D、借款人

【答案】A

【解析】保證貸款是按照《擔(dān)保法》規(guī)定的保證方式以第三人承諾在借款人不

能償還貸款時(shí)，按約定承擔(dān)一般保證或連帶責(zé)任保證為前提發(fā)放的貸款。

2、奔騰式的通貨膨脹是指年通貨膨脹率在（）。

A、1%?10%

B、5%?10%

C、10%?50%

D、10%?100%

【答案】D

【解析】奔騰式的通貨膨脹是指年通貨膨脹率在10%?100%之間。

3、證券發(fā)行者將證券定向售給有限的機(jī)構(gòu)投資者稱為（）o

A、公募發(fā)行

B、私募發(fā)行

C、機(jī)構(gòu)發(fā)行

D、有限發(fā)行

【答案】B

【解析】本題考查證券公司的主要業(yè)務(wù)。

私募發(fā)行是指面向少數(shù)特定的投資人發(fā)行證券的方式。

4、不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，但會(huì)形成其非利息收入的業(yè)務(wù)是商業(yè)

銀行的（）o

A、資產(chǎn)業(yè)務(wù)

B、負(fù)債業(yè)務(wù)

C、投資業(yè)務(wù)

D、中間業(yè)務(wù)

【答案】D

【解析】本題目考察中間業(yè)務(wù)的概念知識(shí)點(diǎn)。

金融企業(yè)還有一些不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，但會(huì)形成其非利息收

人的其他業(yè)務(wù)，這些業(yè)務(wù)被稱為“表外業(yè)務(wù)”或中間業(yè)務(wù)。

在資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)兩項(xiàng)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)中，銀行作為信用活動(dòng)的一方參與；而中間

業(yè)務(wù)則不同，銀行不再直接作為信用活動(dòng)的一方，扮演的只是中介或代理的角

色，通常實(shí)行有償服務(wù)。

5、商品貨幣的基本特征（）<>

A、足值貨幣

B、實(shí)物貨幣

C、交子

D、金幣

【答案】A

【解析】本題考查商品貨幣。

商品貨幣作為足值貨幣具有如下基本特征：①本身具有十足的內(nèi)在價(jià)值。它往

往既可以作為一般商品消費(fèi)，也可以作為貨幣流通。這種實(shí)物作為普通商品的

價(jià)值與充當(dāng)貨幣的價(jià)值是相等的。②在與其他商品交換時(shí)，是以自身所包含的實(shí)

際價(jià)值同一切商品進(jìn)行交換的，是一種內(nèi)在價(jià)值的等量交換，即以其內(nèi)在價(jià)值量

的大小來(lái)決定交換的比例。

6、在待銷售商品價(jià)格總額不變的條件下，貨幣的客觀需要量與貨幣流通速度成

（）o

A、正比

B、反比

C、不相關(guān)

D、先正比后反比

【答案】B

【解析】本題考查馬克思口勺貨幣需求理論。

同一單位貨幣充當(dāng)商品交換媒介的次數(shù)越多，實(shí)現(xiàn)的價(jià)格總額越高，貨幣流通

的次數(shù)就越多。在待銷售商品價(jià)格總額不變的條件下，貨幣的客觀需要量與貨

幣流通速度成反比。

7、下列屬于金融衍生工具的是（）o

A、股票

B、債券

C、貨幣

D、互換

【答案】D

【解析】從交易機(jī)制上看，金融衍生工具主要有遠(yuǎn)期、期貨、期權(quán)、互換等品

種。ABC項(xiàng)屬于現(xiàn)貨金融產(chǎn)品。

8、現(xiàn)金貨幣量和存款貨幣量（）o

A、同增同減

B、此增彼減

C、不能相互轉(zhuǎn)化

D、沒(méi)有關(guān)系

【答案】B

【解析】本題目考察存款貨幣流通知識(shí)點(diǎn)。

現(xiàn)金流通與存款貨幣流通至一定條件下可以相互轉(zhuǎn)化，現(xiàn)金貨幣量和存款貨幣

量此增彼減。

現(xiàn)金貨幣流通量的減少必然使存款貨幣流通量增加，現(xiàn)金貨幣流通量的增加必

然使存款貨幣流通量減少。

9、根據(jù)凱恩斯貨幣需求理論，政府可以在國(guó)內(nèi)有效需求不足的情況下，（）,

擴(kuò)大貨幣供應(yīng)，促進(jìn)企業(yè)家擴(kuò)大投資，增加就業(yè)和產(chǎn)出，實(shí)現(xiàn)政府貨幣政策目

標(biāo)。

A、降低收入

B、提高收入

C、降低利率

D、提高利率

【答案】C

【解析】凱恩斯提出了一個(gè)重要的政策性理論觀點(diǎn)，即政府可以在國(guó)內(nèi)有效需

求不足的情況下，降低利率，擴(kuò)大貨幣供應(yīng)，促進(jìn)企業(yè)家擴(kuò)大投資，增加就業(yè)

和產(chǎn)出，實(shí)現(xiàn)政府貨幣政策目標(biāo)。

10、商業(yè)銀行代理的財(cái)政性存款需（）劃繳中國(guó)人民銀行。

A、30%

B、100%

C、70%

D、50%

【答案】B

【解析】本題目考察財(cái)政性存款知識(shí)點(diǎn)。

財(cái)政性存款是財(cái)政預(yù)算資金以及與財(cái)政預(yù)算資金直接聯(lián)系的各項(xiàng)資金在商業(yè)銀

行形成的存款。商業(yè)銀行代理中國(guó)人民銀行吸收的財(cái)政性存款，包括中央預(yù)算

收入、地方預(yù)算收入、特種預(yù)算存款、中央財(cái)政貼息資金、地方財(cái)政貼息資金

等。

商業(yè)銀行代理的財(cái)政性存款需100%劃徽中國(guó)人民銀行。

11、短期信用工具又稱貨幣市場(chǎng)信用工具，通常指期限在（）的信用工具。

A、半年以下

B、一年以下

C、一年以上兩年以下

D、一年以上

【答案】B

【解析】本題考查短期信用工具知識(shí)點(diǎn)。

短期信用工具又稱貨幣市場(chǎng)信用工具，通常指期限一年以下的信用工具，包括

國(guó)庫(kù)券、商業(yè)票據(jù)、銀行票據(jù)、支票、信用證及旅行支票等。

長(zhǎng)期信用工具也稱資本市場(chǎng)工具，通常指期限在一年以上的信用工具，包括股票

和中長(zhǎng)期債券等。不定期信用工具主要指銀行券。

12、我國(guó)的基準(zhǔn)利率是（）o

A、中央銀行存款利率

B、中央銀行貸款利率

C、中央銀行再貸款率

D、中央銀行利率

【答案】D

【解析】中央銀行利率是整個(gè)利率體系中的主導(dǎo)利率，對(duì)商業(yè)銀行利率和市場(chǎng)

利率具有調(diào)節(jié)作用。因此，人們把中央銀行利率稱為基準(zhǔn)利率。

13、關(guān)于農(nóng)村信用社的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）0

A、我國(guó)的信用合作社是群眾性合作金融組織

B、農(nóng)村信用合作社由社員入股組成

C、農(nóng)村信用社以其注冊(cè)費(fèi)本對(duì)債務(wù)承擔(dān)責(zé)任

D、農(nóng)村信用社是獨(dú)立的企業(yè)法人

【答案】C

【解析】本題目考察農(nóng)村管用社知識(shí)點(diǎn)

農(nóng)村信用合作社是中國(guó)農(nóng)用金融體系的重要組成部分，是獨(dú)立的企業(yè)法人，以

其全部資產(chǎn)對(duì)農(nóng)村信用合作社的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任，依法享有民事權(quán)利，承擔(dān)民事

責(zé)任。農(nóng)村信用合作社的主要業(yè)務(wù)有傳統(tǒng)的存款、放款、匯兌等，近年來(lái)，隨

著我國(guó)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的不斷迅速發(fā)展，農(nóng)村信用合作社積極拓展服務(wù)領(lǐng)域，創(chuàng)新服

務(wù)品種，增加服務(wù)手段，服務(wù)功能進(jìn)一步增強(qiáng)。

農(nóng)村信用社以其全部資產(chǎn)對(duì)債務(wù)承擔(dān)責(zé)任，所以C項(xiàng)錯(cuò)誤。

14、金融監(jiān)管當(dāng)局依據(jù)國(guó)家法律法規(guī)的授權(quán)對(duì)金融業(yè)（包括金融企業(yè)以及金融

活動(dòng)）實(shí)施監(jiān)督、約束、管制，使他們依法穩(wěn)健運(yùn)行的行為總稱是（）。

A、狹義金融管制

B、金融宏觀調(diào)控

C、廣義金融監(jiān)管

D、銀行內(nèi)部控制

【答案】A

【解析】本題目考察金融監(jiān)管知識(shí)點(diǎn)。

金融監(jiān)管是金融監(jiān)管當(dāng)局對(duì)金融企業(yè)監(jiān)督和管理的總稱。金融監(jiān)管有狹義和廣

義之分。

狹義的金融監(jiān)管是指金融監(jiān)管當(dāng)局依據(jù)國(guó)家法律法規(guī)的授權(quán)對(duì)金融業(yè)（包括金融

企業(yè)以及金融活動(dòng)）實(shí)施監(jiān)督、約束、管制，使它們依法穩(wěn)健運(yùn)行的行為？總稱。

廣義的金融監(jiān)管是指除金融監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管外，還包括行業(yè)自律組織的監(jiān)管以

及社會(huì)中介組織的監(jiān)管等。

15、在紐約外匯市場(chǎng)上下列標(biāo)價(jià)方法屬于直接標(biāo)價(jià)法的是（）。

A、1美元=1.7910/1.7920德國(guó)馬克

B、1美元=7.7536/7.7546人民幣

C、1英鎊;1.8210/1.8230美元

D、1英鎊=160.22/161.83日元

【答案】C

【解析】本題目考察直接冰價(jià)法知識(shí)點(diǎn)。

直接標(biāo)價(jià)法是以一定單位的外國(guó)貨幣作為標(biāo)準(zhǔn)，折算為一定數(shù)額的本國(guó)貨幣來(lái)表

示其匯率的方法。

目前世界上絕大多數(shù)國(guó)家都采用直接標(biāo)價(jià)法。我國(guó)國(guó)家外匯管理局公布的外匯

牌價(jià)，就是米用直接標(biāo)價(jià)法。其特點(diǎn)是

1）外幣的數(shù)量固定不變，而合本幣的數(shù)量則隨著外幣幣值和本幣幣值的變化而

變化。

2）匯率的漲跌都以本幣數(shù)額的變化來(lái)表示。如果一定單位的外幣折算成本幣的

數(shù)額比原來(lái)多，則說(shuō)明外匯匯率上升，本幣匯率下跌。

在紐約外匯市場(chǎng)上，美元是本幣，直接標(biāo)價(jià)法是用若干數(shù)量的本幣表示一定單

位的外幣。

16、金融