初級風(fēng)險管理-2019年初級銀行從業(yè)資格考試《風(fēng)險管理》真題匯編1單選題（共80題，共80分）(1.)小張在出差之前要求公司為其投一份意外傷害險，小張的行為屬于()。A.風(fēng)（江南博哥）險規(guī)避B.損失控制C.風(fēng)險自留D.風(fēng)險轉(zhuǎn)移正確答案：D參考解析：風(fēng)險轉(zhuǎn)移可分為保險轉(zhuǎn)移和非保險轉(zhuǎn)移兩種。小張的行為屬于保險轉(zhuǎn)移，即以繳納保險費為代價，將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給承保人。(2.)歷史上曾多次發(fā)生銀行工作人員違反公司規(guī)定私自操作給銀行造成重大經(jīng)濟損失的事故，銀行面臨的這種風(fēng)險屬于()。A.法律風(fēng)險B.政策風(fēng)險C.操作風(fēng)險D.策略風(fēng)險正確答案：C參考解析：本題中銀行面臨的這種風(fēng)險屬于由人員因素引起的操作風(fēng)險。(3.)不同的職能部門對于風(fēng)險狀況的需求是不一樣的，前臺交易人員需要的是()。A.最佳避險報告B.整體風(fēng)險報告C.具體的頭寸報告D.風(fēng)險監(jiān)測報告正確答案：C參考解析：風(fēng)險監(jiān)測和報告要滿足不同風(fēng)險層級和不同職能部門對于風(fēng)險狀況的多樣化需求。高級管理層需要的是高度概括的整體風(fēng)險報告；前臺交易人員期待的是非常具體的頭寸報告；風(fēng)險管理委員會則通常要求風(fēng)險管理部門提供最佳避險報告，以協(xié)助制定風(fēng)險管理策略。(4.)（）限額對多頭頭寸和空頭頭寸相抵后的凈額加以限制。A.凈頭寸B.總頭寸C.交易D.頭寸正確答案：A參考解析：凈頭寸限額對多頭頭寸和空頭頭寸相抵后的凈額加以限制。(5.)關(guān)聯(lián)交易是指發(fā)生在集團內(nèi)()之間的有關(guān)轉(zhuǎn)移權(quán)利和義務(wù)的事項安排。A.控股股東B.高級管理層C.關(guān)聯(lián)方D.董事會成員正確答案：C參考解析：關(guān)聯(lián)交易是指發(fā)生在集團內(nèi)關(guān)聯(lián)方之間的有關(guān)轉(zhuǎn)移權(quán)利或義務(wù)的事項安排。關(guān)聯(lián)方是指在財務(wù)和經(jīng)營決策中，與他方之間存在直接或間接控制關(guān)系或重大影響關(guān)系的企事業(yè)法人。(6.)我國銀行業(yè)監(jiān)管的目標(biāo)是促進銀行業(yè)合法、穩(wěn)健運行和()。A.維護金融體系的安全和穩(wěn)定B.維護市場的正常秩序C.維護公眾對銀行業(yè)的信心D.保護債權(quán)人利益正確答案：C參考解析：《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》明確我國銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標(biāo)是促進銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行，維護公眾對銀行業(yè)的信心。同時，提出銀行業(yè)監(jiān)督管理應(yīng)當(dāng)保證銀行業(yè)公平競爭，提高銀行業(yè)競爭力。(7.)銀行風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)設(shè)計的核心是()。A.行業(yè)監(jiān)管B.合規(guī)監(jiān)管C.法律監(jiān)管D.風(fēng)險監(jiān)管正確答案：D參考解析：銀行風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)設(shè)計以風(fēng)險監(jiān)管為核心，以法人機構(gòu)為主體，兼顧分支機構(gòu)，并形成分類、分級的監(jiān)測體系。(8.)商業(yè)銀行的零售存款通常被認(rèn)為是()。A.來源集中，流動性風(fēng)險低B.不穩(wěn)定的負(fù)債，流動性風(fēng)險高C.比較穩(wěn)定的負(fù)債，流動性風(fēng)險低D.來源分散，流動性風(fēng)險高正確答案：C參考解析：零售客戶對商業(yè)銀行的風(fēng)險狀況和利率水平缺乏敏感度，其存款意愿通常取決于自身的金融知識和經(jīng)驗、銀行的地理位置、產(chǎn)品種類、服務(wù)質(zhì)量等敏感性因素。因此，從商業(yè)銀行融資流動性的角度來看，零售存款相對穩(wěn)定，通常被看作是核心存款的重要組成部分。此外，零售存款的來源通常是比較分散的。(9.)下列關(guān)于商業(yè)銀行操作風(fēng)險的表述中，錯誤的是()。A.內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件均有可能造成操作風(fēng)險損失B.內(nèi)部流程引起的操作風(fēng)險表現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報告不力等C.操作風(fēng)險廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個領(lǐng)域D.一起操作風(fēng)險損失事件僅對應(yīng)一種形態(tài)的損失正確答案：D參考解析：一起操作風(fēng)險損失事件，可能涉及多個損失事件類型，如內(nèi)外勾結(jié)作案形成的操作風(fēng)險損失就涉及內(nèi)部欺詐事件、外部欺詐事件兩個事件類型。(10.)某銀行為爭取客戶資源開發(fā)了一種新的理財產(chǎn)品，但該理財產(chǎn)品存在的設(shè)計缺陷可能給銀行帶來巨大損失，該情況對應(yīng)的操作風(fēng)險成因?qū)儆?)類別。A.內(nèi)部流程B.外部事件C.人員因素D.系統(tǒng)缺陷正確答案：A參考解析：操作風(fēng)險可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別。其中，內(nèi)部流程方面表現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報告不力、文件或合同缺陷、擔(dān)保品管理不當(dāng)、產(chǎn)品服務(wù)缺陷、泄密、與客戶糾紛等。題中描述的情形屬于內(nèi)部流程中產(chǎn)品服務(wù)缺陷引起的操作風(fēng)險。(11.)商業(yè)銀行員工在代理業(yè)務(wù)操作中，下列行為中易造成操作風(fēng)險的是()。A.設(shè)立專戶核算代理資金B(yǎng).簽訂書面委托代理合同C.代理手續(xù)費收入先用于員工獎勵再納入銀行大賬核算D.遇到誤導(dǎo)性宣傳和錯誤銷售，對業(yè)務(wù)風(fēng)險進行必要的提示正確答案：C參考解析：在代理業(yè)務(wù)中，由于人員因素引起的操作風(fēng)險違規(guī)事項主要包括：(1)業(yè)務(wù)人員貪污或截留手續(xù)費，不進入大賬核算。(2)內(nèi)外勾結(jié)編造虛假代理業(yè)務(wù)合同騙取手續(xù)費收入。(3)授權(quán)或超過權(quán)限擅自進行交易。(4)內(nèi)部人員盜竊客戶資料謀取私利等。(12.)下列關(guān)于商業(yè)銀行反洗錢管理措施的表述中，錯誤的是()。A.商業(yè)銀行在為客戶提供一次性金融服務(wù)時，不需要客戶出示身份證明文件B.客戶身份資料在業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束后，客戶交易信息在交易結(jié)束后，均應(yīng)當(dāng)至少保存五年C.商業(yè)銀行的負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)對反洗錢內(nèi)部控制制度的有效實施負(fù)責(zé)D.通過第三方識別客戶身份的，如第三方未采取客戶身份識別措施，由商業(yè)銀行承擔(dān)未履行客戶身份識別義務(wù)的責(zé)任正確答案：A參考解析：商業(yè)銀行在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系或者為客戶提供規(guī)定金額以上的現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔兌換、票據(jù)兌付等一次性金融服務(wù)時，應(yīng)當(dāng)要求客戶出示真實有效的身份證件或者其他身份證明文件，進行核對并登記。(13.)在商業(yè)銀行風(fēng)險管理實踐中，風(fēng)險對沖策略對管理()最為有效。A.聲譽風(fēng)險B.信息系統(tǒng)失效風(fēng)險C.貸款違約風(fēng)險D.商品價格風(fēng)險正確答案：D參考解析：風(fēng)險對沖對管理市場風(fēng)險（利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、股票風(fēng)險和商品風(fēng)險）非常有效。(14.)下列應(yīng)當(dāng)歸屬于商業(yè)銀行操作風(fēng)險中的“內(nèi)部流程”類別的是()。A.2008年汶川大地震給當(dāng)?shù)囟嗉疑虡I(yè)銀行造成損失B.金融機構(gòu)“重前臺，輕后臺”的發(fā)展模式從長期來看可能導(dǎo)致?lián)p失C.信貸調(diào)查人員在調(diào)查過程中接受各種形式的賄賂／好處協(xié)助騙貸D.未在抵押貸款管理辦法中明確規(guī)定“先落實抵押手續(xù)，后放款”正確答案：D參考解析：操作風(fēng)險在內(nèi)部流程方面表現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報告不力、文件或合同缺陷、擔(dān)保品管理不當(dāng)、產(chǎn)品服務(wù)缺陷、泄密、與客戶糾紛等。(15.)下列關(guān)于商業(yè)銀行流動性風(fēng)險的說法中，錯誤的是()。A.流動性風(fēng)險管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經(jīng)營管理水平B.大量存款人的擠兌行為可能會使商業(yè)銀行面臨較大的流動性危機C.流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無法及時獲得或者無法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務(wù)或其他支付義務(wù)，滿足資產(chǎn)增長或其他業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風(fēng)險D.流動性風(fēng)險與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險相比，形成的原因單一，通常被視為獨立的風(fēng)險正確答案：D參考解析：流動性風(fēng)險與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險相比，形成的原因更加復(fù)雜，涉及的范圍更廣，通常被視為一種多維風(fēng)險。(16.)對基礎(chǔ)金融產(chǎn)品來說，信用風(fēng)險造成的損失最多是其債務(wù)的全部()。A.面值之和B.賬面價值C.公允價值D.市場價值正確答案：B參考解析：信用風(fēng)險對基礎(chǔ)金融產(chǎn)品和衍生產(chǎn)品的影響不同，對基礎(chǔ)金融產(chǎn)品（如債券、貸款）而言，信用風(fēng)險造成的損失最多是其債務(wù)的全部賬面價值;而對衍生產(chǎn)品而言，對手違約造成的損失雖然會小于衍生產(chǎn)品的名義價值，但由于衍生產(chǎn)品的名義價值通常十分巨大，因此潛在的風(fēng)險損失不容忽視。(17.)歐式期權(quán)定價模型出現(xiàn)在()。A.全面風(fēng)險管理模式階段B.資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段C.負(fù)債風(fēng)險管理模式階段D.資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式階段正確答案：D參考解析：在資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式階段，利率、匯率、商品期貨／期權(quán)等金融衍生工具大量涌現(xiàn)，為金融機構(gòu)提供了更多的資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理工具。1973年，費雪布萊克、麥隆斯科爾斯、羅伯特默頓提出的歐式期權(quán)定價模型，為當(dāng)時的金融衍生產(chǎn)品定價及廣泛應(yīng)用鋪平了道路，開辟了風(fēng)險管理的全新領(lǐng)域。(18.)下列關(guān)于風(fēng)險管理策略的說法中，正確的是()。A.對于由相互獨立的多種資產(chǎn)組成的資產(chǎn)組合，只要組成的資產(chǎn)個數(shù)足夠多，其系統(tǒng)性風(fēng)險就可以通過分散化的投資完全消除B.風(fēng)險補償是指事前（損失發(fā)生以前）以風(fēng)險承擔(dān)的價格補償C.風(fēng)險轉(zhuǎn)移只能降低非系統(tǒng)性風(fēng)險D.風(fēng)險規(guī)避可分為保險規(guī)避和非保險規(guī)避正確答案：B參考解析：系統(tǒng)性風(fēng)險不可能被完全消除，故A項錯誤。風(fēng)險轉(zhuǎn)移既可以降低非系統(tǒng)風(fēng)險，也可以轉(zhuǎn)移部分系統(tǒng)風(fēng)險，故C項錯誤。風(fēng)險規(guī)避就是不做業(yè)務(wù)、不承擔(dān)風(fēng)險。風(fēng)險轉(zhuǎn)移可以分為保險轉(zhuǎn)移和非保險轉(zhuǎn)移，故D項錯誤。(19.)哈瑞馬科維茨于20世紀(jì)50年代提出的不確定條件下的()，成為現(xiàn)代風(fēng)險管理的重要基石。A.投資組合理論B.資本資產(chǎn)定價模型C.歐式期權(quán)定價模型D.套利定價模型正確答案：A參考解析：哈瑞馬科維茨于20世紀(jì)50年代提出的不確定條件下的投資組合理論，成為現(xiàn)代風(fēng)險管理的重要基石。(20.)商業(yè)銀行()的做法簡單地說就是不做業(yè)務(wù)、不承擔(dān)風(fēng)險。A.風(fēng)險轉(zhuǎn)移B.風(fēng)險規(guī)避C.風(fēng)險補償D.風(fēng)險對沖正確答案：B參考解析：不做業(yè)務(wù)，不承擔(dān)風(fēng)險是一種消極的管理風(fēng)險的辦法。風(fēng)險轉(zhuǎn)移、補償和風(fēng)險對沖都是銀行采取措施主動去管理將要面臨的風(fēng)險的手段，只有規(guī)避是被動消極的逃避風(fēng)險。(21.)()屬于商業(yè)銀行所面臨的市場風(fēng)險。A.商業(yè)銀行無力為負(fù)債的減少或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險B.金融資產(chǎn)價格和商品價格的波動給商業(yè)銀行表內(nèi)、表外頭寸造成損失的風(fēng)險C.交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險D.由于人為錯誤、流程缺失給商業(yè)銀行造成損失的風(fēng)險正確答案：B參考解析：市場風(fēng)險是指金融資產(chǎn)價格和商品價格的波動給商業(yè)銀行表內(nèi)頭寸、表外頭寸造成損失的風(fēng)險。市場風(fēng)險包括利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、股票風(fēng)險和商品風(fēng)險。(22.)根據(jù)商業(yè)銀行風(fēng)險管理的最佳實踐，下列關(guān)于風(fēng)險管理部門職能的描述中，恰當(dāng)?shù)氖?)。A.風(fēng)險管理能力有限的商業(yè)銀行可以將風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制的職能外包B.風(fēng)險管理部門應(yīng)當(dāng)與業(yè)務(wù)部門保持相對獨立C.風(fēng)險管理部門應(yīng)當(dāng)全面負(fù)責(zé)風(fēng)險管理策略的執(zhí)行D.風(fēng)險管理部門應(yīng)當(dāng)承擔(dān)風(fēng)險管理的最終責(zé)任正確答案：B參考解析：在風(fēng)險管理組織架構(gòu)方面，各事業(yè)部的風(fēng)險官和風(fēng)險管理團隊對總部首席風(fēng)險官和事業(yè)部負(fù)責(zé)人雙線報告，并對總部首席風(fēng)險官直接負(fù)責(zé)，接受首席風(fēng)險官的垂直管理，從而保證風(fēng)險管理工作貫穿在各事業(yè)部業(yè)務(wù)經(jīng)營管理中并保持獨立性。(23.)下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險限額的描述中，錯誤的是()。A.風(fēng)險限額是根據(jù)宏觀經(jīng)濟形勢和整體發(fā)展戰(zhàn)略所設(shè)定的主要風(fēng)險指標(biāo)的上下限B.風(fēng)險限額是風(fēng)險偏好傳導(dǎo)的重要手段C.風(fēng)險限額可以包括條線、實體、產(chǎn)品等維度D.風(fēng)險限額的設(shè)定必須以行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)管目標(biāo)為標(biāo)準(zhǔn)正確答案：D參考解析：在限額水平的設(shè)定上，盡管行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)管目標(biāo)不是限額目標(biāo)值設(shè)定的絕對參考，但大多數(shù)銀行仍然會把監(jiān)管目標(biāo)作為限額管理的底線，并在此之上設(shè)置一定的緩沖。(24.)()是對已經(jīng)識別和計量的風(fēng)險采取分散、對沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補償?shù)却胧M行有效管理和控制的過程。A.風(fēng)險監(jiān)測B.風(fēng)險計量C.風(fēng)險控制D.風(fēng)險識別正確答案：C參考解析：風(fēng)險控制／緩釋是商業(yè)銀行對已經(jīng)識別和計量的風(fēng)險，采取分散、對沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補償?shù)炔呗砸约昂细竦娘L(fēng)險緩釋工具進行有效管理和控制風(fēng)險的過程。(25.)監(jiān)管機構(gòu)關(guān)于商業(yè)銀行數(shù)據(jù)靈活性的要求，不包括()。A.銀行應(yīng)該能夠獲取和匯總整個集團的所有重要風(fēng)險數(shù)據(jù)B.能夠滿足內(nèi)部需求以及監(jiān)管問詢的要求C.要能夠生成客制化數(shù)據(jù)，適應(yīng)監(jiān)管要求變化，適應(yīng)組織架構(gòu)變化和新業(yè)務(wù)D.銀行生成的匯總風(fēng)險數(shù)據(jù)應(yīng)該有針對性地滿足壓力／危機情境下風(fēng)險管理報告的需要正確答案：A參考解析：關(guān)于靈活性，巴塞爾委員會要求：銀行生成的匯總風(fēng)險數(shù)據(jù)應(yīng)該有針對性地滿足風(fēng)險管理報告的需要，包括壓力／危機情境下的需要、內(nèi)部需求以及監(jiān)管問詢的要求。加總流程的靈活性是指能夠生成客制化數(shù)據(jù)，適應(yīng)監(jiān)管要求變化，適應(yīng)組織架構(gòu)變化和新業(yè)務(wù)。除生成總的風(fēng)險敞口外，還要具有按監(jiān)管要求生成數(shù)據(jù)子集的能力。A項體現(xiàn)的是完整性的要求。(26.)下列關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部審計獨立性的表述中，錯誤的是()。A.獨立性是指內(nèi)部審計活動獨立于他們所審查的活動之外B.內(nèi)部審計部門在一個特定的組織中，享有經(jīng)費、人事、內(nèi)部管理、業(yè)務(wù)開展等方面的相對獨立性C.審計人員在審計活動中不受任何來自外界的干擾，獨立自主地開展審計工作D.獨立性要求內(nèi)部審計人員不能把對其他事物的判斷凌駕于對審計事物的判斷之上正確答案：D參考解析：客觀性是指一種公正的、不偏不倚的態(tài)度，它要求內(nèi)部審計人員不能把對其他事物的判斷凌駕于對審計事物的判斷之上，不與任何方面達(dá)成重大的質(zhì)量妥協(xié)。(27.)()作為商業(yè)銀行的重要“無形資產(chǎn)”，必須設(shè)置嚴(yán)格的安全保障，確保系統(tǒng)能夠長期、不間斷地運行。A.完善的公司治理機構(gòu)B.健全的內(nèi)部控制機制C.有效的風(fēng)險管理策略D.風(fēng)險管理信息系統(tǒng)正確答案：D參考解析：風(fēng)險管理信息系統(tǒng)作為商業(yè)銀行的重要“無形資產(chǎn)”，必須設(shè)置嚴(yán)格的安全保障，確保系統(tǒng)能夠長期、不間斷地運行。(28.)商業(yè)銀行對市場風(fēng)險管理承擔(dān)最終責(zé)任的是()。A.股東大會B.董事會C.風(fēng)險管理部門D.高級管理層正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行董事會對銀行風(fēng)險管理承擔(dān)最終責(zé)任。(29.)下列不屬于風(fēng)險管理“三道防線”的是()。A.業(yè)務(wù)條線部門B.風(fēng)險管理部門和合規(guī)部門C.內(nèi)部審計D.后臺管理部門正確答案：D參考解析：風(fēng)險管理的“三道防線”，指的是在銀行內(nèi)部構(gòu)造出三個對風(fēng)險管理承擔(dān)不同職責(zé)的團隊或管理部門，業(yè)務(wù)條線部門是第一道風(fēng)險防線，風(fēng)險管理部門和合規(guī)部門是第二道風(fēng)險防線，內(nèi)部審計是第三道風(fēng)險防線。(30.)當(dāng)直接風(fēng)險主體為空殼公司或SPV（特殊目的載體）時，比如注冊在開曼群島、維京群島等離岸金融中心或其他金融中心的客戶，則其所在國家（地區(qū)）為()。A.注冊所在地，即離岸金融中心或其他金融中心B.實際經(jīng)營或管理機構(gòu)所在國家(地區(qū))C.母公司注冊所在地D.離岸島的主權(quán)所在國正確答案：B參考解析：若直接風(fēng)險主體為空殼公司或SPV，則其所在地為從事實際經(jīng)營活動的國家(地區(qū))或其管理機構(gòu)的所在地。(31.)商業(yè)銀行的下列風(fēng)險評級中，評級結(jié)果不包含違約概率的是()。A.主權(quán)評級B.國別評級C.法人客戶評級D.個人客戶評級正確答案：B參考解析：國別評級綜合反映了國別風(fēng)險的大小，通常包括一國(地區(qū))政治經(jīng)濟、財政、國際收支、營商環(huán)境等因素。國別風(fēng)險等級僅表示排序，不代表違約率。(32.)()是指商業(yè)銀行通過資產(chǎn)證券化、期權(quán)、掉期等衍生金融工具獲得資金的能力。A.資產(chǎn)流動性B.負(fù)債流動性C.表外流動性D.表內(nèi)流動性正確答案：C參考解析：表外流動性是指商業(yè)銀行通過資產(chǎn)證券化、期權(quán)、掉期等衍生金融工具獲得資金的能力，表外金融工具較為復(fù)雜，不確定性強，可產(chǎn)生流動性，亦可消耗流動性。(33.)到期資產(chǎn)與到期負(fù)債若未能匹配，則形成資產(chǎn)負(fù)債的()。A.金額錯配B.期限錯配C.止損錯配D.流動性錯配正確答案：B參考解析：理想情況下，到期資產(chǎn)與到期負(fù)債的到期日和規(guī)模都應(yīng)當(dāng)匹配;如果未能匹配，則形成了資產(chǎn)負(fù)債的期限錯配，并可能因此造成流動性風(fēng)險。(34.)商業(yè)銀行在運營和發(fā)展過程中，產(chǎn)生某些錯誤是不可避免的，正確處理投訴和批評有助于商業(yè)銀行提高金融產(chǎn)品／服務(wù)的質(zhì)量和效率。關(guān)于對銀行的投訴和批評，下列說法中正確的是()。A.解決表面問題，不須深究B.錯誤已經(jīng)發(fā)生，銀行聲譽的損失已無可挽回，解不解決無所謂C.正確處理有助于深入發(fā)掘銀行潛在的風(fēng)險，有助于銀行的聲譽風(fēng)險管理D.容易解決的先處理，不容易解決的問題就忽視正確答案：C參考解析：商業(yè)銀行在運營和發(fā)展過程中，產(chǎn)生某些錯誤是不可避免的，正確處理投訴和批評有助于商業(yè)銀行提高金融產(chǎn)品／服務(wù)的質(zhì)量和效率。恰當(dāng)處理投訴和批評有助于維護商業(yè)銀行的聲譽，但同時商業(yè)銀行不能將工作目的僅停留在解決問題的層面上，而應(yīng)該通過接受利益持有者的投訴和批評，深入發(fā)掘商業(yè)銀行潛在的風(fēng)險。(35.)我國商業(yè)銀行之間的競爭日趨激烈，普遍面臨著收益下降、產(chǎn)品／服務(wù)成本增加，創(chuàng)新不足的發(fā)展困局，為有效提升中長期競爭能力和優(yōu)勢，各商業(yè)銀行應(yīng)重視并強化()的管理。A.信用風(fēng)險B.聲譽風(fēng)險C.戰(zhàn)略風(fēng)險D.市場風(fēng)險正確答案：C參考解析：戰(zhàn)略風(fēng)險是通過定期評估威脅商業(yè)銀行產(chǎn)品／服務(wù)、員工、財物、信息以及正常運營的所有風(fēng)險因素，及早采取有效措施減少或杜絕各類風(fēng)險隱患，確保商業(yè)銀行的健康和可持續(xù)發(fā)展。(36.)我國商業(yè)銀行之間的競爭日趨激烈，普遍面臨著收益下降、產(chǎn)品／服務(wù)成本增加、創(chuàng)新不足的發(fā)展困局。為有效提升中長期競爭能力和優(yōu)勢，各商業(yè)銀行應(yīng)重視并強化()的管理。A.市場風(fēng)險B.信用風(fēng)險C.聲譽風(fēng)險D.戰(zhàn)略風(fēng)險正確答案：D參考解析：為了避免因盲目承擔(dān)風(fēng)險造成的重大經(jīng)濟損失，同時又能適時把握發(fā)展機遇，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)加強前瞻性的戰(zhàn)略風(fēng)險管理。(37.)商業(yè)銀行的審計部門應(yīng)當(dāng)定期對市場風(fēng)險管理體系各個組成部分和環(huán)節(jié)的準(zhǔn)確性、可靠性、充分性和有效性進行獨立的審查和評價，審計的頻率為()。A.至少每2年1次B.至少每年1次C.每3年1次D.每2年1次正確答案：B參考解析：銀行的審計部門應(yīng)當(dāng)定期(至少每年一次)對市場風(fēng)險管理體系各個組成部分和環(huán)節(jié)的準(zhǔn)確、可靠、充分和有效性進行獨立的審查和評價。(38.)用于表示在一定的持有期和給定的置信水平下所發(fā)生最大損失的要素是()。A.違約概率B.非預(yù)期損失C.預(yù)期損失D.風(fēng)險價值正確答案：D參考解析：風(fēng)險價值(VaR)是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率、股票價格和商品價格等市場風(fēng)險要素發(fā)生變化時可能對產(chǎn)品頭寸或組合造成的潛在最大損失。(39.)()是指對基于量化方法計算出的市場風(fēng)險計量結(jié)果來設(shè)定限額。A.頭寸限額B.風(fēng)險價值限額C.止損限額D.敏感度限額正確答案：B參考解析：風(fēng)險價值限額是指對基于量化方法計算出的市場風(fēng)險計量結(jié)果來設(shè)定限額。(40.)下列關(guān)于商業(yè)銀行貸款損失核銷的表述中，錯誤的是()。A.核銷是指對無法回收的、認(rèn)定為損失的貸款進行減值準(zhǔn)備核銷B.核銷后銀行應(yīng)移交對貸款的追索權(quán)C.核銷是銀行內(nèi)部賬務(wù)處理過程，核銷后不再進行會計確認(rèn)和計量D.核銷后銀行的債權(quán)關(guān)系仍然存在，需建立貸款核銷檔案正確答案：B參考解析：核銷是指對無法回收的、認(rèn)定為損失的貸款進行減值準(zhǔn)備核銷。貸款損失的核銷要建立嚴(yán)格的審核、審批制度，核銷是銀行內(nèi)部賬務(wù)處理過程，核銷后不再進行會計確認(rèn)和計量，但債權(quán)關(guān)系仍然存在，需建立貸款核銷檔案，即“賬銷案存”，銀行應(yīng)繼續(xù)保留對貸款的追索權(quán)。(41.)單一法人客戶的財務(wù)狀況分析中，財務(wù)報表分析主要是對()進行分析。A.資產(chǎn)負(fù)債表和損益表B.財務(wù)報表和損益表C.財務(wù)報表和資產(chǎn)負(fù)債表D.資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表正確答案：A參考解析：單一法人客戶的財務(wù)狀況分析中財務(wù)報表分析主要是對資產(chǎn)負(fù)債表和損益表進行分析。(42.)下列關(guān)于貸款轉(zhuǎn)讓的敘述中，錯誤的是()。A.不良貸款轉(zhuǎn)讓(打包出售)是指銀行對10戶／項以上規(guī)模的不良貸款進行組包B.通過協(xié)議轉(zhuǎn)讓、招標(biāo)、拍賣等形式，將不良貸款及全部相關(guān)權(quán)利義務(wù)轉(zhuǎn)讓給資產(chǎn)管理公司的行為C.商業(yè)銀行通過批量轉(zhuǎn)讓可以實現(xiàn)不良貸款的快速處置，與單筆不良貸款處置相比，可以迅速改善商業(yè)銀行的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，提高資產(chǎn)質(zhì)量，提高經(jīng)營效益D.從回收率角度來看，不會存在處置損失正確答案：D參考解析：從回收率角度來看，轉(zhuǎn)讓的本金回收率一般小于100％，即會存在處置損失。(43.)針對企業(yè)申請短期貸款，商業(yè)銀行對企業(yè)現(xiàn)金流量的分析應(yīng)側(cè)重于()。A.企業(yè)當(dāng)期利潤是否足夠償還貸款本息B.企業(yè)未來長期的經(jīng)營活動是否能產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量以償還貸款本息C.企業(yè)是否具有足夠的融資能力和投資能力D.企業(yè)正常經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是否能夠及時且足額償還貸款正確答案：D參考解析：針對企業(yè)所處的不同發(fā)展階段以及不同期限的貸款，企業(yè)現(xiàn)金流量分析的側(cè)重點有所不同。對于短期貸款，應(yīng)當(dāng)考慮正常經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量是否能夠及時而且足額償還貸款；對于中長期貸款，應(yīng)當(dāng)主要分析未來的經(jīng)營活動是否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量以償還貸款本息。(44.)如果兩筆貸款的信用風(fēng)險隨著風(fēng)險因素的變化同時上升或下降，則下列說法正確的是()。A.這兩筆貸款的信用風(fēng)險是不相關(guān)的B.這兩筆貸款的信用風(fēng)險是負(fù)相關(guān)的C.這兩筆貸款同時發(fā)生損失的可能性比較大D.由兩筆貸款構(gòu)成的貸款組合的風(fēng)險大于各筆貸款信用風(fēng)險的簡單加總正確答案：C參考解析：貸款組合內(nèi)的各單筆貸款之間通常存在一定程度的相關(guān)性。如果兩筆貸款的信用風(fēng)險隨著風(fēng)險因素的變化同時上升或下降，則兩筆貸款是正相關(guān)的，即同時發(fā)生風(fēng)險損失的可能性比較大；如果一個風(fēng)險下降而另一個風(fēng)險上升，則兩筆貸款就是負(fù)相關(guān)的，即同時發(fā)生風(fēng)險損失的可能性比較小。正是由于這種相關(guān)性，貸款組合的整體風(fēng)險通常小于單筆貸款信用風(fēng)險的簡單加總。(45.)下列不屬于“假按揭”的表現(xiàn)形式的是()。A.開發(fā)商以虛假銷售方式套取商業(yè)銀行按揭貸款B.以個人住房貸款按揭貸款名義套取企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營用的貸款C.開發(fā)商與購房人串通，規(guī)避不允許零首付的政策限制D.房地產(chǎn)商未獲得銷售許可證便銷售房屋正確答案：D參考解析：“假按揭”風(fēng)險。主要表現(xiàn)形式有：1.開發(fā)商不具備按揭合作主體資格，或者未與商業(yè)銀行簽訂按揭貸款業(yè)務(wù)合作協(xié)議，未有任何承諾，與某些不法之徒相互勾結(jié)，以虛假銷售方式套取商業(yè)銀行按揭貸款。2.以個人住房按揭貸款名義套取企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營用的貸款。3.以個人住房貸款方式參與不具真實、合法交易基礎(chǔ)的商業(yè)銀行債權(quán)置換或企業(yè)重組。4.信貸人員與企業(yè)串謀，向虛擬借款人或不具備真實購房行為的借款人發(fā)放高成數(shù)的個人住房按揭貸款。5.所有借款人均為虛假購房，有些身份和住址不明。6.開發(fā)商與購房人串通，規(guī)避不允許零首付的政策限制。(46.)盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響因素的貨款是指()類貸款。A.關(guān)注B.可疑C.損失D.次級正確答案：A參考解析：關(guān)注類貸款是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。(47.)某商業(yè)銀行資產(chǎn)總額為200億元，風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)總額為150億元，資產(chǎn)風(fēng)險暴露為170億元，預(yù)期損失為5億元，則該商業(yè)銀行的預(yù)期損失率為()。A.2.00％B.3.33％C.2.94％D.2.50％正確答案：C參考解析：由題可得，預(yù)期損失率=預(yù)期損失／資產(chǎn)風(fēng)險暴露×100％=5／170×100％≈2．94％。(48.)集團客戶與單個客戶限額管理有相似之處，但在整體思路上還是存在著較大的差異。集團統(tǒng)一授信一般分“三步走”，其中不包括()。A.根據(jù)總行關(guān)于行業(yè)的總體指導(dǎo)方針和集團客戶與授信行的密切關(guān)系，初步確定對該集團整體的授信額度B.確定客戶的最高債務(wù)承受額，即客戶憑借自身信用與實力承受對外債務(wù)的最大能力C.根據(jù)單一客戶的授信限額，初步測算關(guān)聯(lián)企業(yè)各成員單位（含集團公司本部）的最高授信額度的參考值D.分析各個授信單位的具體情況，調(diào)整各成員單位的授信限額正確答案：B參考解析：B項不正確，它是針對單一客戶進行限額管理時首先要做的工作。(49.)根據(jù)財政部《金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓管理辦法》，金融企業(yè)批量轉(zhuǎn)讓不良資產(chǎn)的范圍不包括()。A.個人貸款B.抵債資產(chǎn)C.按規(guī)定程序和標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)定為次級、可疑、損失類的貸款D.已核銷的賬銷案存資產(chǎn)正確答案：A參考解析：金融企業(yè)批量轉(zhuǎn)讓不良資產(chǎn)的范圍包括金融企業(yè)在經(jīng)營中形成的以下不良信貸資產(chǎn)和非信貸資產(chǎn)：(1)按規(guī)定程序和標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)定為次級、可疑、損失類的貸款。(2)已核銷的賬銷案存資產(chǎn)。(3)抵債資產(chǎn)。(4)其他不良資產(chǎn)。個人貸款不得進行批量轉(zhuǎn)讓。(50.)如果一家國內(nèi)商業(yè)銀行的貸款資產(chǎn)情況為：正常類貸款60億元，關(guān)注類貸款20億元，次級類貸款10億元，可疑類貸款6億元，損失類貸款5億元，那么該商業(yè)銀行的不良貸款率等于()。A.2.0％B.20.1％C.20.8％D.20.0％正確答案：C參考解析：不良貸款率=(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)／各項貸款余額×100％=(10+6+5)／(60+20+10+6+5)×100％=20．8％。(51.)商業(yè)銀行建立了一套科學(xué)的授信限額管理系統(tǒng)，能夠根據(jù)客戶信息自動授予限額，則在其他條件相同的情況下，該系統(tǒng)不可能發(fā)生的情形是()。A.客戶資產(chǎn)負(fù)債率越高，限額越高B.客戶歷史信譽狀況越好，限額越高C.客戶所有者權(quán)益越高，限額越高D.客戶信用等級越高，限額越高正確答案：A參考解析：資產(chǎn)負(fù)債率＝（負(fù)債總額/資產(chǎn)總額）100%，客戶資產(chǎn)負(fù)債率越高，在總資產(chǎn)一定的情況下，其負(fù)債總額也就越高，對該客戶授予的限額應(yīng)該越低。(52.)從保護存款人利益和增強銀行體系安全性的角度出發(fā)，銀行資本的核心功能是()。A.吸收損失B.降低風(fēng)險C.獲取收益D.提供貸款正確答案：A參考解析：從保護存款人利益和增強銀行體系安全性的角度出發(fā)，銀行資本的核心功能是吸收損失：（1）在銀行清算條件下吸收損失，其功能是為高級債權(quán)人和存款人提供保護。（2）在持續(xù)經(jīng)營條件下吸收損失，體現(xiàn)為隨時用來彌補銀行經(jīng)營過程中發(fā)生的損失。(53.)關(guān)于商業(yè)銀行資本的作用，下列敘述中錯誤的是()。A.維持市場信心B.使銀行免受損失C.提供融資D.限制業(yè)務(wù)過度擴張正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行資本的作用主要體現(xiàn)在：(1)為商業(yè)銀行提供融資。(2)吸收和消化損失。(3)限制業(yè)務(wù)過度擴張和承擔(dān)風(fēng)險。(4)維持市場信心。(5)為風(fēng)險管理提供最根本的驅(qū)動力。(54.)我國商業(yè)銀行核心一級資本充足率不得低于()。A.3％B.4％C.5％D.8％正確答案：C參考解析：按照監(jiān)管機構(gòu)頒布的《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》要求，商業(yè)銀行的核心一級資本充足率不得低于5%，一級資本充足率不得低于6%，資本充足率不得低于8%。(55.)下列聲譽風(fēng)險管理中不是董事會及高級管理層責(zé)任的是()。A.制定聲譽風(fēng)險管理政策和操作流程B.獨立設(shè)置聲譽風(fēng)險管理職能C.負(fù)責(zé)識別、評估和監(jiān)測聲譽風(fēng)險狀況D.征詢最大多數(shù)員工的意見和建議正確答案：D參考解析：聲譽風(fēng)險管理中，董事會及高級管理層的責(zé)任是制定聲譽風(fēng)險管理政策和操作流程，獨立設(shè)置聲譽風(fēng)險管理職能，負(fù)責(zé)識別、評估、監(jiān)測和控制聲譽風(fēng)險狀況，所以A、B、C項正確；D項屬于戰(zhàn)略風(fēng)險管理中董事會及高級管理層的職責(zé)。(56.)下列不屬于商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理工具的是()。A.損失數(shù)據(jù)收集B.資本計量C.關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)監(jiān)測D.風(fēng)險與控制自我評估正確答案：B參考解析：為有效管理操作風(fēng)險，商業(yè)銀行應(yīng)實施操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)收集、風(fēng)險與控制自我評估、關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)監(jiān)測等操作風(fēng)險管理工具，實施高級計量法的銀行還需開展情景分析工作。(57.)某金融產(chǎn)品的收益率為20％的概率是0．8，收益率為10％的概率是0．1，本金完全不能收回的概率是0．1，則該金融產(chǎn)品的預(yù)期收益率為()。A.17％B.7％C.10％D.15％正確答案：B參考解析：由于風(fēng)險的存在，商業(yè)銀行所獲收益具有不確定性。在風(fēng)險管理實踐中，為了對這種不確定性收益進行計量和評估，通常需要計算未來的預(yù)期收益，即將不確定性收益的所有可能結(jié)果進行加權(quán)平均計算出的平均值，而權(quán)數(shù)是每種收益結(jié)果發(fā)生的概率。因此該金融產(chǎn)品的預(yù)期收益率=20％×0．8+10％×0．1-100％×0．1=7％。(58.)下列對商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險管理的認(rèn)識中，最恰當(dāng)?shù)氖?)。A.戰(zhàn)略風(fēng)險管理是一項長期性的戰(zhàn)略投資，實施效果短期不能顯現(xiàn)B.戰(zhàn)略風(fēng)險管理短期內(nèi)沒有益處C.戰(zhàn)略風(fēng)險管理不需要配置資本D.戰(zhàn)略風(fēng)險可能引發(fā)流動性風(fēng)險、信用風(fēng)險、市場風(fēng)險正確答案：D參考解析：戰(zhàn)略風(fēng)險管理通常被認(rèn)為是一項長期性的戰(zhàn)略投資，實施效果需要很長時間才能顯現(xiàn)。實質(zhì)上，商業(yè)銀行可以在短期內(nèi)便體會到戰(zhàn)略風(fēng)險管理的諸多益處，例如比競爭對手更早采取風(fēng)險控制措施，可以更為妥善地處理風(fēng)險事件等。戰(zhàn)略風(fēng)險與其他主要風(fēng)險密切聯(lián)系且相互作用，是一種多維風(fēng)險。(59.)商業(yè)銀行在使用權(quán)重法計量信用風(fēng)險監(jiān)管資本中，()的信用風(fēng)險轉(zhuǎn)換系數(shù)最低。A.一般未使用的信用卡授信額度B.與交易直接相關(guān)的或有項目C.個人住房抵押貸款D.與貿(mào)易直接相關(guān)的短期或有項目正確答案：D參考解析：D項的信用風(fēng)險轉(zhuǎn)換系數(shù)為20％，其余三項均為50％。(60.)商業(yè)銀行產(chǎn)品主管部門要結(jié)合識別評估的風(fēng)險點和風(fēng)險等級，統(tǒng)籌兼顧風(fēng)險控制與作業(yè)效率、內(nèi)部管理與客戶體驗、資源投入與效益產(chǎn)出之間的關(guān)系，有針對地制定相應(yīng)風(fēng)險防控措施，努力提高產(chǎn)品創(chuàng)新和風(fēng)險管理資源配置效率。這體現(xiàn)了新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的()。A.有效性原則B.全面性原則C.適應(yīng)性原則D.統(tǒng)籌性原則正確答案：D參考解析：題中所述體現(xiàn)了新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的統(tǒng)籌性原則。(61.)根據(jù)《商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備管理辦法》，貸款損失準(zhǔn)備不包括()。A.附加準(zhǔn)備B.一般準(zhǔn)備C.特種準(zhǔn)備D.專項準(zhǔn)備正確答案：A參考解析：貸款損失準(zhǔn)備包括一般準(zhǔn)備、專項準(zhǔn)備和特種準(zhǔn)備。(62.)假設(shè)其他條件保持不變，則下列關(guān)于商業(yè)銀行利率風(fēng)險管理的表述中，正確的是()。A.購買票面利率為3％的國債，當(dāng)期資金成本為2％，則該交易不存在利率風(fēng)險B.發(fā)行固定利率債券有助于降低利率上升可能造成的風(fēng)險C.購買以3個月1IBOR為參照的浮動利率債券，則該交易不存在利率風(fēng)險D.資產(chǎn)以固定利率為主，負(fù)債以浮動利率為主，則利率上升有助于增加收益正確答案：B參考解析：利率風(fēng)險是指市場利率變動的不確定性給商業(yè)銀行造成損失的可能性。A項，購買國債存在基準(zhǔn)風(fēng)險，又稱利率定價基礎(chǔ)風(fēng)險；C項，以3個月LIBOR為參照的浮動利率債券，其利率會隨市場狀況波動，存在利率風(fēng)險。D項會造成收益減少。(63.)商業(yè)銀行外包活動存在以下()情形的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)可以要求商業(yè)銀行糾正或采取替代方案，并視情況予以問責(zé)。A.違反相關(guān)法律、行政法規(guī)及規(guī)章B.違反本機構(gòu)風(fēng)險管理政策、內(nèi)控制度及操作流程等C.存在重大風(fēng)險隱患D.以上均正確正確答案：D參考解析：商業(yè)銀行外包活動存在以下情形的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)可以要求商業(yè)銀行糾正或采取替代方案，并視情況予以問責(zé)。主要情形包括：違反相關(guān)法律、行政法規(guī)及規(guī)章；違反本機構(gòu)風(fēng)險管理政策、內(nèi)控制度及操作流程等；存在重大風(fēng)險隱患；其他認(rèn)定的情形。故本題選D。(64.)新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)風(fēng)險識別是指商業(yè)銀行產(chǎn)品主管部門在新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)研發(fā)和投產(chǎn)過程中結(jié)合產(chǎn)品線的()和風(fēng)險點，對潛在風(fēng)險事項或因素進行全面分析和識別并查找出風(fēng)險原因的過程。A.風(fēng)險類型B.業(yè)務(wù)特點C.風(fēng)險特點D.風(fēng)險事件正確答案：A參考解析：新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)風(fēng)險識別是指商業(yè)銀行在新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)研發(fā)和投產(chǎn)過程中結(jié)合產(chǎn)品線的風(fēng)險類型和風(fēng)險點，對潛在風(fēng)險事項或因素進行全面分析和識別并查找出風(fēng)險原因的過程。(65.)商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對交易賬戶頭寸至少()重估一次市值。A.每年B.每日C.每月D.每季正確答案：B參考解析：在市場風(fēng)險管理實踐中，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對交易賬戶頭寸按市值每日至少重估一次價值。(66.)商業(yè)銀行應(yīng)對信息科技風(fēng)險管理進行內(nèi)部審計和外部審計。內(nèi)部審計至少應(yīng)每()進行一次全面審計。A.1年B.2年C.3年D.4年正確答案：C參考解析：內(nèi)部審計方面，商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度，信息科技應(yīng)用情況，以及信息科技風(fēng)險評估結(jié)果，決定信息科技內(nèi)部審計范圍和頻率。但至少應(yīng)每3年進行一次全面審計。(67.)()是指監(jiān)管部門采取行政許可手段審查、批準(zhǔn)市場主體可以進入某一領(lǐng)域并從事相關(guān)活動的機制。A.高級管理人員準(zhǔn)入B.業(yè)務(wù)準(zhǔn)入C.機構(gòu)準(zhǔn)入D.市場準(zhǔn)入正確答案：D參考解析：市場準(zhǔn)入是指監(jiān)管部門采取行政許可手段審查、批準(zhǔn)市場主體可以進入某一領(lǐng)域并從事相關(guān)活動的機制。(68.)()是商業(yè)銀行買賣遠(yuǎn)期外匯的衍生品合約，它賦予合約購買者在一定期限內(nèi)按規(guī)定匯率購買或出售一定數(shù)量的某種貨幣的權(quán)利。A.外匯掉期B.外匯期權(quán)C.外匯期貨D.外匯遠(yuǎn)期正確答案：B參考解析：外匯期權(quán)，又稱外匯選擇權(quán)，是外匯期權(quán)合約的購買者在規(guī)定期限內(nèi)按交易雙方約定的匯率購買或出售一定數(shù)量的某種外匯資產(chǎn)的選擇權(quán)。(69.)下列關(guān)于商業(yè)銀行評級驗證的表述中，最恰當(dāng)?shù)氖?)。A.驗證本質(zhì)上是證明銀行內(nèi)部評級體系的必要性B.各家銀行所采用的驗證方法應(yīng)當(dāng)統(tǒng)一C.驗證主要由監(jiān)管當(dāng)局負(fù)責(zé)D.驗證應(yīng)隨著風(fēng)險管理手段的改進而調(diào)整正確答案：D參考解析：對銀行內(nèi)部評級進行驗證，目的是提高評級體系的可信度與穩(wěn)健性；各家銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)自己的具體情況制定評級系統(tǒng)；驗證主要由商業(yè)銀行負(fù)責(zé)，監(jiān)管當(dāng)局負(fù)責(zé)評估。(70.)商業(yè)銀行用一年期外幣存款作為一年期外幣貸款的融資來源，存款按照倫敦同業(yè)拆借利率每月重新定價一次，而貸款按照美國國庫券利率每月重新定價一次，則該資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)最主要面臨()。A.期權(quán)性風(fēng)險B.收益率曲線風(fēng)險C.重新定價風(fēng)險D.基準(zhǔn)風(fēng)險正確答案：D參考解析：基準(zhǔn)風(fēng)險也稱為利率定價基礎(chǔ)風(fēng)險，在利息收入和利息支出所依據(jù)的基準(zhǔn)利率動不一致的情況下，雖然資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)的重新定價特征相似，但因其現(xiàn)金流和收益的利差發(fā)生了變化，也會對銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟價值產(chǎn)生不利影響。(71.)某銀行分支機構(gòu)一年的貸款總收入為8千萬元，各項費用支出是6千萬元，預(yù)期損失為2百萬元，用來抵押非預(yù)期損失的經(jīng)濟資本為1億元，則該機構(gòu)經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的資本收益率(RAROC)是()。A.22％B.18％C.25％D.20％正確答案：B參考解析：RAROC=(收益-經(jīng)營成本-預(yù)期損失+資本收益)／經(jīng)濟資本=(8000-6000-200)／10000=18％。(72.)商業(yè)銀行市場風(fēng)險內(nèi)部模型計算出的風(fēng)險價值(VaR)，隨置信水平的增加而()，隨持有期的增加而()。A.減少；增加B.增加；減少C.增加；增加D.減少；減少正確答案：C參考解析：VaR值隨置信水平和持有期的增大而增加。其中，置信水平越高，意味著最大損失在持有期內(nèi)超出VaR值的可能性越小，反之則可能性越大。(73.)假設(shè)某銀行貸款客戶優(yōu)良且需求量大，但存款業(yè)務(wù)一直徘徊不前，資產(chǎn)中貸款比重很高，債券投資等資金業(yè)務(wù)比重較低。該行預(yù)計，為滿足貸款需求，未來三年內(nèi)將有上百億元的資金缺口，為解決這項長期資金缺口問題，下列最恰當(dāng)?shù)姆桨甘?)。A.發(fā)行銀行債券B.用自有債券進行回購C.向人民銀行再貼現(xiàn)D.拆入資金正確答案：A參考解析：題中所述銀行面臨的情況是貸款比重較高而債券投資業(yè)務(wù)比重較低，因此B選項“用自有債券進行回購”不太恰當(dāng)；而C、D選項是在貨幣市場進行操作的短期行為，因此不能解決銀行長期資金缺口問題。(74.)()并非銀行賬戶利率風(fēng)險管理的必經(jīng)程序，但卻是銀行賬戶利率風(fēng)險管理的基礎(chǔ)。A.缺口分析B.利率預(yù)測C.久期分析D.敏感性分析正確答案：B參考解析：利率預(yù)測并非銀行賬戶利率風(fēng)險管理的必經(jīng)程序，但卻是銀行賬戶利率風(fēng)險管理的基礎(chǔ)。(75.)2008年年初，法國興業(yè)銀行因為未授權(quán)交易而在金融衍生產(chǎn)品市場損失慘重，該事件提示了商業(yè)銀行在操作風(fēng)險管理等領(lǐng)域普遍存在的嚴(yán)重問題。據(jù)此下列關(guān)于操作風(fēng)險的表述中，錯誤的是()。A.金融工具和信息系統(tǒng)的復(fù)雜性降低了潛在的操作風(fēng)險B.最高管理層和審計委員會必須確保重大缺陷能夠迅速得到修正C.必須對所有的業(yè)務(wù)活動建立相關(guān)內(nèi)部控制，包括建立獨立風(fēng)險管理部門D.必須嚴(yán)禁交易人員在未經(jīng)授權(quán)的情況下建立巨大的風(fēng)險敞口正確答案：A參考解析：金融工具和信息系統(tǒng)的復(fù)雜性增加了潛在的操作風(fēng)險。(76.)按照監(jiān)管規(guī)定，我國商業(yè)銀行內(nèi)部評級法覆蓋的表內(nèi)外資產(chǎn)采用內(nèi)部評級法計算，內(nèi)部評級法未覆蓋的資產(chǎn)應(yīng)()。A.采用《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》規(guī)定的權(quán)重法計算B.采用以往的標(biāo)準(zhǔn)法計算C.不予計算D.采用銀行監(jiān)管規(guī)定的權(quán)重法計算正確答案：A參考解析：我國商業(yè)銀行內(nèi)部評級法覆蓋的表內(nèi)外資產(chǎn)采用內(nèi)部評級法計算，內(nèi)部評級法未覆蓋的資產(chǎn)應(yīng)采用《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》規(guī)定的權(quán)重法計算。(77.)為避免經(jīng)濟下滑，央行宣布降低存貸款基準(zhǔn)利率，如果存款利率下調(diào)幅度大于貸款利率下調(diào)幅度，則商業(yè)銀行面臨的最主要風(fēng)險是()。A.重新定價風(fēng)險B.收益率曲線風(fēng)險C.基準(zhǔn)風(fēng)險D.期權(quán)性風(fēng)險正確答案：C參考解析：基準(zhǔn)風(fēng)險也稱為利率定價基礎(chǔ)風(fēng)險，在利息收入和利息支出所依據(jù)的基準(zhǔn)利率變動不一致的情況下，現(xiàn)金流和收益的利差發(fā)生了變化，會對銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟價值產(chǎn)生不利影響。(78.)下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險管理信息系統(tǒng)表述最不恰當(dāng)?shù)氖?)。A.實現(xiàn)不同業(yè)務(wù)條線風(fēng)險數(shù)據(jù)和風(fēng)險暴露的有效加總，有助于銀行準(zhǔn)確把握自身風(fēng)險狀況B.銀行不同部門對風(fēng)險數(shù)據(jù)的應(yīng)用不同，因此，允許不同業(yè)務(wù)部門采用的風(fēng)險管理不一致C.交易對手的風(fēng)險預(yù)警信號不能及時到達(dá)結(jié)算部門是風(fēng)險信息傳導(dǎo)失效的表現(xiàn)之一D.與風(fēng)險相關(guān)的系統(tǒng)流程設(shè)計應(yīng)全面考慮前、中、后臺的相關(guān)部門的需求正確答案：B參考解析：風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的良好標(biāo)準(zhǔn)如下：(1)建立統(tǒng)一的數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)和模板，實現(xiàn)不同業(yè)務(wù)條線的風(fēng)險數(shù)據(jù)、風(fēng)險暴露和風(fēng)險計量結(jié)果的有效加總。(2)加強流程管理，促進信息傳導(dǎo)，防止交易對手的風(fēng)險預(yù)警信號不能及時到達(dá)結(jié)算部門、信貸審批過程中前臺客戶經(jīng)理與風(fēng)險監(jiān)控人員的信息不一致等，所有與風(fēng)險相關(guān)的系統(tǒng)流程的設(shè)計應(yīng)由前、中、后臺相關(guān)業(yè)務(wù)條線和職能部門的人員共同完成，確保風(fēng)險信息在前臺和后臺的及時傳導(dǎo)，同時應(yīng)建立一致的風(fēng)險數(shù)據(jù)和財務(wù)數(shù)據(jù)模板，實現(xiàn)二者之間的有效對接和轉(zhuǎn)換，保證信息的一致性。(3)更新IT系統(tǒng)架構(gòu)，擴展系統(tǒng)功能。(4)提升人員素質(zhì)，確保系統(tǒng)安全。(79.)()是市場約束的核心。A.監(jiān)管部門B.公眾存款人C.行業(yè)自律協(xié)會D.外部中介機構(gòu)正確答案：A參考解析：監(jiān)管部門是市場約束的核心。(80.)下列關(guān)于聲譽風(fēng)險管理的說法中，錯誤的是()。A.聲譽危機管理規(guī)劃給商業(yè)銀行創(chuàng)造了價值B.努力建設(shè)學(xué)習(xí)型組織不是聲譽風(fēng)險管理體系的內(nèi)容之一C.聲譽風(fēng)險通常與信用、市場、操作、流動性等風(fēng)險交叉存在、相互作用D.保持與媒體的良好接觸有助于改善商業(yè)銀行聲譽管理的操作實踐正確答案：B參考解析：努力建設(shè)學(xué)習(xí)型組織，有能力在出現(xiàn)問題時及時糾正是有效的聲譽風(fēng)險管理體系的內(nèi)容之一。多選題（共20題，共20分）(81.)下列關(guān)于風(fēng)險概念的說法中，錯誤的是()。A.風(fēng)險是一個事前的概念B.風(fēng)險是一個事后的概念C.風(fēng)險是一個貫穿于事前和事后的概念D.風(fēng)險是一個無法確定的概念E.風(fēng)險是一個與損失等同的概念正確答案：B、C、D、E參考解析：風(fēng)險是一個明確的事前概念，反映的是損失發(fā)生前的事物發(fā)展?fàn)顟B(tài)。故A項正確，B、C、D項錯誤。風(fēng)險和損失是兩個不同的概念。故E項錯誤。(82.)縱觀全球金融體系發(fā)展和金融實踐的演進過程，商業(yè)銀行風(fēng)險管理模式大體經(jīng)歷的階段有()。A.專項風(fēng)險管理模式階段B.資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段C.資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式階段D.負(fù)債風(fēng)險管理模式階段E.全面風(fēng)險管理模式階段正確答案：B、C、D、E參考解析：商業(yè)銀行風(fēng)險管理模式大體經(jīng)歷了四個發(fā)展階段：(1)資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段。(2)負(fù)債風(fēng)險管理模式階段。(3)資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式階段。(4)全面風(fēng)險管理模式階段。(83.)下列關(guān)于商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理的說法中，正確的是()。A.風(fēng)險管理的職責(zé)逐漸集中到公司的董事會、高級管理層B.組織流程再造與定量分析技術(shù)并舉C.風(fēng)險管理貫穿于業(yè)務(wù)發(fā)展的每一個階段D.風(fēng)險管理的重點已經(jīng)從原有的信用風(fēng)險管理，擴大到信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險等多種風(fēng)險的一體化綜合管理E.風(fēng)險管理越來越重視定量分析，通過內(nèi)部模型來識別、計量、監(jiān)測和控制風(fēng)險正確答案：B、C、D、E參考解析：全員的風(fēng)險管理文化是商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理的理念之一。風(fēng)險管理絕不僅僅是風(fēng)險管理部門的職責(zé)，無論是董事會、高級管理層，還是業(yè)務(wù)部門，乃至運營部門，每個人在履行工作職責(zé)時，都必須深刻認(rèn)識潛在風(fēng)險因素，并主動預(yù)防。(84.)下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門職責(zé)的描述中，正確的有()。A.了解銀行股東特別是主要股東的風(fēng)險狀況、集團架構(gòu)對商業(yè)銀行風(fēng)險狀況的影響和傳導(dǎo)，定期進行壓力測試，并制定應(yīng)急預(yù)案B.持續(xù)監(jiān)控風(fēng)險并測算與風(fēng)險相關(guān)的資本需求，及時向高級管理層和董事會報告C.對各項業(yè)務(wù)及各類風(fēng)險進行持續(xù)、統(tǒng)一的監(jiān)測、分析與報告D.評估業(yè)務(wù)和產(chǎn)品創(chuàng)新、進入新市場以及市場環(huán)境發(fā)生顯著變化時，給商業(yè)銀行帶來的風(fēng)險E.設(shè)計前臺部門的薪酬激勵機制正確答案：A、B、C、D參考解析：商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門應(yīng)當(dāng)承擔(dān)但不限于以下職責(zé)：對各項業(yè)務(wù)及各類風(fēng)險進行持續(xù)、統(tǒng)一的監(jiān)測、分析與報告；持續(xù)監(jiān)控風(fēng)險并測算與風(fēng)險相關(guān)的資本需求，及時向高級管理層和董事會報告；了解銀行股東特別是主要股東的風(fēng)險狀況、集團架構(gòu)對商業(yè)銀行風(fēng)險狀況的影響和傳導(dǎo)，定期進行壓力測試，并制定應(yīng)急預(yù)案；評估業(yè)務(wù)和產(chǎn)品創(chuàng)新、進入新市場以及市場環(huán)境發(fā)生顯著變化時，給商業(yè)銀行帶來的風(fēng)險。(85.)商業(yè)銀行面臨的國別風(fēng)險存在于()經(jīng)營活動中。A.代理行往來B.設(shè)立境外機構(gòu)C.對“一帶一路”國家的授信D.國際資本市場業(yè)務(wù)E.對境外服務(wù)提供商提供的外包服務(wù)正確答案：A、B、C、D、E參考解析：國別風(fēng)險存在于授信、國際資本市場業(yè)務(wù)、設(shè)立境外機構(gòu)、代理行往來和由境外服務(wù)提供商提供的外包服務(wù)等經(jīng)營活動中。(86.)影響我國商業(yè)銀行體系流動性風(fēng)險的宏觀經(jīng)濟因素主要包括()。A.外匯占款B.現(xiàn)金支取C.財政存款D.存款增速E.貸款投放正確答案：A、B、C、E參考解析：影響我國商業(yè)銀行體系流動性風(fēng)險的宏觀經(jīng)濟因素主要包括外匯占款、貸款投放、現(xiàn)金支取和財政存款四個因素。(87.)根據(jù)監(jiān)管規(guī)定，商業(yè)銀行所面臨的流動性風(fēng)險分為()。A.機構(gòu)流動性風(fēng)險B.融資流動性風(fēng)險C.市場流動性風(fēng)險D.投資流動性風(fēng)險E.項目流動性風(fēng)險正確答案：B、C參考解析：流動性風(fēng)險可分為融資流動性風(fēng)險和市場流動性風(fēng)險。(88.)商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險主要體現(xiàn)在()。A.政治、經(jīng)濟和社會環(huán)境發(fā)生變化B.為實現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)所需要的資源匱乏C.整個戰(zhàn)略實施過程的質(zhì)量難以保證D.商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)缺乏整體兼容性E.為實現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷正確答案：B、C、D、E參考解析：戰(zhàn)略風(fēng)險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標(biāo)的過程中，因不適當(dāng)?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風(fēng)險。戰(zhàn)略風(fēng)險主要體現(xiàn)在四個方面：（1）商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)缺乏整體兼容性。（2）為實現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷。（3）為實現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)所需要的資源匱乏。（4）整個戰(zhàn)略實施過程的質(zhì)量難以保證。(89.)商業(yè)銀行市場風(fēng)險管理體系包括下列()內(nèi)容。A.有效的董事會和高級管理層的治理架構(gòu)B.可靠的獨立驗證機制C.全面的市場風(fēng)險管理政策與流程D.嚴(yán)格的內(nèi)部控制和審計E.完備、可靠的IT系統(tǒng)正確答案：A、B、C、D、E參考解析：商業(yè)銀行市場風(fēng)險管理體系包括以下主要內(nèi)容：(1)有效的董事會和高級管理層的治理架構(gòu)。(2)全面的市場風(fēng)險管理政策。(3)完善的市場風(fēng)險管理流程。(4)完備、可靠的IT系統(tǒng)。(5)可靠的獨立驗證機制。(6)嚴(yán)格的內(nèi)部控制和審計。(90.)下列關(guān)于商業(yè)銀行利率風(fēng)險管理的表述中，正確的有()。A.當(dāng)資產(chǎn)負(fù)債處于資產(chǎn)敏感性缺口時，市場利率上升會導(dǎo)致凈利息收入增加B.當(dāng)資產(chǎn)負(fù)債處于資產(chǎn)敏感性缺口時，市場利率下降會導(dǎo)致凈利息收入增加C.當(dāng)資產(chǎn)負(fù)債的缺口為0時，市場利率微小變化對凈利息收入無影響D.當(dāng)資產(chǎn)負(fù)債處于負(fù)債敏感性缺口時，市場利率下降會導(dǎo)致凈利息收入增加E.當(dāng)資產(chǎn)負(fù)債處于負(fù)債敏感性缺口時，市場利率上升會導(dǎo)致凈利息收入增加正確答案：A、C、D參考解析：當(dāng)某一時段內(nèi)的資產(chǎn)（包括表外業(yè)務(wù)頭寸）大于負(fù)債時，就產(chǎn)生了正缺口，即資產(chǎn)敏感性缺口，此時，市場利率下降會導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降。相反，當(dāng)某一時段內(nèi)的負(fù)債大于資產(chǎn)（包括表外業(yè)務(wù)頭寸）時，就產(chǎn)生了負(fù)缺口，即負(fù)債敏感性缺口，此時，市場利率上升會導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降。當(dāng)資產(chǎn)負(fù)債的缺口為0時，無論利率如何變動，凈利息收入不變，也就是利率風(fēng)險暴露為0時，不存在利率風(fēng)險。(91.)商業(yè)銀行可以從以下()等方面提升貸后管理的質(zhì)量和效率。A.建立并完善貸后管理制度體系B.優(yōu)化崗位設(shè)置、明晰管理責(zé)任C.強化貸后激勵約束考核D.計提壞賬準(zhǔn)備E.加強貸后管理與貸款申報、授信審批環(huán)節(jié)的銜接正確答案：A、B、C、E參考解析：A、B、C、E四個選項均可以提升貸后管理的質(zhì)量和效率。(92.)在商業(yè)銀行信用風(fēng)險貸款組合層面的區(qū)域風(fēng)險識別中應(yīng)關(guān)注()。A.銀行業(yè)務(wù)及客戶集中地區(qū)的地方政府相關(guān)政策和適用性B.主要客戶所在行業(yè)的發(fā)展趨勢C.銀行客戶集中地區(qū)的信用環(huán)境和法律環(huán)境D.區(qū)域開放度E.銀行客戶的地區(qū)集中度正確答案：A、C、D、E參考解析：區(qū)域風(fēng)險識別應(yīng)特別關(guān)注：（1）銀行客戶是否過度集中于某個地區(qū)。（2）銀行業(yè)務(wù)及客戶集中地區(qū)的經(jīng)濟狀況及其變動趨勢，例如，區(qū)域的開放度等。（3）銀行業(yè)務(wù)及客戶集中地區(qū)的地方政府相關(guān)政策及其適用性。（4）銀行客戶集中地區(qū)的信用環(huán)境和法律環(huán)境出現(xiàn)改善／惡化。（5）政府及金融監(jiān)管部門對本行客戶集中地區(qū)的發(fā)展政策、措施是否發(fā)生變化，如果變化，是否造成地方優(yōu)惠政策難以執(zhí)行，及其變化對商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的影響。(93.)某企業(yè)于當(dāng)年年初向商業(yè)銀行A申請了一筆1000萬元1年期專用機器設(shè)備抵押貸款，到年底時，由于企業(yè)財務(wù)狀況惡化，無法如期全額償還本金和利息。為了減少損失，銀行緊急與企業(yè)磋商進行貸款重組，則下列重組措施中可行的有()。A.要求企業(yè)增加貸款使用情況及重大資產(chǎn)變動的報告B.要求企業(yè)增加其董事長個人住房作為抵押品C.要求企業(yè)先償還500萬元，剩余部分展期半年D.將該筆貸款調(diào)整為信用貸款E.給予企業(yè)25％的利息減免正確答案：A、C、E參考解析：貸款重組主要包括但不限于以下措施：（1）調(diào)整信貸產(chǎn)品，包括從高風(fēng)險品種調(diào)整為低風(fēng)險品種，從有信用風(fēng)險品種調(diào)整為無信用風(fēng)險品種，從項目貸款調(diào)整為周轉(zhuǎn)性貸款，從無貿(mào)易背景的品種調(diào)整為有貿(mào)易背景的品種，從部分保證的品種調(diào)整為100％保證金業(yè)務(wù)品種或貼現(xiàn)。（2）減少貸款額度。（3）調(diào)整貸款期限（貸款展期或縮短貸款期限）。（4）調(diào)整貸款利率。（5）增加控制措施，限制企業(yè)經(jīng)營活動。B項，如果企業(yè)設(shè)有董事長，判斷應(yīng)為有限責(zé)任公司或股份有限公司，董事長為企業(yè)投資者，對企業(yè)債務(wù)負(fù)有限責(zé)任，銀行無權(quán)要求董事長以其出資額以外的個人住房作抵押品。D項，將抵押貸款調(diào)整為信用貸款會增加信用風(fēng)險。(94.)根據(jù)財政部《金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓管理辦法》，下列不良資產(chǎn)不得進行批量轉(zhuǎn)讓()。A.已核銷的賬銷案存資產(chǎn)B.在借款合同或擔(dān)保合同中有限制轉(zhuǎn)讓條款的資產(chǎn)C.經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)列入全國企業(yè)政策性關(guān)閉破產(chǎn)計劃的資產(chǎn)D.國防軍工等涉及國家安全和敏感信息的資產(chǎn)E.債務(wù)人或擔(dān)保人為國家機關(guān)的資產(chǎn)正確答案：B、C、D、E參考解析：根據(jù)《金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓管理辦法》第八條的規(guī)定，下列不良資產(chǎn)不得進行批量轉(zhuǎn)讓：（1）債務(wù)人或擔(dān)保人為國家機關(guān)的資產(chǎn)。（2）經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)列入全國企業(yè)政策性關(guān)閉破產(chǎn)計劃的資產(chǎn)。（3）國防軍工等涉及國家安全和敏感信息的資產(chǎn)。（4）個人貸款（包括向個人發(fā)放的購房貸款、購車貸款、教育助學(xué)貸款、信用卡透支、其他消費貸款等以個人為借款主體的各類貸款）。（5）在借款合同或擔(dān)保合同中有限制轉(zhuǎn)讓條款的資產(chǎn)。（6）國家法律法規(guī)限制轉(zhuǎn)讓的其他資產(chǎn)。(95.)下列行業(yè)財務(wù)風(fēng)險指標(biāo)中越高越好的有()。A.勞動生產(chǎn)率是衡量生產(chǎn)技術(shù)水平及單位員工產(chǎn)出的重要指標(biāo)B.資本積累率是評價目標(biāo)行業(yè)發(fā)展?jié)摿Φ闹匾笜?biāo)C.行業(yè)凈資產(chǎn)收益率是衡量行業(yè)盈利能力最重要的指標(biāo)D.行業(yè)銷售利潤率是衡量產(chǎn)品附加值、市場競爭力及其發(fā)展?jié)摿Φ闹匾笜?biāo)E.行業(yè)盈虧系數(shù)是衡量行業(yè)風(fēng)險程度的關(guān)鍵指標(biāo)正確答案：A、B、C、D參考解析：E項，行業(yè)盈虧系數(shù)=行業(yè)內(nèi)虧損企業(yè)個數(shù)／行業(yè)內(nèi)全部企業(yè)個數(shù)，該指標(biāo)是衡量行業(yè)風(fēng)險程度的關(guān)鍵指標(biāo)，數(shù)值越低風(fēng)險越小。(96.)下列屬于商業(yè)銀行風(fēng)險控制措施的有()。A.根據(jù)部門承擔(dān)的風(fēng)險水平重新分配風(fēng)險資本B.對持有的交易頭寸進行對沖交易C.制定流動性應(yīng)急預(yù)案D.對某重點行業(yè)進行超出限額標(biāo)準(zhǔn)的授權(quán)E.要求借款人提供合格的抵押品正確答案：A、B、C、E參考解析：D項是導(dǎo)致商業(yè)銀行風(fēng)險的做法。(97.)根據(jù)監(jiān)管要求，第三支柱市場約束機制包括()。A.監(jiān)管機構(gòu)對銀行所披露的信息進行評估B.健全的中介機構(gòu)管理約束C.完善的信息披露制度D.良好的市場環(huán)境E.有效的市場退出政策正確答案：A、B、C、D、E參考解析：市場約束機制需要一系列配套制度得以實現(xiàn)，包括完善的信息披露制度、健全的中介機構(gòu)管理約束、良好的市場環(huán)境和有效的市場退出政策，以及監(jiān)管機構(gòu)對銀行業(yè)金融機構(gòu)所披露的信息進行評估等。(98.)商業(yè)銀行應(yīng)指定專門部門負(fù)責(zé)全行操作風(fēng)險管理的實施，內(nèi)容包括()。A.制定風(fēng)險管理偏好B.協(xié)助其他部門緩釋操作風(fēng)險C.擬定操作風(fēng)險管理政策D.建立全行操作風(fēng)險報告程序E.制定具體的操作流程和程序正確答案：B、C、D、E參考解析：董事會負(fù)責(zé)制定風(fēng)險管理偏好，所以A項錯誤。(99.)信息披露應(yīng)與銀行的經(jīng)營特點相適應(yīng)，原則包括()。A.側(cè)重披露總量指標(biāo)B.謹(jǐn)慎披露結(jié)構(gòu)指標(biāo)C.側(cè)重披露結(jié)構(gòu)指標(biāo)D.暫不披露機密指標(biāo)E.重點披露風(fēng)險指標(biāo)正確答案：A、B、D參考解析：信息披露應(yīng)與銀行的經(jīng)營特點相適應(yīng)，原則是：側(cè)重披露總量指標(biāo)、謹(jǐn)慎披露結(jié)構(gòu)指標(biāo)和暫不披露機密指標(biāo)。(100.)下列關(guān)于賬面資本的說法中，正確的有()。A.賬面資本與銀行風(fēng)險并無關(guān)系B.賬面資本是銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，即所有者權(quán)益C.賬面資本是銀行可以實際利用的資本D.賬面資本包括實收資本、資本公積、盈余公積、一般風(fēng)險準(zhǔn)備、未分配利潤等E.賬面資本就是經(jīng)濟資本正確答案：B、C、D參考解析：賬面資本雖然不和風(fēng)險直接掛鉤，但是風(fēng)險帶來的任何損失最終都會反映在賬面上。故A項錯誤。經(jīng)濟資本又稱為風(fēng)險資本，是指在一定的置信度和期限下，為了覆蓋和抵御銀行超出預(yù)期的經(jīng)濟損失（即非預(yù)期損失）所需要持有的資本數(shù)額，是銀行抵補風(fēng)險所要求擁有的資本，并不必然等同于銀行所持有的會計資本，可能大于賬面資本，也可能小于賬面資本。故E項錯誤。判斷題（共20題，共20分）(101.)風(fēng)險監(jiān)管重點關(guān)注銀行的業(yè)務(wù)風(fēng)險、內(nèi)部控制和風(fēng)險管理水平，檢查和評價涉及銀行業(yè)務(wù)的各個方面，是一種全面、動態(tài)掌握銀行情況的監(jiān)管。正確答案：正確參考解析：風(fēng)險監(jiān)管是重點關(guān)注銀行的業(yè)務(wù)風(fēng)險、內(nèi)部控制和風(fēng)險管理水平，檢查和評價涉及銀行業(yè)務(wù)的各個方面，是一種全面、動態(tài)掌握銀行情況的監(jiān)管。(102.)商業(yè)銀行可以將某些業(yè)務(wù)外包給具有較高技能和規(guī)模的其他機構(gòu)來管理，進而轉(zhuǎn)移操作風(fēng)險和最終管理責(zé)任。()正確答案：錯誤參考解析：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包并不能轉(zhuǎn)移最終管理責(zé)任。(103.)洗錢通常是指運用各種手法掩飾或隱瞞非法資金的來源和性質(zhì)，把它變成看似合法資金的行為和過程。()正確答案：正確參考解析：洗錢通常是指運用各種手法掩