摘要近年來，非法集資犯罪案件繼續(xù)高發(fā)，不僅嚴(yán)重擾亂了國家金融監(jiān)管秩序，而且損害了群眾的合法權(quán)益，造成了社會穩(wěn)定的風(fēng)險。近年來，我國非法集資案件的發(fā)生率顯著上升，嚴(yán)重危害金融秩序，損害投資者利益，容易引發(fā)群眾上訪，擾亂國家機(jī)關(guān)正常的辦公秩序。是影響當(dāng)前社會穩(wěn)定的重要因素和重大隱患。因此，本文對此類案例進(jìn)行了分析和研究，并提出了相應(yīng)的對策。關(guān)鍵詞：集資詐騙罪；認(rèn)定問題；防范對策

集資詐騙罪的的概念我國刑法第192條將集資詐騙罪界定為以非法占有為目的，以詐騙手段非法集資的數(shù)額較大的犯罪。在《最高人民法院關(guān)于審理非法集資刑事案件具體適用法律若干問題的解釋》（以下簡稱2010年解釋）中，司法機(jī)關(guān)結(jié)合刑法理念和司法實踐認(rèn)識，將集資詐騙罪解釋為：以非法占有為目的，利用詐騙實施本解釋第二條所列行為（非法吸收公眾存款罪），依照刑法第一百九十二條的規(guī)定，以集資詐騙罪定罪處罰。從上述法律和司法解釋的規(guī)定可以看出，集資詐騙以非法占有為目的非法吸收公眾存款?？陀^上講，集資詐騙是集資詐騙與非法集資相結(jié)合的產(chǎn)物。集資詐騙罪與非法吸收公眾存款罪在客觀行為方式上是一致的。也就是說，要在實踐中充分理解集資詐騙的概念，就需要明確非法集資和非法吸收公眾存款的概念。非法集資是指法人、其他組織或者個人未經(jīng)主管部門批準(zhǔn)，向社會公眾募集資金的行為。“非法吸收公眾存款”的定義，是指違反國家財務(wù)管理法律法規(guī)，未經(jīng)有關(guān)部門依法批準(zhǔn)，或者以合法經(jīng)營的形式吸收資金，通過媒體，宣傳會，傳單等向社會公開宣傳，手機(jī)短信等方式，承諾在一定期限內(nèi)以貨幣、實物、權(quán)益等方式償還本息或支付回報，但刑法另有規(guī)定的除外，吸收公眾（包括單位和個人）資金的行為，即：不具備吸收特定對象資金條件的，認(rèn)定為“非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款”。綜上所述，集資詐騙罪是行為人以非法占有為目的，主觀上利用詐騙手段非法吸收或者變相吸收公眾存款的犯罪行為。集資詐騙罪案件的特點非法集資受害人數(shù)多、年齡偏大非法集資犯罪的受害者范圍很廣，從幾十人到數(shù)百人不等。它涵蓋了退休老人、下崗職工、農(nóng)民、個體工商戶、公務(wù)員、企事業(yè)單位職工和其他失業(yè)人員等社會各階層，受害者一般為老年人，多為中老年人。這部分居民有一些閑置資金，但他們太忙了，找不到致富之路。他們很容易受到嫌疑犯的欺騙和誘惑，有些人甚至把所有的積蓄都投資了。與此同時，受害者中或多或少有同事、朋友和親戚，形成了從點到線、從線到面的輻射效應(yīng)。甚至有些受害者既是受害者又是共犯。他們不僅自己投資，還說服親友投資并從中獲利。非法集資手段多、花樣翻新目前，商品營銷、資源開發(fā)、種養(yǎng)、投資擔(dān)保等傳統(tǒng)領(lǐng)域的案例時有發(fā)生，從實物產(chǎn)品向金融領(lǐng)域蔓延的趨勢明顯。犯罪分子以迎合國家政策為借口，打著“金融創(chuàng)新”、“新經(jīng)濟(jì)模式”和“資本運營”的幌子，從種植繁殖和資源開發(fā)轉(zhuǎn)向投資和財富管理、網(wǎng)上貸款、眾籌、期貨、股權(quán)和虛擬貨幣。他們更加困惑。“金融互助”、消費返利、養(yǎng)老投資等新犯罪層出不窮。特別是在互聯(lián)網(wǎng)上非法集資犯罪已成為一種常見的犯罪模式，具有更加突出的跨境特征和較快的感染積累。此外，籌資手段已經(jīng)更新，使其更加難以確定。一些不法分子層層包裝設(shè)計所謂的項目和產(chǎn)品，用時下的“熱門詞匯”和“熱門概念”炒作，吸引公眾投資。一些沒有商品和實體的案例以“虛擬任務(wù)”的名義出現(xiàn)。很多非法集資都是依托互聯(lián)網(wǎng)平臺進(jìn)行的，最近又出現(xiàn)了借助微信群全力進(jìn)行非法集資的行為，具有較強的隱蔽性和快速的風(fēng)險傳遞能力，風(fēng)險不容忽視。此外，一些領(lǐng)域和地區(qū)非法集資、傳銷、詐騙等犯罪相互交織的特點更加突出，農(nóng)村非法集資的“口碑”和“熟人拉熟人”現(xiàn)象明顯，給預(yù)防和打擊工作帶來較大困難。非法集資追贓困難、損失難挽回在非法集資案件中追回贓物非常困難，追回的贓物金額遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于實際損失。原因是，當(dāng)大多數(shù)籌款案件爆發(fā)時，資金鏈已被打破，籌集的資金已被犯罪分子耗盡。案發(fā)前，犯罪分子大多以現(xiàn)金形式轉(zhuǎn)移贓款，因此很難查清大量贓款的下落，追回贓物。此外，收集刑事證據(jù)也很困難。由于證據(jù)不足或不足，非法集資犯罪的數(shù)額往往被認(rèn)定為較低，被害人的損失是無法彌補的。非法集資涉及地域廣、風(fēng)險集聚涉案地區(qū)由東向中西部迅速蔓延，呈現(xiàn)遍地開花的趨勢，全國近90%的地市都不同程度涉案。非法集資案件在一些地區(qū)和領(lǐng)域集中爆發(fā)，甚至發(fā)生井噴，增加了引發(fā)連鎖反應(yīng)的可能性。群體性事件容易誘發(fā)，維護(hù)穩(wěn)定壓力大。一些非法集資者在遭受損失或受騙后，不自我反省，不承擔(dān)風(fēng)險，不適當(dāng)保護(hù)自己的權(quán)利，而是采取斷橋、封路等極端行動，對政府施加壓力，如越級訪問、緊急訪問等，容易引發(fā)大規(guī)模群體性事件，嚴(yán)重影響社會穩(wěn)定。集資詐騙罪認(rèn)定中面臨的問題案件定性及準(zhǔn)確認(rèn)定涉案金額難非法吸收公眾存款罪和集資詐騙罪的表現(xiàn)形式十分復(fù)雜，容易與民事經(jīng)濟(jì)糾紛混淆。也很難界定犯罪與非犯罪、這種犯罪與那種犯罪之間的界限。此外，在確定涉及金額時，涉及會計、統(tǒng)計、金融、稅務(wù)、企業(yè)經(jīng)營與投資、證券和外匯投資等諸多知識。辦案人員需要具備廣博的知識和扎實的法律技能，這將給辦案人員在實際操作過程中增加很大的難度。收集證據(jù)和追贓難非法吸收公眾存款罪、集資詐騙罪涉及面廣，跨省甚至跨國犯罪時有發(fā)生。為逃避打擊，犯罪分子對公司，企業(yè)的財務(wù)管理不規(guī)范，記賬方法簡陋，會計科目不設(shè)，財務(wù)賬簿殘缺混亂，沒有證據(jù)反映投資基金的資金流動和投資目的，大部分投資基金被肆意處置和揮霍。同時，偵查機(jī)關(guān)在偵查案件時，受到人力，物力，信息等諸多限制。例如，與外國公安機(jī)關(guān)合作初期的溝通程序繁瑣，辦案方式容易出現(xiàn)差異。獲取證據(jù)和追回贓物非常困難。一方面，很難找到可供執(zhí)行的財產(chǎn)。另一方面，有關(guān)部門移送的涉案財產(chǎn)中，有不少產(chǎn)權(quán)不明。單位和個人、被執(zhí)行人和局外人的財產(chǎn)所有權(quán)沒有劃分，導(dǎo)致執(zhí)行范圍難以界定。相關(guān)法律規(guī)定滯后甚至缺位目前，我國懲治非法吸收公眾存款罪和集資詐騙罪的相關(guān)法律和司法解釋，面對現(xiàn)實生活中各種復(fù)雜多樣的案件，即使是非法出售非上市公司股權(quán)等案件，也不可避免地表現(xiàn)出滯后性和被動性，電話詐騙對于網(wǎng)絡(luò)傳銷等新的犯罪行為仍然缺乏法律規(guī)定。任何法律、法規(guī)和法律都沒有明確追回和恢復(fù)原狀的概念和范圍，因此很難掌握本案的具體執(zhí)行范圍。這也給一些違法行為的認(rèn)定和案件的定性帶來了許多實際困難，從而在一定程度上降低了犯罪分子的犯罪成本和風(fēng)險。同時，由于集資詐騙、非法吸收公眾存款等刑事案件涉及的民事案件較多，刑事?lián)p失與民事債權(quán)債務(wù)相互交織、重疊（主要涉及抵押民事案件），導(dǎo)致刑事案件發(fā)生前的民事判決確定的金額是否有效，刑事判決認(rèn)定的損失是否包括民事抵押的金額，普通民事債務(wù)是否也包括在統(tǒng)一執(zhí)行的范圍內(nèi)，這大大增加了執(zhí)行基礎(chǔ)的不確定性。集資詐騙罪的防范對策完善法律實行寬嚴(yán)相濟(jì)的刑法政策近年來，隨著互聯(lián)網(wǎng)的不斷普及，互聯(lián)網(wǎng)上的集資詐騙事件頻繁發(fā)生。此外，中國的民間借貸法律法規(guī)沒有得到完善，這給了更多的犯罪分子乘虛而入的機(jī)會，嚴(yán)重危害了中國的社會穩(wěn)定。因此，我國應(yīng)盡快制定有關(guān)民間借貸的法律法規(guī)，將其納入金融監(jiān)管范圍，明確網(wǎng)絡(luò)借貸犯罪的概念、性質(zhì)和范圍，并對其進(jìn)行規(guī)范和引導(dǎo)。對于民間借貸活動較為活躍的地區(qū)，可以建立相應(yīng)的管理機(jī)構(gòu)，引導(dǎo)借貸雙方的行為，調(diào)解和處理借貸糾紛，減少犯罪行為的惡性發(fā)展。此外，有關(guān)部門還需要加強案件管轄與涉案資產(chǎn)追回之間的協(xié)調(diào)，提高偵查效率，及時有效地打擊犯罪活動。法律法規(guī)不僅是規(guī)范犯罪行為最有效的手段，也是衡量犯罪構(gòu)成的有效依據(jù)。因此，中國有關(guān)部門應(yīng)切實制定中國民間借貸的法律規(guī)范，完善相關(guān)法律制度，以減少資本欺詐的發(fā)生，凈化中國的社會環(huán)境，保護(hù)公民的生命財產(chǎn)安全。各司法機(jī)關(guān)要嚴(yán)懲各種欺詐和非法經(jīng)營活動，特別是涉及受害人多、案件多的非法集資活動，最大限度地減少誘發(fā)和滋生各種利益相關(guān)者經(jīng)濟(jì)犯罪的因素。要注意提高打擊新的利益相關(guān)者經(jīng)濟(jì)犯罪的水平，不斷適應(yīng)懲治利益相關(guān)者經(jīng)濟(jì)犯罪的需要，加強對投資者合法權(quán)益的司法保護(hù)，及時做好安撫和維護(hù)受害者穩(wěn)定的工作，積極為受害人提供便利，依法維護(hù)自身權(quán)益，保護(hù)其合法訴求。司法機(jī)關(guān)要經(jīng)常分析研究此類犯罪的特點和規(guī)律。除收集犯罪嫌疑人的犯罪證據(jù)外，還要做好證據(jù)收集工作，能不能花錢，藏不藏，是否會籌集與經(jīng)營活動有關(guān)的費用。人民法院審理非法吸收公眾存款和集資詐騙犯罪案件，要堅持懲治與教育相結(jié)合，嚴(yán)格執(zhí)行寬嚴(yán)相濟(jì)的刑事政策，準(zhǔn)確定罪，依法懲處，突出刑罰的經(jīng)濟(jì)制裁功能，剝奪犯罪分子再次犯罪的能力。管控非法宣傳、加強宣傳教育在網(wǎng)絡(luò)金融背景下，集資詐騙犯罪的形成具有快節(jié)奏的特點?；诰W(wǎng)絡(luò)環(huán)境的集資詐騙的形成需要迅速的宣傳。網(wǎng)絡(luò)時代的宣傳往往以流量為基礎(chǔ)。流量的增長離不開各種廣告，尤其是網(wǎng)絡(luò)廣告。因此，相關(guān)部分要防止集資欺詐的形成。雖然不能直接監(jiān)管金融機(jī)構(gòu)，但應(yīng)及時、實時監(jiān)管各類互聯(lián)網(wǎng)金融廣告。事實上，全國人大常委會已經(jīng)提議聯(lián)合開展一項打擊網(wǎng)絡(luò)廣告的專項行動，重點檢查投資咨詢、金融咨詢和代理金融業(yè)務(wù)的廣告是否涉嫌虛假宣傳，凈化網(wǎng)絡(luò)廣告環(huán)境，減少集資詐騙發(fā)生。宣傳教育是提高人們安全意識和預(yù)防犯罪的重要手段。一方面，有關(guān)部門組織教育宣傳活動，強化社會公民的法制觀念，促使人們自覺遠(yuǎn)離和抵制非法集資詐騙的形成，從源頭上控制集資詐騙的蔓延。另一方面，相關(guān)社會機(jī)構(gòu)可以通過報紙、電視、傳單等方式向群眾宣傳，揭露各種集資詐騙的方式和手段，提高群眾的安全意識。在金融經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的時代，各種犯罪行為頻繁發(fā)生。因此，必須加強對集資詐騙法律、法規(guī)和政策的宣傳，讓群眾了解當(dāng)前的政策變化，解釋清楚，做好防范工作。因此，有必要開展社區(qū)宣傳。在社區(qū)宣傳過程中，相關(guān)部門需要結(jié)合實際情況對一些集資犯罪案件進(jìn)行梳理，印制易懂的反詐騙宣傳材料，并通過社區(qū)警務(wù)處分發(fā)給居民，從而提高居民的警惕性，提高居民的衛(wèi)生投資和財務(wù)管理意識。對此，立法，司法，行政等部門要更加注重實踐，加強法律與行政法規(guī)的有效銜接，積極行動，通力合作，及時解決發(fā)展中的問題。要制定規(guī)范性的刑事財產(chǎn)部分執(zhí)行法律文件，積極制定相應(yīng)的案件定性和量刑標(biāo)準(zhǔn)，防止出現(xiàn)新的法律漏洞。努力將不履行信息披露義務(wù)的集資行為定罪。合法融資行為與非法融資行為的區(qū)別不在于融資的數(shù)量和規(guī)模。加強地區(qū)間司法合作，多部門協(xié)調(diào)配合隨著改革開放的深入，經(jīng)濟(jì)建設(shè)的加快，科技、交通、通訊的發(fā)展，跨地區(qū)非法吸收公眾存款和集資詐騙犯罪日益突出。加強區(qū)域司法合作變得越來越重要。積極構(gòu)建公安、工商、質(zhì)檢、交通、民政等多部門協(xié)調(diào)配合的嚴(yán)格監(jiān)管體系，街道、居委會、生活區(qū)、家庭四級聯(lián)運，積極動員群眾參與，鼓勵提供相關(guān)線索，揭發(fā)犯罪分子，消除犯罪活動空間，從源頭上堵住非法吸收公眾存款和集資詐騙犯罪活動的薄弱環(huán)節(jié)，形成社會群防群治的良好局面，形成打擊和防范非法吸收公眾存款和集資詐騙犯罪活動的長效管理機(jī)制。運用大數(shù)據(jù)監(jiān)測預(yù)警非法集資由于互聯(lián)網(wǎng)不分地域、快速傳播、涉眾面廣等特性，互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管相比傳統(tǒng)行業(yè)監(jiān)管面臨著更多的困難，主要表現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)難、研判難、決策難、控制難、處置難。單靠人防的傳統(tǒng)監(jiān)管模式已無法應(yīng)對當(dāng)前嚴(yán)峻形勢，亟待通過大數(shù)據(jù)等技術(shù)手段加以預(yù)警和監(jiān)測，將金融風(fēng)險和隱患化解在萌芽狀態(tài)，切實維護(hù)地區(qū)金融穩(wěn)定和人民群眾的財產(chǎn)安全。所以，迫切需要將大數(shù)據(jù)技術(shù)運用到非法集資的監(jiān)測預(yù)警中，建立立體化、社會化、信息化的監(jiān)測預(yù)警體系，及早的引導(dǎo)、規(guī)范、和處置非法集，遏制非法集資高發(fā)勢頭。各級地方政府監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以建立專門的系統(tǒng)來監(jiān)控和評估非法集資欺詐的特定對象的風(fēng)險。同時，他們還可以通過315財經(jīng)網(wǎng)社交網(wǎng)站接受公眾舉報，及時了解犯罪的形成情況。事實上，對于大多數(shù)金融消費者來說，他們總能在第一時間發(fā)現(xiàn)相關(guān)犯罪的形成。如果有一個暢通的報告渠道，籌資欺詐的危害可以最小化。結(jié)束語在未來，為了減少集資詐騙的發(fā)生，促進(jìn)我國社會的穩(wěn)定發(fā)展，社會各界都需要嚴(yán)防集資詐騙的形成。這是一項長期、復(fù)雜、艱巨的工作。它是一種復(fù)雜的社會經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象，與社會經(jīng)濟(jì)、文化和歷史條件密切相關(guān)。為防止非法集資行為的發(fā)生，要繼續(xù)以重點企業(yè)為查處對象，加大查處力度，加強查處力度，堅決依法持續(xù)關(guān)注非法集資行為，保持高壓態(tài)勢，逐步建立長效監(jiān)督機(jī)制，將其遏制到萌芽階段，防止其死灰復(fù)燃。參