姓名：彭瑞芳性別：女籍貫：長(zhǎng)沙職級(jí)：資深主任擅長(zhǎng)：理財(cái)規(guī)劃資格證號(hào)：200511HNCS287295原職業(yè)：個(gè)體從業(yè)經(jīng)歷：職業(yè)經(jīng)歷未來要給100位億萬(wàn)富翁做保險(xiǎn)服務(wù)；在壽險(xiǎn)行業(yè)建立一個(gè)年凈利潤(rùn)百萬(wàn)甚至千萬(wàn)以的永續(xù)經(jīng)營(yíng)的企業(yè)，成為壽險(xiǎn)行業(yè)卓越的經(jīng)理人。感恩：珍惜擁有的一切，懂得感恩圖報(bào)。感動(dòng)：以社會(huì)的幸與不幸和自己的實(shí)際行動(dòng)來感動(dòng)身邊的人，讓愛的定義更為廣博。感謝：投身心靈得以升華的任何奉獻(xiàn)與服務(wù)，感謝自己曾受到的幫助。人生目標(biāo)以惟解有決人人壽生保問險(xiǎn)題可

2005年11月加盟中國(guó)平安2006年2月獲得優(yōu)秀展業(yè)能手2007年6月理財(cái)規(guī)劃師考證2007年10月晉級(jí)為業(yè)務(wù)主任2008年-2009年被評(píng)為瀟湘鉆石明星2010年3月參加PTT培訓(xùn)目前一星講師2011年被評(píng)定金牌客戶經(jīng)理2012年鉆石營(yíng)業(yè)組2014年晉升高級(jí)主管人生格言:勤奮做事，誠(chéng)懇做人海外網(wǎng)6月11日電

6月10日，波士頓咨詢公司（BCG）于北京發(fā)布最新報(bào)告《2014年全球財(cái)富報(bào)告》。報(bào)告顯示，全世界百萬(wàn)富豪家庭數(shù)量占家庭總數(shù)的1.1%，高于2007年的0.7%。將百萬(wàn)富翁家庭定義為那些擁有一百萬(wàn)美元流動(dòng)財(cái)富的家庭，流動(dòng)財(cái)富包括股票、現(xiàn)金和其他金融投資產(chǎn)品，但不包括房地產(chǎn)、收藏品或奢侈品。

美國(guó)的百萬(wàn)富豪家庭數(shù)量（710萬(wàn)）和新增百萬(wàn)富豪人數(shù)（110萬(wàn)）都最高。中國(guó)百萬(wàn)富翁數(shù)量位居第二，有237.8萬(wàn)個(gè)，幾乎比日本的124萬(wàn)個(gè)高出一倍。根據(jù)報(bào)告，全球私人金融財(cái)富在2013年增長(zhǎng)了14.6%，總額達(dá)到152萬(wàn)億美元。這一增幅高于2012年8.7%的增長(zhǎng)水平。波士頓咨詢公司預(yù)測(cè)，到2018年，中國(guó)私人財(cái)富將增長(zhǎng)82%達(dá)到40萬(wàn)億美元，根據(jù)這一預(yù)測(cè)，中國(guó)有望實(shí)現(xiàn)私人財(cái)富的最大增幅。高凈值人群的風(fēng)險(xiǎn)偏好更加趨于成熟，希望獲得可控風(fēng)險(xiǎn)下的中等收益。中國(guó)高凈值人群的風(fēng)險(xiǎn)偏好變化趨勢(shì)2011年2014年中國(guó)高凈值人群財(cái)富目標(biāo)呈現(xiàn)多元化變化較兩年前，中國(guó)高凈值人群財(cái)富目標(biāo)高度集中在“創(chuàng)造更多財(cái)富”和“高品質(zhì)生活”的局面，2011年高凈值人群的財(cái)富目標(biāo)已呈多元化趨勢(shì)，對(duì)財(cái)富安全、財(cái)富傳承、子女教育、個(gè)人事業(yè)/企業(yè)的發(fā)展等其他財(cái)富目標(biāo)的關(guān)注程度都有所提高。如果不能守住財(cái)富那賺那么多錢為了什么“一個(gè)偉大的公司絕不僅僅是因?yàn)槟茏プ《嗌俅螜C(jī)會(huì)，而是因?yàn)槟芸高^一次又一次的滅頂之災(zāi)?！?/p>

——馬云《冬天的使命》

在5月14日的SNEC展會(huì)上，尚德電力董事長(zhǎng)施正榮的出現(xiàn)備受矚目。施正榮回顧了尚德成立12年以來的成長(zhǎng)之路，施正榮說：“12年前我躊躇滿志，膽大妄為?！彼炎约罕扔鳛楣夥袠I(yè)的先行者和探索者。而最出人意料的是，施正榮首次公開承認(rèn)了自己的不足。他說：“我辜負(fù)了大家的期望，沒有把尚德做成一個(gè)百年老店，尚德的破產(chǎn)重整，使人民對(duì)光伏行業(yè)和我個(gè)人都產(chǎn)生了質(zhì)疑，為此給行業(yè)帶來了負(fù)面影響，我表示非常遺憾?！?/p>

在此之前，施正榮是一個(gè)從來不認(rèn)錯(cuò)的人，跨出這一步對(duì)施博士來說實(shí)屬不易。也有人猜測(cè)，施博士此次演講，可能是他的謝幕演講。時(shí)間：2013年5月14日地點(diǎn)：上海國(guó)際博覽中心主題：SNEC展會(huì)主人公：施正榮私人財(cái)富管理私人財(cái)富的積累私人財(cái)富的安全私人財(cái)富的轉(zhuǎn)移三者是同時(shí)進(jìn)行的過程管理私人財(cái)富的積累Employee

雇員(為人工作者)BusinessOwner

企業(yè)所有人(人為己工作者)

SelfEmployed自由職業(yè)者(為自己工作者)

Investor投資者(錢為己工作者)私人財(cái)富盈利模式的建立：財(cái)富的定義財(cái)富是用時(shí)間衡量的，而不是用數(shù)字度量的

不在于你賺了多少錢，而是你能有多少錢和這些錢能為你工作多久。每天我們都遇到很多人，他們賺的錢很多，但是他們消耗錢的速度更快。私人財(cái)富的安全政策風(fēng)險(xiǎn)人身風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)法律風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避法律風(fēng)險(xiǎn)的重要手段：保全與隔離，財(cái)務(wù)投資與實(shí)業(yè)公司相互隔離，建立交互所有權(quán)公司防火墻，企業(yè)資產(chǎn)與個(gè)人家庭資產(chǎn)隔離，夫妻之間資產(chǎn)的相互隔離私人財(cái)富的安全1、企業(yè)資產(chǎn)與個(gè)人資產(chǎn)的隔離2、夫妻資產(chǎn)的相互隔離財(cái)富安全資產(chǎn)隔離空間轉(zhuǎn)移社會(huì)轉(zhuǎn)移代繼傳承私人財(cái)富的轉(zhuǎn)移企業(yè)資產(chǎn)與個(gè)人資產(chǎn)隔離的必要性企業(yè)資產(chǎn)與個(gè)人資產(chǎn)劃分不清，必然造成關(guān)聯(lián)交易；一旦企業(yè)有任何債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，債權(quán)人和相關(guān)權(quán)益人，將可以循法律的責(zé)任來追討企業(yè)主;

如果界定為抽逃資本金的話，不僅僅以公司的財(cái)產(chǎn)來償還，還需要個(gè)人資產(chǎn)來償還債務(wù)，更為嚴(yán)重者還可能被追討刑事責(zé)任?！景咐弧考易宄蓡T之間同公司發(fā)生關(guān)聯(lián)交易，個(gè)人帳戶收取企業(yè)往來經(jīng)營(yíng)款

某老板有二百個(gè)商鋪的租金收入，為了少交稅，讓不要發(fā)票的商戶將租金支付到女兒的銀行帳戶，共收租金過千萬(wàn)。

女婿離婚起訴到法院，要求分割此帳戶上的千萬(wàn)存款，所引起的各種風(fēng)險(xiǎn)1、離岸注冊(cè)及離岸資產(chǎn)轉(zhuǎn)移2、捐贈(zèng)以獲取家族社會(huì)地位3、子公司對(duì)母公司的合法收購(gòu)4、家族信托計(jì)劃（保險(xiǎn)信托）5、遺產(chǎn)稅規(guī)劃私人財(cái)富的轉(zhuǎn)移119億新臺(tái)幣臺(tái)灣首富蔡萬(wàn)霖的節(jié)稅之道中新網(wǎng)2004年9月29日電在外界估算臺(tái)灣首富蔡萬(wàn)霖過世后遺留下龐大財(cái)產(chǎn)，他的子女需要繳交700多億元(新臺(tái)幣，下同)的巨額遺產(chǎn)稅金。但據(jù)了解，蔡萬(wàn)霖早已通過合法的節(jié)稅管道，逐步把財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移，使其后代需交的遺產(chǎn)稅金大概只有幾億元由于蔡萬(wàn)霖避稅有方，使得782億的遺產(chǎn)稅變成區(qū)區(qū)5-6億，旗下的國(guó)泰金控、國(guó)泰人壽、國(guó)泰世華銀行、國(guó)泰世紀(jì)產(chǎn)險(xiǎn)、國(guó)泰綜合證券、國(guó)泰建設(shè)、國(guó)泰醫(yī)院等龐大遺產(chǎn)與事業(yè)版圖可以順利傳與子孫。臺(tái)灣財(cái)政部表示：蔡萬(wàn)霖遺產(chǎn)稅5-6億蔡萬(wàn)霖避稅的方法包括：一次購(gòu)買數(shù)十億元新臺(tái)幣巨額壽險(xiǎn)保單申設(shè)投資子公司名義，逐步把財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移增資股票發(fā)行時(shí)，用面值轉(zhuǎn)讓給子女認(rèn)購(gòu)?fù)ㄟ^指定受益人，保險(xiǎn)金將不作為受益人的遺產(chǎn)，從而規(guī)避遺產(chǎn)稅或贈(zèng)與稅。被保險(xiǎn)人死亡后，有下列情形之一的，保險(xiǎn)金作為被保險(xiǎn)人的遺產(chǎn)，由保險(xiǎn)人依照《中華人民共和國(guó)繼承法》的規(guī)定履行給付保險(xiǎn)金的義務(wù)：（一）沒有指定受益人，或者受益人指定不明無(wú)法確定的（二）受益人先于被保險(xiǎn)人死亡，沒有其他受益人的（三）受益人依法喪失受益權(quán)或者放棄受益權(quán)，沒有其他受益人的。

——《中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》第二十三條1、保險(xiǎn)的資產(chǎn)獨(dú)占性2、保險(xiǎn)的免稅功能被富有階層忽略的保險(xiǎn)功能財(cái)富傳承是個(gè)風(fēng)險(xiǎn)活兒美國(guó)布魯克林家族企業(yè)學(xué)院的研究：70%的家族企業(yè)沒能夠傳到下一代，80%的不能夠傳到第三代，只有3%的家族企業(yè)的第四代還在經(jīng)營(yíng)。香港、臺(tái)灣跟新加坡控制上市企業(yè)的家族總共250個(gè)，在交班的5年以內(nèi)，家族企業(yè)的滑坡幅度是60%。也就是每100塊錢在交班完以后剩下40塊1、孩子能復(fù)制本人的創(chuàng)富技能嗎2、防止孩子過早擁有財(cái)富而敗家3、雖然給孩子錢，但控制權(quán)在手4、專屬孩子的錢，不因婚姻而變5、確保孩子未來基本富裕的生活財(cái)富傳承的5個(gè)話題孩子能復(fù)制本人的創(chuàng)富技能嗎王思聰，1988年出生于遼寧，王健林的獨(dú)子，萬(wàn)達(dá)集團(tuán)董事。早年到英國(guó)留學(xué)。王健林拿出5億元，讓兒子成立了一家PE基金普思投資，任由其投資練手。

他形容自己“年少輕狂，口無(wú)遮攔”

王健林，1954年生于四川，父親是參加過長(zhǎng)征的老紅軍。16歲參軍，1986年退伍。1987年，踏入地產(chǎn)行業(yè)。1993年任大連萬(wàn)達(dá)董事長(zhǎng)?，F(xiàn)企業(yè)資產(chǎn)3000億元，年凈利潤(rùn)超過100億元。萬(wàn)達(dá)是知恩圖報(bào)，有理想、有文化、有道德、有紀(jì)律的公司孩子過早擁有財(cái)富而敗家話題3：如何給孩子錢，但控制權(quán)在手

資產(chǎn)傳承中控制權(quán)與受益權(quán)的博弈【案例】現(xiàn)在要買房，想規(guī)避遺產(chǎn)稅又擔(dān)心未來財(cái)產(chǎn)控制，把房產(chǎn)證寫成自己好，還是把孩子名字加進(jìn)去和大人寫在一起好？還是直接寫孩子頭上好？如果孩子中途去世了怎么辦？現(xiàn)金贈(zèng)予保單贈(zèng)予：投、被保人與受益人的關(guān)系權(quán)利義務(wù)話題4：專屬孩子的錢，不因婚姻而變

經(jīng)營(yíng)好婚姻是最基本最好的財(cái)富管理手段

離婚大戰(zhàn)大都圍繞財(cái)產(chǎn)而展開。鑒于婚姻財(cái)產(chǎn)的法律特點(diǎn)，故運(yùn)用各種財(cái)富傳承工具對(duì)婚前財(cái)產(chǎn)與婚后財(cái)產(chǎn)及個(gè)人財(cái)產(chǎn)與共同財(cái)產(chǎn)作好相應(yīng)的規(guī)劃尤為重要。

2012年資本市場(chǎng)（擬）上市公司大股東離婚案

。傳統(tǒng)制造業(yè)類公司有四川九鼎集團(tuán)股東離婚案、山東日照鋼鐵集團(tuán)股東離婚案、浙江ST光華股東離婚案、等17起，占比高達(dá)56.67%；網(wǎng)絡(luò)類公司主要有趕集網(wǎng)創(chuàng)始股東離婚后財(cái)產(chǎn)糾紛案、土豆網(wǎng)總裁離婚后財(cái)產(chǎn)糾紛案等4起，占比為13.33%通訊電訊類公司有北京中復(fù)電訊公司股東離婚糾紛案和深圳潤(rùn)迅國(guó)際股東離婚案2起，占比為6.67%；服務(wù)行業(yè)類公司主要有真功夫餐飲業(yè)股東離婚糾紛案、米蘭站股東離婚糾紛等7起，占比為23.33%日照鋼鐵控股集團(tuán)有限公司董事長(zhǎng)杜雙華位列2008年胡潤(rùn)中國(guó)富豪榜榜眼，當(dāng)年43歲的他總資產(chǎn)為350億元。然而，前年9月，發(fā)妻宋雅紅將杜雙華告上法院，要求離婚并分割雙方共同財(cái)產(chǎn)。此案因涉及高達(dá)數(shù)百億的財(cái)產(chǎn)分割，成為國(guó)內(nèi)財(cái)產(chǎn)標(biāo)的最高的離婚案?！景咐?/p>

王總父母早年去世，只有一個(gè)正準(zhǔn)備離婚的女兒，王總意外突然去世，名下資產(chǎn)5000萬(wàn)，女兒將是他唯一的法定繼承人。

5000萬(wàn)資產(chǎn)是女兒的個(gè)人財(cái)產(chǎn)還是女兒和女婿的夫妻共同財(cái)產(chǎn)？處理結(jié)果：屬于女兒、女婿的夫妻共同財(cái)產(chǎn)

夫妻在婚姻關(guān)系存續(xù)期間所得的下列財(cái)產(chǎn)，歸夫妻共同所有(一)工資、獎(jiǎng)金；(二)生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)的收益；(三)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的收益；(四)繼承或贈(zèng)與所得的財(cái)產(chǎn)，但本法第十八條第三項(xiàng)規(guī)定的除外；(五)其他應(yīng)當(dāng)歸共同所有的財(cái)產(chǎn)。夫妻對(duì)共同所有的財(cái)產(chǎn)，有平等的處理權(quán)?！吨腥A人民共和國(guó)婚姻法》第十七條

有下列情形之一的，為夫妻一方的財(cái)產(chǎn)：（一）一方的婚前財(cái)產(chǎn)；（二）一方因身體受到傷害獲得的醫(yī)療費(fèi)、殘疾人生活補(bǔ)助費(fèi)等費(fèi)用；（三）遺囑或贈(zèng)與合同中確定只歸夫或妻一方的財(cái)產(chǎn)；（四）一方專用的生活用品；（五）其他應(yīng)當(dāng)歸一方的財(cái)產(chǎn)?！吨腥A人民共和國(guó)婚姻法》第十八條如何防范：通過人壽保險(xiǎn)傳承現(xiàn)金即使發(fā)生婚姻風(fēng)險(xiǎn)，家族資產(chǎn)不會(huì)輕易流失！

話題5：提早安排，確保子女基本富裕的生活【案例】一女企業(yè)家，離婚多年，名下有兩個(gè)公司，總資產(chǎn)大概在6000萬(wàn)，只有一個(gè)妹妹和一個(gè)在上小學(xué)的孩子。請(qǐng)問：如果女企業(yè)家出了意外走了，這幾千萬(wàn)的資產(chǎn)能否歸她的孩子？如果孩子還小，資產(chǎn)誰(shuí)來代管？處理結(jié)果：歸法定監(jiān)護(hù)人代管如何防范：人壽保險(xiǎn)、家族信托

財(cái)富傳承的主要工具保單傳承資產(chǎn)的優(yōu)點(diǎn)（一）傳承的確定性

傳承時(shí)間由傳承人（投保人）決定傳承對(duì)象由傳承人指定（受益人）不會(huì)被家族外人竊富保單傳承資產(chǎn)的優(yōu)點(diǎn)（二）

傳承的成本低房產(chǎn)：增值稅、所得稅，契稅，印花稅，五年以內(nèi)的營(yíng)業(yè)稅，贈(zèng)予公證費(fèi)和評(píng)估費(fèi)。如果不賣，未來可能有遺產(chǎn)稅和贈(zèng)予稅股權(quán)：所得稅，印花稅，手續(xù)費(fèi)。股權(quán)