中級個人理財-2025中級銀行從業(yè)資格考試《個人理財》預(yù)測試卷2單選題（共63題，共63分）(1.)資產(chǎn)配置在配置策略上不包括()。A.買入并持有策略B.恒定混合策略（江南博哥）C.固定資產(chǎn)配置策略D.投資組合保險策略正確答案：C參考解析：資產(chǎn)配置在不同的層面上有不同的含義。從范圍上看，可分為全球資產(chǎn)配置、股票、債券資產(chǎn)配置和行業(yè)風格資產(chǎn)配置等；從時間跨度和風格類別上看，可分為戰(zhàn)略性資產(chǎn)配置、戰(zhàn)術(shù)性資產(chǎn)配置和資產(chǎn)混合配置等；從配置策略上可分為買入并持有策略、恒定混合策略、投資組合保險策略和動態(tài)資產(chǎn)配置策略等。(2.)資本資產(chǎn)定價模型揭示了在證券市場均衡時，投資者對每一種證券愿意持有的數(shù)量()已持有的數(shù)量。A.大于B.小于C.等于D.不少于正確答案：C參考解析：資本資產(chǎn)定價模型所揭示的投資收益與風險的函數(shù)關(guān)系，是通過投資者對持有證券數(shù)量的調(diào)整并引起證券價格的變化而達到的。根據(jù)單個證券的收益和風險特征，給定一個證券組合，如果投資者愿意持有的某一證券的數(shù)量不等于已擁有的數(shù)量，投資者就會通過買進或賣出證券進行調(diào)整，并因此對這種證券價格產(chǎn)生漲或跌的壓力。在得到一組新的價格后，投資者將重新估計對各種證券的需求，這一過程將持續(xù)到投資者對每一種證券愿意持有的數(shù)量等于已持有的數(shù)量，證券市場達到均衡。(3.)投資組合的概念在20世紀50年代就已經(jīng)被提出了，下列關(guān)于投資組合的說法中正確的是()。A.構(gòu)建投資組合可以降低系統(tǒng)風險B.構(gòu)建投資組合一定會減少系統(tǒng)風險C.投資組合里的資產(chǎn)越多越好D.在構(gòu)建投資組合時要盡量選擇不相關(guān)的資產(chǎn)才能盡量降低風險正確答案：D參考解析：AB兩項，系統(tǒng)性風險是由那些影響整個投資市場的風險因素所引起的。這類風險影響所有投資資產(chǎn)變量的可能值，因此不能通過分散投資相互抵消或者削弱，因此又稱為不可分散風險。C項，N個證券組合的風險的計算公式為：公式中：σ2p為資產(chǎn)組合P的方差；Pij表示相關(guān)系數(shù)。可見，風險與資產(chǎn)問的相關(guān)性有關(guān)，并非越多越好。(4.)在財富傳承的工具中，()具有一方去世后，財產(chǎn)歸另一方所有；不用遺產(chǎn)公證；簡單易行等優(yōu)勢。A.基金會B.聯(lián)名賬戶C.跨輩分貸款D.贈與正確答案：B參考解析：在財富傳承的工具中，聯(lián)名賬戶具有一方去世后，財產(chǎn)歸另一方所有；不用遺產(chǎn)公證；簡單易行等優(yōu)勢。(5.)()便于客戶迅速整體了解和熟悉理財規(guī)劃書的內(nèi)容，也便于以后回顧、核查方案的要點。A.理財規(guī)劃書的封面B.理財規(guī)劃書的摘要C.理財規(guī)劃書的目錄D.理財師給客戶的一封信正確答案：B參考解析：理財師需要為客戶準備一份摘要，便于客戶迅速整體了解和熟悉理財規(guī)劃書的內(nèi)容，也便于以后回顧、核查方案的要點。新版習(xí)題，考前押題，，(6.)（）尤其是針對朋友間的借貸和一些特殊“投資”渠道可能產(chǎn)生的無法收回借出去的資金的風險等。A.財產(chǎn)風險B.責任風險C.信用風險D.投資風險正確答案：C參考解析：信用風險：尤其是針對朋友間的借貸和一些特殊“投資”渠道可能產(chǎn)生的無法收回借出去的資金的風險等。(7.)投資規(guī)劃方案包括了三個主要環(huán)節(jié)，其中不包括（）。A.全生涯模擬仿真分析B.設(shè)定預(yù)期報酬率C.資產(chǎn)配置D.產(chǎn)品配置正確答案：A參考解析：投資規(guī)劃方案主要包括了設(shè)定預(yù)期報酬率、資產(chǎn)配置、產(chǎn)品配置三個主要環(huán)節(jié)。(8.)投資性資產(chǎn)是實現(xiàn)未來理財目標最可依賴的資源。如果投資資產(chǎn)比率較低，其他類資產(chǎn)比率一定比較高，是缺乏投資觀念或消費不合理的表現(xiàn)；同時投資資產(chǎn)比率低也意味著理財收入較少，會影響未來的財務(wù)目標的實現(xiàn)。因此投資資產(chǎn)比率應(yīng)保持在()以上，以保證已有的財務(wù)資源能有較為適當?shù)脑鲩L率。A.40%B.50%C.60%D.65%正確答案：B參考解析：投資性資產(chǎn)是實現(xiàn)未來理財目標最可依賴的資源。如果投資資產(chǎn)比率較低，其他類資產(chǎn)比率一定比較高，是缺乏投資觀念或消費不合理的表現(xiàn)；同時投資資產(chǎn)比率低也意味著理財收入較少，會影響未來的財務(wù)目標的實現(xiàn)。因此投資資產(chǎn)比率應(yīng)保持在50％以上，以保證已有的財務(wù)資源能有較為適當?shù)脑鲩L率。(9.)李先生今年35歲，是某大學(xué)一名教師，他計劃65歲時退休。為了在退休后仍然能夠保持生活水平不變，李先生決定請理財師為其進行退休規(guī)劃。綜合考慮各種因素，李先生的退休規(guī)劃要求如下：①預(yù)計李先生退休后每年需要生活費11.5萬元；②按照經(jīng)驗壽命依據(jù)和李先生具體情況綜合推算，預(yù)計李先生可以活到82歲；③李先生準備拿出20萬元作為退休儲備金的啟動資金；④采用定期定額投資方式；⑤退休前投資的期望收益率為6.5%；⑥退休后投資的期望收益率為4.5%。李先生準備拿出20萬元作為退休規(guī)劃的啟動資金，同時保證退休后仍然能夠保持較高的生活水平，李先生每年年末需追加投資（）萬元。A.0.03B.0.10C.0.15D.0.8正確答案：B參考解析：使用財務(wù)計算器（按后付年金模式計算）,N=30,I/YR=6.5,FV=-8.69，計算得到：PMT=0.10（萬元）。即李先生每年年末需要追加投資0.10萬元。李先生退休時的基金缺口為140．69-132=8．69使用財務(wù)計算器(按先付年金模式計算)，N=17，I/Y=4.5，PMT=-11.5，F(xiàn)V=0;計算得到：PV=140.69。為在退休后仍然能夠保持較高的生活水平，在退休時退休基金的賬戶余額應(yīng)為140.69萬元。使用財務(wù)計算器(按先付年金模式計算)，N=30，I/Y=6.5．PV=-20，計算得到：FV=132。李先生拿出的20萬元啟動資金，到退休時基金額度為132萬元。(10.)2011年6月何先生與王女士結(jié)婚，2014年5月王女士作為投保人為何先生投保了一份定期壽險，同時王女士為唯一受益人。二人婚后無子女，何先生的父母尚在。一個有約束力的合同必須包括合法的對價。王女士為何先生投保而與保險公司簽訂的定期壽險合同中，王女士支付的對價是（）。A.合同約定的保費B.合同的違約金C.合同約定的保費的利息D.保費及其利息正確答案：A參考解析：投保人給予保險人的對價是投保人按照約定交付保險費；保險人給予投保人的對價是保險人按照約定的時間開始承擔保險責任。(11.)王先生購買自用普通住房一套，150平方米，房款共70萬元，由于王先生目前積蓄不多，于是決定從銀行貸款，貸款七成，采取等額本息方式還款，20年還清（假設(shè)貸款年利率為6%）。按照國家規(guī)定，購房者與房地產(chǎn)開發(fā)商簽訂《商品房買賣合同》時，按照購銷金額的一定比例貼花。則就買賣合同王先生需要交納印花稅（）元。A.120B.84C.168D.210正確答案：D參考解析：印花稅為比例稅率時，適用0.0003稅率的為“購銷合同”、“建筑安裝工程合同”、“技術(shù)合同”。故印花稅應(yīng)納稅額7000000×0.3‰=210(元）。(12.)市民李某喜遷新居，想安裝一臺淋浴熱水器。他跑遍市場，咨詢數(shù)家后，決定選擇某廠生產(chǎn)的上過責任保險的品牌。最近耳濡目染不少家用淋浴器發(fā)生意外事故，廠家推說是顧客安裝不當，安裝公司又說是產(chǎn)品質(zhì)量不過關(guān)，誰也不愿負責，倒霉的只能是消費者。李某想：我買你上了保險的品牌，找專業(yè)公司來安裝，嚴格按說明書操作，萬一有意外，也算有辦法討回公道。于是他這么做了，結(jié)果用得很放心。案例中，責任保險的被保險人是（）。A.安裝公司B.李某C.生產(chǎn)廠家D.保險公司正確答案：C參考解析：責任保險是以被保險人對第三者依法應(yīng)負的賠償責任為為保險標的的一種保險。在本案例中，保險人是保險公司，被保險人是生產(chǎn)廠家，李某是第三者。(13.)（）是最常見和最普遍的人壽保險。A.普通型人壽保險B.年金保險C.新型人壽保險D.分紅壽險正確答案：A參考解析：普通型人壽保險是最常見和最普遍的人壽保險，按照保險金給付條件的不同可以區(qū)分為死亡保險、生存保險和兩全壽險。(14.)行業(yè)的經(jīng)濟周期分析可以對行業(yè)進行類，不包括()。A.增長型行業(yè)B.衰退型行業(yè)C.周期型行業(yè)D.防守型行業(yè)正確答案：B參考解析：行業(yè)的經(jīng)濟周期分析可以將行業(yè)分為三類：增長型行業(yè)、周期型行業(yè)和防守型行業(yè)。(15.)已知某市場上股票型基金的期望收益率為10％，債券型基金的平均收益率為5％，投資者的期望收益率為8％，若選擇以上兩種基金構(gòu)建投資組合，則股票型基金的比例應(yīng)為()。?A.40％B.50％C.55％D.60％正確答案：D參考解析：設(shè)股票型基金的比例為X，即有：10％×X+5％×(1-X)=8％，解得X=60％。(16.)人壽保險是以被保險人的壽命為保險標的、以被保險人的生存或死亡為保險事故的一種保險。人壽保險包括()等險種。A.收入保障保險B.特定意外傷害保險C.長期護理保險D.投資連結(jié)保險正確答案：D參考解析：收入保障保險和長期護理保險屬于健康保險；特定意外傷害保險屬于意外傷害保險。(17.)（）是指當有規(guī)律性重復(fù)一件事的次數(shù)越多，所得的預(yù)估發(fā)生率就會越接近真實的發(fā)生率。A.小數(shù)法則B.眾數(shù)法則C.多數(shù)法則D.大數(shù)法則正確答案：D參考解析：大數(shù)法則是指當有規(guī)律性重復(fù)一件事的次數(shù)越多，所得的預(yù)估發(fā)生率就會越接近真實的發(fā)生率。(18.)（），美國經(jīng)濟學(xué)家哈里?馬柯維茨發(fā)表了《資產(chǎn)組合選擇一投資的有效分散化》論文，成為現(xiàn)代證券組合管理理論的開端。A.1965年8月B.1952年3月C.1964年1月D.1963年6月正確答案：B參考解析：1952年3月，美國經(jīng)濟學(xué)家哈里?馬柯維茨發(fā)表了《資產(chǎn)組合選擇一投資的有效分散化》論文，成為現(xiàn)代證券組合管理理論的開端。(19.)孫先生的孩子今年5歲，兩年后將開始上小學(xué)。初步計算目前各階段的年支出與就學(xué)年數(shù)如表3-2所示。不考慮通脹下教育成本上升，用教育金進行投資等因素，孫先生培養(yǎng)孩子到大學(xué)畢業(yè)，目前需要準備（）。A.8萬元B.24萬元C.31萬元D.45萬元正確答案：C參考解析：不考慮通脹下教育成本的上升，用教育金進行投資等因素，子女教育金的現(xiàn)值就應(yīng)該是各階段的開銷現(xiàn)值相加，因此，子女教育資金的現(xiàn)值=9+6+6+10=31萬元(20.)（）是國際通用的衡量勞動者退休前后養(yǎng)老保障水平差異的基本標準，通常以“某年度新退休人員的養(yǎng)老金領(lǐng)取水平與同年度在職職工的工資收入水平之間的比率”獲得。A.預(yù)期投資回報率B.養(yǎng)老保險制度缺口C.退休金D.養(yǎng)老金替代率正確答案：D參考解析：養(yǎng)老金替代率是國際通用的衡量勞動者退休前后養(yǎng)老保障水平差異的基本標準，通常以“某年度新退休人員的養(yǎng)老金領(lǐng)取水平與同年度在職職工的工資收入水平之間的比率”獲得。(21.)客戶王女士在理財師小李的推薦下購買了一種資產(chǎn)配置。幾年后，在評估金額時，小李發(fā)現(xiàn)該配置的詹森比率為0．8％，表明該資產(chǎn)配置過去幾年的實際收益率()。A.比無風險收益高0.8％B.比無風險收益低0.8％C.比市場平均水平高0.8％D.比市場平均水平低0.8％正確答案：C參考解析：詹森指數(shù)是指在給出投資組合的貝塔及市場平均收益率的條件下，投資組合收益率超過CAPM預(yù)測收益率的部分。如果投資組合位于證券市場線的上方，則詹森指數(shù)值大于0，說明投資組合收益率高于市場平均水平，可以認為其績效很好：如果投資組合位于證券市場線的下方，則詹森指數(shù)值小于0，表明該組合的績效不好。(22.)某投資者年初以10元/股的價格購買某股票1000股，年末該股票的價格上漲到11元/股，在這一年內(nèi)，該股票按每10股10元（稅后）方案分派了現(xiàn)金紅利，那么，該投資者該年度的持有期收益率是多少（）。A.10%B.20%C.30%D.40%正確答案：B參考解析：資本利得：(11-10)×1000=1000(元)；現(xiàn)金紅利：10×1000/10=1000(元)；持有期收益率為：2000/(10×1000)×100%=20%。(23.)關(guān)于以下兩種說法：①資產(chǎn)組合的預(yù)期收益率就是組成該組合的各種資產(chǎn)的預(yù)期收益率的加權(quán)平均數(shù)：②資產(chǎn)組合的風險由組合中的每個證券的標準差進行加權(quán)平均而得到。?下列選項正確的是()。?A.僅①正確B.僅②正確C.①和②都正確D.①和②都不正確正確答案：A參考解析：假設(shè)有n種證券，資產(chǎn)組合的預(yù)期收益率就是組成該組合的各種資產(chǎn)的預(yù)期收益率的加權(quán)平均數(shù)，權(quán)數(shù)是投資于各種證券的資金占總投資額的比例。用公式表示為：而n個證券組合的風險資產(chǎn)組合的風險（用標準差表示）的計算就不能簡單地把組合中的每個證券的標準差進行加權(quán)平均而得到，其計算公式為：(24.)某債券為一年付息一次的息票債券，票面價值為1000元，息票利率為10％，期限為10年，當市場利率為8％時，該債券的發(fā)行價格應(yīng)為()元。A.1100.8B.1170.1C.1134.2D.1180.7正確答案：C參考解析：由附息債券定價公式：p=C÷(1+r)+C÷(1+r)2+…+(C+B)÷(1+r)n，則該債券價格為：P=1000×10％÷(1+8％)+1000×10％÷(1+8％)2+…+(1000×10％+1000)÷(1+8％)10=1134．2(元)。(25.)保險合同是有條件的雙務(wù)合同，這就意味著保險合同雙方當事人()。A.都必須遵守最大誠信B.雙方的權(quán)利和義務(wù)是彼此關(guān)聯(lián)的C.被保險人收取保險費，就必須承擔保險事故發(fā)生或合同屆滿時的賠付義務(wù)D.保險人要得到被保險人對其保險標的給予保障的權(quán)利，就必須向被保險人交付保險費正確答案：B參考解析：保險合同是有條件的雙務(wù)合同。在保險合同中，被保險人要得到保險人對其保險標的給予保障的權(quán)利，就必須向保險人交付保險費；而保險人收取保險費，就必須承擔保險事故發(fā)生或合同屆滿時的賠付義務(wù)，雙方的權(quán)利和義務(wù)是彼此關(guān)聯(lián)的。(26.)某零息債券。到期期限0.6846年，面值100元，發(fā)行價95.02元，其到期收益率為()。A.3.24％B.7.75％C.6.46％D.8.92％正確答案：B參考解析：零息債券的價格計算公式為：P=B÷(1+r)n，設(shè)到期收益率為i，根據(jù)題意則有：95.02=100÷(1+i)0.6846，解得：i=7.75％。(27.)彭宏和劉芳是大學(xué)同學(xué)，畢業(yè)前兩人偷偷辦理結(jié)婚登記，后雙方家長均表示反對，彭宏受不住壓力自殺身亡。下列說法正確的是()。A.彭宏與劉芳的婚姻無效B.彭宏與劉芳的婚姻有效，但劉芳不能繼承彭宏的遺產(chǎn)C.劉芳無權(quán)繼承彭宏的遺產(chǎn)，但可以取得適當補償D.劉芳可以繼承彭宏的遺產(chǎn)正確答案：D參考解析：依據(jù)《婚姻法》的規(guī)定，男女雙方依《婚姻法》的規(guī)定履行結(jié)婚登記手續(xù)，辦理了結(jié)婚登記之后，即確立了互為配偶的夫妻關(guān)系。依照有關(guān)司法解釋，如男女雙方被確定為事實婚姻關(guān)系的，則互為配偶。有相互繼承遺產(chǎn)的權(quán)利。題中彭宏、劉芳辦理結(jié)婚登記，其婚姻合法有效，家長的反對不能作為婚姻無效的理由。(28.)假定一個投資組合在過去5年內(nèi)的月平均收益率為16%，標準差為20%，且無風險資產(chǎn)的平均收益率為6%。則該組合的夏普比率為()。A.0.5B.0.67C.0.875D.0.2正確答案：A參考解析：夏普比率（SR）==（16%-6%）/20%=0.5(29.)李護士長在醫(yī)院工作多年，她告訴一名患腦溢血病人，當被保險人患有特定重大疾病時，可由保險人對所花醫(yī)療費用給予適當補償。這樣的險種被稱為()。A.重大疾病保險B.一般疾病保險C.綜合醫(yī)療保險D.補償大病醫(yī)療保險正確答案：A參考解析：重大疾病保險，在理賠時一般采取提前給付的方式。即在合同中明確列明屬于保險責任范圍的重大疾病的名稱，一旦被保險人確診罹患保險合同約定的某種疾病，保險公司即予以保險賠付。(30.)為了對投資者所承擔的違約風險進行補償，其他債券與政府債券之間會有一定的收益率差，這種收益率差一般稱為風險溢價。違約風險越大，其風險溢價（）。A.越低B.越高C.不確定D.不變正確答案：B參考解析：為了對投資者所承擔的違約風險進行補償，其他債券與政府債券之間會有一定的收益率差，這種收益率差一般稱為風險溢價。違約風險越大，其風險溢價就越高。(31.)特雷諾指數(shù)是三大經(jīng)典風險調(diào)整收益率指數(shù)之一，它是()。?A.在收益率—標準差構(gòu)成的坐標圖中連接證券組合與無風險資產(chǎn)的直線的斜率B.在收益率—β值構(gòu)成的坐標圖中連接證券組合與無風險資產(chǎn)的直線的斜率C.證券組合所獲得的高于市場的那部分風險溢價D.在收益率—β值構(gòu)成的坐標圖中連接證券組合與最優(yōu)風險證券組合的直線的斜率正確答案：B參考解析：特雷諾指數(shù)的計算公式為：TR=(Rp-R?)／βp。其中，TR表示特雷諾業(yè)績指數(shù)，Rp表示資產(chǎn)在投資考察期內(nèi)的平均收益率，R?表示考察期內(nèi)的平均無風險利率，βp表示系統(tǒng)風險。特雷諾指數(shù)的含義就是每單位系統(tǒng)風險資產(chǎn)獲得的超額報酬(超過無風險利率R?)。特雷諾業(yè)績指數(shù)越大，資產(chǎn)組合的表現(xiàn)就越好；反之，資產(chǎn)表現(xiàn)越差。(32.)美國的高中是()年。A.1B.2C.3D.4正確答案：D參考解析：英國、澳大利亞高中是2年，美國高中是4年，英國、澳大利亞大多數(shù)本科是3年，英國碩士1年制，澳大利亞碩士1～2年等。(33.)紅星公司發(fā)行了一批到期期限為10年的債券，該債券面值100元，票面利率為8%，每年年末付息。若債券的利息單獨作為證券出售，并且投資者要求的收益率為9%，那么該“利息證券”的發(fā)行價格為（）元。A.49.34B.51.34C.53.34D.55.34正確答案：B參考解析：發(fā)行價格(34.)人身保險合同中，關(guān)于受益人的規(guī)定，下列說法錯誤的是()。?A.被保險人或投保人可以指定受益人B.投保人只能指定一人為受益人C.受益人如未指定，被保險人的法定繼承人即為受益人D.受益人無償享受保險利益，受益人不負交付保險費的義務(wù)，保險人也無權(quán)向受益人追索保險費正確答案：B參考解析：指定受益人是被保險人和投保人的權(quán)利，受益人可以是一個人或數(shù)人。受益人為數(shù)人的，須確定受益順序和受益份額；未確定受益份額的，受益人按照相等份額享有受益權(quán)，因此B項不正確。(35.)工資收入被認定為教育投資收益的一種體現(xiàn)，通常情況下，教育方面的投入和未來職場的收入呈()關(guān)系。A.正相關(guān)B.負相關(guān)C.不相關(guān)D.先正相關(guān)后負相關(guān)正確答案：A參考解析：近年來擁有高等教育學(xué)歷的勞動者數(shù)量增長迅速，勞動力市場統(tǒng)計數(shù)據(jù)也反映出一個人的教育水平或?qū)W歷對其工資收入水平的影響。工資收入被認定為教育投資收益的一種體現(xiàn)，通常情況下，教育方面的投入和未來職場的收入呈正相關(guān)關(guān)系。(36.)車輛損失保險責任中的碰撞責任，保險人需要承擔（）A.車輛與外界物體意外撞擊造成車輛的損失以及車輛按照規(guī)定裝載貨物，貨物與外界物體意外撞擊造成本車的損失B.自然災(zāi)害導(dǎo)致的損失C.意外事故導(dǎo)致的損失D.為減少和避免車輛損失所進行搶救行為導(dǎo)致的合理費用正確答案：A參考解析：車輛損失保險責任中的碰撞責任，保險人需要承擔車輛與外界物體意外撞擊造成車輛的損失；車輛按照規(guī)定裝載貨物，貨物與外界物體意外撞擊造成本車的損失。(37.)2011年6月何先生與王女士結(jié)婚，2014年5月王女士作為投保人為何先生投保了一份定期壽險，同時王女士為唯一受益人。二人婚后無子女，何先生的父母尚在。若何先生發(fā)生了意外，保險公司按合同規(guī)定向王女士支付的保險金（）。A.由受益人獨立享有B.由何先生的父母享有C.應(yīng)當作為何先生的遺產(chǎn)處理D.由王女士和何先生的父母共同享有正確答案：A參考解析：受益人的特征之一是：受益人領(lǐng)取的保險金歸受益人獨立享有，不能作為被保險人的遺產(chǎn)處理。(38.)《企業(yè)年金辦法》規(guī)定：（）每年不超過本企業(yè)職工工資總額的8％。A.員工個人繳費B.企業(yè)繳費C.企業(yè)和員工繳費合計D.企業(yè)年金投資運營收益繳費正確答案：B參考解析：在繳費額度方面，《企業(yè)年金辦法》規(guī)定：企業(yè)繳費每年不超過本企業(yè)職工工資總額的8％。企業(yè)和職工個人繳費合計不超過本企業(yè)職工工資總額的12％。(39.)馬先生今年40歲，打算60歲退休，預(yù)計他可以活到85歲，考慮到通貨膨脹的因素，退休后每年生活費大約需要15萬元（歲初從退休基金中提?。ｑR先生拿出15萬元儲蓄作為退休基金的啟動資金（40歲初），并打算以后每年年末投入一筆固定的資金。馬先生在退休前采取較為積極的投資策略，假定年回報率為9%，退休后采取較為保守的投資策略，假定年回報率為6%。馬先生退休后余年為（）年。A.24B.25C.20D.27正確答案：B參考解析：根據(jù)題意，馬先生打算60歲退休，預(yù)計可以活到85歲，故其退休后余年為25年。(40.)在理財規(guī)劃書制作過程中的的綜合理財規(guī)劃建議環(huán)節(jié)，理財師需要對客戶當前關(guān)心的家庭財務(wù)問題做出明確的診斷和建議，并且在此基礎(chǔ)上，為客戶設(shè)定未來（）的家庭主要支出預(yù)算。A.半年B.一年C.三年D.五年正確答案：B參考解析：在理財規(guī)劃書的制作過程中的綜合理財規(guī)劃建議環(huán)節(jié)，理財師需要對客戶當前關(guān)心的家庭財務(wù)問題做出明確的診斷和建議，并且在此基礎(chǔ)上，為客戶設(shè)定未來一年的家庭主要支出的預(yù)算；同時，向客戶提出家庭財務(wù)保障規(guī)劃建議和現(xiàn)階段投資規(guī)劃建議。(41.)陳先生是某運輸公司的老板，2014年投保了某保險公司的運輸工具保險，保險金額為150萬元。陳先生投保的運輸工具保險屬于()。A.財產(chǎn)保險B.工程保險C.企業(yè)財產(chǎn)保險D.貨物運輸保險正確答案：A參考解析：財產(chǎn)保險是以財產(chǎn)及其有關(guān)利益為保險標的的保險。它包括財產(chǎn)損失保險、責任保險、信用保險等保險業(yè)務(wù)。其中，運輸工具保險屬于財產(chǎn)損失保險。(42.)陳先生投保的運輸工具保險屬于()。A.財產(chǎn)損失保險B.責任保險C.信用保險D.產(chǎn)品保證保險正確答案：A參考解析：財產(chǎn)保險是以財產(chǎn)及其有關(guān)利益為保險標的的保險。包括財產(chǎn)損失保險、責任保險、信用保險等保險業(yè)務(wù)。財產(chǎn)損失保險是以各類有形財產(chǎn)為保險標的的財產(chǎn)保險。主要業(yè)務(wù)種類包括：企業(yè)財產(chǎn)保險、家庭財產(chǎn)保險、運輸工具保險、貨物運輸保險、工程保險、特殊風險保險和農(nóng)業(yè)保險等。(43.)王先生預(yù)測來年的市場收益率為12%，國庫券收益率為4%。天涯公司股票的貝塔值為0.50，在外流通的市價總值為1億美元。根據(jù)以上材料回答以下題目。假定該股票被公正地定價，王先生估計其期望收益率為（）。A.4%B.5%C.7%D.8%正確答案：D參考解析：根據(jù)CAPM計算其期望收益率為：4%+0.5×（12%-4%）=8%(44.)王先生預(yù)測來年的市場收益率為12%，國庫券收益率為4%。天涯公司股票的貝塔值為0.50，在外流通的市價總值為1億美元。根據(jù)以上材料回答以下題目。如果來年的市場收益率實際是10%，王先生估計該股票的收益率為()A.5%B.6%C.7%D.8%正確答案：C參考解析：因為市場收益低于期望值2%，則天涯公司的收益會低于其望值：β×2%=1%。因此，對天涯的收益率修正后的期望為：8%-1%=7%(45.)翟先生每月從單位獲得工資類收入3000元，由于單位工資較低，2019年6月份在甲公司做了一份兼職工作，收入為每月4000元，可一直做到年底。根據(jù)以上材料回答下列問題。假設(shè)翟先生與甲公司沒有固定的雇傭關(guān)系，那么翟先生2019年度綜合所得需要繳納的所得稅為（）元。A.0B.30C.40D.120正確答案：A參考解析：翟先生與甲公司沒有固定的雇傭關(guān)系，兼職收入應(yīng)作為勞務(wù)報酬納稅。居民個人的綜合所得，包括工資、薪金所得，勞務(wù)報酬所得，稿酬所得，特許權(quán)使用費所得，以每一納稅年度的收入額減除費用6萬元以及專項扣除、專項附加扣除和依法確定的其他扣除后的余額，為應(yīng)納稅所得額。勞務(wù)報酬所得、稿酬所得、特許權(quán)使用費所得以收入減除20%的費用后的余額為收入額。因此年收入額＝3000×12＋4000×7×（1－20%）＝58400（元）＜60000元，因此無需納稅。(46.)翟先生每月從單位獲得工資類收入3000元，由于單位工資較低，2019年6月份在甲公司做了一份兼職工作，收入為每月4000元，可一直做到年底。根據(jù)以上材料回答下列問題。如果翟先生與甲公司有固定的雇傭關(guān)系，則翟先生2019年度綜合所得應(yīng)繳納的個人所得稅為（）元。A.120B.25C.50D.0正確答案：A參考解析：如果與甲公司有固定的雇傭關(guān)系，那么翟先生全年工資性收入應(yīng)納稅所得額＝3000×12＋4000×7－60000＝4000（元），應(yīng)納稅額＝4000×3%＝120（元）。(47.)翟先生每月從單位獲得工資類收入3000元，由于單位工資較低，2019年6月份在甲公司做了一份兼職工作，收入為每月4000元，可一直做到年底。根據(jù)以上材料回答下列問題。如果翟先生與甲公司建立固定的雇傭關(guān)系，則比沒有建立固定的雇傭關(guān)系多繳納稅收（）元A.45B.105C.120D.325正確答案：C參考解析：沒有固定雇傭關(guān)系時，由于勞務(wù)報酬收入額可以扣除20%的費用后計入綜合所得，因此其應(yīng)納稅所得額要小于與甲公司建立固定的雇傭關(guān)系，因此甲公司建立固定的雇傭關(guān)系后需多繳納120元稅款。(48.)趙先生打拼多年，積累大量財富，終身未婚，膝下有一養(yǎng)子，另有一個親姐姐。趙先生臨終前未留下任何遺囑，回答下列問題。關(guān)于趙先生的財產(chǎn)繼承人，下列說法正確的是（）。A.趙先生的養(yǎng)子為第一順位繼承人B.趙先生的養(yǎng)子和姐姐均為第一順位繼承人，且雙方對于遺產(chǎn)各有50%的繼承權(quán)C.趙先生的親姐姐為第一順位繼承人D.趙先生的養(yǎng)子和姐姐均無繼承權(quán)，遺產(chǎn)應(yīng)歸國家所有正確答案：A參考解析：養(yǎng)子女屬于第一順序繼承人，兄弟姐妹屬于第二順序繼承人。只有在沒有第一順序法定繼承人的情況下，或者第一順序繼承人全部放棄繼承權(quán)或喪失繼承權(quán)的情況下，第二順序繼承人才可以繼承遺產(chǎn)。(49.)趙先生打拼多年，積累大量財富，終身未婚，膝下有一養(yǎng)子，另有一個親姐姐。趙先生臨終前未留下任何遺囑，回答下列問題。若趙先生的養(yǎng)子先于趙先生死亡，按法定繼承的原則，趙先生的財產(chǎn)應(yīng)歸誰所有（）。A.養(yǎng)子的晚輩直系血親B.趙先生的姐姐C.養(yǎng)子的愛人D.應(yīng)被收歸國有正確答案：A參考解析：無論從血緣關(guān)系上還是從扶養(yǎng)關(guān)系上看，子女都應(yīng)為第一順序的法定繼承人。子女先于被繼承人死亡的，由子女的晚輩直系血親代位繼承，所以子女及其晚輩直系血親均為第一順序繼承人。繼承開始后，應(yīng)由第一順序人繼承，第二順序的繼承人不能繼承。(50.)趙先生打拼多年，積累大量財富，終身未婚，膝下有一養(yǎng)子，另有一個親姐姐。趙先生臨終前未留下任何遺囑，回答下列問題。下列趙先生的財產(chǎn)中，不能作為遺產(chǎn)的是()。A.養(yǎng)老金請求權(quán)B.股權(quán)的分紅款C.專利權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)D.自有住房抵押權(quán)正確答案：A參考解析：遺產(chǎn)必須是非專屬于死者自身的財產(chǎn)。有些財產(chǎn)依其人身專屬性不具有可繼承性，因此不得繼承。如養(yǎng)老保險金請求權(quán)，被保險人死亡后該種權(quán)利歸于消滅。(51.)趙先生打拼多年，積累大量財富，終身未婚，膝下有一養(yǎng)子，另有一個親姐姐。趙先生臨終前未留下任何遺囑，回答下列問題。若趙先生生前立有遺囑，則下列最為嚴格的遺囑方式是（）。A.公證遺囑B.代書遺囑C.自書遺囑D.錄音遺囑正確答案：A參考解析：公證遺囑指經(jīng)過公證機關(guān)公證的遺囑，這是最為嚴格的遺囑方式，更能保障遺囑人意思的真實性，是證明遺囑人處分財產(chǎn)的意思表示的最有力最可靠的證據(jù)。(52.)趙先生打拼多年，積累大量財富，終身未婚，膝下有一養(yǎng)子，另有一個親姐姐。趙先生臨終前未留下任何遺囑，回答下列問題。若趙先生在立遺囑時無法找到兩個以上見證人或公證人參加，則需要選擇的方式為（）。A.自書遺囑B.錄音遺囑C.代書遺囑D.口頭遺囑正確答案：A參考解析：自書遺囑指遺囑人親筆書寫的遺囑。這種方式簡便易行，而且可以保證內(nèi)容真實，便于保密。除自書遺囑外，BCD三項均需要兩個以上見證人或公證人。(53.)張強夫婦生有一子張瑞，一女張欣。兩個孩子先后成家，張欣嫁給李明。由于張瑞在外地工作，張強夫婦一直住在張欣家里，由張欣夫婦照料。2012年張欣因意外事故不幸身亡，李明通知張瑞將父母接回家，但是張瑞一直以各種理由推脫，也不給付生活費。無奈之下，李明只好繼續(xù)贍養(yǎng)岳父母。2015年，張強夫婦雙雙離開人世，留下了一筆遺產(chǎn)，關(guān)于遺產(chǎn)的分割問題，張瑞和李明產(chǎn)生了糾紛，二人訴至法院。根據(jù)以上材料回答下列問題。張強夫婦離開人世后，對于李明的繼承權(quán)問題，人們分別產(chǎn)生了以下幾種觀點，對此，下列說法正確的是（）。?A.李明不享有繼承權(quán)，但是由于對老人照顧多年，可以分得適量遺產(chǎn)B.李明可以作為第一順序繼承人C.李明可以作為第二順序繼承人D.李明不享有繼承權(quán)，但是可以作為受遺贈人獲得部分財產(chǎn)正確答案：B參考解析：根據(jù)《繼承法》第十二條，喪偶兒媳對公、婆、喪偶女婿對岳父、岳母，盡了主要贍養(yǎng)義務(wù)的，作為第一順序繼承人。李明作為喪偶女婿，對岳父母盡了主要的贍養(yǎng)義務(wù)，可以作為第一順序繼承人繼承張強夫婦的遺產(chǎn)。(54.)張強夫婦生有一子張瑞，一女張欣。兩個孩子先后成家，張欣嫁給李明。由于張瑞在外地工作，張強夫婦一直住在張欣家里，由張欣夫婦照料。2012年張欣因意外事故不幸身亡，李明通知張瑞將父母接回家，但是張瑞一直以各種理由推脫，也不給付生活費。無奈之下，李明只好繼續(xù)贍養(yǎng)岳父母。2015年，張強夫婦雙雙離開人世，留下了一筆遺產(chǎn)，關(guān)于遺產(chǎn)的分割問題，張瑞和李明產(chǎn)生了糾紛，二人訴至法院。根據(jù)以上材料回答下列問題。關(guān)于李明和張強夫婦之間的關(guān)系，以下說法正確的是（）。?A.李明不得作為張強夫婦的第一順序繼承人B.李明與張強夫婦之間屬于擬制血親關(guān)系C.李明與張強夫婦之間沒有贍養(yǎng)和撫養(yǎng)的權(quán)利和義務(wù)D.李明與張強夫婦之間可以相互繼承正確答案：C參考解析：兒媳、女婿與公婆、岳父母之間是以婚姻關(guān)系為紐帶而產(chǎn)生的親屬關(guān)系，屬于姻親關(guān)系。姻親間沒有法定的權(quán)利和義務(wù)，因而，李明和張強夫婦之間沒有贍養(yǎng)、撫養(yǎng)的權(quán)利義務(wù)關(guān)系。但是，由于李明盡了贍養(yǎng)的主要義務(wù)，享有對岳父岳母遺產(chǎn)的繼承權(quán)，這里只是李明對張強夫婦享有繼承權(quán)，張強夫婦對李明并不具有繼承權(quán)，故他們之間不能相互繼承。(55.)張強夫婦生有一子張瑞，一女張欣。兩個孩子先后成家，張欣嫁給李明。由于張瑞在外地工作，張強夫婦一直住在張欣家里，由張欣夫婦照料。2012年張欣因意外事故不幸身亡，李明通知張瑞將父母接回家，但是張瑞一直以各種理由推脫，也不給付生活費。無奈之下，李明只好繼續(xù)贍養(yǎng)岳父母。2015年，張強夫婦雙雙離開人世，留下了一筆遺產(chǎn)，關(guān)于遺產(chǎn)的分割問題，張瑞和李明產(chǎn)生了糾紛，二人訴至法院。根據(jù)以上材料回答下列問題。關(guān)于本案中張強夫婦遺產(chǎn)的分配，下列說法錯誤的是（）。A.李明和張瑞之間應(yīng)當平均分配B.李明可以適當多分張強夫婦的遺產(chǎn)C.可以少分給張瑞遺產(chǎn)D.可以不分給張瑞遺產(chǎn)正確答案：A參考解析：《繼承法》第十三條規(guī)定，對被繼承人盡了主要扶養(yǎng)義務(wù)或者與被繼承人共同生活的繼承人，分配遺產(chǎn)時，可以多分；有扶養(yǎng)能力和有扶養(yǎng)條件的繼承人，不盡扶養(yǎng)義務(wù)的，分配遺產(chǎn)時，應(yīng)當不分或者少分。張瑞在有扶養(yǎng)能力的條件下，拒絕扶養(yǎng)，其應(yīng)不分或者少分遺產(chǎn)。(56.)身在武漢的蘭先生今年38歲，至今未婚，在一家投資銀行工作，收入頗豐。擁有一處無負債房產(chǎn)，價值100萬元。同時蘭先生2年前購買了保險金額為50萬元的20年定期壽險和一張保額為30萬元的重大疾病保險。此外擁有若干投資產(chǎn)品，由于擔心自己的保險保障不夠全面，蘭先生找到金融規(guī)劃師咨詢保險規(guī)劃。蘭先生提出雖然目前收入較高，但擔心退休后的生活費用問題，鑒于此，金融規(guī)劃師建議考先生最適宜購買的險種是()。A.終身年金險B.高保額的定期壽險C.分紅型終身壽險D.投資連結(jié)保險正確答案：A參考解析：年金保險是指以生存為給付保險金條件，并按約定的時間間隔分期給付生存保險金的人身保險。蘭先生擔心退休后的生活費用問題，因此終身年金保險最為合適。(57.)身在武漢的蘭先生今年38歲，至今未婚，在一家投資銀行工作，收入頗豐。擁有一處無負債房產(chǎn)，價值100萬元。同時蘭先生2年前購買了保險金額為50萬元的20年定期壽險和一張保額為30萬元的重大疾病保險。此外擁有若干投資產(chǎn)品，由于擔心自己的保險保障不夠全面，蘭先生找到金融規(guī)劃師咨詢保險規(guī)劃。由于沒有子女，一旦身故后房產(chǎn)沒有繼承人，因此蘭先生提出能否用房屋養(yǎng)老，金融規(guī)劃師向蘭先生建議購買的保險產(chǎn)品是()。A.住房抵押貸款保險B.固定給付年金C.定期養(yǎng)老保險D.反向抵押養(yǎng)老保險正確答案：D參考解析：“住房反向抵押貸款”是指：擁有房屋產(chǎn)權(quán)的老年人將房屋產(chǎn)權(quán)抵押給金融機構(gòu)，由相應(yīng)的金融機構(gòu)對借款人的年齡、預(yù)計壽命、房屋的現(xiàn)值、未來的增值折舊等情況進行綜合評估后，將其房屋的價值化整為零，按月或按年支付現(xiàn)金給借款人，一直延續(xù)到借款人去世。(58.)身在武漢的蘭先生今年38歲，至今未婚，在一家投資銀行工作，收入頗豐。擁有一處無負債房產(chǎn)，價值100萬元。同時蘭先生2年前購買了保險金額為50萬元的20年定期壽險和一張保額為30萬元的重大疾病保險。此外擁有若干投資產(chǎn)品，由于擔心自己的保險保障不夠全面，蘭先生找到金融規(guī)劃師咨詢保險規(guī)劃。蘭先生考慮為自己購買一份家庭財產(chǎn)保險，下列選項不能成為普通家庭財產(chǎn)保險標的的是()A.房屋B.家用電器C.珠寶D.衣物正確答案：C參考解析：客戶在投保家庭財產(chǎn)保險時首先要確定自己的財產(chǎn)是否屬于可保財產(chǎn)。1.可保財產(chǎn)：（1）自有居住房屋；（2）室內(nèi)裝修、裝飾及附屬設(shè)施；（3）室內(nèi)家庭財產(chǎn)。2.特保財產(chǎn)：（1）農(nóng)村家庭存放在院內(nèi)的非動力農(nóng)機具、農(nóng)用工具和已收獲的農(nóng)副產(chǎn)品；（2）個體勞動者存放在室內(nèi)的營業(yè)器具、工具、原材料和商品；（3）代他人保管的財產(chǎn)或與他人共有的財產(chǎn)；（4）須與保險人特別約定才能投保的財產(chǎn)。3.不保財產(chǎn)：（1）金銀、珠寶、首飾、古玩、貨幣、古書、字畫等珍貴財物（價值太大或無固定價值）；（2）貨幣、儲蓄存折、有價證券、票證、文件、賬冊、圖表、技術(shù)資料等（不是實際物資）；（3）違章建筑、危險房屋以及其他處于危險狀態(tài)的財產(chǎn)；（4）摩托車、拖拉機或汽車等機動車輛，尋呼機、手機等無線通訊設(shè)備和家禽家畜（其他財產(chǎn)保險范圍）；（5）食品、煙酒、藥品、化妝品，以及花、鳥、魚、蟲、樹、盆景等（無法鑒定價值）。(59.)身在武漢的蘭先生今年38歲，至今未婚，在一家投資銀行工作，收入頗豐。擁有一處無負債房產(chǎn)，價值100萬元。同時蘭先生2年前購買了保險金額為50萬元的20年定期壽險和一張保額為30萬元的重大疾病保險。此外擁有若干投資產(chǎn)品，由于擔心自己的保險保障不夠全面，蘭先生找到金融規(guī)劃師咨詢保險規(guī)劃。蘭先生工作中出差較多，購買了意外傷害保險，下列不屬于能夠理賠的事件的是()A.出差中的交通意外受傷B.意外事故導(dǎo)致的骨折C.意外燒傷D.突發(fā)心臟病死亡正確答案：D參考解析：突發(fā)心臟病屬于重大疾病的范圍，不屬于意外事故。(60.)身在武漢的蘭先生今年38歲，至今未婚，在一家投資銀行工作，收入頗豐。擁有一處無負債房產(chǎn)，價值100萬元。同時蘭先生2年前購買了保險金額為50萬元的20年定期壽險和一張保額為30萬元的重大疾病保險。此外擁有若干投資產(chǎn)品，由于擔心自己的保險保障不夠全面，蘭先生找到金融規(guī)劃師咨詢保險規(guī)劃。假如蘭先生在48歲時患癌癥死亡。他可獲得的賠付金額為()萬元。A.30B.80C.100D.50正確答案：B參考解析：蘭先生擁有一張保險金額為50萬元的20年定期壽險和一張保額為30萬元的重大疾病保險，蘭先生罹患癌癥身亡得到的賠付金額為：50+30=80（萬元）。(61.)李剛的生父早年去世，留下遺囑，將20萬元遺產(chǎn)留給李剛。三年后李剛母親改嫁給王某，此時李剛的姐姐已經(jīng)出嫁，與王某未形成撫養(yǎng)教育關(guān)系，李剛隨母親搬到王某家住，并由王某繼續(xù)撫養(yǎng)李剛至成人。15年后，王某去世，去世時與李剛母親共有財產(chǎn)60萬元，未留遺囑。王某去世后，王某與前妻的孩子王林申請繼承王某的遺產(chǎn)，王林在王某離婚后一直與母親居住在一起。若李剛的生父去世時，夫妻共有財產(chǎn)為60萬元，則李剛的姐姐能夠得到的遺產(chǎn)為（）萬元。A.0B.6.67C.10D.3.33正確答案：D參考解析：李剛的生父去世時，應(yīng)按如下順序分配遺產(chǎn)：①分割遺產(chǎn)，將夫妻共同所有的財產(chǎn)的一半（30萬元）分出為李剛母親所有，其余的30萬元作為李剛生父的遺產(chǎn)。②執(zhí)行遺囑，將遺產(chǎn)中的20萬元給予李剛。③遺囑未予處分的遺產(chǎn)按法定繼承來辦理，同一順序繼承人繼承遺產(chǎn)的份額，一般應(yīng)當均等。因此剩下的10萬元在第一順序繼承人，即李剛母親、李剛的姐姐和李剛?cè)酥g均等分配。李剛的姐姐能夠得到的遺產(chǎn)為3.33萬元。(62.)李剛的生父早年去世，留下遺囑，將20萬元遺產(chǎn)留給李剛。三年后李剛母親改嫁給王某，此時李剛的姐姐已經(jīng)出嫁，與王某未形成撫養(yǎng)教育關(guān)系，李剛隨母親搬到王某家住，并由王某繼續(xù)撫養(yǎng)李剛至成人。15年后，王某去世，去世時與李剛母親共有財產(chǎn)60萬元，未留遺囑。王某去世后，王某與前妻的孩子王林申請繼承王某的遺產(chǎn)，王林在王某離婚后一直與母親居住在一起。?下列不能繼承王某遺產(chǎn)的人是（）。A.李剛的母親B.李剛C.王某的前妻D(zhuǎn).王林正確答案：C參考解析：我國繼承法確定的法定繼承人范圍相對狹窄，僅限于近親屬。具體包括：①配偶；②子女，包括非婚生子女、養(yǎng)子女、繼子女；③父母等。C項，王某的前妻與王某的婚姻關(guān)系已經(jīng)解除，無權(quán)繼承王某的遺產(chǎn)。(63.)李剛的生父早年去世，留下遺囑，將20萬元遺產(chǎn)留給李剛。三年后李剛母親改嫁給王某，此時李剛的姐姐已經(jīng)出嫁，與王某未形成撫養(yǎng)教育關(guān)系，李剛隨母親搬到王某家住，并由王某繼續(xù)撫養(yǎng)李剛至成人。15年后，王某去世，去世時與李剛母親共有財產(chǎn)60萬元，未留遺囑。王某去世后，王某與前妻的孩子王林申請繼承王某的遺產(chǎn)，王林在王某離婚后一直與母親居住在一起。若王某去世后不久李剛的母親去世，去世前未留遺囑，則下列關(guān)于李剛母親留下的遺產(chǎn)說法正確的是（）。A.王林能夠繼承李剛母親的遺產(chǎn)B.李剛能夠取得20萬元遺產(chǎn)C.李剛的姐姐不能繼承該筆遺產(chǎn)D.李剛能夠取得15萬元遺產(chǎn)正確答案：B參考解析：王某去世前未留遺囑，應(yīng)按照法定繼承方式繼承其遺產(chǎn)：①分割遺產(chǎn)，將夫妻共同所有的財產(chǎn)的一半（30萬元）分出為李剛母親所有，其余的30萬元作為王某的遺產(chǎn)。②同一順序繼承人繼承遺產(chǎn)的份額，一般應(yīng)當均等。因此30萬元遺產(chǎn)在第一順序繼承人之間均等分配，即李剛母親、李剛和王林三人各取得10萬元。由此可知，李剛的母親去世后留有遺產(chǎn)40萬元。由于其未留遺囑，故應(yīng)按照法定繼承方式繼承其遺產(chǎn)，即在第一順序繼承人之間均等分配，李剛和李剛的姐姐各取得20萬元遺產(chǎn)。A項，王林不是李剛母親的近親屬，所以不能夠繼承李剛母親的遺產(chǎn)。多選題（共20題，共20分）(64.)理財師可以把家庭結(jié)余分為（）兩個部分A.生活結(jié)余B.理財結(jié)余C.專項結(jié)余D.自由結(jié)余E.混合結(jié)余正確答案：A、B參考解析：為了更好地分析客戶的家庭財務(wù)狀況，提供更精確有效的理財規(guī)劃措施，理財師可以把家庭結(jié)余分為生活結(jié)余和理財結(jié)余兩個部分。(65.)下列關(guān)于客戶中心論說法錯誤的有()。A.以客戶滿意為中心B.把客戶的需求、滿意和關(guān)系放到首位C.銷售成為企業(yè)經(jīng)營的關(guān)鍵目標D.提高產(chǎn)量成為企業(yè)經(jīng)營的核心E.以利潤為中心正確答案：C、D、E參考解析：客戶中心論即“客戶滿意中心論”。隨著市場競爭加劇或成熟，一方面企業(yè)面臨成本、費用削減空間日益縮小；與此同時，由于科技手段、自動化、標準化的提高，產(chǎn)品同質(zhì)化越來越嚴重，企業(yè)經(jīng)營管理把客戶的需求、滿意和關(guān)系放到了首位，因此C、D、E三項不正確。(66.)客戶關(guān)系管理方法在中國的發(fā)展經(jīng)歷了三個階段，分別是()。A.跟風階段B.成熟階段C.摸索階段D.回歸創(chuàng)新階段E.模仿階段正確答案：A、C、D參考解析：客戶關(guān)系管理方法在中國的發(fā)展經(jīng)歷了三個階段，分別是跟風階段、摸索階段、回歸創(chuàng)新階段。(67.)在家庭財務(wù)狀況分析過程中，家庭財務(wù)保障涉及的指標包括()。A.流動性資產(chǎn)比率B.收入負債比率C.收入結(jié)構(gòu)分析D.投資性資產(chǎn)比率E.理財支出比率正確答案：C、E參考解析：家庭財務(wù)保障涉及的指標包括：收入結(jié)構(gòu)分析，理財支出比率等。(68.)損失發(fā)生的不確定性包括()三層含義。?A.損失發(fā)生與否不確定B.發(fā)生時間不確定C.發(fā)生地點不確定D.損失的程度不確定E.風險事件不確定正確答案：A、B、D參考解析：風險，簡單來說就是損失發(fā)生的不確定性，這種不確定性包括損失發(fā)生與否不確定、發(fā)生時間不確定和損失的程度不確定三層含義。(69.)重復(fù)保險的分攤方式包括（）A.比例責任分攤B.限額責任分攤C.順序責任分攤D.平均分攤E.不規(guī)則分攤正確答案：A、B、C參考解析：重復(fù)保險的分攤方式：（1）比例責任分攤方式，即各保險人按其所承保的保險金額與總保險金額的比例分攤保險賠償責任。計算公式為：各保險人承擔的賠款=損失金額×該保險人承保的保險金額/各保險人承保的保險金額總和（2）限額責任分攤方式是以在沒有重復(fù)保險的情況下，各保險人依其承保的保險金額而應(yīng)付的賠償限額與各保險人應(yīng)負賠償限額總和的比例承擔損失賠償責任。計算公式為：各保險人承擔的賠款=損失金額×該保險人的賠償限額/各保險人賠償限額總和（3）順序責任分攤方式是指由先出單的保險人首先負責賠償，后出單的保險人只有在承保的標的損失超過前一保險人承保的保額時，才依次承擔超出的部分。(70.)保險合同的有償性主要體現(xiàn)在（）。A.投保人要取得保險的風險保障，必須支付相應(yīng)的代價B.保險人要收取保險費，必須承諾承擔保險保障責任C.保險合同雙方當事人，一經(jīng)達成協(xié)議，保險合同從約定生效時起到終止時的整個期間，投保人的經(jīng)濟利益受到保險人的保障D.保險人的賠付義務(wù)只有在約定的事故發(fā)生時才履行E.投保人即使需要變更合同的某項內(nèi)容，也只能采納保險人事先準備的附加條款正確答案：A、B參考解析：保險合同的有償性，主要體現(xiàn)在投保人要取得保險的風險保障，必須支付相應(yīng)的代價，即保險費；保險人要收取保險費，必須承諾承擔保險保障責任。C項，保險合同的保障主要表現(xiàn)在：保險合同雙方當事人，一經(jīng)達成協(xié)議，保險合同從約定生效時起到終止時的整個期間，投保人的經(jīng)濟利益受到保險人的保障。D項，保險合同的雙務(wù)性與一般雙務(wù)合同并不完全相同，即保險人的賠付義務(wù)只有在約定的事故發(fā)生時才履行，因而是附有條件的雙務(wù)合同。E項，保險合同是典型的附合合同，因為保險合同的基本條款由保險人事先擬定并經(jīng)監(jiān)管部門審批。投保人即使需要變更合同的某項內(nèi)容，也只能采納保險人事先準備的附加條款。(71.)與大企業(yè)相比，中小企業(yè)的特點有()。A.核心技術(shù)缺乏B.經(jīng)營效益較差C.由個人或少數(shù)人發(fā)起設(shè)立D.一般情況下業(yè)主直接管理E.企業(yè)主的理財規(guī)劃會直接影響企業(yè)的經(jīng)營正確答案：C、D、E參考解析：與大企業(yè)相比，中小企業(yè)通常由個人或少數(shù)人發(fā)起設(shè)立，人員規(guī)模、資金規(guī)模與經(jīng)營規(guī)模都比較小，在經(jīng)營上多半是由業(yè)主直接管理，因此企業(yè)主與企業(yè)之間關(guān)聯(lián)度極高。企業(yè)主的理財規(guī)劃會直接影響企業(yè)的經(jīng)營，同時企業(yè)的經(jīng)營情況也會直接關(guān)系到企業(yè)主的生活。(72.)有效集最初是由馬科維茨提出、作為資產(chǎn)組合選擇的方法發(fā)展起來的。下列對可行集、有效集與最優(yōu)投資組合的說法，正確的有()。??A.所有可能的組合將位于可行集的邊界上或內(nèi)部B.有效集以期望代表收益，以對應(yīng)的方差(或標準差)表示風險程度C.有效集的滿足條件是：既定風險水平下要求最高收益率：既定預(yù)期收益率水平下要求最低風險D.有效集與無差異曲線都是客觀存在的，都是由證券市場決定的E.可行集包括了現(xiàn)實生活中所有可能的組合正確答案：A、B、C、E參考解析：對于投資者而言，有效集是客觀存在的，它是由證券市場決定的。而無差異曲線則