初級公司信貸-銀行專業(yè)初級《公司信貸》?？荚嚲?單選題（共80題，共80分）(1.)()的授信對象是符合規(guī)定條件的自然人。A.固定資產(chǎn)貸款B.個人貸款C.流（江南博哥）動資金貸款D.項目融資正確答案：B參考解析：個人貸款的授信對象是符合規(guī)定條件的自然人。(2.)借款人或債務人由于本國外匯儲備不足或外匯管制等原因，無法獲得所需外匯償還其境外債務的風險是()。A.利率風險B.流動性風險C.信用風險D.轉移風險正確答案：D參考解析：轉移風險是國別風險的主要類型之一，是指借款人或債務人由于本國外匯儲備不足或外匯管制等原因，無法獲得所需外匯償還其境外債務的風險。(3.)下列關于實貸實付現(xiàn)實意義的說法中，錯誤的是()。A.有利于將信貸資金引入實體經(jīng)濟B.有利于加強貸款使用的精細化管理C.有利于銀行業(yè)金融機構管控信用風險和法律風險D.有利于徹底消除信貸風險正確答案：D參考解析：實貸實付的現(xiàn)實意義有：(1)有利于將信貸資金引入實體經(jīng)濟。(2)有利于加強貸款使用的精細化管理。(3)有利于銀行業(yè)金融機構管控信用風險和法律風險。(4.)信貸文件是指()。A.正在執(zhí)行中的、尚未結清信貸的文件資料B.貸款檔案中的文件C.貸前審批及貸后管理的有關文件D.貸款申請的有關文件正確答案：A參考解析：信貸文件是指正在執(zhí)行中的、尚未結清信貸(貸款)的文件材料。按其重要程度及涵蓋內容不同可劃分為兩級：一級文件(押品)和二級信貸文件。(5.)銀行營銷機構的組織形式不包括()。A.事業(yè)部制B.合伙制C.矩陣制D.直線職能制正確答案：B參考解析：銀行營銷機構的組織形式多種多樣，概括地說有直線職能制、矩陣制、事業(yè)部制。(6.)控制好客戶產(chǎn)品成本的第一道關口是()。A.把好進貨價格關B.提高生產(chǎn)技術C.制定良好的管理制度D.尋找好的進貨渠道正確答案：A參考解析：原材料等物品的價格是客戶的主要生產(chǎn)成本，進貨價格的高低直接關系到客戶產(chǎn)品價格的高低，把好進貨價格關是控制客戶產(chǎn)品成本的第一道關口。(7.)在貸款分類中，挪用的貸款至少被分為()。A.次正常類貸款B.關注類貸款C.次級類貸款D.可疑類貸款正確答案：B參考解析：判斷貸款是否正確使用是貸款分類的最基本判斷因素之一，貸款一旦被挪用，就意味著將產(chǎn)生更大的風險。在貸款分類中，挪用的貸款至少被分類為關注類貸款。(8.)下列選項中，屬于無形資產(chǎn)的是()。A.產(chǎn)成品B.建筑物C.專利權D.股票正確答案：C參考解析：產(chǎn)成品屬于動產(chǎn)；建筑物屬于不動產(chǎn)；專利權屬于無形資產(chǎn)；股票屬于有價證券。(9.)貸款人開展固定資產(chǎn)貸款業(yè)務應當遵循的原則不包括()。A.依法合規(guī)B.審慎經(jīng)營C.平等自愿D.公正公開正確答案：D參考解析：貸款人開展固定資產(chǎn)貸款業(yè)務應當遵循依法合規(guī)、審慎經(jīng)營、平等自愿和公平誠信的原則。(10.)貸款發(fā)放的原則不包括()。A.資本金足額原則B.統(tǒng)一管理原則C.進度放款原則D.計劃、比例放款原則正確答案：B參考解析：貸款發(fā)放的原則包括計劃、比例放款原則；進度放款原則；資本金足額原則。(11.)信貸期限有廣義和狹義兩種。下列關于信貸期限的說法，不正確的是()。A.廣義的信貸期限是指銀行承諾向借款人提供以貨幣計量的信貸產(chǎn)品的整個期間，即從簽訂合同到合同結束的整個期間B.狹義的信貸期限是指從具體信貸產(chǎn)品發(fā)放到約定的最后還款或清償?shù)钠谙轈.在廣義的定義下，貸款期限通常分為提款期、寬限期和還款期D.在狹義的定義下，貸款期限通常分為提款期、寬限期和還款期正確答案：D參考解析：在廣義的定義下，貸款期限通常分為提款期、寬限期和還款期。(1)提款期。提款期是指從借款合同生效之日開始，至合同規(guī)定貸款金額全部提款完畢之日為止，或最后一次提款之日為止，期間借款人可按照合同約定分次提款。(2)寬限期。寬限期是指從貸款提款完畢之日開始，或最后一次提款之日開始，至第一個還本付息之日為止，介于提款期和還款期之間。有時也包括提款期，即從借款合同生效日起至合同規(guī)定的第一筆還款日為止的期間。在寬限期內銀行只收取利息，借款人不用還本，或本息都不用償還，但是銀行仍應按規(guī)定計算利息，至還款期才向借款企業(yè)收取。(12.)質押與抵押最重要的區(qū)別是()。A.質權的標的物與抵押權的標的物的范圍不同B.標的物的占有權是否發(fā)生轉移不同C.對標的物的保管義務不同D.受償順序不同正確答案：B參考解析：抵押權的設立不轉移抵押標的物的占有，而質權的設立必須轉移質押標的物的占有。這是質押與抵押最重要的區(qū)別。(13.)下列選項中，不屬于效益成本評比法的方法是()。A.盈虧平衡點比較法B.凈現(xiàn)值比較法C.決策樹分析法D.最低成本分析法正確答案：C參考解析：效益成本評比法的具體方法有盈虧平衡點比較法、凈現(xiàn)值比較法和最低成本分析法。(14.)項目財務分析的基礎性工作是()。A.財務預測的審查B.現(xiàn)金流量分析C.盈利能力分析D.清償能力分析正確答案：A參考解析：財務預測的審查是對項目可行性研究報告財務評價的基礎數(shù)據(jù)的審查，是項目財務分析的基礎性工作。(15.)已知某企業(yè)存貨為36萬元，流動負債為40萬元，速動比率為1．5，假設該企業(yè)的流動資產(chǎn)由速動資產(chǎn)和存貨構成，則該企業(yè)的流動比率為()。A.2.4B.2.5C.2.3D.2.2正確答案：A參考解析：流動比率=流動資產(chǎn)／流動負債×100％；速動比率=速動資產(chǎn)／流動負債×100％；速動資產(chǎn)=流動資產(chǎn)-存貨-預付賬款-待攤費用。所以速動資產(chǎn)=40×1．5=60(萬元)；流動資產(chǎn)=60+36=96(萬元)；流動比率=96／40=2．4。(16.)社會與文化環(huán)境屬于影響銀行營銷決策的()因素。A.經(jīng)濟與技術環(huán)境B.微觀環(huán)境C.宏觀環(huán)境D.內部環(huán)境正確答案：C參考解析：影響銀行營銷決策的微觀環(huán)境有信貸資金的供給狀況、信貸資金的需求狀況和銀行同業(yè)的競爭狀況等。影響銀行營銷決策的宏觀環(huán)境有經(jīng)濟與技術環(huán)境、政治與法律環(huán)境、社會與文化環(huán)境。(17.)產(chǎn)品價格直接影響消費需求的變化，同時產(chǎn)品的市場需求量決定于()。A.居民收入水平B.產(chǎn)品特征C.產(chǎn)品價值D.經(jīng)濟體制正確答案：A參考解析：居民收入水平?jīng)Q定著產(chǎn)品的市場需求量，產(chǎn)品價格直接影響消費需求的變化。(18.)在客戶經(jīng)營管理狀況的分析中，銷售階段的核心是()。A.市場B.技術C.進貨D.設備正確答案：A參考解析：供應階段的核心是進貨，生產(chǎn)階段的核心是技術，銷售階段的核心是市場。(19.)根據(jù)《中華人民共和國擔保法》的規(guī)定，可以做保證人的是()。A.醫(yī)院B.學校C.國家機關D.金融機構正確答案：D參考解析：《中華人民共和國擔保法》規(guī)定，醫(yī)院、學校、電視臺等以公共利益為目的的事業(yè)單位、社會團體不得作保證人，國家機關不得作保證人。(20.)項目的組織機構不包括()。A.項目的實施機構B.項目的經(jīng)營機構C.項目的監(jiān)督機構D.項目的協(xié)作機構正確答案：C參考解析：項目的組織機構包括項目的實施機構、項目的經(jīng)營機構和項目的協(xié)作機構三個方面。(21.)信貸審查崗職責不包括()。A.表面真實性審查B.完整性審查C.實質性審查D.可行性審查正確答案：C參考解析：信貸審查崗職責包括表面真實性審查、完整性審查、合規(guī)性審查、合理性審查和可行性審查。(22.)直接影響到投資環(huán)境的優(yōu)劣和區(qū)域發(fā)展的快慢因素是()。A.區(qū)域自然條件B.區(qū)域市場化程度與法制框架C.區(qū)域產(chǎn)業(yè)結構D.市場的成熟和完善與否正確答案：D參考解析：市場的成熟和完善與否，直接影響到投資環(huán)境的優(yōu)劣和區(qū)域發(fā)展的快慢。通常情況下，市場化程度越高，區(qū)域風險越低。(23.)借款人不能按期歸還貸款時，應當在貸款到期日之前，向銀行()。A.申請貸款展期B.說明未及時還貸理由C.申請貸款擔保D.申請貸款抵押正確答案：A參考解析：借款人不能按期歸還貸款時，應當在貸款到期日之前，向銀行申請貸款展期，是否展期由銀行決定。借款人申請貸款展期，應向銀行提交展期申請，其內容包括：展期理由、展期期限，展期后的還本、付息、付費計劃及擬采取的補救措施。(24.)在分析企業(yè)資金結構是否合理時，要注意經(jīng)營風險水平和()方面的內容。A.資產(chǎn)負債表結構B.現(xiàn)金流量表結構C.資金成本D.資產(chǎn)收益正確答案：A參考解析：在分析資金結構是否合理時要注意以下內容：(1)資產(chǎn)負債表結構。(2)經(jīng)營風險水平。(25.)固定資產(chǎn)使用率代表著()。A.累計折舊與總折舊固定資產(chǎn)的比率B.累計折舊與凈折舊固定資產(chǎn)的比率C.凈折舊固定資產(chǎn)與折舊支出的比率D.凈固定資產(chǎn)中折舊資產(chǎn)所占的比例正確答案：A參考解析：固定資產(chǎn)使用率=累計折舊／總折舊固定資產(chǎn)×100％，它反映了固定資產(chǎn)的折舊程度。(26.)在對貸款項目進行成本審查時，屬于經(jīng)營成本的是()。A.無形資產(chǎn)攤銷費B.折舊費C.利息支出D.銷售成本正確答案：D參考解析：經(jīng)營成本=總成本-折舊費-維簡費-無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)攤銷費-利息支出。(27.)下列選項中，不能反映企業(yè)營運能力的指標是()。A.總資產(chǎn)周轉率B.應收賬款周轉率C.資產(chǎn)收益率D.存貨周轉率正確答案：C參考解析：營運能力分析常用的比率主要有總資產(chǎn)周轉率、流動資產(chǎn)周轉率、固定資產(chǎn)周轉率、應收賬款周轉率、存貨周轉率等，這些統(tǒng)稱為效率比率。(28.)擔保的補充機制包括()。A.只能追加擔保品B.只能追加保證人C.追加擔保品、追加保證人D.要求重新評定擔保品價值、追加保證人正確答案：C參考解析：擔保的補充機制包括：(1)追加擔保品，確保抵押權益。(2)追加保證人。(29.)關系定價策略是指()。A.在產(chǎn)品投放市場時將初始價格定得較高，從市場需求中吸引精華客戶的策略B.采用很低的初始價格打開銷路，以便盡早占領較大的市場份額，樹立品牌形象后，再相應地提高產(chǎn)品價格，從而保持一定的利潤率C.把一攬子服務打包定價，對很多服務項目給予價格優(yōu)惠，從而吸引客戶，從客戶其他的業(yè)務中獲得補貼D.以上說法均錯誤正確答案：C參考解析：關系定價策略就是把一攬子服務打包定價，對很多服務項目給予價格優(yōu)惠，從而吸引客戶，從客戶其他的業(yè)務中獲得補貼。(30.)提前歸還貸款應按貸款協(xié)議規(guī)定的還款計劃以()進行。A.正序B.倒序C.分時D.分段正確答案：B參考解析：“提前貸款”條款的內容之一是，提前還款應按貸款協(xié)議規(guī)定的還款計劃以倒序進行。(31.)()主要用于投資額不等的項目的比較，其值越大，表明項目的效益越好。A.財務內部收益率B.財務凈現(xiàn)值C.投資回收期D.凈現(xiàn)值率正確答案：D參考解析：凈現(xiàn)值率主要用于投資額不等的項目的比較，凈現(xiàn)值率越大，表明項目單位投資能獲得的凈現(xiàn)值就越大，項目的效益就越好。(32.)下列選項中，不屬于貸放分控中“貸”的流程的是()。A.貸款調查B.貸款審查C.貸款審批D.貸款發(fā)放正確答案：D參考解析：貸放分控中的“貸”是指信貸業(yè)務流程中貸款調查、貸款審查和貸款審批等環(huán)節(jié)，尤其是指貸款審批環(huán)節(jié)，以區(qū)別貸款發(fā)放與支付環(huán)節(jié)。(33.)貸款銀行最直接關心的應該是()。A.借款人的現(xiàn)金流量B.借款人的營運能力C.借款人的盈利能力D.借款人的償債能力正確答案：A參考解析：客戶在生產(chǎn)經(jīng)營過程中，既發(fā)生現(xiàn)金流入，同時又會發(fā)生現(xiàn)金流出，其凈現(xiàn)金流量為正值或是負值，金額為多少，將決定其是否有現(xiàn)金還款。所以，貸款銀行最直接關心的應該是借款人的現(xiàn)金流量。(34.)下列選項中，屬于季節(jié)性資產(chǎn)的是()。A.應收賬款B.應付賬款C.應計費用D.銀行貸款正確答案：A參考解析：應收賬款和存貨屬于季節(jié)性資產(chǎn)，因為其會隨季節(jié)性銷售變化而發(fā)生波動。其中存貨增長通常出現(xiàn)在銷售旺季期間或之前，應收賬款增加則主要是由銷售增長引起的。應付賬款、應計費用屬于季節(jié)性負債。(35.)如果公司固定資產(chǎn)的累計折舊為100萬元，總固定資產(chǎn)為200萬元，總折舊固定資產(chǎn)為160萬元，則該公司的固定資產(chǎn)使用率為()。A.62.5％B.50％C.80％D.100％正確答案：A參考解析：固定資產(chǎn)的使用率=(累計折舊／總折舊固定資產(chǎn))×100％=100／160×100％=62．5％。(36.)下列選項中，不屬于信貸檔案采取的管理模式的是()。A.分期管理B.專人負責C.按時交接D.定期檢查正確答案：A參考解析：信貸檔案采取分段管理、專人負責、按時交接、定期檢查的管理模式。(37.)受托支付是實貸實付的()。A.根本目的B.基本要求C.外部執(zhí)行依據(jù)D.重要手段正確答案：D參考解析：實貸實付的核心要義包括：(1)滿足有效信貸需求是實貸實付的根本目的。(2)按進度發(fā)放貸款是實貸實付的基本要求。(3)受托支付是實貸實付的重要手段。(4)協(xié)議承諾是實貸實付的外部執(zhí)行依據(jù)。(38.)客戶信用評級的評價目標是()。A.客戶違約風險B.信用等級C.償債能力D.償債意愿正確答案：A參考解析：客戶評級的評價主體是商業(yè)銀行，評價目標是客戶違約風險，評價結果是信用等級。(39.)關于成長階段企業(yè)信貸風險分析不正確的是()。A.成長階段的企業(yè)代表中等程度的風險B.必須進行細致的信貸分析C.銷售增長和產(chǎn)品開發(fā)有可能導致償付風險D.有能力償還資本貸款和固定資產(chǎn)貸款正確答案：D參考解析：成長階段的企業(yè)代表中等程度的風險，但是這一階段也同時擁有最大的機會，因為現(xiàn)金和資本需求非常大。由于行業(yè)發(fā)展和變化仍然非常迅速，將會導致持續(xù)不斷的不確定風險，所以發(fā)展階段的企業(yè)信貸風險依然較大。要想確定潛在借款人是否有能力獲得成功，細致的信貸分析是必不可少的。連續(xù)不斷的銷售增長和產(chǎn)品開發(fā)將會導致負的并且不穩(wěn)定的經(jīng)營現(xiàn)金流，從而引發(fā)償付風險。成長階段的企業(yè)并不一定會有能力償還任何營運資本貸款和固定資產(chǎn)貸款。(40.)對公司高管人員素質的評價不包括()。A.修養(yǎng)品德B.相貌C.經(jīng)營作風D.商業(yè)經(jīng)驗正確答案：B參考解析：對公司高管人員素質的評價主要包括以下內容：教育背景、商業(yè)經(jīng)驗、修養(yǎng)品德、經(jīng)營作風和進取精神。(41.)下列選項中，不屬于貸款定價原則的是()。A.利潤最大化原則B.服務客戶原則C.擴大市場份額原則D.保證貸款安全原則正確答案：B參考解析：貸款定價原則包括利潤最大化原則、擴大市場份額原則、保證貸款安全原則、維護銀行形象原則。(42.)下列選項中，不屬于抵押物價值變動趨勢分析的是()。A.實體性貶值B.使用性貶值C.功能性貶值D.經(jīng)濟性貶值正確答案：B參考解析：抵押物價值的變動趨勢一般可以從實體性貶值、功能性貶值、經(jīng)濟性貶值三個方面進行分析。(43.)下列做法中，不符合信貸檔案管理原則和要求的是()。A.將一個信貸項目形成的文件資料劃分為信貸文件和信貸檔案，實行分段管理B.任命直接經(jīng)辦貸款的信貸人員擔任信貸檔案員C.業(yè)務經(jīng)辦人員將信貸執(zhí)行過程續(xù)生的文件隨時移交信貸檔案員D.將信貸檔案的檢查列入年度績效考核中正確答案：B參考解析：根據(jù)信貸檔案管理專人負責的管理模式，銀行各級行的風險管理部門和業(yè)務經(jīng)辦部門應設立專職或兼職人員(統(tǒng)稱信貸檔案員)負責本部門信貸文件的日常管理及結清后的立卷歸檔等工作。信貸檔案員應相對穩(wěn)定，不得由直接經(jīng)辦信貸業(yè)務人員擔任。(44.)商業(yè)銀行交叉銷售是金融一體化的典范，根據(jù)產(chǎn)生方式大致有四種協(xié)同機會，其中不包括()。A.運營協(xié)同B.人力資源協(xié)同C.客戶或市場協(xié)同D.賬務協(xié)同正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行交叉銷售是金融一體化的典范，根據(jù)產(chǎn)生方式大致有四種協(xié)同機會：運營協(xié)同、客戶或市場協(xié)同、財務協(xié)同和管理協(xié)同。(45.)寬限期是指()。A.從貸款提款完畢之日開始，或最后一次提款之目開始，至第一個還本付息之日為止，介于提款期和還款期之間B.從貸款提款完畢之日開始，或最后一次提款之日開始，至第一個還本付息之日為止，介于貸款日和還款期之間C.不包括提款期D.在寬限期內銀行不收取利息，借款人也不用還本正確答案：A參考解析：寬限期是指從貸款提款完畢之日開始，或最后一次提款之日開始，至第一個還本付息之日為止，介于提款期和還款期之間。有時也包括提款期，即從借款合同生效日起至合同規(guī)定的第一筆還款日為止的期間。在寬限期內銀行只收取利息，借款人不用還本，或本息都不用償還，但是銀行仍應按規(guī)定計算利息，至還款期才向借款企業(yè)收取。(3)還款期。還款期是指從借款合同規(guī)定的第一次還款日起至全部本息清償日止的期間。(46.)借款人使用貸款時支付的價格為()。A.外匯利率B.貸款利率C.固定利率D.浮動利率正確答案：B參考解析：貸款利率是指借款人使用貸款時支付的價格。(47.)下列關于互聯(lián)網(wǎng)金融的說法中，錯誤的是()。A.廣義的互聯(lián)網(wǎng)金融既包括作為非金融機構的互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)從事的金融業(yè)務，也包括金融機構通過互聯(lián)網(wǎng)開展的業(yè)務B.狹義的互聯(lián)網(wǎng)金融僅指互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)開展的、基于互聯(lián)網(wǎng)技術的金融業(yè)務C.當前，互聯(lián)網(wǎng)金融諸多業(yè)務在法律法規(guī)方面存在大量的空白D.我國征信業(yè)處于行業(yè)發(fā)展的成熟階段正確答案：D參考解析：我國征信業(yè)依然處于行業(yè)發(fā)展的初級階段，征信機構還沒有形成較強的市場競爭力，能提供的產(chǎn)品和服務還很有限。(48.)下列選項中，不屬于企業(yè)財務風險的是()。A.借款人在銀行的存款有較大幅度下降B.應收賬款異常增加C.流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重大幅下降D.短期負債增加失當，長期負債大量增加正確答案：A參考解析：借款人在銀行的存款有較大幅度下降屬于與銀行往來的異?，F(xiàn)象。應收賬款異常增加、流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重大幅下降、短期負債增加失當、長期負債大量增加均屬于企業(yè)的財務風險。(49.)在風險評估階段，項目融資所面臨的風險不包括()。A.政策風險B.籌資風險C.超支風險D.操作風險正確答案：D參考解析：在風險評估階段，應充分識別項目融資所面臨的諸多風險，包括政策風險、籌資風險、完工風險、產(chǎn)品市場風險、超支風險等。(50.)按照五層次理論，產(chǎn)品的咨詢和融資便利屬于公司信貸產(chǎn)品中的()。A.核心產(chǎn)品B.基礎產(chǎn)品C.期望產(chǎn)品D.延伸產(chǎn)品正確答案：D參考解析：按照五層次理論，產(chǎn)品的咨詢和融資便利屬于公司信貸產(chǎn)品中的延伸產(chǎn)品。(51.)在貸款合同的制定原則中，貸款合同不違反法律、行政法規(guī)的強制性規(guī)定是指()。A.不沖突原則B.適宜相容原則C.維權原則D.完善性原則正確答案：A參考解析：貸款合同的制定原則包括：(1)不沖突原則，即貸款合同不違反法律、行政法規(guī)的強制性規(guī)定。(2)適宜相容原則，即貸款合同要符合銀行業(yè)金融機構自身各項基本制度的規(guī)定和業(yè)務發(fā)展需求。(3)維權原則，即貸款合同要在法律框架內充分維護銀行業(yè)金融機構的合法權益。(4)完善性原則，即貸款合同文本內容應力求完善，借貸雙方權利義務明確，條理清晰。(52.)商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸前調查報告內容不包括()。A.借款人資信情況B.項目效益情況C.借款人生產(chǎn)經(jīng)營及經(jīng)濟效益情況D.投資估算與資金籌措安排情況正確答案：C參考解析：商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸前調查報告內容主要包括借款人資信情況、項目可行性研究報告批復及其主要內容、投資估算與資金籌措安排情況、項目情況、項目配套條件落實情況、項目效益情況、還款能力、擔保情況、銀行從項目獲得的受益預測、結論性意見等。其中C項屬于銀行流動資金貸前調查報告的主要內容。(53.)抵債資產(chǎn)收取后應盡快處置變現(xiàn)，應以抵債協(xié)議書生效日，或法院、仲裁機構裁決抵債的終結裁決書生效日為抵債資產(chǎn)取得日，動產(chǎn)應自取得日起()內予以處置。A.3個月B.6個月C.1年D.2年正確答案：C參考解析：抵債資產(chǎn)收取后應盡快處置變現(xiàn)，應以抵債協(xié)議書生效日，或法院、仲裁機構裁決抵債的終結裁決書生效日為抵債資產(chǎn)取得日，不動產(chǎn)和股權應自取得日起2年內予以處置；除股權外的其他權利應在其有效期內盡快處置，最長不得超過自取得日起的2年；動產(chǎn)應自取得日起1年內予以處置。(54.)目前，我國商業(yè)銀行的收入結構仍以()為主。A.理財收入B.利息收入C.手續(xù)費D.中間業(yè)務收入正確答案：B參考解析：目前，我國商業(yè)銀行的收入結構仍以利息收入為主，利率市場化將對銀行的盈利能力產(chǎn)生極大的挑戰(zhàn)。(55.)信貸人員可以從客戶的生產(chǎn)流程人手，通過()三個方面分析客戶的經(jīng)營狀況，也可以通過客戶經(jīng)營業(yè)績指標進行分析。A.貸、供、產(chǎn)B.貸、產(chǎn)、銷C.供、產(chǎn)、銷D.供、貸、銷正確答案：C參考解析：信貸人員可以從客戶的生產(chǎn)流程人手，通過供、產(chǎn)、銷三個方面分析客戶的經(jīng)營情況。也可以通過客戶經(jīng)營業(yè)績指標進行分析。(56.)銀行如果讓質押存款的資金存放在借款人在本行的活期存款賬戶上，會面臨()。A.匯率風險B.司法風險C.虛假質押風險D.操作風險正確答案：B參考解析：銀行如果讓質押存款的資金存放在借款人在本行的活期存款賬戶上，是有司法風險的。故本題選B。(57.)如果銀行貸款到期不能正常收回或銀行與借款人之間發(fā)生糾紛，就應該依靠法律手段來強制收回。按法律規(guī)定，向仲裁機關申請仲裁的時效為()年。A.1B.2C.3D.5正確答案：A參考解析：如果銀行貸款到期不能正常收回或銀行與借款人之間發(fā)生糾紛，就應該依靠法律手段來強制收回。按法律規(guī)定，向仲裁機關申請仲裁的時效為1年，向人民法院提起訴訟的時效為2年。(58.)下列選項中，不屬于抵押效力所指的內容是()。A.抵押擔保的數(shù)量B.抵押物的轉讓C.抵押物的保全D.抵押權的實現(xiàn)正確答案：A參考解析：抵押效力指的是抵押擔保的范圍、抵押物的轉讓、抵押物的保全和抵押權的實現(xiàn)。(59.)核心流動資產(chǎn)是始終存在于資產(chǎn)負債表上的那一部分流動資產(chǎn)，應當由()來實現(xiàn)。A.長期融資B.短期融資C.核心流動負債減少D.長期資產(chǎn)變現(xiàn)正確答案：A參考解析：核心流動資產(chǎn)指的是在資產(chǎn)負債表上始終存在的那一部分流動資產(chǎn)。這部分資產(chǎn)應當由長期融資來實現(xiàn)。(60.)下列關于審貸分離實施要點的說法中，錯誤的是()。A.審查人員與借款人原則上不單獨直接接觸B.審查人員有最終決策權C.審查人員應真正成為信貸專家D.實行集體審議機制正確答案：B參考解析：審查人員沒有最終決策權，信貸決策權應該由貸款審查委員會或最終審批人行使。(61.)某非上市公司目前正與一家風險投資公司談判并購事宜，并以其法人股權為質押向銀行申請質押貸款，以下是按不同形式確定的法人股權價值，則銀行應確定質押品的公允價值為()。A.公司最近一期經(jīng)審計的財務報告中標明法人股權的凈資產(chǎn)價值為500萬元B.以2015年5月～2016年5月的財務報表為基礎，測算公司未來現(xiàn)金流得到的質押品現(xiàn)值為450萬元C.公司與并購方談判質押品價格為470萬元D.公司向銀行提交的重組價格550萬元正確答案：B參考解析：根據(jù)質押價值確定的辦法，對于非上市公司法人股權等沒有明確市場價格的質押品，應當在以下價格中選擇較低者作為質押品的公允價值：(1)公司最近一期經(jīng)審計的財務報告或稅務機關認可的財務報告中所寫明的質押品的凈資產(chǎn)價格。(2)以公司最近的財務報告為基礎，測算公司未來現(xiàn)金流人量的現(xiàn)值，所估算的質押品的價值。(3)如果公司正處于重組、并購等股權變動過程中，可以交易雙方最新的談判價格作為確定質押品公允價值的參考。按以上辦法，應取其中價格最低者即B項作為質押品的公允價值。(62.)向人民法院申請保護債權的訴訟時效期間通常為()，訴訟時效一旦屆滿，人民法院不會強制債務人履行債務。A.6個月B.12個月C.2年D.3年正確答案：C參考解析：向人民法院申請保護債權的訴訟時效期間通常為2年。(63.)下列選項中，不屬于費率的類型是()。A.擔保費B.承兌費C.銀團安排費D.法律咨詢費正確答案：D參考解析：費率的類型較多，主要包括擔保費、承諾費、承兌費、銀團安排費、開證費等。(64.)下列關于貸款檔案的管理，說法不正確的是()。A.永久、20年期貸款檔案由貸款檔案員填寫貸款檔案移交清單后向本行檔案部門移交歸檔B.一般短期貸款適用于3年期，結清后原則上再保管3年C.一般中長期貸款適用于20年期，結清后原則上再保管20年D.經(jīng)風險管理部及業(yè)務經(jīng)辦部門認定有特殊保存價值的項目可列為永久保存正確答案：B參考解析：一般短期貸款適用于5年期，結清后原則上再保管5年。(65.)損益表分析通常采用()。A.結構分析法B.比較分析法C.比率分析法D.趨勢分析法正確答案：A參考解析：在損益表結構分析中就是以產(chǎn)品銷售收入凈額為100％，計算產(chǎn)品銷售成本、產(chǎn)品銷售費用、產(chǎn)品銷售利潤等指標各占產(chǎn)品銷售收入的百分比，計算出各指標所占百分比的增減變動，分析其對借款人利潤總額的影響。(66.)在現(xiàn)金清收準備過程中，向人民法院申請保護債權的訴訟時效期間通常為()年。A.3B.2C.5D.1正確答案：B參考解析：在現(xiàn)金清收準備過程中，向人民法院申請保護債權的訴訟時效期間通常為2年。(67.)以下關于現(xiàn)金流量表中的現(xiàn)金計算不正確的是()。A.銷售所得現(xiàn)金=銷售收入+△應收賬款B.購貨所付現(xiàn)金=銷售成本-△應付賬款+△存貨C.管理費用現(xiàn)金支出=經(jīng)營費用-折舊-攤銷-△應付費用+△預付費用D.營業(yè)現(xiàn)金收入=銷售所得現(xiàn)金-購貨所付現(xiàn)金+其他業(yè)務現(xiàn)金收入-管理費用正確答案：A參考解析：銷售所得現(xiàn)金=銷售收入-△應收賬款。(68.)在《中華人民共和國民法通則》中，向人民法院請求保護民事權利的訴訟時效期間為()年。A.2B.1C.5D.3正確答案：A參考解析：《中華人民共和國民法通則》第一百三十五條明確規(guī)定，向人民法院請求保護民事權利的訴訟時效期間為2年，法律另有規(guī)定的除外。(69.)()是監(jiān)管部門倡導和符合國際通行做法的支付方式，是貸款支付的主要方式。A.延期支付B.自主支付C.受托支付D.分期付款正確答案：C參考解析：受托支付是監(jiān)管部門倡導和符合國際通行做法的支付方式，是貸款支付的主要方式。(70.)下列選項中，不會形成企業(yè)的借款需求的是()。A.應收賬款的增加B.存貨的增加C.存貨的減少D.應付賬款的減少正確答案：C參考解析：通常，應收賬款、存貨的增加，以及應付賬款的減少將形成企業(yè)的借款需求。(71.)某企業(yè)向銀行申請短期季節(jié)性融資，銀行經(jīng)借款需求分析，發(fā)現(xiàn)該企業(yè)比以往季節(jié)性融資時所持現(xiàn)金少很多，原因是該企業(yè)新購買了一臺長期設備，此時銀行應向企業(yè)提供()。A.短期貸款B.長期貸款C.固定資產(chǎn)貸款D.長短期結合貸款正確答案：D參考解析：通過借款需求分析可能會發(fā)現(xiàn)，企業(yè)比以往季節(jié)性融資時所持有的現(xiàn)金更少，原因可能是企業(yè)剛剛購買了新的先進設備。因此，該企業(yè)除了短期季節(jié)性融資需求外，還需要長期的設備融資，但公司管理者通常只能認識到他們需要的是季節(jié)性融資。企業(yè)資金真正短缺的部分主要是用于購買新設備的那部分，這一部分應當重構為長期貸款。因此，銀行應當使用短期貸款和長期貸款相結合的方式來滿足該公司貸款的不同需求。(72.)下列選項中，屬于債務重構主要相關因素的是()。A.借款公司的融資結構狀況B.借款公司的盈利能力C.借款公司的社會公信度D.借款分公司的財務結構狀況正確答案：A參考解析：債務重構的主要相關因素包括借款公司的融資結構狀況和借款公司的償債能力。(73.)以下關于風險預警方法表述不正確的是()。A.黑色預警法只考察警素指標的時間序列變化規(guī)律，即循環(huán)波動特征B.藍色預警法側重定量分析，根據(jù)風險征兆等級預報整體風險的嚴重程度C.當擴散指數(shù)大于0.5時，表示警兆指標中有半數(shù)處于上升，即風險正在下降D.紅色預警法重視定量分析與定性分析相結合正確答案：C參考解析：當擴散指數(shù)大于0．5時，表示警兆指標中有半數(shù)處于上升，即風險正在上升。(74.)“借款人不能償還對其他債權人的債務”屬于（）。A.正常類貸款B.關注類貸款C.次級類貸款D.可疑類貸款正確答案：C參考解析：“借款人不能償還對其他債權人的債務”屬于次級類貸款的主要特征之一。(75.)下列選項中，不能反映借款人盈利能力的比率是()。A.銷售利潤率B.營業(yè)利潤率C.稅前利潤率D.負債與所有者權益比率正確答案：D參考解析：反映借款人盈利能力的比率主要有銷售利潤率、營業(yè)利潤率、稅前利潤率和凈利潤率、成本費用利潤率，這些統(tǒng)稱為盈利比率。負債與所有者權益比率是反映長期償債能力的比率。(76.)下列選項中，屬于沒有明確市場價格的質押品的是()。A.非上市公司法人股權B.國債C.上市公司流通股票D.存款單正確答案：A參考解析：對于有明確市場價格的質押品，如國債、上市公司流通股票、存款單、銀行承兌匯票等，其公允價值即為該質押品的市場價格。非上市公司法人股權為沒有明確市場價格的質押品。(77.)信貸資金運動是信貸資金的籌集、運用及()過程的總稱。A.分配B.配置和增值C.增值D.分配和增值正確答案：D參考解析：信貸資金運動是信貸資金的籌集、運用、分配和增值過程的總稱。(78.)根據(jù)風險的程度和性質，采取的風險處置措施不包括()。A.列入重點觀察名單B.要求客戶限期糾正違約行為C.要求減少擔保措施D.暫停發(fā)放新貸款或收回已發(fā)放的授信額度正確答案：C參考解析：根據(jù)風險的程度和性質，應采取的相應風險處置措施有：(1)列入重點觀察名單。(2)要求客戶限期糾正違約行為。(3)要求增加擔保措施。(4)暫停發(fā)放新貸款或收回已發(fā)放的授信額度等。(79.)()為公司的融資成本。A.股份和利息B.貸款和紅利C.利率和利息D.紅利和利息正確答案：D參考解析：紅利和利息均為公司的融資成本。(80.)銀行判斷公司長期銷售收入增長是否產(chǎn)生借款需求的快速簡單方法是()。A.判斷資產(chǎn)效率是否相對穩(wěn)定B.確定是否存在經(jīng)營現(xiàn)金流不足以滿足營運資本投資和資本支出的增長的情況C.確定是否存在銷售收入保持穩(wěn)定、快速增長的情況D.判斷持續(xù)的銷售增長率是否足夠高正確答案：D參考解析：D項屬于銀行判斷公司長期銷售收入增長是否產(chǎn)生借款需求的快速簡單的方法。A、B、C項都屬于銀行判斷公司長期銷售收入增長是否產(chǎn)生借款需求的更為準確的方法。多選題（共40題，共40分）(81.)企業(yè)的經(jīng)營風險主要體現(xiàn)在()。A.業(yè)務性質不變B.產(chǎn)品結構多樣C.借款人的產(chǎn)品質量或服務水平出現(xiàn)明顯下降D.購貨商減少采購E.出售、變賣主要的生產(chǎn)性、經(jīng)營性固定資產(chǎn)正確答案：C、D、E參考解析：本題考查企業(yè)的經(jīng)營風險的主要體現(xiàn)。選項A、B錯誤，選項A應該是業(yè)務性質、經(jīng)營目標或習慣做法改變；選項B應該是產(chǎn)品結構單一。(82.)貸款承諾不同于貸款意向書，其特點是()。A.借貸雙方就貸款的主要條件已經(jīng)達成一致B.表明該文件為要約邀請C.這是一項書面承諾D.具有法律效力E.銀行可以不受意向書任何內容的約束正確答案：A、C、D參考解析：貸款承諾是借貸雙方就貸款的主要條件已經(jīng)達成一致，銀行同意在未來特定時間內向借款人提供融資的書面承諾(這就表明貸款承諾不是在貸款意向階段作出的)，貸款承諾具有法律效力。(83.)抵債資產(chǎn)的管理原則包括()。A.嚴格控制原則B.合理定價原則C.妥善保管原則D.及時處置原則E.合理分配原則正確答案：A、B、C、D參考解析：抵債資產(chǎn)的管理應遵循嚴格控制、合理定價、妥善保管和及時處置的原則。(84.)信貸業(yè)務崗職責包括()。A.積極拓展信貸業(yè)務，搞好市場調查，優(yōu)選客戶，受理借款人申請B.辦理核保、抵(質)押登記及其他發(fā)放貸款的具體手續(xù)C.對借款人申請信貸業(yè)務的合法性、安全性、營利性進行調查D.負責信貸檔案管理，確保信貸檔案完整、有效E.對財務報表、商務合同等資料進行表面真實性審查正確答案：A、B、C參考解析：本題考查信貸業(yè)務崗職責。選項DE屬于信貸審查崗職責。(85.)現(xiàn)有企業(yè)之間的競爭常常表現(xiàn)在()。A.替代品B.產(chǎn)品介紹C.售后服務D.價格E.廣告正確答案：B、C、D、E參考解析：現(xiàn)有企業(yè)之間的競爭常常表現(xiàn)在價格、廣告、產(chǎn)品介紹、售后服務等方面，其競爭強度與許多因素有關。(86.)季節(jié)性資產(chǎn)增加的主要融資渠道是()。A.銀行存款B.季節(jié)性負債增加C.季節(jié)性資產(chǎn)增加D.內部融資E.銀行貸款正確答案：B、D、E參考解析：存貨和應收賬款等資產(chǎn)的季節(jié)性增加需要現(xiàn)金去滿足其增長的需要。以下是季節(jié)性資產(chǎn)增加的三個主要融資渠道：(1)季節(jié)性負債增加：應付賬款和應計費用；(2)內部融資，來自公司內部的現(xiàn)金和有價證券；(3)銀行貸款。(87.)關于行業(yè)風險分析的說法，正確的是（）。A.行業(yè)風險分析的目的是識別同一行業(yè)中所有企業(yè)所面臨的主要風險B.然后評估這些風險將會對行業(yè)的未來信用度所產(chǎn)生的影響C.波特五力模型是行業(yè)分析和行業(yè)風險評估的重要方法D.行業(yè)風險分析框架是行業(yè)分析和行業(yè)風險評估的重要方法E.行業(yè)風險分析是指由于一些不確定因素的存在，導致對某行業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營、投資或授信后偏離預期結果而造成損失的可能性正確答案：A、B、C、D參考解析：行業(yè)風險分析的目的是識別同一行業(yè)中所有企業(yè)所面臨的主要風險，然后評估這些風險將會對行業(yè)的未來信用度產(chǎn)生的影響。行業(yè)分析和行業(yè)風險評估的方法有很多種。主要用波特五力模型和行業(yè)風險分析框架兩種方法進行行業(yè)風險分析。行業(yè)風險是指由于一些不確定因素的存在，導致對某行業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營、投資或授信后偏離預期結果而造成損失的可能性。而非行業(yè)風險分析的定義。故E錯誤。(88.)前期調查的目的主要在于()。A.是否進行信貸營銷B.是否受理該筆貸款業(yè)務C.是否提高貸款利率D.是否進行后續(xù)貸款洽談E.是否正式開始貸前調查正確答案：B、D、E參考解析：前期調查的目的主要在于：是否受理該筆貸款業(yè)務、是否投入更多時間、經(jīng)理進行后續(xù)貸款洽談、是否需要正式開始貸前調查。(89.)關于固定資產(chǎn)使用率，下列說法正確的是()。A.能反映個別資產(chǎn)的折舊情況B.能反映經(jīng)營租賃的情況C.不能反映公司使用完全折舊但未報廢設備的情況D.不能夠反映公司完全折舊之前就報廢設備的情況E.不能反映折舊會計政策的變化情況正確答案：C、D、E參考解析：“固定資產(chǎn)使用率”粗略地反映了固定資產(chǎn)的折舊程度，但也存在以下不足之處：(1)該比率中的固定資產(chǎn)價值代表了一個公司的整個固定資產(chǎn)基礎，而固定資產(chǎn)基礎可能相對較新，但有一些個人資產(chǎn)可能仍需要重置；(2)折舊并不意味著用光，因為折舊僅僅是一種會計學上的概念，它使隨時間消耗的資產(chǎn)成本與預期生產(chǎn)的產(chǎn)品和服務相匹配；(3)為了提高生產(chǎn)力，公司可能在設備完全折舊之前就重置資產(chǎn)；(4)固定資產(chǎn)使用價值會因折舊會計政策的變化和經(jīng)營租賃的使用而被錯誤理解。結合固定資產(chǎn)使用率，銀行可以對剩余的固定資產(chǎn)壽命作出一個粗略的估計，進一步推測未來固定資產(chǎn)的重置時機。(90.)貸款分類的意義包括()。A.貸款分類是銀行穩(wěn)健經(jīng)營的需要B.貸款分類是金融審慎監(jiān)管的需要C.貸款分類是業(yè)務分析的需要D.貸款分類是利用外部審計師輔助金融監(jiān)管的需要E.貸款分類是不良資產(chǎn)的處置和銀行重組的需要正確答案：A、B、D、E參考解析：貸款分類的意義包括：貸款分類是銀行穩(wěn)健經(jīng)營的需要；貸款分類是金融審慎監(jiān)管的需要；貸款分類是利用外部審計師輔助金融監(jiān)管的需要；貸款分類是不良資產(chǎn)的處置和銀行重組的需要。(91.)對于固定資產(chǎn)重置引起的融資需求，借款公司在向銀行申請貸款時，除了提出明確的融資需求外，銀行可以通過評估()來達到預測需求的目的。A.公司的經(jīng)營周期B.資本投資周期C.影響非流動資產(chǎn)周轉的因素D.影響固定資產(chǎn)重置的技術變化率E.設備的目前狀況正確答案：A、B、D、E參考解析：進行固定資產(chǎn)重置的借款公司在向銀行申請貸款時，通常會提出明確的融資需求，同時銀行也能通過評估以下幾方面來達到預測需求的目的：(1)公司的經(jīng)營周期，資本投資周期，設備的使用年限和目前狀況。(2)影響固定資產(chǎn)重置的技術變化率。(92.)下列關于貸款抵押風險防范的說法正確的有()。A.對抵押物進行嚴格審查，首先要確保抵押物的真實性，這就要求信貸人員認真審查有關權利憑證B.對抵押物的價值進行準確評估，這是保證抵押物足值的關鍵。銀行一般要求抵押企業(yè)提供商業(yè)評估機構出具的評估報告，并根據(jù)評估價值打折扣后確定貸款額C.需依法登記的抵押物，抵押合同自登記之日起生效D.法律規(guī)定自登記之日起生效的合同，必須辦理抵押登記，但可認為合同有效E.抵押期限應等于或大于貸款期限，凡變更貸款主合同的，一定要注意新貸款合同與原款抵押合同期限的差異，不能覆蓋貸款合同期限的要重新簽訂抵押合同正確答案：A、B、C、E參考解析：需依法登記的抵押物，抵押合同自登記之日起生效。這些財產(chǎn)包括房地產(chǎn)、林木、航空器、船舶、車輛以及企業(yè)的設備和其他動產(chǎn)。法律規(guī)定自登記之日起生效的合同，必須辦理抵押登記，否則合同就無效。故D項說法不正確。因此，銀行在辦理抵押貸款時，對法律規(guī)定需登記的合同，必須切實做好登記工作，以確保抵押關系的合法有效。(93.)抵債資產(chǎn)應當是債務人所有或債務人依法享有處分權，并且具有較強變現(xiàn)能力的財產(chǎn)，主要包括()。A.動產(chǎn)B.不動產(chǎn)C.無形資產(chǎn)D.有價證券E.其他有效資產(chǎn)正確答案：A、B、C、D、E參考解析：抵債資產(chǎn)應當是債務人所有或債務人依法享有處分權，并且具有較強變現(xiàn)能力的財產(chǎn)，主要包括動產(chǎn)、不動產(chǎn)、無形資產(chǎn)、有價證券和其他有效資產(chǎn)。(94.)國別風險存在于()等經(jīng)營活動中。A.授信B.國內資本市場業(yè)務C.設立境外機構D.代理行往來E.由境外服務提供商提供的外包服務正確答案：A、C、D、E參考解析：國別風險存在于授信、國際資本市場業(yè)務、設立境外機構、代理行往來和由境外服務提供商提供的外包服務等經(jīng)營活動中。(95.)資訊資源主要分析銀行內外部的資訊()能否有效地支持營銷活動。A.發(fā)布B.收集C.整理D.挖掘E.利用能力正確答案：B、C、D、E參考解析：在銀行內部資源分析中，資訊資源主要分析內外部的資訊收集、整理、挖掘和利用能力能否有效地支持營銷活動。(96.)貸前調查的方法有()。A.抽樣調查B.現(xiàn)場調研C.重點調查D.委托調查E.搜尋調查正確答案：B、D、E參考解析：貸前調查的方法包括現(xiàn)場調研和非現(xiàn)場調查，其中，后者包括搜尋調查、委托調查和其他方法。(97.)下列關于貸款損失準備金計提原則的說法中，正確的是()。A.審慎會計原則的核心內容是對利潤的估計和記載要謹慎或保守，對損失的估價和記載要充分，同時要保持充足的準備金以彌補損失B.審慎會計原則是指對具有估計性的會計事項，應當謹慎從事，應當合理預計可能發(fā)生的損失和費用，不預計或少預計可能帶來的利潤C.按照審慎會計原則，對估計損失的記載應選擇就高不就低，對利潤的記載和反映要選擇就低而不就高D.貸款損失準備金的計提應當符合審慎會計原則的要求E.充足性原則是指商業(yè)銀行應當隨時保持足夠彌補貸款內在損失的準備金正確答案：A、B、C、D、E參考解析：貸款損失準備金的計提原則包括：①計提貸款損失準備金要符合審慎會計原則的要求。②計提貸款損失準備金要堅持及時性。充足性原則是指商業(yè)銀行應當隨時保持足夠彌補貸款內在損失的準備金。商業(yè)銀行應當在這一過程中，按照及時性和充足性原則，針對不同期間對貸款內在損失數(shù)量的估價，提足損失準備金。及時、足額提取準備金，避免貸款損失準備金不足而對銀行資本的過度侵蝕，是商業(yè)銀行持續(xù)、穩(wěn)健經(jīng)營的基礎和保證。(98.)公司以沒有明確市場價格的質押股權進行質押的，應當在()中選擇較低者為質押品的公允價值。A.以公司最近的財務報告為基礎，測算公司未來現(xiàn)金流入量的現(xiàn)值，所估算的質押品的價值B.公司最近一期經(jīng)審計的財務報告或稅務機關認可的財務報告中所寫明的質押品的凈資產(chǎn)價格C.質押品所擔保的債務的價值D.質押品的可變現(xiàn)凈值E.如果公司正處于重組、并購等股權變動過程中，以交易雙方最新的談判價格為參考確定質押品的公允價值正確答案：A、B、E參考解析：對于沒有明確市場價格的質押品，如上市公司法人股權等，則應當在以下價格中選擇較低者為質押品的公允價值：(1)公司最近一期經(jīng)審計的財務報告或稅務機關認可的財務報告中所寫明的質押品的凈資產(chǎn)價格。(2)以公司最近的財務報告為基礎，測算公司未來現(xiàn)金流入量的現(xiàn)值，所估算的質押品的價值。(3)如果公司正處于重組、并購等股權變動過程中，可以交易雙方最新的談判價格作為確定質押品公允價值的參考。(99.)貸款合同的制定原則包括()。A.不沖突原則B.適宜相容原則C.維權原則D.完善性原則E.完整性原則正確答案：A、B、C、D參考解析：銀行業(yè)金融機構貸款合同應遵守的原則有不沖突原則、適宜相容原則、維權原則、完善性原則。(100.)客戶向銀行提供的正式借款申請書應包括()。A.借款人概況B.申請借款金額C.借款用途D.還款來源E.用款計劃正確答案：A、B、C、D、E參考解析：業(yè)務人員應要求客戶在擬定借款申請書時寫明借款人概況、申請借款金額、借款幣別、借款期限、借款用途、借款利息、還款來源、還款保證、用款計劃、還款計劃及其他事項。此外，業(yè)務人員還應要求法定代表人或其授權人在借款申請書上簽字并加蓋借款人公章。(101.)評價信貸資產(chǎn)質量的主要指標有()。A.信貸平均損失比率B.信貸資產(chǎn)相對不良率C.可持續(xù)增長率D.信貸余額擴張系數(shù)E.加權平均期限正確答案：A、B、D、E參考解析：評價信貸資產(chǎn)質量主要指標有信貸平均損失比率、信貸資產(chǎn)相對不良率、不良率變幅、信貸余額擴張系數(shù)、利息實收率、加權平均期限。(102.)處于衰退階段的行業(yè)特點包括()。A.銷售產(chǎn)品價格下降的同時產(chǎn)品質量卻取得了明顯提高，銷售大幅度增長B.由于銷售大幅度提高、規(guī)模經(jīng)濟的效應和生產(chǎn)效率的提升，利潤轉變成正值C.銷售通常以較為平穩(wěn)的速度下降，但在一些特殊行業(yè)中有可能出現(xiàn)快速下降D.利潤慢慢地由正變?yōu)樨揈.現(xiàn)金流先是正值，然后慢慢減小，現(xiàn)金流維持在正值的時間跨度一般長于利潤的時間跨度正確答案：C、D、E參考解析：C、D、E項分別為衰退階段行業(yè)的銷售、利潤和現(xiàn)金流的特點。而A、B項是成長階段行業(yè)的特點。(103.)下列各項中，是借款人的義務的有()。A.如實提供銀行要求的資料B.接受貸款人對其使用信貸資金情況和有關生產(chǎn)經(jīng)營、財務核定的監(jiān)督C.按借款合同約定用途使用貸款D.按借款合同的約定及時清償貸款本息E.將債務全部或部分轉讓給第三方的，應當取得銀行的同意正確答案：A、B、C、D、E參考解析：《貸款通則》第十九條對借款人的義務規(guī)定如下：(1)應當如實提供銀行要求的資料(法律規(guī)定不能提供者除外)，應當向銀行如實提供所有開戶行、賬號及存貸款余額情況，配合銀行的調查、審查和檢查。在此基礎上銀行對借款人的資信作出評價；銀行的調查、審查、檢查，貫穿于貸款審批、發(fā)放、執(zhí)行的各環(huán)節(jié)中，銀行可以借此了解借款人的生產(chǎn)經(jīng)營情況，確保貸款的安全。(2)應當接受貸款人對其使用信貸資金情況和有關生產(chǎn)經(jīng)營、財務核定的監(jiān)督。(3)應當按借款合同約定用途使用貸款。(4)應當按借款合同的約定及時清償貸款本息。(5)將債務全部或部分轉讓給第三方的，應當取得銀行的同意。(6)有危及銀行債權安全的情況時，應當及時通知銀行，同時采取保全措施。(104.)下列關于展期貸款的管理和償還的說法中正確的是()。A.短期貸款展期的期限累計可以超過原貸款期限B.經(jīng)批準展期的貸款利率，銀行可根據(jù)不同情況重新確定C.借款人未申請展期或申請展期未得到批準，其貸款從到期日次日起，轉入逾期貸款賬戶D.對于設立了保證的貸款，銀行無權向擔保人追索彌補貸款損失E.展期貸款逾期后，也應按規(guī)定加罰利息，并對應收未收利息計復利正確答案：B、C、E參考解析：《貸款通則》規(guī)定：短期貸款展期的期限累計不得超過原貸款期限；對于設立了保證或抵(質)押的貸款，銀行有權向擔保人追索或行使抵(質)押權，彌補貸款損失。(105.)國內商業(yè)銀行綜合化服務存在的問題和挑戰(zhàn)有()。A.業(yè)務范圍受限制B.政策法規(guī)不確定性C.風險文化的沖突D.專業(yè)人才匱乏E.創(chuàng)新能力不強正確答案：A、B、C、D、E參考解析：國內商業(yè)銀行綜合化服務存在的問題和挑戰(zhàn)有：(1)業(yè)務范圍受限制。(2)政策法規(guī)不確定性。(3)風險文化的沖突。(4)專業(yè)人才匱乏、創(chuàng)新能力不強。(106.)貸款合同分為()。A.格式合同B.非格式合同C.口頭承諾合同D.無限制合同E.以上都對正確答案：A、B參考解析：貸款合同分為格式合同和非格式合同兩種。(107.)商業(yè)銀行按照區(qū)域對公司信貸客戶市場進行細分時，主要考慮的因素有()。A.交通便利程度B.經(jīng)濟發(fā)達程度C.固定資產(chǎn)總值D.客戶所在地區(qū)的市場密度E.整體教育水平正確答案：A、B、D、E參考解析：商業(yè)銀行按照區(qū)域對公司信貸客戶市場進行細分時，主要考慮客戶所在地區(qū)的市場密度、交通便利程度、整體教育水平以及經(jīng)濟發(fā)達程度等方面的差異，并將整體市場劃分成不同的小市場。(108.)下列關于抵押物的估價方法的說法中，正確的有()。A.對于房屋建筑的估價，主要考慮房屋和建筑物的用途及經(jīng)濟效益、新舊程度和可能繼續(xù)使用的年限、原來的造價和現(xiàn)在的造價等因素B.對于機器設備的估價，主要考慮的因素是無形損耗和折舊，估價時應扣除折舊C.對可轉讓的土地使用權的估價，取決于該土地的用途、土地的供求關系D.抵押物一律按市場價估價E.抵押物的價格由銀行和借款人自行協(xié)商決定正確答案：A、B、C參考解析：由于我國的法律還未就抵押物估價問題作出具體規(guī)定，一般的做法由抵押人與銀行雙方協(xié)商確定抵押物的價值，委托具有評估資格的中介機構給予評估或銀行自行評估。一般的估價方法是：對于房屋建筑的估價，主要考慮房屋和建筑物的用途及經(jīng)濟效益、新舊程度和可能繼續(xù)使用的年限、原來的造價和現(xiàn)在的造價等因素；對于機器設備的估價，主要考慮的因素是無形損耗和折舊，估價時應扣除折舊；對可轉讓的土地使用權的估價，取決于該土地的用途、土地的供求關系。(109.)目前，財政部規(guī)定的固定資產(chǎn)的快速折舊法有()。A.直線折舊法B.平均年限法C.工作量法D.年數(shù)總和法E.雙倍余額遞減法正確答案：D、E參考解析：快速折舊法的方法很多，財政部規(guī)定使用的有兩種：雙倍余額遞減法和年數(shù)總和法。(110.)項目審批進程的審查內容包括()。A.適用流程B.審批手續(xù)C.審批權限D.審批時間E.項目實施正確答案：A、B、C、E參考解析：項目審批進程的審查內容包括：(1)適用流程。(2)審批手續(xù)。(3)審批權限。(4)項目實施。(111.)下列關于抵押合同的必備條款說法中，正確的是()。A.在抵押設立原因中應載明被擔保主債權的種類、數(shù)額，否則就有違一般抵押權所擔保主債權的特定性原則B.如果抵押物履行期尚未屆滿，抵押權人不能對抵押物行使權利，否則，就屬侵權C.抵押人對抵押物應具有所有權，不具有對抵押物的使用權D.除主債權以外，抵押擔保的債權范圍一般還包括利息、違約金、損害賠償金和實現(xiàn)抵押權的費用E.抵押物是否在有關部門辦理登記，也是抵押合同是否完善的重要前提之一正確答案：A、B、D、E參考解析：由于抵押是以特定的財產(chǎn)擔保特定債務的履行，抵押人對抵押物應具有所有權或者對抵押物享有使用權。抵押合同除對抵押物特定化外，還應當表明抵押物的所有權或使用權權屬。(112.)下列關于貸款檔案管理的說法中，正確的有()。A.永久、20年期貸款檔案應由貸款檔案員填寫貸款檔案移交清單后向本行檔案部門移交歸檔B.一般短期貸款適用于4年期，結清后原則上再保管4年C.一般中、長期貸款適用于20年期，結清后原則上再保管20年D.經(jīng)風險管理部門及業(yè)務經(jīng)辦部門認定有特殊保存價值的項目可列為永久保存E.貸款檔案員要在貸款結清(核銷)后，完成該筆貸款文件的立卷工作，形成貸款檔案正確答案：A、C、D、E參考解析：一般短期貸款適用于5年期，結清后原則上再保管5年，故B項錯誤。(113.)商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸款貸前調查報告一般包括的內容有()。A.借款人資信情況B.項目情況C.項目效益情況D.擔保情況E.還款能力正確答案：A、B、C、D、E參考解析：商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸款貸前調查報告一般包括的內容有：借款人資信情況、項目合法性要件取得情況、投資估算與資金籌措安排情況、項目情況、項目配套條件落實情況、項目效益情況、項目風險分析、還款能力、擔保情況、銀行業(yè)金融機構收益預測和結論性意見。(114.)歷史成本法的缺陷主要表現(xiàn)在()。A.與審慎的會計準則相抵觸B.不具有客觀性且不便于核查C.不能反映銀行或企業(yè)的真實價值或凈值D.市場價格也不一定總是反映資產(chǎn)的真實價值E.雖然從經(jīng)濟學的角度看較為理想，但在銀行中并未得到廣泛采用正確答案：A、C參考解析：傳統(tǒng)上比較常用的歷史成本法，主要是對過去發(fā)生的交易價值的真實記錄，其優(yōu)點是具有客觀性且便于核查；市場價值法的缺點在于并不是所有的資產(chǎn)都有市場，即使在有市場的情況下，市場價格也不一定總是反映資產(chǎn)的真實價值；凈現(xiàn)值法雖然從經(jīng)濟學的角度看較為理想，但在銀行中并未得到廣泛采用。A和C項均是歷史成本法的缺陷。(115.)影響抵押率的因素有()。A.擔保債權本息總額B.抵押物評估價值額C.抵押物原值D.抵押物折舊E.抵押物造價正確答案：A、B參考解析：擔保審查和審定人員應認真審核抵押率計算方法，準確確定抵押率。抵押率計算公式為：抵押率=擔保債權本息總額÷抵押物評估價值額×100％。(116.)一般來講，貸款價格的構成因素包括()。A.貸款利率B.基準利率C.補償余額D.隱含價格E.貸款承諾費正確答案：A、C、D、E參考解析：一般來講，貸款價格的構成包括貸款利率、貸款承諾費、補償余額和隱含價格。(117.)對借款人的貸后監(jiān)控包括()。A.對管理狀況的監(jiān)控B.對經(jīng)營狀況的監(jiān)控C.對財務管理狀況的監(jiān)控D.對借款人與銀行往來情況的監(jiān)控E.對借款人關聯(lián)企業(yè)和關聯(lián)關系人的監(jiān)控正確答案：A、B、C、D參考解析：對借款人的貸后監(jiān)控包括：經(jīng)營狀況監(jiān)控；管理狀況監(jiān)控；財務狀況監(jiān)控；與銀行往來情況監(jiān)控。(118.)營運能力分析常用的比率主要有()。A.總資產(chǎn)周轉率B.流動資產(chǎn)周轉率C.固定資產(chǎn)周轉率D.資產(chǎn)收益率E.所有者權益收益率正確答案：A、B、C參考解析：營運能力分析常用的比率主要有總資產(chǎn)周轉率、流動資產(chǎn)周轉率、固定資產(chǎn)周轉率、應收賬款周轉率、存貨周轉率等。D、E項屬于盈利能力分析常用的比率指標。(119.)整體來看，我國銀行業(yè)金融機構在對貸款合同管理中尚存的問題有()。A.貸款合同存在不合規(guī)、不完備等缺陷B.合同簽署前審查不嚴C.簽約過程違規(guī)操作D.履行合同監(jiān)管不力E.合同救濟超時正確答案：A、B、C、D、E參考解析：整體來看，我國銀行業(yè)金融機構在對貸款合同管理中存在的問題有：(1)貸款合同存在不合規(guī)、不完備等缺陷。(2)合同簽署前審查不嚴。(3)簽約過程違規(guī)操作。(4)履行合同監(jiān)管不力。(5)合同救濟超時。(120.)影響貸款價格的主要因素包括()。A.貸款成本B.貸款占用的經(jīng)濟資本成本C.貸款風險程度D.貸款費用E.貸款的用途正確答案：A、B、C、D參考解析：影響貸款價格的主要因素包括貸款成本、貸款占用的經(jīng)濟資本成本、貸款風險程度、貸款費用、借款人的信用及銀行的關系、銀行貸款的目標收益率、貸款供求狀況、貸款的期限、借款人從其他途徑融資的融資成本。判斷題（共20題，共20分）(121.)公司信貸客戶市場細分的方法中，按照產(chǎn)業(yè)生命周期的不同，可劃分為新興產(chǎn)業(yè)和夕陽產(chǎn)業(yè)。()正確答案：錯誤參考解析：按照產(chǎn)業(yè)生命周期的不同，可劃分為朝陽產(chǎn)業(yè)和夕陽產(chǎn)業(yè)。(122.)擔保人可以是國家機關、以公益為目的事業(yè)單位或企業(yè)法人的職能機構。()正確答案：錯誤參考解析：擔保人不能為國家機關、以公益為目的事業(yè)單位或企業(yè)法人的職能機構。(123.)銀行信貸營銷控制中的效率控制是指銀行必須衡量不同產(chǎn)品、地區(qū)、客戶群、銷售渠道的盈利能力，從而決定營銷活動的擴大、收縮或取消。()正確答案：錯誤參考解析：銀行信貸營銷控制中的盈利能力控制是指銀行必須衡量不同產(chǎn)品、地區(qū)、客戶群、銷售渠道的盈利能力，從而決定營銷活動的擴大、收縮