初級公司信貸-2019下半年初級銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》真題單選題（共80題，共80分）(1.)銀行公司信貸產(chǎn)品市場定位的步驟中，首先是()。A.制作定位圖B.識別（江南博哥）重要屬性C.定位選擇D.執(zhí)行定位正確答案：B參考解析：銀行公司信貸產(chǎn)品的市場定位過程包括以下四個步驟：①識別重要屬性；②制作定位圖；③定位選擇；④執(zhí)行定位。故本題選B。(2.)()反映了信貸業(yè)務(wù)的價值創(chuàng)造能力。A.總資產(chǎn)收益率B.貸款實際收益率C.利息實收率D.信貸平均損失率正確答案：B參考解析：總資產(chǎn)收益率反映了目標區(qū)域的總體盈利能力；貸款實際收益率反映了信貸業(yè)務(wù)的價值創(chuàng)造能力；利息實收率用于衡量目標區(qū)域信貸資產(chǎn)的收益實現(xiàn)情況；信貸平均損失率從靜態(tài)上反映了目標區(qū)域信貸資產(chǎn)的整體質(zhì)量。(3.)產(chǎn)品組合的寬度極小，深度不大，但關(guān)聯(lián)性極強。有這種特點的產(chǎn)品組合策略的形式是()。A.全線全面型B.市場專業(yè)型C.產(chǎn)品線專業(yè)型D.特殊產(chǎn)品專業(yè)型正確答案：D參考解析：特殊產(chǎn)品專業(yè)型是指商業(yè)銀行根據(jù)自身所具備的特殊資源條件和特殊技術(shù)專長，專門提供或經(jīng)營某些具有優(yōu)越銷路的產(chǎn)品或服務(wù)項目。這種策略的特點是：產(chǎn)品組合的寬度極小，深度不大，但關(guān)聯(lián)性極強。(4.)()分析主要分析內(nèi)外部的資訊收集、整理、挖掘和利用能力能否有效地支持營銷活動。A.資訊資源B.技術(shù)資源C.人力資源D.物質(zhì)支持正確答案：A參考解析：資訊資源主要分析內(nèi)外部的資訊收集、整理、挖掘和利用能力能否有效地支持營銷活動。(5.)關(guān)于抵押貸款的展期，下列說法正確的是（）。A.抵押合同期限自動順延B.銀行可以不核查抵押物的價值C.抵押物價值不足的，應(yīng)要求抵押人按原有貸款余額補充抵押物D.應(yīng)要求借款人及時到有關(guān)部門辦理抵押續(xù)期登記正確答案：D參考解析：對于抵押貸款的展期，銀行為減少貸款的風險應(yīng)續(xù)簽抵押合同，應(yīng)該做到:1、作為抵押權(quán)人核查抵押物的賬面凈值或委托具有相關(guān)資格和專業(yè)水平的資產(chǎn)評估機構(gòu)評估有關(guān)抵押物的重置價值，并核查其抵押率是否控制在一定的標準內(nèi)。2、如果借款人的貸款余額與抵押財產(chǎn)的賬面凈值或重置價值比超過一定限度，即抵押價值不足的，則抵押人應(yīng)根據(jù)銀行的要求按現(xiàn)有貸款余額補充落實抵押物，重新簽訂抵押合同。3、抵押貸款展期后，銀行應(yīng)要求借款人及時到有關(guān)部門辦理續(xù)期登記手續(xù)，使抵押合同保持合法性和有效性，否則抵押合同將失去法律效力。4、切實履行對抵押物跟蹤檢查制度，定期檢查核對抵押物，監(jiān)督企業(yè)對抵押物的占管，防止抵押物的變賣、轉(zhuǎn)移和重復(fù)抵押。故本題選D。(6.)對于劃分為損失類的貸款，應(yīng)按貸款余額的()計提專項準備金。A.50%B.75%C.90%D.100%正確答案：D參考解析：對于劃分為損失類的貸款，應(yīng)按貸款余額的100%計提專項準備金。故本題選D。(7.)有關(guān)財務(wù)狀況的預(yù)警信號包括()。A.存貨減少、存貨周轉(zhuǎn)速度變快B.應(yīng)收賬款余額或比例激增、流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例下降C.固定資產(chǎn)增長接近停滯D.除固定資產(chǎn)外的非流動資產(chǎn)有分散趨勢正確答案：B參考解析：有關(guān)財務(wù)狀況的預(yù)警信號主要包括：存貨激增；存貨周轉(zhuǎn)速度放慢；現(xiàn)金狀況惡化；應(yīng)收賬款余額或比例激增；流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例下降；流動資產(chǎn)狀況惡化；固定資產(chǎn)迅速變化；除固定資產(chǎn)外的非流動資產(chǎn)集中；長期債務(wù)大量增加；短期債務(wù)增加失當；資本與債務(wù)的比例降低；銷售額下降；成本上升、收益減少；銷售上升、利潤減少；相對于銷售額(利潤)而言，總資產(chǎn)增加過快等。(8.)按照監(jiān)管的方式，授信額度不包括()。A.單筆貸款授信額度B.單個借款企業(yè)額度C.集團借款企業(yè)額度D.控股公司借款額度正確答案：D參考解析：授信額度按照每一筆貸款、單個借款企業(yè)、集團借款企業(yè)等方式進行定義和監(jiān)管。(9.)利潤表分析通常采用()。A.趨勢分析法B.結(jié)構(gòu)分析法C.比率分析法D.比較分析法正確答案：B參考解析：利潤表分析通常采用結(jié)構(gòu)分析法。即以利潤表中的產(chǎn)品銷售收入凈額的百分比，比較若干連續(xù)時期的各項構(gòu)成指標的增減變動趨勢，借此分析其對借款人利潤總額的影響。(10.)在衰退期可以采取的措施不包括()。A.持續(xù)策略B.創(chuàng)新策略C.轉(zhuǎn)移策略D.淘汰策略正確答案：B參考解析：銀行在衰退期可以采取的措施有持續(xù)策略、轉(zhuǎn)移策略、收縮策略、淘汰策略。(11.)下列選項中，()不屬于銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)遵守的基本行為準則。A.公平競爭B.誠實守信C.客戶至上D.專業(yè)勝任正確答案：C參考解析：根據(jù)《中國銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》可知，銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當遵守的基本行為準則包括誠實信用,守法合規(guī)、專業(yè)勝任、勤勉盡職、保護商業(yè)秘密與客戶隱私、公平競爭。(12.)二級文件的管理不包括()。A.借閱B.交接C.保管D.結(jié)清、退還正確答案：D參考解析：二級文件(押品)的管理包括保管、交接和借閱。故本題選D。(13.)出口打包貸款是出口商當?shù)氐你y行憑()開立的信用證及該信用證項下的出口商品為抵押向出口商提供的短期貸款。A.出口商B.出口商當?shù)氐你y行C.擔保商D.進口商當?shù)氐你y行正確答案：D參考解析：出口打包貸款是出口商當?shù)氐你y行憑進口商所在地銀行開立的信用證及該信用證項下的出口商品為抵押向出口商提供的短期貸款。該類貸款報審材料中應(yīng)報送：進口方銀行開立的信用證、由國際結(jié)算部門出具的信用證條款無疑義的材料、進口商與開證行的資信證明或說明等材料。(14.)當?shù)盅喝艘?)作抵押時，抵押物易受損失，且價值變化大，從而導(dǎo)致貸款難以獲得有效保障。A.汽車B.房屋C.鮮活物品D.專用機器設(shè)備正確答案：A參考解析：如果抵押人以易損耗的機器或交通運輸工具作抵押，抵押物易受損失，且價值貶值快，可能削弱抵押擔保能力。(15.)下列不屬于上市客戶的法人治理關(guān)注點的是()。A.信息披露的實際質(zhì)量難以控制B.客戶決策和客戶運作以內(nèi)部人和關(guān)鍵人為中心，內(nèi)部人能夠輕易地控制和操縱股東大會、董事會和監(jiān)事會，極易出現(xiàn)偏離客戶最佳利益和債權(quán)人利益的行為C.股權(quán)結(jié)構(gòu)不合理D.所有者缺位正確答案：D參考解析：上市客戶的法人治理關(guān)注點包括：股權(quán)結(jié)構(gòu)不合理、關(guān)鍵人控制、信息披露的實際質(zhì)量難以保證。選項B屬于關(guān)鍵人控制的內(nèi)容；選項D屬于國有獨資客戶的法人治理關(guān)注點之一。(16.)信用度是指企業(yè)在經(jīng)濟活動中履行諾言、講求信譽的程度。對企業(yè)信用度的分析主要包括對企業(yè)借貸信用、()、產(chǎn)品信譽等的評估。A.企業(yè)還款記錄B.企業(yè)財務(wù)比率C.經(jīng)濟活動信譽D.經(jīng)濟合同履約信用正確答案：D參考解析：對企業(yè)信用度的分析主要包括對企業(yè)借貸信用、經(jīng)濟合同履約信用、產(chǎn)品信譽等的評估。企業(yè)借貸信用的評價通過貸款按期償還率、還本付息率等指標來評價。經(jīng)濟合同履約信用的評價主要通過經(jīng)濟合同履約率這一指標來分析。(17.)借款企業(yè)信用額度是指銀行授予某個借款企業(yè)的()。A.單筆授信額度B.多筆授信額度C.所有授信額度總和D.某段時期授信額度正確答案：C參考解析：借款企業(yè)的信用額度是指銀行授予某個借款企業(yè)的所有授信額度的總和。故本題選C。(18.)關(guān)于呆賬核銷審批，下列說法正確的是（?）。A.對于任何一筆呆賬，分行都沒有權(quán)力審批B.一級分行可以向分支機構(gòu)轉(zhuǎn)授一些比較小的權(quán)力，處理日常工作C.對符合條件的呆賬經(jīng)批準核銷后，作沖減呆賬準備處理D.除法律法規(guī)和《呆賬核銷管理辦法》的規(guī)定外，其他任何機構(gòu)和個人不得干預(yù)、參與銀行呆賬核銷運作，債務(wù)人除外正確答案：C參考解析：A選項對于小額呆賬，可授權(quán)一級分行審批，并上報總行備案；B選項一級分行一般不得再向分支機構(gòu)轉(zhuǎn)授權(quán)；D選項其他任何機構(gòu)和個人包括債務(wù)人均不得干預(yù)、參與銀行呆賬核銷運作。(19.)票據(jù)貼現(xiàn)的期限最長不得超過()個月。A.6B.12C.18D.24正確答案：A參考解析：A[解析]根據(jù)《貸款通則》第11條的規(guī)定，票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期限最長不得超過6個月，貼現(xiàn)期限為從貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止。(20.)信貸授權(quán)不包括()。A.直接授權(quán)B.轉(zhuǎn)授權(quán)C.臨時授權(quán)D.間接授權(quán)正確答案：D參考解析：信貸授權(quán)大致可分為直接授權(quán)、轉(zhuǎn)授權(quán)、臨時授權(quán)三種，沒有間接授權(quán)。故本題選D。(21.)在貸款擔保中，借款人將其動產(chǎn)交由債權(quán)人占有的方式屬于()。A.保證B.抵押C.質(zhì)押D.定金正確答案：C參考解析：質(zhì)押是貸款擔保方式之一，它是債權(quán)人所享有的通過占有由債務(wù)人或第三人移交的質(zhì)物而使其債權(quán)優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利。設(shè)立質(zhì)權(quán)的人。稱為出質(zhì)人；享有質(zhì)權(quán)的人，稱為質(zhì)權(quán)人；債務(wù)人或者第三人移交給債權(quán)人的動產(chǎn)或權(quán)利為質(zhì)物。(22.)公司經(jīng)營管理發(fā)生嚴重困難，繼續(xù)存續(xù)會使股東利益受到重大損失，通過其他途徑不能解決的，持有公司全部股東表決權(quán)()以上的股東，可以請求人民法院解散公司。A.10%B.20%C.30%D.50%正確答案：A參考解析：根據(jù)《公司法》第182條規(guī)定，公司經(jīng)營管理發(fā)生嚴重困難，繼續(xù)存續(xù)會使股東利益受到重大損失，通過其他途徑不能解決的，持有公司全部股東表決權(quán)10%以上的股東，可以請求人民法院解散公司。(23.)對于固定資產(chǎn)重置引起的融資需求，借款公司在向銀行申請貸款時，除了借款公司自己提出明確的融資需求外，銀行還可以通過評估()來預(yù)測。A.公司的經(jīng)營周期B.資本投資周期C.影響非流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)的因素D.影響固定資產(chǎn)重置的技術(shù)變化率正確答案：A參考解析：擬進行固定資產(chǎn)重置的借款公司在向銀行申請貸款時，通常會提出明確的融資需求，但是銀行也能通過評估以下幾方面來達到預(yù)測需求的目的：①公司的經(jīng)營周期，資本投資周期。設(shè)備的使用年限和目前狀況；②影響固定資產(chǎn)重置的技術(shù)變化率。(24.)下列選項中，屬于借款企業(yè)財務(wù)風險的是（）。A.主要數(shù)據(jù)在行業(yè)統(tǒng)計中呈現(xiàn)不利的變化或趨勢B.產(chǎn)品質(zhì)量或服務(wù)水平出現(xiàn)明顯下降C.銷售額下降，成本提高，收益減少，經(jīng)營虧損D.主要股東、關(guān)聯(lián)企業(yè)或母子公司等發(fā)生重大的不利變化正確答案：C參考解析：企業(yè)的財務(wù)風險主要體現(xiàn)在：（1）企業(yè)關(guān)鍵財務(wù)指標是否發(fā)生重大不利變化，包括盈利能力、資產(chǎn)質(zhì)量、債務(wù)風險、經(jīng)營增長狀況等指標惡化。（2）經(jīng)營性凈現(xiàn)金流量持續(xù)為負值。（3）產(chǎn)品積壓、存貨周轉(zhuǎn)率大幅下降。（4）應(yīng)收賬款異常增加。（5）流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重大幅下降。（6）短期負債增加失當，長期負債大量增加。（7）銀行賬戶混亂，到期票據(jù)無力支付。（8）企業(yè)銷售額下降，成本提高，收益減少，經(jīng)營虧損。（9）不能及時報送會計報表，或會計報表有造假現(xiàn)象。（10）財務(wù)記錄和經(jīng)營控制混亂。（11）對外擔保率超過100％、對單一客戶擔保額過大、有同質(zhì)企業(yè)互保、擔保鏈，或?qū)ν鈸Ｒ殉霈F(xiàn)墊款的現(xiàn)象。（12）客戶存在過度交易或盲目擴張行為，表現(xiàn)在長期投資與投資收益相比增長過快，營運資金與EBITDA相比金額較大等。（13）財務(wù)成本不合理上升、高成本融資不合理增加，顯示企業(yè)流動性出現(xiàn)問題。(25.)某公司以其商標權(quán)為擔保，向銀行貸款1000萬元。這種擔保屬于（）。A.權(quán)利質(zhì)押B.動產(chǎn)質(zhì)押C.不動產(chǎn)抵押D.動產(chǎn)抵押正確答案：A參考解析：以商標權(quán)為擔保的，這種擔保屬于權(quán)利質(zhì)押。(26.)為了確保貸款的歸還，除了在貸款合同中確定還款計劃和違約責任條款外，銀行還應(yīng)按規(guī)定時間向借款人發(fā)送()。A.還本付息通知單B.支付令C.劃款通知書D.催收通知書正確答案：A參考解析：為了確保貸款的歸還，除了在貸款合同中確定還款計劃和違約責任條款外，銀行業(yè)務(wù)操作部門還應(yīng)按規(guī)定時間向借款人發(fā)送還本付息通知單，督促借款人按時足額還本付息。(27.)提款期是指從()開始，至合同規(guī)定貸款金額全部提款完畢之日為止，或最后一次提款之日為止，期問借款人可按照合同約定分次提款。A.第一次提款之日B.借款合同規(guī)定的第一次還款日C.借款合同生效之日D.借款合同簽訂完畢之日正確答案：C參考解析：提款期是指從借款合同生效之日開始，至合同規(guī)定貸款金額全部提款完畢之日為止，或最后一次提款之日為止，期間借款人可按照合同約定分次提款。(28.)根據(jù)我國《商業(yè)銀行服務(wù)價格管理辦法》有關(guān)費率的規(guī)定，下列表述中錯誤的是()。A.商業(yè)銀行服務(wù)應(yīng)當以商業(yè)銀行為中心，利用商業(yè)銀行服務(wù)價格，提高競爭力B.商業(yè)銀行制定服務(wù)價格應(yīng)遵守國家相關(guān)法律法規(guī)，遵守合理、公開、誠信、信用的原則C.商業(yè)銀行辦理收付類業(yè)務(wù)實行“誰委托，誰付款”的原則D.對客戶普遍使用、與國民經(jīng)濟發(fā)展和人民生活關(guān)系重大的銀行基礎(chǔ)服務(wù)，實行政府指導(dǎo)價或政府定價正確答案：A參考解析：A項，商業(yè)銀行服務(wù)應(yīng)以客戶為中心、以市場為導(dǎo)向、以經(jīng)濟效益為目標、以風險控制為主線。(29.)商業(yè)銀行最主要的資金來源是()。A.存款B.貸款C.投資收益D.手續(xù)費收入正確答案：A參考解析：存款業(yè)務(wù)是銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，存款是銀行對存款人的負債，是銀行最主要的資金來源，故A選項正確。貸款是銀行最主要的資產(chǎn)，是銀行最主要的資金運用，故B選項不正確。銀行投資收益主要來源于資金業(yè)務(wù)，資金業(yè)務(wù)是銀行除貸款以外最重要的資金運用渠道，是銀行重要的資金來源渠道之一，但不是最主要的，故C選項不正確。手續(xù)費收入主要來自銀行的中間業(yè)務(wù)，而中間業(yè)務(wù)占銀行業(yè)務(wù)的比重非常低，故D選項不正確。(30.)A企業(yè)在B銀行有一筆一年期流動資金貸款即將到期，但A企業(yè)集團因季節(jié)性因素影響了銷售及資金回籠，資金暫時出現(xiàn)不足，無法償還在B銀行的貸款。下列表述中，正確的是()。A.B銀行業(yè)務(wù)部門客戶經(jīng)理對A企業(yè)展期條件審查核實后，可直接批準企業(yè)展期申請B.A企業(yè)應(yīng)在到期前向銀行提出貸款展期申請C.為確保企業(yè)足額還款且不影響其正常生產(chǎn)，B銀行可同意企業(yè)展期期限為2年D.若A企業(yè)未向B銀行提出展期申請，其貸款自到期之日起，轉(zhuǎn)入次級類貸款正確答案：B參考解析：借款人不能按期歸還貸款時，應(yīng)當在貸款到期日之前，向銀行申請貸款展期。故B項正確。A項，貸款展期的審批實行分級審批制度，銀行應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)量大小、管理水平和貸款風險度確定各級分支機構(gòu)的審批權(quán)限，超過審批權(quán)限的，應(yīng)當報上級機構(gòu)審批。C項，短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限，本題中，A企業(yè)獲得的展期期限應(yīng)不超過1年。D項，借款人未申請展期或申請展期未得到批準，其貸款從到期日次日起，轉(zhuǎn)入逾期貸款賬戶。(31.)資產(chǎn)、銷售等處于行業(yè)中游的某企業(yè)產(chǎn)品的銷售價格為25元，單位變動成本為10元，固定成本總額為7500萬元。則不考慮其他因素時，該企業(yè)的盈虧平衡點銷售量為()萬件。A.229B.334C.500D.634正確答案：C參考解析：盈虧平衡點是某一企業(yè)銷售收入與成本費用相等的那一點。用實際產(chǎn)量表示的盈虧平衡點，其計算公式為：盈虧平衡點產(chǎn)量=年固定成本÷（產(chǎn)品單價-單位產(chǎn)品可變成本-單位產(chǎn)品銷售稅金）。代入題中數(shù)據(jù)，可得：該企業(yè)的盈虧平衡點銷售量=7500÷（25-10）=500（萬件）。(32.)在行業(yè)發(fā)展的各階段中，處在()的行業(yè)代表著最低的風險。A.啟動階段B.成長階段C.成熟期D.衰退期正確答案：C參考解析：成熟期的行業(yè)代表著最低的風險。(33.)我國全面實行貸款五級分類制度是從()年開始的。A.2000B.1998C.2002D.1999正確答案：C參考解析：我國全面實行貸款五級分類制度是從2002年開始的。故本題選C。(34.)下列選項中，屬于經(jīng)濟上合理的項目的是()。A.財務(wù)效益和國民經(jīng)濟效益都不好的項目B.社會影響力大，財務(wù)效益好的項目C.財務(wù)效益好，而國民經(jīng)濟效益不好的項目D.財務(wù)效益差，而國民經(jīng)濟效益好的項目正確答案：D參考解析：在決策時應(yīng)對以下幾種情況作出不同的判斷：(1)項目的財務(wù)效益和國民經(jīng)濟效益都不好的項目，屬于經(jīng)濟上完全不合理的項目，應(yīng)予以否定。(2)項目的財務(wù)效益好，而國民經(jīng)濟效益不好的項目，本質(zhì)上也是經(jīng)濟上不合理的項目，也應(yīng)該予以否定。(3)項目的財務(wù)效益差，而國民經(jīng)濟效益好的項目，屬于經(jīng)濟上合理的項目，應(yīng)予以接受。(35.)關(guān)于商業(yè)銀行安全性、流動性和效益性原則的說法，不正確的是()。A.為了保證貸款的安全性，商業(yè)銀行需要合理安排貸款的種類和期限B.在信貸資金總量一定的情況下，資金的周轉(zhuǎn)速度加快，效益性相應(yīng)較差C.在貸款規(guī)模一定的情況下，一般貸款期限越長，收益越大D.貸款期限越長，安全性越高正確答案：D參考解析：銀行必須保證客戶的存款能及時足額提取，為了保證貸款的安全性，銀行除保持足夠的流動資產(chǎn)外，還必須合理安排貸款的種類和期限，使貸款保持流動性；在信貸資金總量一定的情況下，周轉(zhuǎn)速度越快，流動性就越強，安全性就越能得到保證，但效益性相應(yīng)較差；在貸款規(guī)模一定的情況下，利息收入主要取決于利率和期限。貸款的期限越長，利率越高，收益越大，安全性越低。(36.)下列選項中，不屬于現(xiàn)有企業(yè)之間的競爭表現(xiàn)的是()。A.替代品B.產(chǎn)品介紹C.售后服務(wù)D.價格正確答案：A參考解析：現(xiàn)有企業(yè)之間的競爭常常表現(xiàn)在價格、廣告、產(chǎn)品介紹、售后服務(wù)等方面。(37.)下列關(guān)于利用國外借人資金對國內(nèi)轉(zhuǎn)貸的貸款展期的說法中，正確的是()。A.“脫鉤”方式是指按照與國外銀行簽訂的貸款協(xié)議規(guī)定的條件對內(nèi)轉(zhuǎn)貸B.“掛鉤”方式是指在借款人接受和總行同意的情況下，按照不同于國外貸款協(xié)議規(guī)定的條件對內(nèi)進行轉(zhuǎn)貸C.采用“掛鉤”方式轉(zhuǎn)貸的貸款，一般是允許展期的D.采用“掛鉤”方式轉(zhuǎn)貸的借款人在國內(nèi)轉(zhuǎn)貸協(xié)議規(guī)定的每期還款到期時未能償還的款項，均應(yīng)按逾期貸款處理正確答案：D參考解析：凡利用國外借入資金對國內(nèi)轉(zhuǎn)貸的貸款展期問題，應(yīng)按“掛鉤”和“脫鉤”兩種方式區(qū)別處理。“掛鉤”方式是指按照與國外銀行簽訂的貸款協(xié)議規(guī)定的條件對內(nèi)轉(zhuǎn)貸；“脫鉤”方式是指在借款人接受和總行同意的情況下，按照不同于國外貸款協(xié)議規(guī)定的條件對內(nèi)進行轉(zhuǎn)貸。故A、B選項說法不正確。凡采用“掛鉤”方式轉(zhuǎn)貸的，一般不允許展期，故C選項說法不正確。采用“掛鉤”方式轉(zhuǎn)貨的借款人在國內(nèi)轉(zhuǎn)貸協(xié)議規(guī)定的每期還款到期時未能償還的款項，均應(yīng)按逾期貸款處理。故D選項說法正確。(38.)以下不屬于啟動階段行業(yè)特點的是()。A.企業(yè)管理者缺乏行業(yè)經(jīng)驗B.發(fā)展迅速，年增長率可達到100%以上C.利潤和現(xiàn)金流都為正值D.銷售量很小，價格高昂正確答案：C參考解析：C選項應(yīng)該是利潤和現(xiàn)金流都為負值。(39.)流動資金貸款可以用于()。A.房地產(chǎn)開發(fā)B.股權(quán)投資C.日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)D.固定資產(chǎn)構(gòu)建正確答案：C參考解析：流動資金貸款，是指貸款人向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的本外幣貸款。(40.)借款人已資不抵債屬于()的特征。A.可疑類貸款B.正常類貸款C.關(guān)注類貸款D.次級類貸款正確答案：A參考解析：借款人已資不抵債屬于可疑類貸款的特征。(41.)下列指標中，()反映了信貸業(yè)務(wù)的價值創(chuàng)造能力。A.總資產(chǎn)收益率B.貸款實際收益率C.利息實收率D.信貸平均損失率正確答案：B參考解析：總資產(chǎn)收益率反映了目標區(qū)域的總體盈利能力，故A選項不符合題意。貸款實際收益率反映了信貸業(yè)務(wù)的價值創(chuàng)造能力，故B選項符合題意。利息實收率用于衡量目標區(qū)域信貸資產(chǎn)的收益實現(xiàn)情況，故C選項不符合題意。信貸平均損失率從靜態(tài)上反映了目標區(qū)域信貸資產(chǎn)的整體質(zhì)量，故D選項不符合題意。(42.)在金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓管理中，省級財政部門和銀監(jiān)局于每年（?）前分別將轄區(qū)內(nèi)金融企業(yè)上年度批量轉(zhuǎn)讓不良資產(chǎn)匯總情況報財政部和中國銀監(jiān)會。A.1月31日B.2月20日C.3月30日D.6月30日正確答案：C參考解析：省級財政部門和銀監(jiān)局于每年3月30日前分別將轄區(qū)內(nèi)金融企業(yè)上年度批量轉(zhuǎn)讓不良資產(chǎn)匯總情況報財政部和中國銀監(jiān)會。(43.)下列不屬于銀行營銷組織設(shè)立的原則的是()。A.權(quán)責對等B.命令統(tǒng)一C.機動靈活D.因事設(shè)職與因人設(shè)職相結(jié)合正確答案：C參考解析：銀行營銷組織設(shè)立的原則包括：①因事設(shè)職與因人設(shè)職相結(jié)合；②權(quán)責對等；③命令統(tǒng)一。(44.)商業(yè)銀行一般要求保證人提供的保證擔保是()。A.一般保證擔保B.一般保證和連帶保證其中任意一個都行C.連帶責任保證擔保D.一般保證和連帶保證其中任意一個都不行正確答案：C參考解析：保證貸款是指以第三人承諾在借款人不能償還貸款時，按約定承擔一般保證責任或者連帶保證責任而發(fā)放的貸款。銀行一般要求保證人提供連帶責任保證。(45.)以下()不屬于資產(chǎn)負債表資產(chǎn)方科目。A.應(yīng)收賬款B.待攤費用C.預(yù)付賬款D.預(yù)收賬款正確答案：D參考解析：在資產(chǎn)負債表中，資產(chǎn)按其流動性分為流動資產(chǎn)和非流動資產(chǎn)：(1)流動資產(chǎn)，包括貨幣資金、短期投資、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、存貨、待攤費用等項目。(2)非流動資產(chǎn)，包括長期投資、固定資產(chǎn)、無形及遞延資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)等。D項，預(yù)收賬款屬于流動負債。(46.)下列關(guān)于低經(jīng)營杠桿企業(yè)的說法中，正確的選項是()。A.固定成本占有較大的比例B.規(guī)模經(jīng)濟效應(yīng)明顯C.當市場競爭激烈時更容易被淘汰D.對銷售量比較敏感正確答案：C參考解析：低經(jīng)營杠桿行業(yè)的變動成本占較高比例，但是，在經(jīng)濟增長、銷售上升時，低經(jīng)營杠桿行業(yè)的增長速度要比高經(jīng)營杠桿行業(yè)的增長速度緩慢得多。經(jīng)營杠桿是營業(yè)利潤相對于銷售量變化敏感度的指示劑。通常情況下，高經(jīng)營杠桿代表著高風險。這些行業(yè)需要獲得更高的銷售量來維持利潤，而且利潤相對于銷售也非常敏感。(47.)在擔保的問題上，銀行要重點考慮()。A.擔保人的資格B.擔保的穩(wěn)定性C.擔保的有效性D.擔保的合法性正確答案：C參考解析：在擔保的問題上，主要有兩個方面的問題要重點考慮：①法律方面，即擔保的有效性；②經(jīng)濟方面，即擔保的充分性。(48.)()是指在延期付款的大型設(shè)備貿(mào)易中，出口方銀行應(yīng)出口商的請求，向出口商無追索權(quán)地買下經(jīng)進口商承兌的匯票(或由其簽發(fā)的本票)，使出口商得以提前取得現(xiàn)款的一種資金融通方式。A.出口賣方信貸B.進口買方信貸C.進口買方混合貸款D.福費廷正確答案：D參考解析：福費廷是在延期付款的大型設(shè)備貿(mào)易中，出口方銀行應(yīng)出口商的請求，向出口商無追索權(quán)地買下經(jīng)進口商承兌的匯票(或由其簽發(fā)的本票)，使出口商得以提前取得現(xiàn)款的一種資金融通方式。(49.)銀行資產(chǎn)除了提供信貸貨幣外，還應(yīng)提供多種金融服務(wù)，如投資中介、財務(wù)咨詢等配套業(yè)務(wù)，使資產(chǎn)經(jīng)營更具有深度和廣度。這個理論是()。A.真實票據(jù)理論B.資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論C.預(yù)期收入理論D.超貨幣供給理論正確答案：D參考解析：超貨幣供給理論認為，銀行資產(chǎn)應(yīng)該超出單純提供信貸貨幣的界限，要提供多樣化的服務(wù)，如購買證券、開展投資中介和咨詢、委托代理等配套業(yè)務(wù)，使銀行資產(chǎn)經(jīng)營向深度和廣度發(fā)展。現(xiàn)代商業(yè)銀行全能化、國際化的發(fā)展趨勢已經(jīng)表明，銀行信貸的經(jīng)營管理應(yīng)當與銀行整體營銷和風險管理結(jié)合起來，發(fā)揮更大的作用。(50.)以下選項中，()不是判斷還款來源是否存在風險可以依據(jù)的預(yù)警信號。A.借款人管理層是否因市場變化而產(chǎn)生信用違約傾向B.與借款人主營業(yè)務(wù)無關(guān)的貸款目的或償付來源C.與合同上還款來源不一致的償付來源D.貸款用途與借款人原定計劃不同正確答案：A參考解析：銀行可以通過財務(wù)報表來分析借款人的資金來源和運用情況，從而確定償還來源，也可以通過觀測貸款是否具有以下三個預(yù)警信號來判斷還款來源是否存在風險：(1)貸款用途與借款人原定計劃不同。(2)與合同上還款來源不一致的償付來源。(3)與借款人主營業(yè)務(wù)無關(guān)的貸款目的或償付來源。(51.)下列做法中，符合銀行貸款發(fā)放的計劃、比例放款原則的是()。A.按照項目完成工程量的多少付款B.借款人擅自改變前期貸款款項的用途，銀行拒絕支付后期貸款款項C.按照已批準的貸款項目年度投資計劃中規(guī)定的建設(shè)內(nèi)容提供相應(yīng)貸款D.拒絕企業(yè)將銀行貸款用于股本金的融資正確答案：C參考解析：計劃、比例放款原則是指銀行應(yīng)按照已批準的貸款項目年度投資計劃所規(guī)定的建設(shè)內(nèi)容、費用，準確、及時地提供貸款。借款人用于建設(shè)項目的其他資金(自籌資金和其他銀行貸款)應(yīng)與貸款同比例支用。A、B兩項屬于進度放款原則；D項屬于資本金足額原則。(52.)擔保類文件不包括()。A.保險權(quán)益轉(zhuǎn)讓相關(guān)協(xié)議或文件B.已正式簽署的抵(質(zhì))押協(xié)議C.全體董事的名單及全體董事的簽字樣本D.已正式簽署的保證協(xié)議正確答案：C參考解析：擔保類文件包括：(1)已正式簽署的抵(質(zhì))押協(xié)議。(2)已正式簽署的保證協(xié)議。(3)保險權(quán)益轉(zhuǎn)讓相關(guān)協(xié)議或文件。(4)其他必要性文件。(53.)以下各項中不得抵押的財產(chǎn)是()。A.土地所有權(quán)B.抵押人所有的房屋和其他地上定著物C.抵押人所有的機器、交通運輸工具和其他財產(chǎn)D.抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的荒山的土地使用權(quán)正確答案：A參考解析：根據(jù)《擔保法》第37條的規(guī)定，土地所有權(quán)不得抵押。(54.)公司信貸的借款人主要是經(jīng)工商行政管理機關(guān)(或主管機關(guān))核準登記的()。A.政府機關(guān)B.部門C.企（事）業(yè)法人D.個人正確答案：C參考解析：公司信貸的借款人應(yīng)當是經(jīng)工商行政管理機關(guān)（或主管機關(guān)）核準登記的企（事）業(yè)法人。借款人應(yīng)符合的要求有：①“誠信申貸”的基本要求；②借款人的主體資格要求；③借款人經(jīng)營管理的合法合規(guī)性；④借款人信用記錄良好；⑤貸款用途及還款來源明確合法。(55.)商業(yè)銀行在對客戶供應(yīng)階段分析中，下列說法中錯誤的是()。A.進貨渠道分析可以從四個方面著手：有無中間環(huán)節(jié)、供貨地區(qū)的遠近、運輸方式的選擇、進貨資質(zhì)的取得B.客戶采購物品的質(zhì)量主要取決于上游廠商的資質(zhì)，知名供應(yīng)商一般較為可靠C.付款條件反映了客戶的市場地位，如果客戶通過預(yù)付款或現(xiàn)貨交易采購，說明其資信較高D.原材料價格除了受市場供求影響外，還取決于進貨渠道、客戶關(guān)系等多方面因素正確答案：C參考解析：C項，付款條件主要取決于市場供求和商業(yè)信用兩個因素。如果貨品供不應(yīng)求或者買方資信不高，供貨商大多要求預(yù)付貨款或現(xiàn)貨交易；反之，供貨商只接受銀行承兌匯票甚至商業(yè)承兌匯票。(56.)以下關(guān)于風險預(yù)警法，表述不正確的是()。A.黑色預(yù)警法只考察警兆指標的時間序列變化規(guī)律，即循環(huán)波動特征B.藍色預(yù)警法側(cè)重定量分析，根據(jù)風險征兆等級預(yù)報整體風險的嚴重程度C.當擴散指數(shù)大于0.5時，表示警兆指標中有半數(shù)處于上升，即風險正在下降D.是一門新興的交叉學(xué)科正確答案：C參考解析：當擴散指數(shù)大于0．5時，表示警兆指標中有超過半數(shù)處于上升，即風險整體呈上升趨勢。故本題選C。(57.)凡采用“脫鉤”方式轉(zhuǎn)貸的，在國內(nèi)貸款協(xié)議規(guī)定的每期還款期限到期前，經(jīng)銀行同意，視其具體情況允許適當展期，但每次展期最長不超過()。A.2年B.4年C.1年D.3年正確答案：A參考解析：凡采用“脫鉤”方式轉(zhuǎn)貸的，在國內(nèi)貸款協(xié)議規(guī)定的每期還款期限到期前，經(jīng)銀行同意，視其具體情況允許適當展期，但每次展期最長不超過2年，且展期后國內(nèi)轉(zhuǎn)貸協(xié)議規(guī)定的每期還本付息額和累計還本付息額不得低于同期國外貸款協(xié)議規(guī)定的每期還本付息額和累計還本付息額；展期后的貸款最終到期日不得遲于國外貸款協(xié)議規(guī)定的最終到期日。(58.)以下關(guān)于銀行貸款損失準備金的提取，表述錯誤的是()。A.普通準備金是用來彌補貸款組合的不確定損失的B.銀行籌集準備金來覆蓋非預(yù)期損失C.普通準備金可以計入商業(yè)銀行資本基礎(chǔ)的附屬資本D.計入附屬資本的普通準備金不能超過加權(quán)風險資產(chǎn)的1.25%正確答案：B參考解析：銀行應(yīng)提取資本金來覆蓋非預(yù)期損失，籌集準備金來覆蓋預(yù)期損失。故本題選B。(59.)下列有關(guān)國別風險的特點，說法錯誤的是()。A.國別風險與其他風險是一種并列關(guān)系B.國別風險表現(xiàn)為利率風險、清算風險、匯率風險C.以本國貨幣融通的國內(nèi)信貸，其所發(fā)生的風險屬于國內(nèi)商業(yè)風險，不屬于國別風險分析的主體內(nèi)容D.國別風險比主權(quán)風險的概念更寬泛正確答案：A參考解析：國剮風險(表現(xiàn)為利率風險、清算風險、匯率風險)與其他風險不是并列的關(guān)系，而是一種交叉關(guān)系。在國別風險之中，可能包含著信用風險、市場風險或流動性風險中的任意一種或者全部。(60.)由于對核心資產(chǎn)的大量投資，營運現(xiàn)金流在短期內(nèi)是不足以完全償還外部融資的。對于這部分融資需求，實際是一種（）。A.非預(yù)期性支出B.季節(jié)性融資需求C.短期融資需求D.長期融資需求正確答案：D參考解析：由于對核心資產(chǎn)的大量投資，營運現(xiàn)金流在短期內(nèi)是不足以完全償還外部融資的。因此，對于這部分融資需求，表面上看是一種短期融資需求，實際上則是一種長期融資。(61.)競爭性進入威脅的嚴重程度取決于()。A.替代品的威脅B.供方的討價還價能力C.買方的討價還價能力D.進入新領(lǐng)域的障礙大小與預(yù)期現(xiàn)有企業(yè)對于進入者的反應(yīng)情況正確答案：D參考解析：競爭性進入威脅的嚴重程度取決于兩方面的因素：一是進入新領(lǐng)域的障礙大?。欢穷A(yù)期現(xiàn)有企業(yè)對于進入者的反應(yīng)情況。故本題選D。(62.)從借款合同生效之日開始，至最后一次提款之日為止，借款人可以分次提款的期間屬于()。A.提款期B.寬限期C.長期D.還款期正確答案：A參考解析：提款期是指從借款合同生效之日開始，至合同規(guī)定貸款金額全部提款完畢之日止，或最后一次提款之日為止，期間借款人可以按照合同約定分次提款。(63.)下列有關(guān)商業(yè)銀行流動資金貸款受托支付的表述中，錯誤的是()。A.商業(yè)銀行應(yīng)制定完善的貸款人受托支付操作制度，明確放款執(zhí)行部門內(nèi)部的資料流轉(zhuǎn)要求和審核規(guī)則B.貸款支付后因借款人交易對手原因?qū)е峦丝畹模J款人應(yīng)及時通知借款人重新付款并審核C.商業(yè)銀行應(yīng)要求借款人提交貸款用途證明材料，但借款人無須逐筆提交能夠反映所提款項用途的詳細證明材料D.貸款人受托支付是實貸實付的主要體現(xiàn)方式，最能體現(xiàn)實貸實付的核心要求正確答案：C參考解析：C項，在受托支付方式下，銀行業(yè)金融機構(gòu)除須要求借款人提供提款通知書、借據(jù)外，還應(yīng)要求借款人提交貸款用途證明材料。借款人應(yīng)逐筆提交能夠反映所提款項用途的詳細證明材料，如交易合同、貨物單據(jù)、共同簽證單、付款文件等。(64.)商業(yè)銀行受理新客戶貸款申請后，信貸客戶經(jīng)理通常要()。A.通過面談進行前期調(diào)查B.確立貸款意向C.正式開始貸前調(diào)查D.直接做出貸款承諾正確答案：A參考解析：無論是對于商業(yè)銀行主動營銷的客戶還是向商業(yè)銀行提出貸款需求的客戶，信貸客戶經(jīng)理都應(yīng)盡可能通過安排面談等方式進行前期調(diào)查。前期調(diào)查的主要目的在于確定是否能夠受理該筆貸款業(yè)務(wù)，是否投入更多的時間和精力進行后續(xù)的貸款洽談，以及是否需要正式開始貸前調(diào)查工作。(65.)狹義的信貸是指()。A.貸款B.擔保C.承兌D.賒欠正確答案：A參考解析：廣義的信貸，是指以銀行為中介、以存貸為主體的信用活動的總稱，包括存款、貸款和結(jié)算業(yè)務(wù)。狹義的信貸通常指銀行的貸款，即以銀行為主體的貨幣資金發(fā)放行為。故本題選A。(66.)下列商業(yè)銀行各部門中，()負責客戶營銷和維護，也是銀行的“利潤中心”。A.信貸管理部門B.合規(guī)部門C.風險管理部門D.信貸業(yè)務(wù)前臺部門正確答案：D參考解析：題中所述是信貸業(yè)務(wù)前臺部門的職責。其他三個選項都屬于信貸業(yè)務(wù)中臺部門。(67.)信貸授權(quán)授權(quán)書的有效期限一般為()。A.半年B.1年C.2年D.3年正確答案：B參考解析：授權(quán)可以采用授權(quán)書、規(guī)章制度、部門職責、崗位職責等書面形式。其中，授權(quán)書比較規(guī)范、正式，也較為常用。授權(quán)的有效期限一般為1年。故本題選B。(68.)()是貸款項目分析的核心工作，為項目貸款決策提供重要依據(jù)。A.生產(chǎn)規(guī)模分析B.項目財務(wù)分析C.工藝流程分析D.項目環(huán)境分析正確答案：B參考解析：項目財務(wù)分析是貸款項目分析的核心工作，是在吸收對項目其他方面評估成果的基礎(chǔ)上，根據(jù)現(xiàn)行的財稅金融制度，確定項目評估的基礎(chǔ)財務(wù)數(shù)據(jù)，分析計算項目直接發(fā)生的財務(wù)費用和效益，編制財務(wù)報表，計算財務(wù)指標，考察項目的盈利能力、清償能力、抗風險能力等財務(wù)狀況(對涉及外匯的項目還要進行外匯平衡分析)，據(jù)以判斷項目財務(wù)的可行性，為項目貸款的決策提供依據(jù)。故本題選B。(69.)根據(jù)()，商業(yè)銀行最好發(fā)放短期貸款而不發(fā)放中長期貸款。A.資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論B.超貨幣供給理論C.真實票據(jù)理論D.預(yù)期收入理論正確答案：C參考解析：根據(jù)亞當?斯密的理論，銀行的資金來源主要是同商業(yè)流通有關(guān)的閑散資金，都是臨時性的存款，銀行需要有資金的流動性，以應(yīng)付預(yù)料不到的提款需要。因此，最好只發(fā)放以商業(yè)行為為基礎(chǔ)的短期貸款，因為這樣的短期貸款有真實的商業(yè)票據(jù)為憑證作抵押，帶有自動清償性質(zhì)。因此這種貸款理論被稱為“真實票據(jù)理論”。(70.)超過風險承受能力是指一家商業(yè)銀行對單一集團客戶授信總額超過商業(yè)銀行資本余額()以上或商業(yè)銀行視為超過其風險承受能力的其他情況。A.5%B.10%C.15%D.30%正確答案：C參考解析：超過風險承受能力是指一家商業(yè)銀行對單一集團客戶授信總額超過商業(yè)銀行資本余額15%以上或商業(yè)銀行視為超過其風險承受能力的其他情況。(71.)下列關(guān)于公司信貸基本要素的說法中，錯誤的是()。A.信貸產(chǎn)品主要包括貸款、擔保、承兌、保函、信用證和承諾等B.按計算利息的周期，計息方式分為按日計息、按月計息、按季計息、按年計息C.廣義的貸款期限通常分為提款期、寬限期和還款期D.利率一般有年利率、季利率、月利率、日利率四種形式正確答案：D參考解析：D項，利率一般有年利率、月利率、日利率三種形式。年利率也稱年息率，以年為計息期，一般按本金的百分之幾表示；月利率也稱月息率，以月為計息期，一般按本金的千分之幾表示；日利率也稱日息率，以日為計息期，一般按本金的萬分之幾表示。(72.)某分行一年內(nèi)已處理的抵債資產(chǎn)總價(列賬的計價價值)為5000萬元，一年內(nèi)待處理的抵債資產(chǎn)總價(列賬的計價價值)為1億元，已處理的抵債資產(chǎn)變現(xiàn)價值為2000萬元，則該分行該年抵債資產(chǎn)處置率為()。A.75%B.50%C.40%D.20%正確答案：B參考解析：該分行該年的待處理抵債資產(chǎn)年處置率=一年內(nèi)已處理的抵債資產(chǎn)總價(列賬的計價價值)÷一年內(nèi)待處理的抵債資產(chǎn)總價(列賬的計價價值)×100%=0．5÷l×100%=50%。(73.)對市場機會的分析要綜合考慮()及銀行自身和競爭對手三個方面。A.市場風險B.市場定位C.細分市場D.獲利狀況正確答案：C參考解析：對市場機會的分析要綜合考慮細分市場、銀行自身和競爭對手三個方面。(74.)把一攬子服務(wù)打包定價，對很多服務(wù)項目給予價格優(yōu)惠，從而吸引客戶，從客戶其他的業(yè)務(wù)中獲得補貼。這種銀行公司信貸產(chǎn)品定價策略叫做()。A.關(guān)系定價策略B.薄利多銷定價策略C.滲透定價策略D.高額定價策略正確答案：A參考解析：關(guān)系定價策略是指把一攬子服務(wù)打包定價，對很多服務(wù)項目給予價格優(yōu)惠，從而吸引客戶，從客戶其他的業(yè)務(wù)中獲得補貼。銀行采用這種策略可以保持與客戶的長期穩(wěn)定關(guān)系，客戶享受的服務(wù)越全面、種類越多，他們對銀行的依賴程度就越高；將產(chǎn)品組合在一起出售給客戶，可以發(fā)揮規(guī)模作業(yè)的優(yōu)勢，降低成本，提高銀行利潤。(75.)下列關(guān)于抵押物估價的正確說法是()。A.可以由抵押人自行評估B.可以由債務(wù)人自行評估C.可委托具有評估資格的中介機構(gòu)給予評估D.可以由抵押人委托給政府物價部門進行估價正確答案：C參考解析：由于我國的法律還未就抵押物估價問題作出具體規(guī)定，一般的做法是由抵押人與銀行雙方協(xié)商確定抵押物的價值，委托具有評估資格的中介機構(gòu)給予評估或銀行自行評估。(76.)當前我國銀行業(yè)中應(yīng)用較普遍的一種貸款分類方法是()。A.歷史成本法B.市場價值法C.公允價值法D.凈現(xiàn)值法正確答案：C參考解析：在沒有市場價格的情況下，根據(jù)所能獲得的全部信息，對貸款價值作出的判斷，就是公允價值法的運用。當前較為普遍的貸款分類方法是公允價值法。(77.)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)所擁有的土地使用權(quán)()作為貸款的擔保。A.不允許抵押B.經(jīng)主管部門同意后，可以單獨抵押C.可以單獨抵押D.不得單獨抵押正確答案：D參考解析：根據(jù)《擔保法》第36條規(guī)定：鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、村企業(yè)的土地使用權(quán)不得單獨抵押。以鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、村企業(yè)的廠房等建筑物抵押的，其占用范圍內(nèi)的土地使用權(quán)同時抵押。(78.)商業(yè)銀行在辦理信貸業(yè)務(wù)時應(yīng)修改完善其信貸管理制度的細分市場為()。A.大中型企業(yè)B.中小微型企業(yè)C.國有企業(yè)D.外商獨資企業(yè)正確答案：B參考解析：由于中小微型企業(yè)具有額度小、需求急、周轉(zhuǎn)快的資金運行特點，因而商業(yè)銀行應(yīng)針對這些特點修改完善其信貸管理制度，以適應(yīng)中小微型企業(yè)的融資需求。(79.)下列關(guān)于項目建設(shè)條件的說法，正確的是()。A.是指客觀外部條件B.內(nèi)部條件是指擬建項目的人力、物力、財力等資源條件C.外部條件是指擬建工程所需的原材料、建筑施工條件D.人力資源屬于企業(yè)外部條件正確答案：B參考解析：A選項擬建項目的建設(shè)條件包括客觀存在的外部條件和企業(yè)自身內(nèi)部條件；C選項外部條件主要是擬建項目施工條件、相關(guān)項目協(xié)作配套條件及國家規(guī)定的環(huán)境保護條件；D選項人力資源是指項目技術(shù)力量和勞動力的來源及人員培訓(xùn)方案等情況，屬于企業(yè)內(nèi)部條件。(80.)某公司資產(chǎn)負債表顯示，機器設(shè)備原值200萬元，辦公設(shè)備原值50萬元，土地使用權(quán)300萬元，累計折舊120萬元，則該公司的固定資產(chǎn)使用率為()。A.22％B.48％C.60％D.40％正確答案：B參考解析：該公司固定資產(chǎn)使用率=累計折舊／總折舊固定資產(chǎn)(不含土地)×100％=120／(200+50)×100％=48％。多選題（共40題，共40分）(81.)商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)人員包括()。A.銷售理財計劃的業(yè)務(wù)人員B.為客戶提供財務(wù)分析、財務(wù)規(guī)劃的業(yè)務(wù)人員C.為客戶提供投資建議的業(yè)務(wù)人員D.銷售投資性產(chǎn)品的業(yè)務(wù)人員E.一般性業(yè)務(wù)咨詢?nèi)藛T正確答案：A、B、C、D參考解析：《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第十七條規(guī)定，商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)人員，應(yīng)包括為客戶提供財務(wù)分析、規(guī)劃或投資建議的業(yè)務(wù)人員，銷售理財計劃或投資性產(chǎn)品的業(yè)務(wù)人員，以及其他與個人理財業(yè)務(wù)銷售和管理活動緊密相關(guān)的專業(yè)人員。(82.)企業(yè)從一個行業(yè)中退出時，會面臨一些退出障礙，退出障礙主要受經(jīng)濟、戰(zhàn)略、感情以及社會政治關(guān)系等方面的影響，具體包括()。A.資產(chǎn)的專用性B.退出的固定費用C.戰(zhàn)略上的相互牽制D.情緒上的難以接受E.政府和社會的各種限制正確答案：A、B、C、D、E參考解析：退出障礙主要受經(jīng)濟、戰(zhàn)略、感情以及社會政治關(guān)系等方面考慮的影響，具體包括：資產(chǎn)的專用性、退出的固定費用、戰(zhàn)略上的相互牽制、情緒上的難以接受、政府和社會的各種限制等。(83.)發(fā)生()情況時，需要引起貸款人的警惕。A.有關(guān)財務(wù)狀況的預(yù)警信號B.有關(guān)經(jīng)營者的信號C.有關(guān)經(jīng)營狀況的信號D.有關(guān)個別消費者狀況的信號E.有關(guān)行業(yè)個別競爭對手的信號正確答案：A、B、C參考解析：貸款風險的預(yù)警信號系統(tǒng)通常應(yīng)包含以下幾個主要方面：有關(guān)財務(wù)狀況的預(yù)警信號、有關(guān)經(jīng)營者的信號和有關(guān)經(jīng)營狀況的信號。(84.)信貸資金運動是信貸資金的()過程的總稱。A.籌集B.運用C.分配D.增值E.收回正確答案：A、B、C、D參考解析：信貸資金運動是信貸資金的籌集、運用、分配和增值過程的總稱。(85.)下列公式中正確的有()。A.有形凈資產(chǎn)=所有者權(quán)益+無形資產(chǎn)B.利息保障倍數(shù)=(利潤總額-利息費用)÷利息費用C.速動資產(chǎn)=流動資產(chǎn)-存貨-預(yù)付賬款-待攤費用D.營運資金=流動資產(chǎn)-流動負債E.賒銷收入凈額=銷售收入-現(xiàn)銷收入-銷售退回-銷售折讓-銷售折扣正確答案：C、D、E參考解析：有形凈資產(chǎn)=所有者權(quán)益-無形資產(chǎn)-遞延資產(chǎn)，A項錯誤。利息保障倍數(shù)=(利潤總額+利息費用)÷利息費用，B項錯誤。速動資產(chǎn)=流動資產(chǎn)-存貨-預(yù)付賬款-待攤費用，C項正確。營運資金=流動資產(chǎn)-流動負債，D項正確。賒銷收入凈額=銷售收入-現(xiàn)銷收入-銷售退回-銷售折讓-銷售折扣，E項正確。故本題選CDE。(86.)下列關(guān)于固定資產(chǎn)凈值的說法，正確的有()。A.固定資產(chǎn)的凈值隨折舊時間推移而減少B.固定資產(chǎn)的凈值隨固定資產(chǎn)的更新改造而減少C.不同企業(yè)采用不同折舊方法會對固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率的比較產(chǎn)生影響D.行業(yè)性質(zhì)不同會造成固定資產(chǎn)狀況的不同E.計算固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率時，固定資產(chǎn)凈值使用平均值正確答案：A、C、D、E參考解析：在對固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率的實際分析中，需考慮以下幾個問題，以便真實反映固定資產(chǎn)的運用效率：①固定資產(chǎn)的凈值隨折舊時間推移而減少，隨著固定資產(chǎn)的更新改造而增加；②在不同企業(yè)間進行比較時，還要考慮由于采用不同折舊方法對固定資產(chǎn)凈值的影響；③不同行業(yè)間作比較時，應(yīng)考慮由于行業(yè)性質(zhì)的不同造成的固定資產(chǎn)狀況的不同。故A、C、D選項說法正確，B選項說法不正確。固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入凈額÷固定資產(chǎn)平均凈值×100%，固定資產(chǎn)平均凈值=(年初固定資產(chǎn)凈值+年末固定資產(chǎn)凈值)÷2。故E選項說法正確。(87.)在商業(yè)銀行貸前調(diào)查中，貸款合規(guī)性調(diào)查主要包括()。A.認定借款人、擔保人合法主體資格B.對借款人、保證人法定代表人的品行、業(yè)績、能力和信譽的調(diào)查C.對抵押物的價值評估情況作出調(diào)查D.對抵質(zhì)押物品或權(quán)利的合法性、有效性進行認定E.對貸款使用合法合規(guī)性進行認定正確答案：A、D、E參考解析：B、C項屬于貸款安全性調(diào)查的內(nèi)容。(88.)下列關(guān)于項目的可行性研究與貸款項目評估關(guān)系的說法，正確的有（?）。A.兩者權(quán)威性相同B.兩者發(fā)生時間不同C.兩者范圍和側(cè)重點不同D.兩者的目的不同E.兩者發(fā)起主體相同正確答案：B、C、D參考解析：就涉及的方面和采用的公式而言，項目的可行性研究和貸款項目評估是相同的，它們的區(qū)別主要表現(xiàn)在以下幾個方面：①發(fā)起主體不同；②發(fā)生的時間不同；③研究范圍與側(cè)重點不同；④進行項目評估和可行性研究的目的不同。(89.)對于固定資產(chǎn)重置引起的融資需求，除了借款公司自己提出明確的融資需求外，銀行還可以通過評估()來預(yù)測。A.公司的經(jīng)營周期B.資本投資周期C.設(shè)備的折舊情況D.設(shè)備目前狀況E.影響非流動資金周轉(zhuǎn)的因素正確答案：A、B、D參考解析：擬進行固定資產(chǎn)重置的借款公司在向銀行申請貸款時，通常會提出明確的融資需求，同時銀行也能通過評估以下幾方面來達到預(yù)測需求的目的：①公司的經(jīng)營周期，資本投資周期，設(shè)備的使用年限和目前狀況；②影響固定資產(chǎn)重置的技術(shù)變化率。(90.)再貸款是指中央銀行對金融機構(gòu)發(fā)放的貸款，下列貸款屬于中國人民銀行發(fā)放的再貸款的有()。A.用于短期流動的貸款B.用于固定資產(chǎn)投資的貸款C.為解決流動性不足的需要而發(fā)放的貸款D.為處置金融風險的需要而發(fā)放的貸款E.用于特定目的的貸款正確答案：C、D、E參考解析：再貸款是指中央銀行對金融機構(gòu)發(fā)放的貸款，是中央銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的重要組成部分。主要有三類：①為解決流動性不足的需要而發(fā)放的貸款；②為處置金融風險的需要而發(fā)放的貸款；③用于特定目的的貸款。(91.)公司信貸理論的發(fā)展主要經(jīng)過了()階段。A.真實票據(jù)理論B.資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論C.預(yù)期收入理論D.超貨幣供給理論E.期貨貸款理論正確答案：A、B、C、D參考解析：公司信貸理論的發(fā)展主要經(jīng)歷了真實票據(jù)理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論、預(yù)期收入理論和超貨幣供給理論四個階段。(92.)借款需求的主要影響因素包括（?）。A.長期銷售增長B.債務(wù)重構(gòu)C.利潤率上升D.長期投資E.固定資產(chǎn)重置及擴張正確答案：A、B、D、E參考解析：借款需求的主要影響因素包括季節(jié)性銷售增長、長期銷售增長、資產(chǎn)效率下降、固定資產(chǎn)重置及擴張、長期投資、商業(yè)信用的減少及改變、債務(wù)重構(gòu)、利潤率下降、紅利支付、一次性或非期望性支出等。(93.)根據(jù)《項目融資業(yè)務(wù)指引》的規(guī)定，項目融資是指符合()特征的貸款。A.借款人通常是為建設(shè)、經(jīng)營該項目或為該項目融資而專門組建的企事業(yè)法人B.貸款用途通常是用于建造一個或一組大型生產(chǎn)裝置、基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)項目或其他項目C.還款資金來源主要依賴該項目產(chǎn)生的銷售收入、補貼收入或其他收入D.專指對在建項目的再融資E.借款人包括主要從事項目建設(shè)、經(jīng)營或融資的既有企事業(yè)法人正確答案：A、B、C、E參考解析：根據(jù)《項目融資業(yè)務(wù)指引》第三條的規(guī)定，項目融資是指符合以下特征的貸款：(1)貸款用途通常是用于建造一個或一組大型生產(chǎn)裝置、基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)項目或其他項目，包括對在建或已建項目的再融資。(2)借款人通常是為建設(shè)、經(jīng)營該項目或為該項目融資而專門組建的企事業(yè)法人，包括主要從事該項目建設(shè)、經(jīng)營或融資的既有企事業(yè)法人。(3)還款資金來源主要依賴該項目產(chǎn)生的銷售收入、補貼收入或其他收入，一般不具備其他還款來源。(94.)區(qū)域風險是商業(yè)銀行在制定年度信貸政策時需要考慮的重要方面，以下關(guān)于區(qū)域風險分析的說法中，正確的有()。A.不同區(qū)域執(zhí)法及司法環(huán)境會影響商業(yè)銀行信貸安全B.不同區(qū)域資源稟賦會影響商業(yè)銀行信貸機會及貸款風險C.不同區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展水平會影響商業(yè)銀行信貸機會及貸款風險D.國家對不同區(qū)域政策支持和產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)會影響商業(yè)銀行信貸機會及貸款風險E.區(qū)域主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)分析對制定信貸政策具有重要作用正確答案：A、B、C、D、E參考解析：A項，不同區(qū)域的執(zhí)法環(huán)境和司法環(huán)境的完善程度不盡相同，對區(qū)域風險的影響也不同。B項，自然條件因素是區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展的重要影響因素，分析它的差異性有助于判斷其對區(qū)域風險的影響。C項，對信貸經(jīng)營來說，經(jīng)濟發(fā)展水平是對區(qū)域風險影響最大、最直接的因素。D項，通常，國家重點支持地區(qū)能夠享受較多優(yōu)惠政策，信貸風險相對較低。E項，處于不同經(jīng)濟發(fā)展階段的地區(qū)有著不同的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，新版章節(jié)練習(xí)，考前壓卷，更多優(yōu)質(zhì)題庫+考生筆記分享，實時更新，用軟件考，區(qū)域主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)分析對制定信貸政策具有重要作用。(95.)處于啟動階段的行業(yè)()。A.代表著最高的風險B.有大量的現(xiàn)金需求C.償付能力較弱D.對風險投資者有較強的吸引力E.對銀行有較強的吸引力正確答案：A、B、C、D參考解析：處于啟動階段的行業(yè)代表著最高的風險，A項符合題意。處于啟動階段的行業(yè)的快速增長和投資需求將導(dǎo)致大量的現(xiàn)金需求，從而使一些企業(yè)可能在數(shù)年中償付能力都較弱，B、C項符合題意。傾向于投資股權(quán)的風險投資商和其他投資者是處于啟動階段行業(yè)的企業(yè)的主要投資來源，他們希望最終能從企業(yè)的成功中獲得較高的收益。而銀行要承擔與風險投資者相同的風險，最終卻僅僅能獲得來自貸款利率的低收益，所以這一階段對銀行來說沒有任何吸引力。D項正確，E項錯(96.)出質(zhì)人向商業(yè)銀行申請質(zhì)押擔保時應(yīng)提供的材料包括（?）。A.信貸申請報告和出質(zhì)人提交的“擔保意向書”B.質(zhì)押財產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)證明文件C.出質(zhì)人資格證明D.財產(chǎn)共有人出具的同意出質(zhì)的文件E.有權(quán)作出決議的機關(guān)作出的關(guān)于同意提供質(zhì)押的文件、決議或其他具有同等法律效力的文件或證明正確答案：A、B、C、D、E參考解析：。出質(zhì)人向商業(yè)銀行申請質(zhì)押擔保，應(yīng)在提送信貸申請報告的同時，提送出質(zhì)人提交的“擔保意向書”及以下材料：①質(zhì)押財產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)證明文件。②出質(zhì)人資格證明。法人出具經(jīng)工商行政管理部門年檢合格的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、事業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照；非法人出具經(jīng)工商行政管理部門年檢合格的營業(yè)執(zhí)照、授權(quán)委托書。③出質(zhì)人須提供有權(quán)作出決議的機關(guān)作出的關(guān)于同意提供質(zhì)押的文件、決議或其他具有同等法律效力的文件或證明（包括但不限于授權(quán)委托書、股東會決議、董事會決議）。④財產(chǎn)共有人出具的同意出質(zhì)的文件。(97.)通過對某公司現(xiàn)金流的預(yù)測以及月度或季度的營運資本投資、銷售和現(xiàn)金水平等的分析，銀行可以()。A.知道該公司是否具有季節(jié)性銷售模式B.知道該公司是否有季節(jié)性借款需求C.評估該公司營運資本投資需求的時間和金額D.決定合適的季節(jié)性貸款結(jié)構(gòu)E.決定季節(jié)性貸款的償還時間表正確答案：A、B、C、D、E參考解析：通過對現(xiàn)金流的預(yù)測以及月度或季度的營運資本投資、銷售和現(xiàn)金水平等的分析，銀行可以：①判斷季節(jié)性銷售模式是否創(chuàng)造季節(jié)性借款需求，即公司是否具有季節(jié)性銷售模式，如果有的話，季節(jié)性模式是否足以使公司產(chǎn)生季節(jié)性借款需求；②評估營運資本投資需求的時間和金額；③決定合適的季節(jié)性貸款結(jié)構(gòu)及償還時間表。(98.)再貼現(xiàn)政策主要包括()。A.調(diào)整再貼現(xiàn)利率B.規(guī)定再貼現(xiàn)票據(jù)的種類C.規(guī)定再貼現(xiàn)時間D.調(diào)整再貼現(xiàn)手續(xù)費E.調(diào)整存款準備金率正確答案：A、B參考解析：作為中央銀行貨幣政策工具的再貼現(xiàn)政策，主要包括兩方面的內(nèi)容：①通過再貼現(xiàn)率的調(diào)整，影響商業(yè)銀行以再貼現(xiàn)方式融入資金的成本，干預(yù)和影響市場利率及貨幣供求；②規(guī)定再貼現(xiàn)票據(jù)的種類，影響商業(yè)銀行及全社會的資金投向，促進資金的高效流動。(99.)在波特五力模型中，新進入者進入行業(yè)所遇到的障礙主要有()。A.自然資源與地理環(huán)境B.買賣雙方以外非關(guān)聯(lián)方的計價還價能力C.替代品威脅、買方的討價還價能力、供方的討價還價能力D.資本需求、轉(zhuǎn)換成本、不受規(guī)模支配的成本劣勢E.規(guī)模經(jīng)濟、產(chǎn)品差異與銷售渠道開拓正確答案：A、D、E參考解析：新進入者進入行業(yè)的障礙主要包括規(guī)模經(jīng)濟、產(chǎn)品差異、資本需要、轉(zhuǎn)換成本、銷售渠道開拓、政府行為與政策、不受規(guī)模支配的成本劣勢、自然資源、地理環(huán)境等方面，這其中有些障礙是很難借助復(fù)制或仿造的方式來突破的。(100.)商業(yè)銀行貸后管理中有關(guān)經(jīng)營者的預(yù)警信號主要包括()。A.冒險投資于其他新業(yè)務(wù)B.董事會、所有權(quán)變化或重要的人事變動C.冒險兼并其他公司D.關(guān)鍵人物的態(tài)度變化尤其是缺乏合作態(tài)度E.財務(wù)報表呈報不及時正確答案：A、B、C、D、E參考解析：商業(yè)銀行貸后管理中有關(guān)經(jīng)營者的預(yù)警信號包括：(1)關(guān)鍵人物的態(tài)度變化尤其是缺乏合作態(tài)度。(2)董事會、所有權(quán)變化或重要的人事變動。(3)還款意愿降低。(4)財務(wù)報表呈報不及時。(5)各部門職責分裂。(6)冒險兼并其他公司。(7)冒險投資于其他新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品以及新市場等。(101.)根據(jù)競爭與壟斷關(guān)系的不同，市場通常可分為()等幾種類型。A.完全競爭B.壟斷競爭C.競爭壟斷D.寡頭壟斷E.完全壟斷正確答案：A、B、D、E參考解析：根據(jù)競爭與壟斷關(guān)系的不同，市場通?？煞譃橥耆偁?、壟斷競爭、寡頭壟斷和完全壟斷四種不同類型。(102.)我國不良貸款形成的原因包括()。A.我國國有企業(yè)經(jīng)營機制改革不徹底B.銀行承擔了大量的改革成本C.商業(yè)銀行經(jīng)營機制不靈活D.我國直接融資比重大，資本市場發(fā)展滯后，使得風險積聚到商業(yè)銀行E.信用制度不完善正確答案：A、B、C、E參考解析：我國間接融資比重較大，傳統(tǒng)上是以商業(yè)銀行為主的融資格局，資本市場的發(fā)展相對滯后，從而使全社會的信用風險集中積聚到商業(yè)銀行中，導(dǎo)致銀行不良資產(chǎn)的產(chǎn)生。D項說法錯誤。(103.)在不良貸款管理中，銀行應(yīng)當對抵債資產(chǎn)收取、保管和處置進行檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正，對以下()涉嫌違法犯罪的，應(yīng)當移交司法機關(guān)，依法追究法律責任。A.擅自將抵債資產(chǎn)轉(zhuǎn)為自用資產(chǎn)的B.未經(jīng)批準收取、處置抵債資產(chǎn)的C.截留抵債資產(chǎn)經(jīng)營處置收入的D.擅自動用抵債資產(chǎn)的E.玩忽職守，怠于行使職權(quán)造成抵債資產(chǎn)毀損、滅失的正確答案：A、B、C、D、E參考解析：除ABCDE五項外，惡意串通抵債人或中介機構(gòu)，在收取抵債資產(chǎn)過程中故意高估抵債資產(chǎn)價格，或在處理抵債資產(chǎn)過程中故意低估價格，造成銀行資產(chǎn)損失的，也應(yīng)視情節(jié)輕重進行處理；涉嫌違法犯罪的，應(yīng)當移交司法機關(guān)，依法追究法律責任。(104.)在商業(yè)銀行貸后管理中，抵押品檢查的主要內(nèi)容有()。A.抵押品是否被變賣出售或部分被變賣出售B.抵押品價值是否變化C.抵押品是否被妥善保管D.抵押品保險到期后是否及時續(xù)投保險E.抵押品是否被轉(zhuǎn)移至不利于銀行監(jiān)控的地方正確答案：A、B、C、D、E參考解析：對抵押品要定期現(xiàn)場檢查其完整性和價值變化情況．防止所有權(quán)人在未經(jīng)銀行同意的情況下擅自處理抵押品，檢查內(nèi)容包括：（1）抵押品價值的變化情況。（2）抵押品是否被妥善保管。（3）抵押品有否被變賣出售或部分被變賣出售的行為。（4）抵押品保險到期后有沒有及時續(xù)投保險。（5）抵押品有否被轉(zhuǎn)移至不利于銀行監(jiān)控的地方：（6）抵押品有無未經(jīng)貸款人同意的出租情況。（7）抵（質(zhì)）押品的權(quán)屬證明是否妥善保管、真實有效。(105.)在客戶信用等級和客戶評價報告的有效期內(nèi)，發(fā)生下列（）情況時，商業(yè)銀行應(yīng)重新進行授信分析評價。A.外部政策變動B.客戶組織結(jié)構(gòu)、股權(quán)或主要領(lǐng)導(dǎo)人發(fā)生變動C.客戶的擔保超過所設(shè)定的擔保警戒線D.客戶涉及重大訴訟E.客戶在其他銀行交叉違約的歷史記錄正確答案：A、B、C、D、E參考解析：《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》第三十條規(guī)定，在客戶信用等級和客戶評價報告的有效期內(nèi)，對發(fā)生影響客戶資信的重大事項，商業(yè)銀行應(yīng)重新進行授信分析評價。重大事項包括：（1）外部政策變動。（2）客戶組織結(jié)構(gòu)、股權(quán)或主要領(lǐng)導(dǎo)人發(fā)生變動。（3）客戶的擔保超過所設(shè)定的擔保警戒線。（4）客戶財務(wù)收支能力發(fā)生重大變化。（5）客戶涉及重大訴訟。（6）客戶在其他銀行交叉違約的歷史記錄。（7）其他。(106.)對客戶進行財務(wù)報表分析時，分析的重點有()。A.資產(chǎn)的流動性B.借款人的管理水平C.借款人的償債能力D.行業(yè)現(xiàn)金流量E.借款人除本銀行之外獲得其他資金的能力正確答案：A、C、E參考解析：財務(wù)報表分析是評估未來現(xiàn)金流量是否充足和借款人償債能力的中心環(huán)節(jié)。分析的重點是借款人的償債能力、所占用的現(xiàn)金流量、資產(chǎn)的流動性以及借款人除本銀行之外獲得其他資金的能力。(107.)信貸人員在對客戶進行法人治理結(jié)構(gòu)評價時，要重點關(guān)注（）。A.對內(nèi)部控制人的約束和激勵機制B.產(chǎn)銷分工C.董事會決策規(guī)則D.董事會結(jié)構(gòu)和運作方式E.控股股東的行為規(guī)范正確答案：A、C、D、E參考解析：信貸人員對客戶法人治理結(jié)構(gòu)的評價要著重關(guān)注控股股東行為的規(guī)范，董事會組成結(jié)構(gòu)、運作方式和決策規(guī)則，以及對內(nèi)部控制人的激勵約束等幾方面因素。(108.)下列關(guān)于貸款風險分類方法的說法中，正確的有()。A.凈現(xiàn)值法中貸款組合價值的確定包括貸款的所有預(yù)期損失及其盈利的凈現(xiàn)值B.凈現(xiàn)值法遵循的原則是匹配原則C.有市場價格時，公允價值法可與市場價值法互相取代D.貸款風險分類的方法包括歷史成本法、市場價值法、凈現(xiàn)值法和公允價值法E.公允價值是在非強制變現(xiàn)的情況下，貸款按買賣雙方自主協(xié)商的價格所確定的價值正確答案：A、D、E參考解析：B項，歷史成本法遵循的原則是匹配原則。C項，公允價值法是指在非強制變現(xiàn)的情況下，貸款按買賣雙方自主協(xié)商的價格所確定的價值，如果有市場報價，則按市場價格定價。(109.)供應(yīng)階段的核心是進貨，信貸人員應(yīng)重點分析以下方面()。A.貨品質(zhì)量B.貨品價格C.進貨渠道D.技術(shù)水平E.付款條件正確答案：A、B、C、E參考解析：技術(shù)水平為生產(chǎn)階段中信貸人員應(yīng)重點調(diào)查的內(nèi)容。故本題選ABCE。(110.)下列各項中，屬于借款人的義務(wù)的有()。A.如實提供銀行要求的資料B.接受銀行對其使用信貸資金情況和有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)活動的監(jiān)督C.按借款合同約定用途使用貸款D.按借款合同的約定及時清償貸款本息E.將債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三方的，應(yīng)當取得銀行的同意正確答案：A、B、C、D、E參考解析：根據(jù)《貸款通則》第19條規(guī)定：①應(yīng)當如實提供貸款人要求的資料(法律規(guī)定不能提供者除外)，應(yīng)當向銀行如實提供所有開戶行、賬號及存貸款余額情況，配合貸款人的調(diào)查、審查和檢查；②應(yīng)當接受貸款人對其使用信貸資金情況和有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)活動的監(jiān)督；③應(yīng)當按借款合同約定用途使用貸款；④應(yīng)當按借款合同的約定及時清償貸款本息；⑤將債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三方的，應(yīng)當取得貸款人的同意；⑥有危及貸款人債權(quán)安全的情況時，應(yīng)當及時通知貸款人，同時采取保全措施。(111.)貸前調(diào)查的內(nèi)容有()。A.貸款合規(guī)性調(diào)查B.貸款效益性調(diào)查C.貸款風險性調(diào)查D.貸款安全性調(diào)查E.貸款盈利性調(diào)查正確答案：A、B、D參考解析：貸前調(diào)查主要包括：(1)貸款合規(guī)性調(diào)查，是指銀行業(yè)務(wù)人員對借款人和擔保人的資格合乎法律和監(jiān)管要求的行為進行調(diào)查、認定(2)貸款安全性調(diào)查。貸款的安全性是指銀行應(yīng)當盡量避免各種不確定因素對其資產(chǎn)和貸款等方面的影響，保證銀行穩(wěn)健經(jīng)營和發(fā)展。(3)貸款效益性調(diào)查。貸款的效益性是指貸款經(jīng)營的盈利情況，是商業(yè)銀行經(jīng)營管理活動的主要動力。(112.)出質(zhì)人向商業(yè)銀行申請質(zhì)押擔保時應(yīng)提供的材料包括()。A.信貸申請報告和出質(zhì)人提交的“擔保意向書”B.質(zhì)押財產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)證明文件C.出質(zhì)人資格證明D.財產(chǎn)共有人出具的同意出質(zhì)的文件E.有權(quán)作出決議的機關(guān)作出的關(guān)于同意提供質(zhì)押的文件、決議或其他具有同等法律效力的文件或證明正確答案：A、B、C、D、E參考解析：出質(zhì)人向商業(yè)銀行申請質(zhì)押擔保，應(yīng)在提送信貸申請報告的同時，提送出質(zhì)人提交的“擔保意向書”及以下材料：①質(zhì)押財產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)證明文件。②出質(zhì)人資格證明。法人出具經(jīng)工商行政管理部門年檢合格的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、事業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照；非法人出具經(jīng)工商行政管理部門年檢合格的營業(yè)執(zhí)照、授權(quán)委托書。③出質(zhì)人須提供有權(quán)作出決議的機關(guān)作出的關(guān)于同意提供質(zhì)押的文件、決議或其他具有同等法律效力的文件或證明(包括但不限于授權(quán)委托書、股東會決議、董事會決議)。④財產(chǎn)共有人出具的同意出質(zhì)的文件。(113.)在客戶法人治理結(jié)構(gòu)評價中，對客戶控股股東行為評價需考慮的關(guān)鍵因素有()。A.控股股東與其他股東間是否存在關(guān)聯(lián)交易B.控股股東及其客戶是否占有其他客戶資源C.控股股東是否為客戶及其關(guān)聯(lián)方提供連環(huán)擔保D.股東之間是相互獨立還是利益關(guān)系人E.最終的所有者是否為同一人正確答案：D、E參考解析：在客戶法人治理結(jié)構(gòu)評價中，對控股股東行為分析主要考慮以下幾個關(guān)鍵要素：控股股東與客戶之間是否存在關(guān)聯(lián)交易；控股股東及其關(guān)聯(lián)方是否占有客戶資金；客戶是否為控股股東及其關(guān)聯(lián)方提供連環(huán)擔保；股東之間是相互獨立還是利益關(guān)系人，或最終的所有者為同一人。(114.)從利潤表來看，()可能影響企業(yè)的收入支出，進而影響企業(yè)的借款需求。A.固定資產(chǎn)重置B.商業(yè)信用的減少C.債務(wù)重構(gòu)D.一次性或非預(yù)期支出E.利潤率下降正確答案：D、E參考解析：在資產(chǎn)負債表中，固定資產(chǎn)重置可能導(dǎo)致長期資產(chǎn)增加，商業(yè)信用減少、債務(wù)重構(gòu)可能導(dǎo)致資本凈值的減少。而從利潤表來看，一次性或非預(yù)期支出、利潤率下降可能影響企業(yè)收入支出，進而影響企業(yè)借款需求。故本題選DE。(115.)下列情況中，有必要追加保證人的有()。A.保證人的企業(yè)法人資格消失B.借款人要求貸款展期造成貸款風險增大C.借款人因還貸款逾期而被銀行加收罰息且原保證人拒絕增加保證額度D.抵押物因市場價格降低貶值E.抵押物出險，但已足額獲得賠償正確答案：A、B、C、D參考解析：對由第三方提供擔保的保證貸款，如果借款人未按時還本付息，就應(yīng)由保證人為其承擔還本付息的責任。倘若保證人的擔保資格或擔保能力發(fā)生不利變化，其自身的財務(wù)狀況惡化；或由于借款人要求貸款展期造成貸款風險增大或由于貸款逾期，銀行加收罰息而導(dǎo)致借款人債務(wù)負擔加重，而原保證人又不同意增加保證額度；或抵(質(zhì))押物出現(xiàn)不利變化；銀行應(yīng)要求借款人追加新的保證人。(116.)項目融資的報審材料中應(yīng)該注意的事項包括()。A.控制項目的財務(wù)收支B.項目建設(shè)成敗與經(jīng)營效益分析C.項目的風險分析和風險規(guī)避措施D.充分了解項目產(chǎn)品的買主或項目設(shè)施用戶的資信狀況E.項目建設(shè)負責人的資信狀況正確答案：A、B、C、D參考解析：項目融資的報審材料中，應(yīng)注重以下內(nèi)容：①項目建設(shè)成敗與經(jīng)營效益分析，且應(yīng)有項目完工和經(jīng)營收益穩(wěn)定性的擔保文件；②應(yīng)對項目產(chǎn)品的買主或項目設(shè)施用戶的資信狀況充分了解；③項目的風險分析；④風險規(guī)避措施；⑤控制項目的財務(wù)收支。(117.)下列關(guān)于新進入者進人壁壘的說法，正確的有()。A.競爭性進入威脅的嚴重程度取決于兩方面的因素：進入新領(lǐng)域的障礙大小與預(yù)期現(xiàn)有企業(yè)對于進入者的反應(yīng)情況B.進入障礙主要包括規(guī)模經(jīng)濟、產(chǎn)品差異、資本需要、轉(zhuǎn)換成本、銷售渠道開拓、政府行為與政策、不受規(guī)模支配的成本劣勢、自然資源、地理環(huán)境等方面C.進入障礙都可以很容易地通過復(fù)制或仿造來突破D.預(yù)期現(xiàn)有企業(yè)對進入者的反應(yīng)情況主要取決于有關(guān)廠商的財力情況、報復(fù)記錄、固定資產(chǎn)規(guī)模、行業(yè)增長速度等E.新企業(yè)進入一個行業(yè)的可能性大小，取決于進入者主觀估計進入所能帶來的潛在利益、所需花費的代價與所要承擔的風險這三者的相對大小情況正確答案：A、B、D、E參考解析：競爭性進入威脅的嚴重程度取決于兩方面的因素：進入新領(lǐng)域的障礙大小與預(yù)期現(xiàn)有企業(yè)對于進入者的反應(yīng)情況。進入障礙包括規(guī)模經(jīng)濟、產(chǎn)品差異、資本需要、轉(zhuǎn)換成本、銷售渠道開拓、政府行為與政策、不受規(guī)模支配的成本劣勢、自然資源、地理環(huán)境等方面，其中有些障礙是很難借助復(fù)制或仿造的方式來突破的。預(yù)期現(xiàn)有企業(yè)對進入者的反映情況主要取決于有關(guān)廠商的財力情況、報復(fù)記錄、固定資產(chǎn)規(guī)模、行業(yè)增長速度等。新企業(yè)進入一個行業(yè)的可能性大小，取決于進入者主觀估計進入所能帶來的潛在利益、所需花費的代價與所要承擔的風險這三者的相對大小情況。(118.)下列屬于黑色預(yù)警法應(yīng)用的有()。A.商情指數(shù)B.預(yù)期合成指數(shù)C.擴散指數(shù)D.經(jīng)濟擴散指數(shù)E.經(jīng)濟波動圖正確答案：A、B、D、E參考解析：ABDE[解析]各種商情指數(shù)、預(yù)期合成指數(shù)、商業(yè)循環(huán)指數(shù)、經(jīng)濟擴散指數(shù)、經(jīng)濟波動圖等都可以看作是黑色預(yù)警法的應(yīng)用。故A、B、D、E選項符合題意。擴散指數(shù)屬于藍色預(yù)警法的應(yīng)用，故C選項不符合題意。(119.)下列關(guān)于公司類貸款期限的表述中，正確的有（）。A.不能按期歸還貸款的，借款人應(yīng)當在貸款到期日之前，向銀行申請貸款展期，是否展期由銀行決定B.除電子票據(jù)外，票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期限最長不超過6個月，貼現(xiàn)期限為貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止C.自營貸款期限最長一般不超過15年，超過15年應(yīng)當報監(jiān)管部門備案D.短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限，中長期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限的一半，長期貸款展期期限累計不得超過5年E.貸款期限根據(jù)借款人的生產(chǎn)經(jīng)營周期、還款能力和銀行的資金供給能力由借貸雙方共同商議后確定，并在借款合同中載明正確答案：A、B、E參考解析：自營貸款期限最長一般不得超過10年，超過10年應(yīng)當報中國人民銀行備案。故C項錯誤。短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限；中期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限的一半；長期貸款展期期限累計不得超過3年。故D項錯誤。(120.)下列關(guān)于固定利率和浮動利率的說法，正確的有()。A.固定利率和浮動利率的區(qū)別是借貸關(guān)系持續(xù)期內(nèi)利率水平是否變化B.浮動利率是指借貸期限內(nèi)利率隨著市場利率或其他因素的變化而相應(yīng)調(diào)整的利率C.浮動利率的特點是可以靈敏地反映金融市場上資金的供求狀況D.浮動利率借