報(bào)告說明

加濕機(jī)是一種增加房間濕度的家用電器。加濕器可以給指定房間

加濕，也可以與鍋爐或中央空調(diào)系統(tǒng)相連給整棟建筑加濕。

根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)估算，項(xiàng)目總投資30664.89萬元，其中：建設(shè)投資

24476.29萬元,占項(xiàng)目總投資的79.82%；建設(shè)期利息287.91萬元,

占項(xiàng)目總投資的0.94%：流動資金5900.69萬元，占項(xiàng)目總投資的

19.24%o

項(xiàng)目正常運(yùn)營每年?duì)I業(yè)收入55800.00萬元，綜合總成本費(fèi)用

47546.50萬元，凈利潤6013.56萬元,財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率12.93%,財(cái)務(wù)

凈現(xiàn)值-1272.34萬元，全部投資回收期6.70年。本期項(xiàng)目具有較強(qiáng)的

財(cái)務(wù)盈利能力，其財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值良好，投資回收期合理。

經(jīng)分析，本期項(xiàng)目符合國家產(chǎn)業(yè)相關(guān)政策，項(xiàng)目建設(shè)及投產(chǎn)的各

項(xiàng)指標(biāo)均表現(xiàn)較好，財(cái)務(wù)評價的各項(xiàng)指標(biāo)均高于行業(yè)平均水平，項(xiàng)目

的社會效益、環(huán)境效益較好，因此，項(xiàng)目投資建設(shè)各項(xiàng)評價均可行。

建議項(xiàng)目建設(shè)過程中控制好成本，制定好項(xiàng)目的詳細(xì)規(guī)劃及資金使用

計(jì)劃，加強(qiáng)項(xiàng)目建設(shè)期的建設(shè)管理及項(xiàng)目運(yùn)營期的生產(chǎn)管理，特別是

加強(qiáng)產(chǎn)品生產(chǎn)的現(xiàn)金流管理，確保企業(yè)現(xiàn)金流充足，同時保證各產(chǎn)業(yè)

鏈及各工序之間的銜接，控制產(chǎn)品的次品率，贏得市場和打造企業(yè)良

好發(fā)展的局面。

目錄

一、項(xiàng)目背景分析...................................................5

二、項(xiàng)目名稱及項(xiàng)目單位.............................................5

三、項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)...................................................5

四、編制依據(jù)和技術(shù)原則.............................................5

主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表..................................................7

五、主要結(jié)論及建議.................................................8

六、公司簡介........................................................8

七、產(chǎn)品規(guī)劃方案及生產(chǎn)綱領(lǐng).........................................9

產(chǎn)品規(guī)劃方案一覽表..................................................9

八、創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展..................................................10

九、優(yōu)勢分析（S）...................................................................................................12

十、人力資源配置..................................................14

勞動定員一覽表.....................................................14

十一、項(xiàng)目進(jìn)度安排................................................15

項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃一覽表............................................15

十二、防范措施....................................................16

十三、環(huán)境影響合理性分析..........................................21

十四、能源消費(fèi)種類和數(shù)量分析.....................................23

能耗分析一覽表.....................................................23

十五、建設(shè)投資估算................................................24

建設(shè)投資估算表.....................................................25

十六、建設(shè)期利息..................................................25

建設(shè)期利息估算表...................................................26

十七、流動資金....................................................27

流動資金估算表.....................................................27

十八、項(xiàng)目總投資..................................................28

總投資及構(gòu)成一覽表.................................................28

十九、資金籌措與投資計(jì)劃..........................................29

項(xiàng)目投資計(jì)劃與資金籌措一覽表......................................29

二十、經(jīng)濟(jì)評價財(cái)務(wù)測算............................................30

營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表................................31

綜合總成本費(fèi)用估算表..............................................32

利潤及利潤分配表...................................................34

二十一、項(xiàng)目盈利能力分析..........................................35

項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表.................................................36

二十二、財(cái)務(wù)生存能力分析..........................................37

二十三、償債能力分析..............................................38

借款還本付息計(jì)劃表.................................................39

二十四、經(jīng)濟(jì)評價結(jié)論..............................................39

二十五、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析..............................................40

二十六、項(xiàng)目總結(jié)..................................................42

二十七、附表......................................................43

建設(shè)投資估算表.....................................................43

建設(shè)期利息估算表...................................................44

固定資產(chǎn)投資估算表................................................45

流動資金估算表.....................................................45

總投資及構(gòu)成一覽表................................................46

項(xiàng)目投資計(jì)劃與資金籌措一覽表......................................47

營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表................................48

綜合總成本費(fèi)用估算表..............................................49

固定資產(chǎn)折舊費(fèi)估算表..............................................50

無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)攤銷估算表......................................50

利潤及利潤分配表...................................................51

項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表.................................................52

一、項(xiàng)目背景分析

隨著社會的日益進(jìn)步，社會發(fā)展對環(huán)境的破壞在不知不覺間起到

了退化的作用，環(huán)境問題不斷誘發(fā)6空氣污染、干燥、混濁，室內(nèi)空

氣環(huán)境所引起的疾病也越來越多，于是加濕空氣凈化器應(yīng)運(yùn)而生。

二、項(xiàng)目名稱及項(xiàng)目單位

項(xiàng)目名稱：加濕機(jī)項(xiàng)目

項(xiàng)目單位：XX有限公司

三、項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)

本期項(xiàng)目選址位于XXX（以選址意見書為準(zhǔn)），占地面積約88.00

畝。項(xiàng)目擬定建設(shè)區(qū)域地理位置優(yōu)越，交通便利，規(guī)劃電力、給排水、

通訊等公用設(shè)施條件完備，非常適宜本期項(xiàng)目建設(shè)C

四、編制依據(jù)和技術(shù)原則

（一）編制依據(jù)

1、《國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展第十三個五年計(jì)劃綱要》；

2、《投資項(xiàng)目可行性研究指南》；

3、相關(guān)財(cái)務(wù)制度、會計(jì)制度；

4、《投資項(xiàng)目可行性研究指南》；

5、可行性研究開始前已經(jīng)形成的工作成果及文件；

6、根據(jù)項(xiàng)目需要進(jìn)行調(diào)查和收集的設(shè)計(jì)基礎(chǔ)資料；

7、《可行性研究與項(xiàng)目評價》；

8、《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》；

9、項(xiàng)目建設(shè)單位提供的有關(guān)本項(xiàng)目的各種技術(shù)資料、項(xiàng)目方案及

基礎(chǔ)材料。

（二）技術(shù)原則

堅(jiān)持以經(jīng)濟(jì)效益為中心，社會效益和不境效益為重點(diǎn)指導(dǎo)思想，

以技術(shù)先進(jìn)、經(jīng)濟(jì)可行為原則，立足本地、面向全國、著眼未來，實(shí)

現(xiàn)企業(yè)高質(zhì)量、可持續(xù)發(fā)展。

1、優(yōu)化規(guī)劃方案，盡可能減少工程項(xiàng)目的投資額，以求得最好的

經(jīng)濟(jì)效益。

2、結(jié)合廠址和裝置特點(diǎn)，總圖布置力求做到布置緊湊，流程順暢,

操作方便，盡量減少用地。

3、在工藝路線及公用二程的技術(shù)方案選擇上，既要考慮先進(jìn)性，

又要確保技術(shù)成熟可靠，做到先進(jìn)、可靠、合理、經(jīng)濟(jì)。

4、結(jié)合當(dāng)?shù)赜欣麠l件，因地制宜，充分利用當(dāng)?shù)刭Y源。

5、根據(jù)市場預(yù)測和當(dāng)?shù)厍闆r制定產(chǎn)品方向，做到產(chǎn)品方案合理。

6、依據(jù)環(huán)保法規(guī)，做到清潔生產(chǎn)，工程建設(shè)實(shí)現(xiàn)“三同時”，將

環(huán)境污染降低到最低程度°

7、嚴(yán)格執(zhí)行國家和地方勞動安全、企業(yè)衛(wèi)生、消防抗震等有關(guān)法

規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范。做到清潔生產(chǎn)、安全生產(chǎn)、文明生產(chǎn)。

主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表

序號項(xiàng)目單位指標(biāo)備注

1占地面積m258667.00約88.00畝

1.1總建筑面積m297310.91

1.2基底面積m236960.21

1.3投資強(qiáng)度萬元/畝264.14

2總投資萬元30664.89

2.1建設(shè)投資萬元24476.29

2.1.1工程費(fèi)用萬元20710.61

2.1.2其他費(fèi)用萬元3021.07

2.1.3預(yù)備費(fèi)萬元744.61

2.2建設(shè)期利息萬元287.91

2.3流動資金萬元5900.69

3資金籌措萬元30664.89

3.1自籌資金萬元18913.45

3.2銀行貸款萬元11751.44

4營業(yè)收入萬元55800.00正常運(yùn)營年份

5總成本費(fèi)用萬兀47546.50

6利澗總額萬元8018.08

7凈利潤萬元6013.56

8所得稅萬元2004.52

9增值稅萬元1961.80

10稅金及附加萬元235.42

11納稅總額萬元4201.74

12工業(yè)增加值萬元15372,34

13盈虧平衡點(diǎn)萬元24856.59產(chǎn)值

14回收期年6.70

15內(nèi)部收益率12.93%所得稅后

16財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值萬元-1272.34所得稅后

五、主要結(jié)論及建議

由上可見，無論是從產(chǎn)品還是市場來看，本項(xiàng)目設(shè)備較先進(jìn)，其

產(chǎn)品技術(shù)含量較高、企業(yè)利潤率高、市場銷售良好、盈利能力強(qiáng)，具

有良好的社會效益及一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，因而項(xiàng)目是可行的。

六、公司簡介

公司堅(jiān)持誠信為本、鑄就品牌，優(yōu)質(zhì)服務(wù)、贏得市場的經(jīng)營理念,

秉承以人為本，始終堅(jiān)持“服務(wù)為先、品質(zhì)為本、創(chuàng)新為魄、共贏為

道”的經(jīng)營理念，遵循“以客戶需求為中心，堅(jiān)持高端精品戰(zhàn)略，提

高最高的服務(wù)價值”的服務(wù)理念，奉行“唯才是用，唯德重用”的人

才理念，致力于為客戶量身定制出完美解決方案，滿足高端市場高品

質(zhì)的需求。

公司不斷建設(shè)和完善企業(yè)信息化服務(wù)平臺，實(shí)施“互聯(lián)網(wǎng)+”企業(yè)

專項(xiàng)行動，推廣適合企業(yè)需求的信息化產(chǎn)品和服務(wù)，促進(jìn)互聯(lián)網(wǎng)和信

息技術(shù)在企業(yè)經(jīng)營管理各個環(huán)節(jié)中的應(yīng)用，業(yè)通過信息化提高效率和

效益。搭建信息化服務(wù)平臺，培育產(chǎn)業(yè)鏈，打造創(chuàng)新鏈，提升價值鏈,

促進(jìn)帶動產(chǎn)業(yè)鏈上下游企業(yè)協(xié)同發(fā)展。

七、產(chǎn)品規(guī)劃方案及生產(chǎn)綱領(lǐng)

本期項(xiàng)目產(chǎn)品主要從國家及地方產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策、市場需求狀況、

資源供應(yīng)情況、企業(yè)資金籌措能力、生產(chǎn)工藝技術(shù)水平的先進(jìn)程度、

項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益及投資風(fēng)險(xiǎn)性等方面綜合考慮確定。具體品種將根據(jù)市

場需求狀況進(jìn)行必要的調(diào)整，各年生產(chǎn)綱領(lǐng)是根據(jù)人員及裝備生產(chǎn)能

力水平，并參考市場需求預(yù)測情況確定，同時，把產(chǎn)量和銷量視為一

致，本報(bào)告將按照初步產(chǎn)品方案進(jìn)行測算Q

產(chǎn)品規(guī)劃方案一覽表

序號產(chǎn)品（服務(wù)）單位單價（元）年設(shè)計(jì)產(chǎn)量產(chǎn)值

名稱

1加濕機(jī)臺undefined

2加濕機(jī)臺undefined

3加濕機(jī)臺undefined

4???臺

5???臺

6???臺

合計(jì)XXX55800,00

八、創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展

立足區(qū)域創(chuàng)新功能定位，以推動科技創(chuàng)新為核心，強(qiáng)化協(xié)同創(chuàng)新

支撐，完善區(qū)域創(chuàng)新體系，吸引區(qū)域創(chuàng)新資源，積極推動科技園區(qū)、

創(chuàng)新基地、技術(shù)市場、轉(zhuǎn)化基金、創(chuàng)新聯(lián)盟共建共享，為建設(shè)創(chuàng)新型

提供有力支撐。

（一）強(qiáng)化協(xié)同創(chuàng)新支撐

協(xié)作共建科技創(chuàng)新園區(qū)，吸引和利用區(qū)域高端創(chuàng)新資源，鼓勵各

地加強(qiáng)與區(qū)域知名產(chǎn)業(yè)園區(qū)、企業(yè)總部、科研院所校的合作，采取一

區(qū)多園、總部一孵化基地、整體托管、創(chuàng)新鏈合作等模式，合作共建

產(chǎn)業(yè)園區(qū)和科技成果孵化基地。

聯(lián)合打造區(qū)域創(chuàng)新聯(lián)盟，圍繞全省產(chǎn)業(yè)發(fā)展需求，鼓勵我省優(yōu)勢

企業(yè)聯(lián)合區(qū)域企業(yè)、行業(yè)協(xié)會、高等院校、科研院所等，共同組建若

干產(chǎn)業(yè)技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略聯(lián)盟。推動建立區(qū)域知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)合作聯(lián)盟，共

建區(qū)域知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)協(xié)作網(wǎng)、專利信息平臺和知識產(chǎn)權(quán)專家?guī)欤徊?/p>

許可和共享知識產(chǎn)權(quán)。

協(xié)同突破關(guān)鍵共性技術(shù)，圍繞產(chǎn)業(yè)升級、污染防治、節(jié)能減排、

水資源等領(lǐng)域，與區(qū)域開展關(guān)鍵共性技術(shù)協(xié)同攻關(guān)而應(yīng)用研究，共同

承擔(dān)國家重大科研項(xiàng)目，共建科技研發(fā)中心，形成一批具有國際國內(nèi)

領(lǐng)先水平的標(biāo)志性成果。

（二）完善區(qū)域創(chuàng)新體系

培育技術(shù)創(chuàng)新主體，依托我省高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)，積極引進(jìn)區(qū)

域科技企業(yè)和研發(fā)機(jī)構(gòu)，設(shè)立成果轉(zhuǎn)化企業(yè)和分支機(jī)構(gòu)；加強(qiáng)與區(qū)域

企業(yè)總部和研發(fā)機(jī)構(gòu)合作，組建集研發(fā)與產(chǎn)業(yè)化為一體、企業(yè)化運(yùn)作

的科技創(chuàng)新平臺。

完善科技成果轉(zhuǎn)化服務(wù)體系，按照“共建共享、互聯(lián)互通”的原

則，推進(jìn)區(qū)域技術(shù)市場一體化建設(shè)，加快構(gòu)建“線上線下結(jié)合、標(biāo)準(zhǔn)

統(tǒng)一、服務(wù)規(guī)范”的技術(shù)交易市場網(wǎng)絡(luò)，培育壯大技術(shù)經(jīng)紀(jì)人隊(duì)伍，

為科技成果轉(zhuǎn)化提供集成服務(wù)。

（三）用足用好區(qū)域創(chuàng)新資源

推進(jìn)創(chuàng)新平臺合作，圍繞我省科技創(chuàng)新與產(chǎn)業(yè)發(fā)展需求，采取企

業(yè)主導(dǎo)、院校協(xié)作、多元投資等模式，與區(qū)域聯(lián)合建立一批高水平重

點(diǎn)實(shí)驗(yàn)室、工程技術(shù)研究中心、企業(yè)技術(shù)中心、科技企業(yè)孵化器和檢

驗(yàn)檢測機(jī)構(gòu)。加強(qiáng)與北京交通大學(xué)合作。

引進(jìn)用好區(qū)域人才智力，加強(qiáng)區(qū)域?qū)I(yè)技術(shù)人才制度銜接，搭建

專業(yè)技術(shù)人才信息共享平臺，健全跨區(qū)域人才流動機(jī)制，實(shí)施科技英

才“雙百雙千”推進(jìn)工程，開展區(qū)域創(chuàng)業(yè)導(dǎo)師行行動計(jì)劃，支持區(qū)域

高校在我省建立高技能人才實(shí)訓(xùn)基地，吸引區(qū)域高端人才和團(tuán)隊(duì)到創(chuàng)

新創(chuàng)業(yè)。

九、優(yōu)勢分析（S）

（一）工藝技術(shù)優(yōu)勢

公司一直注重技術(shù)進(jìn)步和工藝創(chuàng)新，通過引入國際先進(jìn)的設(shè)備，

不斷加大自主技術(shù)研發(fā)和工藝改進(jìn)力度，形成較強(qiáng)的工藝技術(shù)優(yōu)勢。

公司根據(jù)客戶受托產(chǎn)品的品種和特點(diǎn)，制定相應(yīng)的工藝技術(shù)參數(shù)，以

滿足客戶需求，已經(jīng)積累了豐富的工藝技術(shù)°經(jīng)過多年的技術(shù)改造和

工藝研發(fā)，公司已經(jīng)建立了豐富完整的產(chǎn)品生產(chǎn)線，配備了行業(yè)先進(jìn)

的設(shè)備，形成了門類齊全、品種豐富的工藝，可為客戶提供一體化綜

合服務(wù)。

（二）節(jié)能環(huán)保和清潔生產(chǎn)優(yōu)勢

公司圍繞清潔生產(chǎn)、綠色環(huán)保的生產(chǎn)理念，依托科技創(chuàng)新，注重

從產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和工藝技術(shù)的優(yōu)化來減少三廢排放，實(shí)現(xiàn)污染的源頭和過

程控制，通過引進(jìn)智能化設(shè)備和采用自動化管理系統(tǒng)保障清潔生產(chǎn)，

提高三廢末端治理水平，保障環(huán)境績效。經(jīng)過持續(xù)加大環(huán)保投入，公

司已在節(jié)能減排和清潔生產(chǎn)方面形成了較為明顯的競爭優(yōu)勢。

（三）智能生產(chǎn)優(yōu)勢

近年來，公司著重打造“智慧工廠”，通過建立生產(chǎn)信息化管理

系統(tǒng)和自動輸送系統(tǒng)，將企業(yè)的決策管理層、生產(chǎn)執(zhí)行層和設(shè)備運(yùn)作

層進(jìn)行有機(jī)整合，搭建完整的現(xiàn)代化生產(chǎn)平臺，智能系統(tǒng)的建設(shè)有利

于公司的訂單管理和工藝流程的優(yōu)化，在確保滿足客戶的各類功能性

需求的同時縮短了產(chǎn)品交付期，提高了公司的競爭力，增強(qiáng)了對客戶

的服務(wù)能力。

（四）區(qū)位優(yōu)勢

公司地處產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)，在集中供氣、供電、供熱、供水以及廢水

集中處理方面積累了豐富的經(jīng)驗(yàn)，能源配套優(yōu)勢明顯。產(chǎn)業(yè)集群效應(yīng)

和配套資源優(yōu)勢使公司在市場拓展、技術(shù)創(chuàng)新以及環(huán)保治理等方面具

有獨(dú)特的競爭優(yōu)勢。

（五）經(jīng)營管理優(yōu)勢

公司擁有一支敬業(yè)務(wù)實(shí)的經(jīng)營管理團(tuán)隊(duì)，主要高級管理人員長期

專注于印染行業(yè)，對行業(yè)具有深刻的洞察和理解，對行業(yè)的發(fā)展動態(tài)

有著較為準(zhǔn)確的把握，對產(chǎn)品趨勢具有良好的市場前瞻能力。公司通

過自主培養(yǎng)和外部引進(jìn)等方式，建立了一支團(tuán)結(jié)進(jìn)取的核心管理團(tuán)隊(duì),

形成了穩(wěn)定高效的核心管理架構(gòu)。公司管理團(tuán)隊(duì)對公司的品牌建設(shè)、

營銷網(wǎng)絡(luò)管理、人才管理等均有深入的理解，能夠及時根據(jù)客戶需求

和市場變化對公司戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)進(jìn)行調(diào)整，為公司穩(wěn)健、快速發(fā)展提供

了有力保障。

十、人力資源配置

根據(jù)《中華人民共和國勞動法》的要求，本期工程項(xiàng)目勞動定員

是以所需的基本生產(chǎn)工人為基數(shù)，按照生產(chǎn)崗位、勞動定額計(jì)算配備

相關(guān)人員；依照生產(chǎn)工藝、供應(yīng)保障和經(jīng)營管理的需要，在充分利用

企業(yè)人力資源的基礎(chǔ)上，本期工程項(xiàng)目建成投產(chǎn)后招聘人員實(shí)行全員

聘任合同制；生產(chǎn)車間管理工作人員按一班制配置，操作人員按照

“四班三運(yùn)轉(zhuǎn)”配置定員，每班8小時，根據(jù)xx有限公司規(guī)劃，達(dá)產(chǎn)

年勞動定員426人。

勞動定員一覽表

序號崗位名稱勞動定員（人）備注

1生產(chǎn)操作崗位277正常運(yùn)營年份

2技術(shù)指導(dǎo)崗位43〃

3管理工作崗位43〃

4質(zhì)量檢測崗位64〃

合計(jì)426〃

十一、項(xiàng)目進(jìn)度安排

結(jié)合該項(xiàng)目建設(shè)的實(shí)際工作情況，XX有限公司將項(xiàng)目工程的建設(shè)

周期確定為12個月，其工作內(nèi)容包括：項(xiàng)目前期準(zhǔn)備、工程勘察與設(shè)

計(jì)、土建工程施工、設(shè)備采購、設(shè)備安裝調(diào)試、試車投產(chǎn)等。

項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃一覽表

單位：月

序號工作內(nèi)容123456789101112

1可行性研究及環(huán)評▲▲

2項(xiàng)目立項(xiàng)▲▲

3工程勘察建筑設(shè)計(jì)▲▲

4施工圖設(shè)計(jì)▲▲

5項(xiàng)目招標(biāo)及采購▲▲

6土建施工▲▲▲▲▲▲

7設(shè)備訂購及運(yùn)輸▲▲▲

8設(shè)備安裝和調(diào)試▲▲▲▲▲

9新增職工培訓(xùn)▲▲▲

10項(xiàng)目竣工驗(yàn)收▲▲

11項(xiàng)目試運(yùn)行▲▲

12正式投入運(yùn)營▲

十二、防范措施

本期工程項(xiàng)目在建設(shè)過程中必須把“安全第一，預(yù)防為主”的方

針貫徹于始終，確保有關(guān)勞動安全衛(wèi)生設(shè)施的工程質(zhì)量，從而保障勞

動者在生產(chǎn)過程中的安全和健康。

（一）勞動安全設(shè)計(jì)措施

1、項(xiàng)目建設(shè)單位為貫徹“安全為了生產(chǎn)，生產(chǎn)必須安全”的原則

和“預(yù)防為主”的工作方針，本工程嚴(yán)格按照標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范進(jìn)行總圖布置

和火災(zāi)危險(xiǎn)區(qū)的劃分，選用國內(nèi)外先進(jìn)可靠的技術(shù)知設(shè)備，提高自動

化和機(jī)械化水平以減輕勞動強(qiáng)度，改善員工的勞動環(huán)境。

2、項(xiàng)目建設(shè)地周圍主要是空地，不會對本工程勞動安全衛(wèi)生有影

響，工程設(shè)計(jì)以預(yù)防為主，執(zhí)行國家和當(dāng)?shù)厝嗣裾嘘P(guān)勞動保護(hù)設(shè)

計(jì)規(guī)定，切實(shí)防治污染和其它公害，使項(xiàng)目盡可能減少對環(huán)境造成的

影響，以確保安全可靠的勞動條件。

（二）防火防爆總圖布置措施

1、公司生產(chǎn)裝置布置在滿足有關(guān)防火、防爆及安全標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范要

求的前提下，盡量采用露天化、集中化和按流程布置，并考慮同類設(shè)

備相對集中，便于安全生產(chǎn)和檢修管理，實(shí)現(xiàn)本質(zhì)安全化。

2、各設(shè)備、建（構(gòu)）筑物之間防火距離符合《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》

（GB50016-2014）中的規(guī)定。根據(jù)《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》和生產(chǎn)設(shè)備

的火災(zāi)危險(xiǎn)性分類的不同，進(jìn)行建筑物的防火設(shè)計(jì)C設(shè)備建筑物的耐

火等級按不低于n級設(shè)計(jì)。

3、建構(gòu)筑物的結(jié)構(gòu)形式采用鋼筋混凝土柱或框架結(jié)構(gòu)，選用材料

符合防火防爆要求。

4、在工藝設(shè)計(jì)中，產(chǎn)生燃爆性氣體和粉塵的生產(chǎn)車間內(nèi)采取相應(yīng)

的通風(fēng)除塵措施，以降低爆炸性物質(zhì)濃度，使其低于燃爆下限。并設(shè)

置必要的安全聯(lián)鎖報(bào)警設(shè)備。

5、工藝系統(tǒng)以及重要設(shè)備均設(shè)立安全閥、爆破板等防爆泄壓系統(tǒng)。

有些可燃性物料的管路系統(tǒng)設(shè)立阻火器、水封等阻火設(shè)施，確保生產(chǎn)

設(shè)備的正常運(yùn)行。

6、使用安全色、安全標(biāo)志。凡容易發(fā)生事故危及生命安全的場所

和設(shè)備設(shè)置安全標(biāo)志，對需要迅速發(fā)現(xiàn)并引起注意，以防發(fā)生事故的

場所、部位涂有安全色；對閥門布置比較集中，易因誤操作而引發(fā)事

故的地方，在閥門的附近均有標(biāo)明輸送介質(zhì)的名稱、符號等標(biāo)志。

(三)自然災(zāi)害防范措施

1、項(xiàng)目建設(shè)要求建筑物室內(nèi)地坪高于室外地坪，防止暴雨積水浸

入室內(nèi)；雨水排水管網(wǎng)按當(dāng)?shù)刈畲蟊┯炅繕?biāo)準(zhǔn)進(jìn)行設(shè)計(jì)。

2、防雷擊、接地保護(hù)：本工程高于15.00米以上的建筑物(構(gòu)筑

物)均要求設(shè)有避雷針或避雷帶，其接地沖擊電阻小于10.00。；建筑

防雷設(shè)計(jì)符合國標(biāo)《建筑物防雷設(shè)計(jì)規(guī)程》(GB50087)要求。

(四)安全色及安全標(biāo)志使用要求

1、項(xiàng)目建設(shè)單位生產(chǎn)設(shè)備安全色執(zhí)行《安全色》(GB2893)規(guī)定。

消火栓、滅火器、火災(zāi)報(bào)警器等消防用具以及嚴(yán)禁人員進(jìn)入的危險(xiǎn)作

業(yè)區(qū)的護(hù)欄采用紅色。

2、所有車間內(nèi)安全通道、安全門等采用綠色，工具箱、更衣柜等

采用綠色。生產(chǎn)設(shè)備的管道刷色和符號執(zhí)行《工業(yè)管路的基本識別色

和識別符號》(GB7231)的規(guī)定。

3、項(xiàng)目建設(shè)單位對生產(chǎn)設(shè)備安全標(biāo)志執(zhí)行《安全標(biāo)志》(GB2894)

規(guī)定。在生產(chǎn)設(shè)備區(qū)、倉庫等危險(xiǎn)區(qū)設(shè)置永久性“嚴(yán)禁煙火”標(biāo)志。

4、在危險(xiǎn)部位設(shè)置警示牌，提醒操作人員注意；在閥門布置較集

中、且易誤操作的地方，在閥門附近標(biāo)明輸送介質(zhì)名稱或設(shè)置明顯標(biāo)

志Q

（五）電氣安全保障措施

1、本期項(xiàng)目生產(chǎn)過程口大量動力設(shè)備需要使用電力作為能源，一

旦漏電就有可能造成員工觸電而發(fā)生傷亡事故；為了減少停電帶來的

不安全因素，本期工程項(xiàng)目采用兩路電源供電，同時，還應(yīng)設(shè)有保護(hù)

電源。

2、各種電氣設(shè)備的非帶電金屬外殼，如控制屏、高、低壓開關(guān)柜、

變壓器等，均要求設(shè)置可靠的接地、接零，防止發(fā)生人員觸電事故；

有爆炸危險(xiǎn)的氣體管道等，其防靜電接地電阻應(yīng)該小于lOOQo

（六）防塵防毒措施

1、封閉場所設(shè)置強(qiáng)制通風(fēng)設(shè)備，降低崗位有毒有害物質(zhì)的濃度。

2、在可能散發(fā)有毒有害物的崗位設(shè)置有毒氣體檢測報(bào)警設(shè)備，防

止有害氣體濃度超標(biāo)對操作工造成危害。

3、加強(qiáng)操作工人防護(hù)措施，從事有粉塵作業(yè)的工人上崗時應(yīng)穿戴

工作服，配戴防塵口罩。

（七）防靜電、觸電防護(hù)及防雷措施

1、在防爆區(qū)域內(nèi)的所有金屬設(shè)備、管道等都應(yīng)設(shè)計(jì)靜電接地，不

允許設(shè)備及設(shè)備內(nèi)部件與地相絕緣的金屬體。

2、對電氣設(shè)備外露可導(dǎo)電部分，均按《工業(yè)與民用電力設(shè)備的接

地設(shè)計(jì)規(guī)范》(GBJ65)的要求設(shè)計(jì)可靠接地設(shè)備。移動式電氣設(shè)備均

采用漏電保護(hù)設(shè)備。對可采用安全電壓的場所，均采用安全電壓。安

全巨壓標(biāo)準(zhǔn)按《安全電壓》(GB3805)執(zhí)行。

(A)機(jī)械設(shè)備安全保障措施

1、機(jī)械傳動力設(shè)備凡有開式齒輪、皮帶輪、聯(lián)軸器的部位均設(shè)有

安全罩。帶式輸送機(jī)頭、尾部改向部位及料斗開口位置經(jīng)常有人接近

處，按《帶式輸送機(jī)安全規(guī)程》采取密閉防護(hù)措施，以防機(jī)械運(yùn)動而

發(fā)生意外人身傷害。

2、對容易發(fā)生墜落的危險(xiǎn)崗位均設(shè)立扶梯、平臺、圍欄等附屬設(shè)

施。對于建筑物上的吊鉤、吊梁等，在醒目處標(biāo)出起吊重量。

(九)生產(chǎn)中防止誤操作的措施

1、項(xiàng)目建設(shè)單位為避免生產(chǎn)過程中由于誤操作等因素帶來的不安

全，皮帶運(yùn)輸送機(jī)上有安全保護(hù)開關(guān)如防偏開關(guān)和緊急制動開關(guān)。

2、本期項(xiàng)目生產(chǎn)過程反對流量、溫度、液位等主要參數(shù)進(jìn)行自動

控制，并設(shè)有報(bào)警、聯(lián)鎖控制等系統(tǒng)，由DCS系統(tǒng)執(zhí)行，以保證勞動

安全操作。

（十）防燙傷措施

1、在生產(chǎn)過程中如果對加熱設(shè)備和熱管道保溫不好，有可能對員

工造成燙傷；所以，要對加熱設(shè)備及其供熱管道進(jìn)行保溫處理，在防

止?fàn)C傷的同時可以節(jié)能降耗，還應(yīng)對高溫室采用機(jī)械通風(fēng)，從室外吸

進(jìn)新鮮空氣經(jīng)過濾后由風(fēng)機(jī)送入室內(nèi)，吸收室內(nèi)熱量后自然排放。

2、對于表面溫度＞60.o（rc的設(shè)備和管道，距地面或工作臺高度

2.10米以內(nèi)者；距操作平臺周圍0.75米以內(nèi)者，均設(shè)有防燙隔熱層，

可保護(hù)操作工人的安全。

3、高溫物料的取樣應(yīng)經(jīng)冷卻、且取樣口距地面或平臺高度不超過

1.30米。

十三、環(huán)境影響合理性分析

根據(jù)中華人民共和國環(huán)境保護(hù)部《關(guān)于以改善環(huán)境質(zhì)量為核心加

強(qiáng)環(huán)境影響評價管理的通知》（環(huán)環(huán)評【2016】150號）要求；為適應(yīng)

以改善環(huán)境質(zhì)量為核心的環(huán)境管理要求，切實(shí)加強(qiáng)環(huán)境影響評價管理,

落實(shí)“生態(tài)保護(hù)紅線、環(huán)境質(zhì)量底線、資源利用上線和環(huán)境準(zhǔn)入負(fù)面

清單”約束，建立項(xiàng)目環(huán)評審批與規(guī)劃環(huán)評、現(xiàn)有項(xiàng)目環(huán)境管理、區(qū)

域環(huán)境質(zhì)量聯(lián)動機(jī)制，更好地發(fā)揮環(huán)評制度從源頭防范環(huán)境污染和生

態(tài)破壞的作用，加快推進(jìn)改善環(huán)境質(zhì)量。

對照《關(guān)于以改善環(huán)境質(zhì)量為核心加強(qiáng)環(huán)境影響評價管理的通知》

（環(huán)環(huán)評【2016】150號），本項(xiàng)目符合“三線一單”要求。

（1）生態(tài)保護(hù)紅線是任態(tài)空間范圍內(nèi)具有特殊重要生態(tài)功能必須

實(shí)行強(qiáng)制性嚴(yán)格保護(hù)的區(qū)域。本項(xiàng)目選址不在其生態(tài)保護(hù)紅線范圍內(nèi)。

（2）環(huán)境質(zhì)量底線是國家和地方設(shè)置的大氣、水和土壤環(huán)境質(zhì)量目標(biāo),

也是改善環(huán)境質(zhì)量的基準(zhǔn)線。本項(xiàng)目廢水、廢氣、固廢均得到合理處

置，噪聲對周邊影響較小，不會突破項(xiàng)目所在地的環(huán)境質(zhì)量底線。因

此，項(xiàng)目的建設(shè)符合環(huán)境質(zhì)量底線標(biāo)準(zhǔn)。

（3）資源是環(huán)境的載體，資源利用上線是各地區(qū)能源、水、土地

等資源消耗不得突破的“天花板”。用地為工業(yè)用地，符合當(dāng)?shù)赝恋?/p>

規(guī)劃要求。項(xiàng)目對當(dāng)?shù)刭Y源利用的影響較小。

（4）環(huán)境準(zhǔn)入負(fù)面清亙是基于生態(tài)保護(hù)紅線、環(huán)境質(zhì)量底線和資

源利用上限，以清單方式列出的禁止、限制等差別化環(huán)境準(zhǔn)入條件和

要求。

項(xiàng)目所在地沒有環(huán)境準(zhǔn)入負(fù)面清單，本環(huán)評對照國家及地方產(chǎn)業(yè)

政策進(jìn)行說明：根據(jù)《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄》（2019年本，2020年

01月01日起實(shí)施），本項(xiàng)目不屬于“鼓勵類”、“限制類”和“淘汰

類”,屬于“允許類”項(xiàng)目。

因此，本項(xiàng)目的建設(shè)符合國家的相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策。

十四、能源消費(fèi)種類和數(shù)量分析

（-）項(xiàng)目用電量測算

本期工程項(xiàng)目用電量由生產(chǎn)設(shè)備電耗、公用輔助設(shè)備電耗、工業(yè)

照明電耗以及變壓器及線路損耗構(gòu)成，根據(jù)項(xiàng)目生產(chǎn)工藝用電和辦公

及生活用電情況測算，全年用電量889.32萬kwh,折合1092,98tce

（當(dāng)量值）。

（二）項(xiàng)目用新鮮水量測算

項(xiàng)目生產(chǎn)工藝用水及設(shè)備耗水和生活用水由當(dāng)?shù)刈詠硭┧芫W(wǎng)

供應(yīng)，根據(jù)測算,本期工程項(xiàng)目實(shí)施后總用水量15336.00nf/a,折合

1.31tceo

（三）項(xiàng)目總用能測算分析

根據(jù)綜合測算，本期工程項(xiàng)目年綜合總耗能量1094.29tceo

能耗分析一覽表

能源工計(jì)量單折標(biāo)系年消耗折標(biāo)能耗

序號折標(biāo)單位備注

質(zhì)位t（tee）

萬當(dāng)量

1電力kgee/kw?h0.1229889.321092.98

kw?h值

2水mkgee/m30.085715336.001.31工質(zhì)

合計(jì)tee1094.29

十五、建設(shè)投資估算

本期項(xiàng)目建設(shè)投資24476.29萬元，包括：工程費(fèi)用、工程建設(shè)其

他費(fèi)用和預(yù)備費(fèi)三個部分°

（一）工程費(fèi)用

工程費(fèi)用包括建筑工程費(fèi)、設(shè)備購置費(fèi)、安裝工程費(fèi)等；工程建

設(shè)其他費(fèi)用包括：建設(shè)管理費(fèi)、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、生產(chǎn)準(zhǔn)備費(fèi)、其他前期

工作費(fèi)用，合計(jì)20710.61萬元°

1、建筑工程費(fèi)估算

根據(jù)估算，本期項(xiàng)目建筑工程費(fèi)為12552.07萬元。

2、設(shè)備購置費(fèi)估算

設(shè)備購置費(fèi)的估算是根據(jù)國內(nèi)外制造廠家（商）報(bào)價和類似工程

設(shè)備價格，同時參照《機(jī)電產(chǎn)品報(bào)價手冊》和《建設(shè)項(xiàng)目概算編制辦

法及各項(xiàng)概算指標(biāo)》規(guī)定的相應(yīng)要求進(jìn)行，并考慮必要的運(yùn)雜費(fèi)進(jìn)行

估算。本期項(xiàng)目設(shè)備購置費(fèi)為7665.03萬元。

3、安裝工程費(fèi)估算

本期項(xiàng)目安裝工程費(fèi)為493.51萬元。

（二）工程建設(shè)其他費(fèi)用

本期項(xiàng)目工程建設(shè)其他費(fèi)用為3021.07萬元°

（三）預(yù)備費(fèi)

本期項(xiàng)目預(yù)備費(fèi)為744.61萬元。

建設(shè)投資估算表

單位；萬元

序號項(xiàng)目建筑工程設(shè)備購置安裝工程其他費(fèi)用合計(jì)

1工程費(fèi)用12552.077665.03493.5120710.61

1.1建筑工程費(fèi)12552.0712552.07

1,2設(shè)備購置費(fèi)7665,037665,03

1.3安裝工程費(fèi)493.51493.51

2其他費(fèi)用3021.073021.07

2.1土地出讓金1519.831519,83

3預(yù)備費(fèi)744.61744.61

3.1基本預(yù)備費(fèi)391.18391.18

3.2漲價預(yù)備費(fèi)353.43353.43

4投資合計(jì)24476.29

十六、建設(shè)期利息

按照建設(shè)規(guī)劃，本期項(xiàng)目建設(shè)期為12個月，其中申請銀行貸款

11751.44萬元，貸款利率按4.9%進(jìn)行測算，建設(shè)期利息287.91萬元。

建設(shè)期利息估算表

單位：萬元

序號項(xiàng)目合計(jì)第1年第2年

1借款

1.1建設(shè)期利息287.91287.910.00

1.1.1期初借款余額11751.44

1.1.2當(dāng)期借款11751.4411751.440.00

1.1.3當(dāng)期應(yīng)計(jì)利息287.91287.910.00

1.1.4期末借款余額11751.4411751.44

1.2其他融資費(fèi)用

1.3小計(jì)287.91287.910.00

2債券

2.1建設(shè)期利息

2.1.1期初債務(wù)余額

2.1,2當(dāng)期債務(wù)金額

2.1.3當(dāng)期應(yīng)計(jì)利息

2.1.4期末債務(wù)余額

2.2其他融資費(fèi)用

2.3小計(jì)

3合計(jì)287.91287.910.00

十七、流動資金

流動資金是指項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，為進(jìn)行正常運(yùn)營，用于購買輔助

材料、燃料、支付工資或者其他經(jīng)營費(fèi)用等所需的周轉(zhuǎn)資金.流動資

金測算一般采用分項(xiàng)詳細(xì)測算法或擴(kuò)大指標(biāo)法，根據(jù)企業(yè)流動資金周

轉(zhuǎn)情況及本項(xiàng)目產(chǎn)品生產(chǎn)特點(diǎn)和項(xiàng)目運(yùn)營特點(diǎn)，該項(xiàng)目流動資金測算

參照同行業(yè)流動資產(chǎn)和流動負(fù)債的合理周轉(zhuǎn)天數(shù)，采用分項(xiàng)詳細(xì)測算

法進(jìn)行測算。

根據(jù)測算，本期項(xiàng)目流動資金為5900.69萬元。

流動資金估算表

單位；萬元

序號項(xiàng)目第1年第2年第3年第4年第5年

1流動資產(chǎn)22311.1824027,4229176.1634324.89

1.1應(yīng)收賬款10040.0310812.3413129.2715446.20

1.2存貨7808.918409.6010211.6512013.71

1.2.1原輔材料2342.672522.883063.493604.11

1.2.2燃料動力117.14126.15153.18180.21

1.2.3在產(chǎn)品3592.103868.424697.365526.31

1.2.4產(chǎn)成品1757.001892.162297.622703.08

L3現(xiàn)金1781891922,192334,092745,99

1.1預(yù)付賬款2677.342883.293501.144118.99

2流動負(fù)債18475.7319896.9424160.5728424.20

2.1應(yīng)付賬款6651.267162.908697.8010232.71

2.2預(yù)收賬款11824.4712734.0415462.7718191.49

3流動資金3835.454130.485015.595900.69

流動資金增

43835.45295.03885.10885.10

加

鋪底流動資

56693.367208.238752.8510297.47

金

十八、項(xiàng)目總投資

本期項(xiàng)目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動資金。根據(jù)謹(jǐn)

慎財(cái)務(wù)估算，項(xiàng)目總投資30664.89萬元，其中:建設(shè)投資24476.29

萬元，占項(xiàng)目總投資的79.82%；建設(shè)期利息287.91萬元，占項(xiàng)目總投

資的0.94%；流動資金5900,69萬元,占項(xiàng)目總投資的19,24%。

總投資及構(gòu)成一覽表

單位；萬元

序號項(xiàng)目指標(biāo)占總投資比例

1總投資30664.89100.00%

1.1建設(shè)投資24476.2979.82%

1.1.1工程費(fèi)用20710.6167.54%

1.1.1.1建筑工程費(fèi)12552.0740.93%

1.1.1.2設(shè)備購置費(fèi)7665.0325.00%

1.1.1.3安裝工程費(fèi)493.511.61%

1.1.2工程建設(shè)其他費(fèi)用3021.079.85%

1.1.2.1土地出讓金1519.834.96%

1.1,2.2其他前期費(fèi)用1501,244.90%

1.2.3預(yù)備費(fèi)744.612.43%

1.2.3.1基本預(yù)備費(fèi)391.181.28%

1.2.3.2漲價預(yù)備費(fèi)353.431.15%

1.2建設(shè)期利息287.910.94%

1.3流動資金5900.6919.24%

十九、資金籌措與投資計(jì)劃

本期項(xiàng)目總投資30664.89萬元，其中申請銀行長期貸款11751.44

萬元，其余部分由企業(yè)自籌。

項(xiàng)目投費(fèi)計(jì)劃與資金籌措一覽表

單位：萬元

序號項(xiàng)目數(shù)據(jù)指標(biāo)占總投資比例

1總投資30664.89100.00%

1.1建設(shè)投資24476.2979.82%

1.2建設(shè)期利息287.910.94%

1.3流動資金5900.6919.24%

2資金籌措30664.89100.00%

2.1項(xiàng)目資本金18913.4561.68%

2.1.1用于建設(shè)投資12724.8541.50%

2.1.2用于建設(shè)期利息287.910.94%

2.1.3用于流動資金5900.6919.24%

2.2債務(wù)資金11751.4438.32%

2.2.1用于建設(shè)投資11751.4438.32%

2.2.2用于建設(shè)期利息

2.2.3用于流動資金

2,3其他資金

二十、經(jīng)濟(jì)評價財(cái)務(wù)測算

（一）營業(yè)收入估算

本期項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年預(yù)計(jì)每年可實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入55800.00萬元；具體測

算數(shù)據(jù)詳見一《營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表》所示。

營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表

單位：萬元

序

項(xiàng)目第1年第2年第3年第4年第5年

號

1營業(yè)收入36270.0039060.0047430.0055800.00

2增值稅1174.571287.031624.421961.80

2.1銷項(xiàng)稅4715.105077.806165.907254.00

2.2進(jìn)項(xiàng)稅3540.533790.774541.485292.20

3稅金及附加140.95154.44194.93235.42

3.1城建稅82.2290.09113.71137.33

3.2教育費(fèi)附加35.2438.6148.7358.85

3.3地方教育附加23.4925.7432.4939.24

（二）達(dá)產(chǎn)年增值稅估算

根據(jù)《中華人民共和國增值稅暫行條例》的規(guī)定和《關(guān)于全國實(shí)

施增值稅轉(zhuǎn)型改革若干問題的通知》及相關(guān)規(guī)定，本期項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年應(yīng)

繳納增值稅計(jì)算如下；達(dá)產(chǎn)年應(yīng)繳增值稅二銷項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額

=1961.80萬元°

（三）綜合總成本費(fèi)用估算

本期項(xiàng)目總成本費(fèi)用主要包括外購原材料費(fèi)、外購燃料動力費(fèi)、

工資及福利費(fèi)、修理費(fèi)、其他費(fèi)用（其他制造費(fèi)用、其他管理費(fèi)用、

其他營業(yè)費(fèi)用）、折舊費(fèi)、攤銷費(fèi)和利息支出等°

本期項(xiàng)目年綜合總成本費(fèi)用的估算是以產(chǎn)品的綜合總成本費(fèi)用為

基點(diǎn)進(jìn)行，根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測算，當(dāng)項(xiàng)目達(dá)到正常生產(chǎn)年份時，按達(dá)產(chǎn)

年經(jīng)營能力計(jì)算，本期項(xiàng)目綜合總成本費(fèi)用47546.50萬元，其中：可

變成本40916.53萬元，固定成本6629.97萬元。達(dá)產(chǎn)年項(xiàng)目經(jīng)營成本

45706.99萬元。具體測算數(shù)據(jù)詳見一《綜合總成本費(fèi)用估算表》所示。

綜合總成本費(fèi)用估算表

單位：萬元

序

項(xiàng)目第1年第2年第3年第4年第5年

號

1原材料、燃料費(fèi)25023.8626948.7732723.5038498.24

2工資及福利費(fèi)2418.292418.292418.292418.29

3修理費(fèi)899.24899.24899.24899.24

4其他費(fèi)用3891.223891.223891.223891.22

4.1其他制造費(fèi)用359.84359.84359.84359.84

4.2其他管理費(fèi)用290.67290.67290.67290.67

4.3其他營業(yè)費(fèi)用3240.713240.713240.713240.71

5經(jīng)營成本32232.6134157.5239932.2545706.99

6折舊費(fèi)1233.291233.291233.291233.29

7攤銷費(fèi)30.4030.4030.4030.40

8利息支出575.82575.82575.82575.82

9總成本費(fèi)用34072.1235997.0341771.7647546.50

9.1其中：固定成本6629.976629.976629.976629.97

9.2可變成本27442.1529367.0635141.7940916.53

（四）稅金及附加

本期項(xiàng)目稅金及附加主要包括城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加和地

方教育附加。根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測算，本期項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納稅金及附加

235.42萬元。

（五）利潤總額及企業(yè)所得稅

根據(jù)國家有關(guān)稅收政策規(guī)定，本期項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年利潤總額（PFO）：

利潤總額二營業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-稅金及附加二8018.08（萬元）。

企業(yè)所得稅稅率按25.00%計(jì)征，根據(jù)規(guī)定本期項(xiàng)目應(yīng)繳納企業(yè)所

得稅，達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅二應(yīng)納稅所得額X稅率

二8018.08X25.00細(xì)2004.52（萬元）。

（六）利潤及利潤分配

該項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年可實(shí)現(xiàn)利潤總額8018.08萬元，繳納企業(yè)所得稅

2004.52萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤；凈利潤二達(dá)產(chǎn)年利潤總額-企業(yè)

所得稅二8018.08-2004.52=6013.56（萬元）。

利潤及利潤分配表

單位；萬元

序

項(xiàng)目第1年第2年第3年第4年第5年

號

1營業(yè)收入36270.0039060.0047430.0055800.00

2稅金及附加140.95154.44194.93235.42

3總成本費(fèi)用34072.1235997.0341771.7647546.50

4利潤總額2056.932908.535463.318018.08

5應(yīng)納所得稅額2056.932908.535463.318018.08

6所得稅514.23727.131365.832004.52

7凈利潤1542.702181.404097.486013.56

8期初未分配利潤0.001388.433212.856579.29

9可供分配的利潤1542.703569.837310.3312592.85

10法定盈余公積金154.27356.98731.031259.29

11可供分配的利潤1388.433212.856579.2911333.57

12未分配利潤1388.433212.856579.2911333.57

13息稅前利潤3146.984211.487404.9610598.42

二十一、項(xiàng)目盈利能力分析

（-）財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅后）

項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）,系指項(xiàng)目在整個計(jì)算期內(nèi)各年凈

現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計(jì)為零時的折現(xiàn)率，本期項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為：

財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）=12.93%O

本期項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率12.93%,高于行業(yè)基準(zhǔn)內(nèi)部收益率,

表明本期項(xiàng)目對所占用資金的回收能力要大于同行業(yè)占用資金的平均

水平，投資使用效率較高。

（-）財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅后）

所得稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）系指項(xiàng)目按設(shè)定的折現(xiàn)率，計(jì)算項(xiàng)

目經(jīng)營期內(nèi)各年現(xiàn)金流量的現(xiàn)值之和：

財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）=-1272.34（萬元）。

以上計(jì)算結(jié)果表明，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值T272.34萬元（大于0）,說明

本期項(xiàng)目具有較強(qiáng)的盈利能力，在財(cái)務(wù)上是可以接受的。

（三）投資回收期（所得稅后）

投資回收期是指以項(xiàng)目的凈收益抵償全部投資所需要的時間，是

財(cái)務(wù)上投資回收能力的主要靜態(tài)指標(biāo)；全部投資回收期（Pt）二（累計(jì)

現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正