企業(yè)發(fā)行外債備案登記實(shí)務(wù)操作指南

（-）什么情況下需要辦理企業(yè)外債備案登記？

答：根據(jù)《國家發(fā)展改革委關(guān)于推進(jìn)企業(yè)發(fā)行外

債備案登記制管理改革的通知》（發(fā)改外資（2015）

2044號）有關(guān)規(guī)定，境內(nèi)企業(yè)及其控制的境外企業(yè)

或分支機(jī)構(gòu)向境外舉借的、以本幣或外幣計(jì)價、按

約定還本付息的1年期以上債務(wù)工具，包括境外發(fā)

行債券、中長期國際商業(yè)貸款等，須事前向國家發(fā)

展改革委申請辦理備案登記手續(xù)。

（二）“1年期以上債務(wù)工具”，是否包括1年？

答：“1年期以上”不包括1年期。

（三）“企業(yè)發(fā)行外債，須事前向國家發(fā)展改革

委申請辦理備案登記手續(xù)”，其中“事前”是簽署

合同之前還是發(fā)債之前？

答：“事前”指債券發(fā)行或貸款提款之前。企業(yè)

需要取得《企業(yè)借用外債備案登記證明》后再開展

外債發(fā)行或提款工作。

（四）”國家發(fā)改委對企業(yè)發(fā)行外債實(shí)行規(guī)?？?/p>

制，合理確定總量和結(jié)構(gòu)調(diào)控目標(biāo)”，其中“規(guī)模

控制”是針對總公司還是對各子公司？

答：''國家發(fā)改委對企業(yè)發(fā)行外債實(shí)行規(guī)模控制”

是對全國外債規(guī)模的控制。

（五）我們企業(yè)申請的中長期國際商業(yè)貸款期限

為3年，但是國家發(fā)改委給我們出具的《企業(yè)借用

外債備案登記證明》有效期只有1年，怎么辦？

答：企業(yè)需在《企業(yè)借用外債備案登記證明》有

效期內(nèi)提款，貸款期限以貸款合同為準(zhǔn)。

（六）企業(yè)信用情況是否會影響發(fā)行外債備案結(jié)

果？

答：答：會影響。申請企業(yè)可事先登陸“信用中

國”網(wǎng)站（）查詢企業(yè)信

用信息。

（七）企業(yè)借用中長期國際商業(yè)貸款，是否需要

向國家發(fā)改委申請辦理備案登記手續(xù)？

答：《國家發(fā)展改革委關(guān)于推進(jìn)企業(yè)發(fā)行外債備

案登記制管理改革的通知》（發(fā)改外資（2015）2044

號）所稱外債包括中長期國際商業(yè)貸款，境內(nèi)企業(yè)

及其控制的境外企業(yè)或分支機(jī)構(gòu)向境外舉借的1年

期以上中長期國際商業(yè)貸款需要向國家發(fā)改委申請

辦理備案登記手續(xù)。

（A）境內(nèi)企業(yè)（及其控制的境外企業(yè)或分支機(jī)

構(gòu)）向境外企業(yè)（包括境外股東、境外子公司）舉

借的1年期以上外債是否需要向國家發(fā)改委申請辦

理備案登記手續(xù)？

答：需要。

（九）某境內(nèi)企業(yè)（及其控制的境外企業(yè)或分支

機(jī)構(gòu)）計(jì)劃向境外銀行舉借一筆循環(huán)貸款，單筆貸

款期限不超過1年，授信期限超過1年，是否需要

向國家發(fā)改委申請辦理備案登記手續(xù)？

答：需要。

（十）需要辦理備案登記的范圍是否僅限于公開

發(fā)行外債？投資公司定向發(fā)行的可轉(zhuǎn)債是否需要辦

理備案登記手續(xù)？

答：需要辦理備案登記的范圍不僅限于公開發(fā)行

外債。投資公司定向發(fā)行的可轉(zhuǎn)債需要辦理備案登

記手續(xù)。外債包括但不限于普通高級債、資本債、

永續(xù)債、可轉(zhuǎn)債、優(yōu)先股等境外債務(wù)性融資工具。

（十一）境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)對外轉(zhuǎn)讓不良債權(quán)是否需

要辦理備案登記手續(xù)？

答：根據(jù)《國家發(fā)展改革委關(guān)于做好對外轉(zhuǎn)讓債

權(quán)外債管理改革有關(guān)工作的通知》（發(fā)改外資（2016〕

1712號）有關(guān)規(guī)定，"境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)向境外投資者

轉(zhuǎn)讓不良債權(quán)，形成境內(nèi)企業(yè)對外負(fù)債，適用《國

家發(fā)展改革委關(guān)于推進(jìn)企業(yè)發(fā)行外債備案登記制管

答：應(yīng)由對企業(yè)具有實(shí)際控制權(quán)或?qū)ν鈧哂袑?shí)

際決策權(quán)的主體出具。

（十七）境內(nèi)銀行申請借用外債，需要提供《企

業(yè)借用外債真實(shí)性承諾函》，沒有總經(jīng)理和財(cái)務(wù)負(fù)

責(zé)人，對應(yīng)簽字欄該怎么簽？

答：可以由行長和會計(jì)部門負(fù)責(zé)人簽字。

（十八）董事會決議（或具有決定權(quán)的同等效力

文件）需要包含什么內(nèi)容？

答：應(yīng)包含擬申請外債的關(guān)鍵要素，涉及擔(dān)保的

也需要明確。

（十九）企業(yè)在境外借用外債并開展投資活動,

應(yīng)該辦理企業(yè)外債備案登記，還是應(yīng)該辦理企業(yè)境

外投資核準(zhǔn)/備案？

答：根據(jù)《國家發(fā)展改革委關(guān)于推進(jìn)企業(yè)發(fā)行外

債備案登記制管理改革的通知》（發(fā)改外資（2015）

2044號），企業(yè)借用外債應(yīng)該辦理企業(yè)外債備案登

記手續(xù)；如果同時涉及《企業(yè)境外投資管理辦法》

（國家發(fā)展改革委令2017年第11號）所述境外投

資行為，則也應(yīng)該辦理境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)或備案。

（二十）如何申請辦理《企業(yè)借用外債備案登記

證明》延期？

答：2021年2月后我委已不再受理外債延期申請。

（二十一）申請材料是否可以郵寄？郵寄地址是

什么？

答：自2020年11月1日起，企業(yè)申請中長期外

債備案登記應(yīng)通過企業(yè)外債備案登記管理和服務(wù)網(wǎng)

絡(luò)系統(tǒng)（具體詳見我委官網(wǎng)政務(wù)服務(wù)板塊）在線辦

理，必要的申請材料紙質(zhì)件請郵寄至北京市西城區(qū)

三里河南五巷國家發(fā)改委政務(wù)服務(wù)大廳2號窗口，

電話：XXo

（二十二）現(xiàn)場提交外債申請材料是否需要預(yù)

約？

答：不需要。

（二十三）中長期國際商業(yè)貸款事項(xiàng)是否需要向

國家發(fā)改委報送發(fā)行信息（企業(yè)借用外債信息報送

表）？應(yīng)該何時報送？

答：需要，應(yīng)在每次提款后10個工作日內(nèi)，向

國家發(fā)改委報送發(fā)行信息（企業(yè)借用外債信息報送

表）。

（二十四）未在網(wǎng)上找到提交補(bǔ)正材料的入口，

如何提交補(bǔ)正材料？是否需要膠裝？

答：補(bǔ)正材料暫無法在網(wǎng)上提交，請將紙質(zhì)版材

料（一式1份）加蓋公章后郵寄至政務(wù)大廳2號窗

口。地址：北京市西城區(qū)三里河南五巷國家發(fā)改委

政務(wù)服務(wù)大廳，收件人：2號窗口，電話：XXXo如

果頁數(shù)較多，建議膠裝。

（二十五）企業(yè)借用外債信息報送表如何提交？

郵寄地址是什么？

答：若為2020年11月1日后申報的外債，請?jiān)?/p>

網(wǎng)上大廳報送發(fā)行信息。報送路徑：“政務(wù)服務(wù)”-

“我的大廳”-“已辦結(jié)件”-“報送發(fā)行信息”；

若為2020年11月1日前申報的外債，

企業(yè)需將企業(yè)借用外債信息報送表紙質(zhì)版（一式1

份）加蓋申請主體公章后郵寄至國家發(fā)展改革委外

資司國外貸款處，僅限使用中國郵政寄送。

地址：北京市西城區(qū)月壇南街38號國家發(fā)展和改革

委員會

收件人：外資司國外貸款處

聯(lián)系電話：XXXX

（二十六）企業(yè)借用外債信息報送表提交之后，

企業(yè)是否會收到反饋？

答：如無特殊情況，不作反饋。

（二十七）何種情況需要申請外債變更？

答：企業(yè)通過備案取得《企業(yè)借用外債備案登記

證明》后，企業(yè)根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)需要，如需變更《企

業(yè)借用外債備案登記證明》載明的發(fā)行主體、幣種、

金額（僅限金額減少）、債務(wù)工具類型、增信方式、

募集資金用途等要素的，應(yīng)向我委申請外債變更。

（二十八）企業(yè)如何申請外債變更？

答：若《企業(yè)借用外債備案登記證明》仍處在有

效期內(nèi)，則企業(yè)可根據(jù)辦事指南要求準(zhǔn)備變更申請

材料，并在網(wǎng)上政務(wù)服務(wù)大廳登記變更事項(xiàng)（2020

年11月1日后申報的外債），同時將紙質(zhì)版材料（一

式1份）加蓋公章后郵寄至政務(wù)大廳2號窗口。地

址：北京市西城區(qū)三里河南五巷國家發(fā)改委政務(wù)服

務(wù)大廳，收件人：2號窗口，電話：XXX；

若《企業(yè)借用外債備案登記證明》已過有效期，則

無法申請變更，需重新進(jìn)行外債備案登記申請。

（二十九）某企業(yè)已在國家發(fā)改委辦理外債備案

登記手續(xù)，現(xiàn)擬增加貸款額度，請問應(yīng)申請變更還

是應(yīng)重新申請辦理外債備案登記手續(xù)？

答：目前，我委僅接受外債額度減少變更申請,

不接受調(diào)增額度申請。如需調(diào)增額度，企業(yè)需重新

申請辦理外債備案登記手續(xù)。

（三十）可否就已經(jīng)取得的《企業(yè)借用外債備案

登記證明》，對發(fā)行幣種進(jìn)行調(diào)整，比如由美元債

券調(diào)整為人民幣債券？

答：若備案登記證明文件中，對于金額的描述包

含”等值”字樣，則無需進(jìn)行變更操作；若無”等

值”字樣，改變外債資金募集方式及用途，均需事

前向我委提交變更申請，取得變更同意函后方可進(jìn)

行發(fā)債或提款。變更所需材料及辦理流程請參考《企

業(yè)借用外債備案登記辦事指南》。

（三十一）紅籌架構(gòu)的企業(yè)發(fā)行1年期以上外債、

借用中長期國際商業(yè)貸款等，是否需要辦理企業(yè)外

債備案登記？

答：需要。

（三十二）如何判斷企業(yè)是否屬于紅籌架構(gòu)？

答：請企業(yè)根據(jù)主要資產(chǎn)、主營業(yè)務(wù)等有關(guān)情況,

結(jié)合公司法務(wù)和律所出具的法律意見書自行判斷是

否屬于紅籌架構(gòu)。如對有關(guān)情形仍不能確定，建議

就具體項(xiàng)目向我委進(jìn)行咨詢。

（三十三）紅籌架構(gòu)企業(yè)申請辦理外債備案登記

需以境內(nèi)子公司作為申請主體，請問對境內(nèi)子公司

有何要求？

答：建議以主營業(yè)務(wù)子公司作為申請主體。

（三十四）境內(nèi)企業(yè)通過vie控制的境外企業(yè)發(fā)

行1年期以上外債、借用中長期國際商業(yè)貸款等，

是否需要辦理企業(yè)外債備案登記？

答：需要。

（三十五）某企業(yè)通過自貿(mào)區(qū)FTN賬戶借用超過

1年以上的外債，是否需要辦理企業(yè)外債備案登

記？

答：需要。

（三十六）境內(nèi)企業(yè)從境內(nèi)銀行的離岸金融中心

借入的超過1年期的商業(yè)貸款/發(fā)放的1年期以上借

款業(yè)務(wù)，是否需要辦理備案登記？

答：需要。

（三十七）請問企業(yè)向自貿(mào)區(qū)支行申請的1年期

以上商業(yè)貸款，是否需要辦理企業(yè)外債備案登記？

答：若為離岸資金（本幣、外幣都適用），則需

按照《關(guān)于推進(jìn)企業(yè)發(fā)行外債備案登記制管理改革

的通知》（發(fā)改外資（2015）2044號文）要求在國

家發(fā)展改革委辦理備案登記手續(xù)。

（三十八）兩個國企成立一家境外企業(yè)，持股比

例分別為50%、50%,兩個國企股東都不并表這家境

外企業(yè)。如果這家境外企業(yè)在境外借款，是否需要

辦理企業(yè)外債備案登記手續(xù)？應(yīng)由哪家企業(yè)作為申

請人？

答：若借用貸款期限超過一年，則需來我委進(jìn)行

外債備案登記，可由任一家境內(nèi)股東作為申請主體,

對全部貸款金額進(jìn)行備案登記。

（三十九）有限合伙企業(yè)能否作為主體申請企業(yè)

外債備案登記？

答：中國境內(nèi)注冊的企業(yè)法人均可作為主體申請

外債備案登記，建議以主要業(yè)務(wù)經(jīng)營實(shí)體作為申請

主體。中央管理企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)由集團(tuán)總部（總公

司、總行等）向國家發(fā)展改革委提出備案登記申請，

地方企業(yè)（含金融機(jī)構(gòu)）直接向國家發(fā)展改革委提

出備案登記申清。

（四十）境外發(fā)債可以發(fā)行人民幣債券嗎？

答：可以。

（四十一）一年期以上的境外融資租賃，是否需

要辦理企業(yè)外債備案登記？

答：需要。

（四十二）境內(nèi)企業(yè)控制的境外企業(yè)向境內(nèi)銀行

/內(nèi)資企業(yè)舉借一年期以上外幣貸款，是否需要辦理

外債備案登記？

答：不需要。

（四十三）境外母公司擬在境外舉借私募債，擬

由境內(nèi)子公司和孫公司為該貸款提供1年期以上跨

境擔(dān)保，此情況是否需要辦理企業(yè)外債備案登記？

答：需要。

（四十四）企業(yè)向商業(yè)銀行申請內(nèi)保外貸業(yè)務(wù),

由境內(nèi)企業(yè)向境內(nèi)銀行申請開立融資性保函，為境

外全資子公司向境外銀行借入中長期流動資金貸款

提供擔(dān)保，貸款資金不流入境內(nèi)，請問需要辦理企

業(yè)外債備案登記嗎？

答：需要。

（四十五）境內(nèi)企業(yè)借用中長期國際商業(yè)貸款,

擬用境外子公司的部分股權(quán)作為質(zhì)押，境外子公司

是否屬于擔(dān)保主體？

答：屬于。

（四十六）企業(yè)借款規(guī)模較小/經(jīng)營規(guī)模小/借款

期限過長，外債申請是否會不予備案？

答：我委將根據(jù)《國家發(fā)展改革委關(guān)于推進(jìn)企業(yè)

發(fā)行外債備案登記制管理改革的通知》（發(fā)改外資

（2015）2044號）、《國家發(fā)展改革委關(guān)于完善市

場約束機(jī)制嚴(yán)格防范外債風(fēng)險和地方債務(wù)風(fēng)險的通

知》（發(fā)改外資（2018）706號）等文件綜合判定

是否予以備案。

（四十七）國家發(fā)展改革委對于企業(yè)借用外債的

額度、期限、用途等是否有特殊限制？

答：企業(yè)可根據(jù)自身資信情況和實(shí)際需要確定借

用外債規(guī)模，一年期（不含）以上外債需在國家發(fā)

展改革委申請備案登記。外債資金使用應(yīng)聚焦主業(yè)，

有利于配合落實(shí)國家重大戰(zhàn)略和支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

資金用途還應(yīng)符合以下條件：不違反我國法律法規(guī)；

不威脅、不損害我國國家利益和經(jīng)濟(jì)安全；不違背

我國宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控目標(biāo)；不違反我國有關(guān)發(fā)展規(guī)劃

和產(chǎn)業(yè)政策；不得用于彌補(bǔ)虧損和非生產(chǎn)性支出；

除銀行類金融企業(yè)外，不得轉(zhuǎn)借他人。

（四十八）如果發(fā)行外債/借用貸款沒有進(jìn)行備

案登記，會有什么處罰措施？

答：請參考我委門戶網(wǎng)站發(fā)布的《實(shí)行”三次警

示”穩(wěn)步推進(jìn)外債登記制管理改革一一國家發(fā)展改

革委有關(guān)負(fù)責(zé)人就企業(yè)違規(guī)發(fā)行外債事宜答記者

問》。

具體看，如初次發(fā)現(xiàn)企業(yè)發(fā)行外債有未事先辦理

備案等違反2044號文相關(guān)規(guī)定的行為，約談企業(yè)和

承銷商、律所等中介機(jī)構(gòu)，并在我委官網(wǎng)發(fā)布相關(guān)

警示公告；如再次發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為，則在我委官網(wǎng)點(diǎn)

名警示違規(guī)企業(yè)和相關(guān)中介機(jī)構(gòu)，通報其違規(guī)行為；

如第三次發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為，則會同有關(guān)部門對有關(guān)企

業(yè)和中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行問責(zé)，暫停有關(guān)企業(yè)的境外發(fā)債

備案登記和有關(guān)中介機(jī)構(gòu)參與發(fā)行外債。

（四十九）之前因?yàn)椴涣私庹?，發(fā)行外債/借

用貸款沒有進(jìn)行備案登記，現(xiàn)在已經(jīng)發(fā)行/提款了，

是否可以補(bǔ)辦？

答：不可補(bǔ)辦，企業(yè)外債備案登記為事前備案，

未按要求履行備案手續(xù)屬于違規(guī)行為。

（五十）企業(yè)在近三年內(nèi)中長期外債/貸款，未

履行備案登記手續(xù)，是否會影響該企業(yè)申請新的中

長期外債/貸款？有何補(bǔ)救方式？

答：企業(yè)在新申請外債或中長期國際商業(yè)貸款時,

需要對最近三年借用外債（包括債券和商業(yè)貸款）

情況及在我委備案登記和信息報送等合規(guī)情況進(jìn)行

詳細(xì)說明，如有未備案等不合規(guī)情況，需認(rèn)真自查

整改，我委將視其違規(guī)性質(zhì)和嚴(yán)重程度做出相應(yīng)處

理。

（五十一）發(fā)行人、擔(dān)保人（如有）最近三年及

最近一期財(cái)務(wù)報告是否必須是經(jīng)審計(jì)的？提供年報

還是普通報表？

答：最近三年財(cái)務(wù)報告，建議提交經(jīng)審計(jì)的；2021

年最近一期的，可以提供未經(jīng)審計(jì)的，但要有公司

負(fù)責(zé)人簽字并加蓋公司公章。

年報或普通報表均可以，至少應(yīng)包括財(cái)務(wù)基本表（即

資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表）。

（五十二）財(cái)務(wù)報告應(yīng)提供合并口徑的還是單體

的？

答：請?zhí)峤缓喜⒖趶截?cái)務(wù)報告，需體現(xiàn)出發(fā)行人、

擔(dān)保人的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。

（五十三）企業(yè)發(fā)行外債備案登記表單中（企業(yè)

發(fā)行外債信息報送表中），“擔(dān)保主體/申報人存續(xù)

1年期以上境外債務(wù)明細(xì)”和“擔(dān)保主體/申報人存

續(xù)1年期以上境外債務(wù)總體情況”，應(yīng)該填集團(tuán)合

并口徑還是企業(yè)單獨(dú)的口徑的？

答：請?zhí)顚懠瘓F(tuán)合并口徑債務(wù)明細(xì)數(shù)據(jù)。

（五十四）外債于2021年2月（本年度）發(fā)行

結(jié)束，報送外債發(fā)行情況信息表時，上市公司2020

年度（上年度）數(shù)據(jù)尚未披露且未經(jīng)審計(jì)，信息表

中上年度數(shù)據(jù)是否可填寫2019年度（上上年度）經(jīng)

審計(jì)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)？

答：填寫最近一期經(jīng)審計(jì)或?qū)忛喌臄?shù)據(jù)。

（五十五）中長期國際商業(yè)貸款由兩家境外銀行

聯(lián)合談判簽約，分別放款，是備案一筆貸款還是兩

筆貸款？

答：若為銀團(tuán)貸款，則只需備案一筆貸款。

（五十六）中長期國際商業(yè)貸款申請備案登記時,

需要提交的貸款協(xié)議里面需要包含哪些條款或信

息？

答：我委對于貸款合同中的條款內(nèi)容無特殊要求,

貸款合同以企業(yè)與銀行簽署的最終版協(xié)議為準(zhǔn)，企

業(yè)需提交正式版、具有法律效力的中長期商業(yè)貸款

協(xié)議。

（五十七）中長期國際商業(yè)貸款進(jìn)行外債備案登

記時是否需要提交擔(dān)保協(xié)議？

答：如有擔(dān)保企業(yè)，需提交擔(dān)保協(xié)議。

（五十八）企業(yè)填寫貸款/發(fā)債表單時，未在下

拉菜單中找到相應(yīng)的發(fā)行幣種,擬換算為等值美元，

對于換算匯率有何要求？

答：可按現(xiàn)行匯率進(jìn)行換算。請?jiān)诩堎|(zhì)版申請報

告中明確幣種，以紙質(zhì)版申請報告為準(zhǔn)。

（五十九）企業(yè)填寫主體信息表單時，在過往外

債備案登記金額中，換算匯率是以借款時為準(zhǔn)還是

有何要求？

答：可按現(xiàn)行匯率進(jìn)行換算。請?jiān)诩堎|(zhì)版過往外

債備案登記情況中明確發(fā)債金額、幣種、計(jì)算匯率，

以紙質(zhì)版材料為準(zhǔn)。

（六十）企業(yè)發(fā)行外債信息報送表中，主要承銷

商如何填寫？

答：若為中長期貸款，主要承銷商可以寫貸款方;

若為發(fā)行債券，主要承銷商一般填寫承銷機(jī)構(gòu)。

（六H■?一）央企子公司報送發(fā)行信息，是否必須

加蓋央企總部的公章？

答：建議加蓋公司總部公章，至少加蓋子公司公

章。

（六十二）若發(fā)行方案中的一些具體細(xì)節(jié)還未確

定，是否可以不寫？

答：建議明確細(xì)節(jié)以后再向我委提交備案申請。

（六十三）子公司申請的外債額度，是否影響母

公司自身申請外債額度？

答：原則上無影響。

（六十四）自貿(mào)區(qū)債和境外債可以分開遞交申請

嗎？自貿(mào)區(qū)債與境外債是否共用批文額度？

答：自貿(mào)區(qū)債視同境外債進(jìn)行申報。

（六十五）《企業(yè)借用外債備案登記證明》已過

期，但原備案額度沒有用完，剩余額度能否繼續(xù)使

用？

答：《企業(yè)借用外債備案登歸證明》過期后，剩

余額度不可以繼續(xù)使用。如仍有外債需求，可重新

申請。

（六十六）由集團(tuán)公司或母公司提出備案登記申

請后，境外發(fā)債額度是否可以由下屬子公司、關(guān)聯(lián)

公司使用？如可行，下屬子公司、關(guān)聯(lián)公司是否無

需另行申請備案登記？

答：集團(tuán)公司應(yīng)在申請材料口詳細(xì)說明各發(fā)行人

外債額度及用途。

（六十七）企業(yè)境外發(fā)行債券一定要在借用外債

備案登記證明有效期內(nèi)完成交割嗎？還是在有效期

內(nèi)完成定價或者完成認(rèn)購協(xié)議簽訂即可？

答：原則上應(yīng)在備案登記證明到期日前完成交割

工作。

（六十八）循環(huán)貸款每次提款是否均需要在備案

登記證明有效期內(nèi)進(jìn)行？

答：企業(yè)可在循環(huán)貸款授信期內(nèi)循環(huán)使用貸款,

第一次提款需在備案登記證明有效期內(nèi)完成，每次

提款后均應(yīng)按規(guī)定向我委進(jìn)行信息報送。

（六十九）根據(jù)《國家發(fā)展改革委辦公廳關(guān)于對

地方國有企業(yè)發(fā)行外債申請備案登記有關(guān)要求的通

知》（發(fā)改辦外資（2019）666號）規(guī)定，地方國

有企業(yè)發(fā)行外債申請備案登記需持續(xù)經(jīng)營不少于三

年。若發(fā)行人成立時間滿足要求、擔(dān)保人成立時間

不足3年，是否屬于666號文所述的''地方國有企

業(yè)發(fā)行外債申請備案登記需持續(xù)經(jīng)營不少于三年”

情形？

答：發(fā)行外債所涉及的全部主體中，屬于地方國

有企業(yè)的，均需滿足《國家發(fā)展改革委辦公廳關(guān)于

對地方國有企業(yè)發(fā)行外債申請備案登記有關(guān)要求的

通知》（發(fā)改辦外資（2019）666號）相關(guān)要求:，

（七十）地方國有企業(yè)（房地產(chǎn)企業(yè)）發(fā)行一年

期以內(nèi)的境外債券，是否受到666號文（778號文）

限制？

答：1年期以內(nèi)的外債業(yè)務(wù)曰國家外匯管理局直

接負(fù)責(zé)管理。

（七十一）《國家發(fā)展改革委辦公廳關(guān)于對房地

產(chǎn)企業(yè)發(fā)行外債申請備案登記有關(guān)要求的通知》（發(fā)

改辦外資（2019）778號）規(guī)定，房地產(chǎn)企業(yè)發(fā)行

外債只能用于置換未來一年內(nèi)到期的中長期境外債

務(wù)。請問文中房地產(chǎn)企業(yè)是如何認(rèn)定的？

答：根據(jù)企業(yè)主營業(yè)務(wù)及公開市場認(rèn)定等綜合判

定。

（七十二）企業(yè)借用期限1年以下的外債需要通

過哪個機(jī)構(gòu)辦理相關(guān)手續(xù)？

答：企業(yè)借用1年期以下外債建議向國家外匯管

理局咨詢。

（七十三）地方資產(chǎn)管理公司在境內(nèi)購買的非銀

行金融機(jī)構(gòu)不良債權(quán)（例如信托不良貸款）及非金

融機(jī)構(gòu)不良債權(quán)（例如企業(yè)之間的民間借貸等）是

否可轉(zhuǎn)讓給境外主體？

答：可以，請參考《關(guān)于做好對外轉(zhuǎn)讓債權(quán)外債

管理改革有關(guān)工作的通知》（發(fā)改外資［2016）1712

號）中相關(guān)規(guī)定。

（七十四）針對企業(yè)發(fā)行外債備案登記事項(xiàng)，律

所、證券機(jī)構(gòu)可以使用本機(jī)構(gòu)的賬號（包括法人賬

號以及法人授權(quán)的經(jīng)辦人賬號）替外債申報企業(yè)進(jìn)

行事項(xiàng)申報嗎？

答：不建議。為了便于企業(yè)對自身發(fā)行外債情況

的查詢與管理，確保企業(yè)信息的安全性，建議使用

申請主體/發(fā)行主體的法人賬號或法人賬號授權(quán)的

經(jīng)辦人賬號申報事項(xiàng)。注：境外企業(yè)（港澳臺企業(yè)

除外）不可申請法人賬號。

（七十五）在網(wǎng)上政務(wù)服務(wù)大廳申報企業(yè)發(fā)行外

債備案登記事項(xiàng)時，上傳的電子材料”發(fā)行人、擔(dān)

保人（如有）最近三年及最近一期財(cái)務(wù)報告（僅電子

版）”附件過大，導(dǎo)致上傳失敗，應(yīng)如何解決？

答：建議將此電子材料分為5個壓縮包分別上傳,

系統(tǒng)最大支持每個材料80M。

【基本信息】

一、事項(xiàng)名稱

企業(yè)發(fā)行外債備案登記

二、事項(xiàng)類別

政府內(nèi)部審批

三、審批范圍

根據(jù)國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展規(guī)劃、外債和產(chǎn)業(yè)政策、

國際收支狀況、外債承受能力以及國家重大戰(zhàn)略和

重大改革試點(diǎn)等，對企業(yè)境外發(fā)債實(shí)施外債總規(guī)模

控制下的備案登記。

四、事項(xiàng)審查類型

備案登記

五、辦理依據(jù)

六、辦理機(jī)構(gòu)

國家發(fā)展和改革委員會

七、決定機(jī)構(gòu)

國家發(fā)展和改革委員會

八、數(shù)量限制

當(dāng)外債總規(guī)模超出限額時，國家發(fā)改委將向社會公

告，同時不再受理備案登記申請。

九、申請條件

企業(yè)發(fā)行外債應(yīng)符合以下基本條件：

信用記錄良好，外債資金用途符合有關(guān)規(guī)定，具有

良好的公司治理和外債風(fēng)險防控機(jī)制。資信情況良

好，具有較強(qiáng)的償債能力。

十、禁止性要求

無

十一、申報階段與申報材料

登錄國家發(fā)展改革委門戶網(wǎng)站“政務(wù)服務(wù)”頻道提

交電子申報材料，附送必要的紙質(zhì)材料。

（一）新申請事項(xiàng)材料目錄

1.關(guān)于申請辦理外債備案登記的請示。（參見“示

范文本”）（附送紙質(zhì)版，原件，一式1份）

2,企業(yè)借用外債真實(shí)性承諾函及簽字人員身份證復(fù)

印件（承諾函模板可在“文件下載專區(qū)”下載）（附

送紙質(zhì)版，原件，一式1份）

3.附件：

（1）申請主體、發(fā)行主體、擔(dān)保主體（如有）的注

冊登記證明文件

（2）追溯至最終實(shí)際控制人的外債主體股權(quán)架構(gòu)圖

（3）依據(jù)公司章程出具的關(guān)于本次借用外債、對本

次借用外債提供擔(dān)保（如有）等事項(xiàng)的內(nèi)外部決議

文件

（4）相應(yīng)主體的公司章程

（5）發(fā)行人、擔(dān)保人（如有）最近三年及最近一期

財(cái)務(wù)報告

（6）中長期國際商業(yè)貸款請?zhí)峁┙?jīng)簽署的貸款協(xié)議

或同等效力文件

（7）募投項(xiàng)目的審批、核準(zhǔn)或備案文件，投資合同

或意向書，項(xiàng)目的其它支持性文件（如適用）

（8）企業(yè)過往外債備案登記證明文件及備案項(xiàng)下的

額度使用情況（如有）

（9）信用評級報告（如有）

（二）變更事項(xiàng)申請材料目錄

1.關(guān)于申請辦理外債備案登記變更的請示（附送紙

質(zhì)版，原件，一式1份）

2.企業(yè)借用外債真實(shí)性承諾函及簽字人員身份證

復(fù)印件（承諾函模板可在“文件下載專區(qū)”下載）

（附送紙質(zhì)版，原件，一式1份）

3.附件：

（1）企業(yè)借生外債原備案登記證明

（2）貸款合同（變更為商業(yè)貸款時需提供）

（3）企業(yè)注冊證明（變更發(fā)行主體時需提供）

（4）關(guān)于本次借用外債方案變更的內(nèi)部決議文件

（如適用）

十二、辦理基本流程

（一）申請人按辦事指南要求，將申請材料準(zhǔn)備齊

全后，登錄國家發(fā)展改革委門戶網(wǎng)站“政務(wù)服務(wù)”

頻道進(jìn)行網(wǎng)上登記，填寫申請表單并上傳電子材料。

（二）網(wǎng)上登記完成后，申請人同步將紙質(zhì)版材料

報送至政務(wù)服務(wù)大廳。建議申請人不晚于債券發(fā)行

或貸款提款前45個工作日提交申請材料。

（三）政務(wù)服務(wù)大廳收到全部申請材料后，窗口工

作人員對申請材料進(jìn)行形式審查，審查合格的予以

接收。

（四）承辦司局對相關(guān)材料進(jìn)行復(fù)查，審查合格的

予以受理。

（五）受理后，承辦司局審理申請材料內(nèi)容并作出

備案決定。對于材料內(nèi)容存在錯漏的，承辦司局將

通過網(wǎng)上系統(tǒng)向申請人發(fā)出補(bǔ)齊補(bǔ)正通知。

（六）備案結(jié)果信息通過短信形式告知，中央管理

企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)的備案登記證明將通過文件交換系

統(tǒng)送至集團(tuán)總部（總公司、總行等），地方企業(yè)的

備案登記證明將通過文件交換系統(tǒng)送至省級（或計(jì)

劃單列市）發(fā)改委。

（七）申請人應(yīng)在每期發(fā)行/提款結(jié)束后10個工作

日內(nèi)，登錄國家發(fā)展改革委門戶網(wǎng)站“政務(wù)服務(wù)”

頻道報送發(fā)行信息。

十三、辦理方式

全年辦理

十四、辦結(jié)時限

國家發(fā)改委在收到全部備案登記申請文件后5個工

作日決定是否予以受理，自受理之日起7個工作日

內(nèi)（不含補(bǔ)齊補(bǔ)正用時），在外債總規(guī)模限額內(nèi)出

具《企業(yè)借用外債備案登記證明》。申請人未按規(guī)

定提供全部申請材料的，將不予受理；申請人未按

要求在規(guī)定時限內(nèi)提交補(bǔ)齊補(bǔ)正材料的，將不予辦

理備案登記。

十五、辦理進(jìn)程查詢

事項(xiàng)辦理進(jìn)展信息及結(jié)果信息將以短信形式告知申

請人。申請人也可以登錄國家發(fā)展改革委門戶網(wǎng)站

“政務(wù)服務(wù)”頻道、移動政務(wù)服務(wù)大廳查詢，向政

務(wù)服務(wù)大廳電話咨詢或到政務(wù)服務(wù)大廳現(xiàn)場咨詢。

十六、結(jié)果送達(dá)

備案結(jié)果信息通過短信形式告知，中央管理企業(yè)和

金融機(jī)構(gòu)的備案登記證明將通過文件交換系統(tǒng)送至

集團(tuán)總部（總公司、總行等），地方企業(yè)的備案登

記證明將通過文件交換系統(tǒng)送至省級（或計(jì)劃單列

市）發(fā)改委。

十七、結(jié)果公開

事項(xiàng)辦埋結(jié)果信