基金從業(yè)人員資格考試題庫(kù)含答案2024基金法律法規(guī)、職業(yè)道德與業(yè)務(wù)規(guī)范1.基金份額持有人享有的權(quán)利不包括（）。A.分享基金財(cái)產(chǎn)收益B.參與分配清算后的剩余基金財(cái)產(chǎn)C.按照規(guī)定要求召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)D.基金資產(chǎn)的投資決策答案：D?；鸱蓊~持有人享有分享基金財(cái)產(chǎn)收益、參與分配清算后的剩余基金財(cái)產(chǎn)、按照規(guī)定要求召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)等權(quán)利。而基金資產(chǎn)的投資決策是基金管理人的職責(zé)。2.以下不屬于基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)的是（）。A.商業(yè)銀行B.證券公司C.中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司D.獨(dú)立基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)答案：C。中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司是證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)，主要負(fù)責(zé)證券登記、存管和結(jié)算等業(yè)務(wù)，不屬于基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)。商業(yè)銀行、證券公司、獨(dú)立基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)都可以從事基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)。3.基金管理人的合規(guī)管理目標(biāo)不包括（）。A.建立健全基金管理人合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系B.實(shí)現(xiàn)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效識(shí)別和管理C.促進(jìn)基金管理人全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)D.確保基金持有人依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)答案：D?；鸸芾砣说暮弦?guī)管理目標(biāo)是建立健全合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，實(shí)現(xiàn)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效識(shí)別和管理，促進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)。應(yīng)是確?；鸸芾砣艘婪ê弦?guī)經(jīng)營(yíng)，而不是基金持有人。4.基金信息披露的作用不包括（）。A.有利于投資者的價(jià)值判斷B.有利于防止利益沖突與利益輸送C.有利于提高證券市場(chǎng)的效率D.有利于降低基金的投資風(fēng)險(xiǎn)答案：D?；鹦畔⑴队欣谕顿Y者的價(jià)值判斷、防止利益沖突與利益輸送、提高證券市場(chǎng)的效率，但并不能降低基金的投資風(fēng)險(xiǎn)，基金投資風(fēng)險(xiǎn)是由市場(chǎng)、基金本身等多種因素決定的。5.開(kāi)放式基金合同生效后，可以在規(guī)定的期限內(nèi)不辦理贖回，但該期限最長(zhǎng)不超過(guò)（）。A.1個(gè)月B.2個(gè)月C.3個(gè)月D.6個(gè)月答案：C。開(kāi)放式基金合同生效后，可以在規(guī)定的期限內(nèi)不辦理贖回，該期限最長(zhǎng)不超過(guò)3個(gè)月。6.基金托管人職責(zé)終止的，基金份額持有人大會(huì)應(yīng)當(dāng)在（）內(nèi)選任新基金托管人。A.1個(gè)月B.2個(gè)月C.3個(gè)月D.6個(gè)月答案：D。基金托管人職責(zé)終止的，基金份額持有人大會(huì)應(yīng)當(dāng)在6個(gè)月內(nèi)選任新基金托管人。7.下列關(guān)于基金銷(xiāo)售適用性的表述，不正確的是（）。A.應(yīng)當(dāng)遵循投資人利益優(yōu)先、全面性、客觀性、及時(shí)性原則B.對(duì)基金產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，只能由基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)的特定部門(mén)完成C.基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在基金認(rèn)購(gòu)或申購(gòu)申請(qǐng)中加入基金投資人意愿聲明內(nèi)容D.基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)中負(fù)責(zé)基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)的管理人員應(yīng)取得基金從業(yè)資格答案：B。對(duì)基金產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，可以由基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)的特定部門(mén)完成，也可以由第三方的基金評(píng)級(jí)與評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)提供。A選項(xiàng)基金銷(xiāo)售適用性應(yīng)遵循投資人利益優(yōu)先、全面性、客觀性、及時(shí)性原則；C選項(xiàng)基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)應(yīng)在基金認(rèn)購(gòu)或申購(gòu)申請(qǐng)中加入基金投資人意愿聲明內(nèi)容；D選項(xiàng)基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)中負(fù)責(zé)基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)的管理人員應(yīng)取得基金從業(yè)資格。8.基金管理人應(yīng)在每年結(jié)束后（）內(nèi)，在指定報(bào)刊上披露年度報(bào)告摘要，在管理人網(wǎng)站上披露年度報(bào)告全文。A.30日B.60日C.90日D.180日答案：C?；鸸芾砣藨?yīng)在每年結(jié)束后90日內(nèi)，在指定報(bào)刊上披露年度報(bào)告摘要，在管理人網(wǎng)站上披露年度報(bào)告全文。9.下列不屬于基金募集失敗時(shí)基金管理人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的責(zé)任的是（）。A.以固有財(cái)產(chǎn)承擔(dān)因募集行為而產(chǎn)生的債務(wù)和費(fèi)用B.在基金募集期限屆滿后30日內(nèi)返還投資人已繳納的款項(xiàng)C.返還投資人已繳納款項(xiàng)時(shí)加計(jì)銀行同期存款利息D.賠償投資人的投資損失答案：D?；鹉技?，基金管理人應(yīng)當(dāng)以固有財(cái)產(chǎn)承擔(dān)因募集行為而產(chǎn)生的債務(wù)和費(fèi)用；在基金募集期限屆滿后30日內(nèi)返還投資人已繳納的款項(xiàng)，并加計(jì)銀行同期存款利息。并不需要賠償投資人的投資損失。10.基金監(jiān)管的首要目標(biāo)是（）。A.保護(hù)投資人及相關(guān)當(dāng)事人的合法權(quán)益B.規(guī)范證券投資基金活動(dòng)C.促進(jìn)證券投資基金和資本市場(chǎng)的健康發(fā)展D.保證市場(chǎng)的公平、效率和透明答案：A。保護(hù)投資人及相關(guān)當(dāng)事人的合法權(quán)益是基金監(jiān)管的首要目標(biāo)。規(guī)范證券投資基金活動(dòng)、促進(jìn)證券投資基金和資本市場(chǎng)的健康發(fā)展、保證市場(chǎng)的公平、效率和透明也是基金監(jiān)管的目標(biāo)，但不是首要目標(biāo)。證券投資基金基礎(chǔ)知識(shí)11.以下關(guān)于資產(chǎn)負(fù)債率的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A.資產(chǎn)負(fù)債率是使用頻率最高的債務(wù)比率B.資產(chǎn)負(fù)債率多大最為合適，是難以精確計(jì)算決定的C.資產(chǎn)負(fù)債率在同行業(yè)企業(yè)中有較大的參考價(jià)值D.資產(chǎn)負(fù)債率=資產(chǎn)/負(fù)債答案：D。資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債/資產(chǎn)，而不是資產(chǎn)/負(fù)債。資產(chǎn)負(fù)債率是使用頻率最高的債務(wù)比率，其多大合適難以精確計(jì)算，在同行業(yè)企業(yè)中有較大參考價(jià)值。12.下列關(guān)于即期利率與遠(yuǎn)期利率的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A.即期利率是金融市場(chǎng)中的基本利率，常用St表示，是指已設(shè)定到期日的零息票債券的到期收益率B.遠(yuǎn)期利率指的是資金的遠(yuǎn)期價(jià)格，它是指隱含在給定的即期利率中從未來(lái)的某一時(shí)點(diǎn)到另一時(shí)點(diǎn)的利率C.遠(yuǎn)期利率和即期利率的區(qū)別在于計(jì)息日起點(diǎn)不同D.遠(yuǎn)期利率和即期利率的區(qū)別在于計(jì)算方式不同答案：D。遠(yuǎn)期利率和即期利率的區(qū)別在于計(jì)息日起點(diǎn)不同，而不是計(jì)算方式不同。即期利率是已設(shè)定到期日的零息票債券的到期收益率，遠(yuǎn)期利率是隱含在給定即期利率中從未來(lái)某一時(shí)點(diǎn)到另一時(shí)點(diǎn)的利率。13.下列不屬于系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)的是（）。A.由同一個(gè)因素導(dǎo)致大部分資產(chǎn)的價(jià)格變動(dòng)B.大多數(shù)資產(chǎn)價(jià)格變動(dòng)方向往往是相同的C.可以通過(guò)分散投資來(lái)回避D.無(wú)法通過(guò)分散投資來(lái)回避答案：C。系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)由同一個(gè)因素導(dǎo)致大部分資產(chǎn)的價(jià)格變動(dòng)，大多數(shù)資產(chǎn)價(jià)格變動(dòng)方向相同，且無(wú)法通過(guò)分散投資來(lái)回避。非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)可以通過(guò)分散投資來(lái)降低。14.某基金的年化收益率為18%，年化標(biāo)準(zhǔn)差為25%，在標(biāo)準(zhǔn)正態(tài)分布下，該基金年度收益率在68%的概率下處于如下區(qū)間（）。A.[－25%，18%]B.[－25%，68%]C.[－7%，43%]D.[18%，25%]答案：C。在標(biāo)準(zhǔn)正態(tài)分布下，約68%的概率下，收益率會(huì)出現(xiàn)在均值加減1個(gè)標(biāo)準(zhǔn)差的區(qū)間內(nèi)。該基金年化收益率為18%，年化標(biāo)準(zhǔn)差為25%，則區(qū)間為[18%-25%，18%+25%]，即[－7%，43%]。15.（）是用來(lái)衡量企業(yè)長(zhǎng)期償債能力的指標(biāo)。A.流動(dòng)性比率B.財(cái)務(wù)杠桿比率C.營(yíng)運(yùn)效率比率D.盈利能力比率答案：B。財(cái)務(wù)杠桿比率是用來(lái)衡量企業(yè)長(zhǎng)期償債能力的指標(biāo)。流動(dòng)性比率衡量企業(yè)短期償債能力；營(yíng)運(yùn)效率比率衡量企業(yè)經(jīng)營(yíng)效率；盈利能力比率衡量企業(yè)盈利能力。16.下列關(guān)于衍生工具的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A.按產(chǎn)品形態(tài)可以分為獨(dú)立衍生工具、嵌入式衍生工具B.按合約特點(diǎn)可以分為遠(yuǎn)期合約、期貨合約、期權(quán)合約、互換合約和結(jié)構(gòu)化金融衍生工具C.獨(dú)立衍生工具指期權(quán)合約、期貨合約或者互換合約D.遠(yuǎn)期合約、期貨合約、互換合約、結(jié)構(gòu)化金融衍生工具常被稱(chēng)為基礎(chǔ)性衍生模塊答案：D。遠(yuǎn)期合約、期貨合約、期權(quán)合約和互換合約是四種基本的衍生工具，常被稱(chēng)為“基礎(chǔ)性衍生模塊”，而不是結(jié)構(gòu)化金融衍生工具。A、B、C選項(xiàng)說(shuō)法均正確。17.（）是指通過(guò)對(duì)基金所擁有的全部資產(chǎn)及所有負(fù)債按一定的原則和方法進(jìn)行估算，進(jìn)而確定基金資產(chǎn)公允價(jià)值的過(guò)程。A.基金資產(chǎn)估值B.基金會(huì)計(jì)核算C.基金的費(fèi)用與稅收D.基金利潤(rùn)分配答案：A?；鹳Y產(chǎn)估值是指通過(guò)對(duì)基金所擁有的全部資產(chǎn)及所有負(fù)債按一定的原則和方法進(jìn)行估算，進(jìn)而確定基金資產(chǎn)公允價(jià)值的過(guò)程?；饡?huì)計(jì)核算是指收集、整理、加工有關(guān)基金投資運(yùn)作的會(huì)計(jì)信息，準(zhǔn)確記錄基金資產(chǎn)變化情況；基金的費(fèi)用與稅收涉及基金運(yùn)營(yíng)過(guò)程中的各類(lèi)費(fèi)用和稅收問(wèn)題；基金利潤(rùn)分配是對(duì)基金實(shí)現(xiàn)的利潤(rùn)進(jìn)行分配。18.以下關(guān)于做市商和經(jīng)紀(jì)人的區(qū)別，說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.做市商在市場(chǎng)中與投資者進(jìn)行買(mǎi)賣(mài)雙向交易，而經(jīng)紀(jì)人是在交易中執(zhí)行投資者的指令B.做市商的利潤(rùn)主要來(lái)自于證券買(mǎi)賣(mài)差價(jià)，而經(jīng)紀(jì)人的利潤(rùn)主要來(lái)自于傭金C.做市商和經(jīng)紀(jì)人有時(shí)可以共同完成證券交易，一個(gè)是提供流動(dòng)性，一個(gè)是執(zhí)行買(mǎi)賣(mài)指令D.做市商和經(jīng)紀(jì)人在證券市場(chǎng)上都具有資金的實(shí)力答案：D。做市商具有資金或證券的實(shí)力，能夠在市場(chǎng)上進(jìn)行雙向買(mǎi)賣(mài)，為市場(chǎng)提供流動(dòng)性；而經(jīng)紀(jì)人并不需要有資金或證券的實(shí)力，主要是為投資者提供交易服務(wù)，執(zhí)行買(mǎi)賣(mài)指令，賺取傭金。A、B、C選項(xiàng)關(guān)于做市商和經(jīng)紀(jì)人區(qū)別的說(shuō)法均正確。19.債券市場(chǎng)價(jià)格越（）債券面值，期限越（），則當(dāng)期收益率就越偏離到期收益率。A.接近；長(zhǎng)B.接近；短C.偏離；長(zhǎng)D.偏離；短答案：D。債券市場(chǎng)價(jià)格越偏離債券面值，期限越短，則當(dāng)期收益率就越偏離到期收益率。當(dāng)債券市場(chǎng)價(jià)格接近債券面值時(shí)，當(dāng)期收益率和到期收益率較為接近；期限越長(zhǎng)，當(dāng)期收益率和到期收益率也會(huì)更接近。20.以下關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)分散化的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A.若兩種資產(chǎn)的收益具有相反的波動(dòng)規(guī)律，則兩種資產(chǎn)組合后的風(fēng)險(xiǎn)降低B.資產(chǎn)收益中的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法通過(guò)組合進(jìn)行分散C.資產(chǎn)收益中的非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法通過(guò)組合進(jìn)行分散D.若兩種資產(chǎn)的收益具有同樣的波動(dòng)規(guī)律，則不具有風(fēng)險(xiǎn)分散化效果答案：C。資產(chǎn)收益中的非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)可以通過(guò)分散投資來(lái)降低，而系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法通過(guò)組合進(jìn)行分散。若兩種資產(chǎn)收益具有相反波動(dòng)規(guī)律，組合后風(fēng)險(xiǎn)降低；若具有同樣波動(dòng)規(guī)律，則不具有風(fēng)險(xiǎn)分散化效果。私募股權(quán)投資基金基礎(chǔ)知識(shí)21.下列關(guān)于有限合伙企業(yè)的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A.有限合伙企業(yè)由普通合伙人和有限合伙人組成B.普通合伙人對(duì)合伙企業(yè)債務(wù)承擔(dān)無(wú)限連帶責(zé)任C.有限合伙人以其認(rèn)繳的出資額為限對(duì)合伙企業(yè)債務(wù)承擔(dān)責(zé)任D.有限合伙人可以執(zhí)行合伙事務(wù)答案：D。有限合伙人不執(zhí)行合伙事務(wù)，不得對(duì)外代表有限合伙企業(yè)。有限合伙企業(yè)由普通合伙人和有限合伙人組成，普通合伙人對(duì)合伙企業(yè)債務(wù)承擔(dān)無(wú)限連帶責(zé)任，有限合伙人以其認(rèn)繳的出資額為限對(duì)合伙企業(yè)債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。22.私募股權(quán)投資基金的組織形式不包括（）。A.公司型B.合伙型C.信托型D.契約型答案：C。私募股權(quán)投資基金的組織形式主要有公司型、合伙型和契約型，不包括信托型。23.以下不屬于私募股權(quán)投資基金投資項(xiàng)目來(lái)源的是（）。A.行業(yè)研究B.中介機(jī)構(gòu)推薦C.天使投資人推薦D.政府部門(mén)推薦答案：D。私募股權(quán)投資基金投資項(xiàng)目來(lái)源主要包括行業(yè)研究、中介機(jī)構(gòu)推薦、天使投資人推薦、企業(yè)家聯(lián)盟及各級(jí)商會(huì)組織推薦、行業(yè)專(zhuān)家推薦等，一般不包括政府部門(mén)推薦。24.私募股權(quán)投資基金的估值方法中，（）主要適用于目標(biāo)公司現(xiàn)金流穩(wěn)定、未來(lái)可預(yù)測(cè)性較高的情形。A.相對(duì)估值法B.折現(xiàn)現(xiàn)金流估值法C.成本法D.清算價(jià)值法答案：B。折現(xiàn)現(xiàn)金流估值法主要適用于目標(biāo)公司現(xiàn)金流穩(wěn)定、未來(lái)可預(yù)測(cè)性較高的情形。相對(duì)估值法是參考可比公司的價(jià)格，相對(duì)地確定目標(biāo)公司的價(jià)值；成本法是按照投資成本進(jìn)行計(jì)價(jià)；清算價(jià)值法適用于破產(chǎn)清算或公司重組時(shí)的估值。25.私募股權(quán)投資基金對(duì)被投資企業(yè)的監(jiān)控通常會(huì)采取的方式不包括（）。A.跟蹤協(xié)議條款執(zhí)行情況B.監(jiān)控被投資企業(yè)財(cái)務(wù)狀況C.參與被投資企業(yè)重大經(jīng)營(yíng)決策D.要求被投資企業(yè)提供資金使用計(jì)劃答案：D。私募股權(quán)投資基金對(duì)被投資企業(yè)的監(jiān)控通常采取跟蹤協(xié)議條款執(zhí)行情況、監(jiān)控被投資企業(yè)財(cái)務(wù)狀況、參與被投資企業(yè)重大經(jīng)營(yíng)決策等方式。要求被投資企業(yè)提供資金使用計(jì)劃不屬于常見(jiàn)的監(jiān)控方式。26.下列關(guān)于私募股權(quán)投資基金退出方式的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A.首次公開(kāi)發(fā)行（IPO）退出的收益一般較高B.管理層回購(gòu)?fù)顺龅氖召?gòu)方是被投資企業(yè)的管理層C.清算退出是指企業(yè)倒閉時(shí)的退出方式D.股權(quán)轉(zhuǎn)讓退出可以分為直接轉(zhuǎn)讓和間接轉(zhuǎn)讓答案：C。清算退出有兩種情況，一是項(xiàng)目在經(jīng)歷了較長(zhǎng)時(shí)間后仍沒(méi)有盈利，且前景渺茫，主動(dòng)進(jìn)行清算；二是公司因破產(chǎn)等原因而被迫進(jìn)行清算，并非僅指企業(yè)倒閉時(shí)的退出方式。A選項(xiàng)IPO退出收益通常較高；B選項(xiàng)管理層回購(gòu)的收購(gòu)方是被投資企業(yè)管理層；D選項(xiàng)股權(quán)轉(zhuǎn)讓退出可分為直接轉(zhuǎn)讓和間接轉(zhuǎn)讓。27.私募股權(quán)投資基金募集過(guò)程中，以下行為符合規(guī)定的是（）。A.向不特定對(duì)象宣傳推介基金B(yǎng).向投資者承諾最低收益C.對(duì)投資者進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估D.委托未取得基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)資格的機(jī)構(gòu)募集基金答案：C。私募股權(quán)投資基金募集過(guò)程中，需要對(duì)投資者進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，以確保投資者具備相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)承受能力。不得向不特定對(duì)象宣傳推介基金，不能向投資者承諾最低收益，也不能委托未取得基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)資格的機(jī)構(gòu)募集基金。28.以下屬于私募股權(quán)投資基金募集文件的是（）。A.基金合同B.公司章程C.合伙協(xié)議D.以上都是答案：D。私募股權(quán)投資基金根據(jù)不同的組織形式，募集文件有所不同。公司型基金的募集文件包括公司章程；合伙型基金的募集文件包括合伙協(xié)議；契約型基金的募集文件包括基金合同。所以以上選項(xiàng)都是私募股權(quán)投資基金的募集文件。29.私募股權(quán)投資基金投資階段的環(huán)節(jié)不包括（）。A.項(xiàng)目開(kāi)發(fā)與篩選B.盡職調(diào)查C.投資決策D.基金托管答案：D。私募股權(quán)投資基金投資階段包括項(xiàng)目開(kāi)發(fā)與篩選、初步盡職調(diào)查、詳細(xì)盡職調(diào)查、投資決策、簽訂投資協(xié)議等環(huán)節(jié)?；鹜泄苁腔疬\(yùn)營(yíng)過(guò)程中的一個(gè)環(huán)節(jié)，不屬于投資階段。30.對(duì)于合伙型私募股權(quán)投資基金，新增合伙人需經(jīng)（）合伙人一致同意，并訂立書(shū)面入伙協(xié)議。A.1/3以上B.1/2以上C.2/3以上D.全體答案：D。對(duì)于合伙型私募股權(quán)投資基金，新增合伙人需經(jīng)全體合伙人一致同意，并訂立書(shū)面入伙協(xié)議。綜合類(lèi)31.基金管理公司內(nèi)部控制制度體系中的最低層次是（）。A.內(nèi)部控制大綱B.基本管理制度C.部門(mén)業(yè)務(wù)規(guī)章D.業(yè)務(wù)操作手冊(cè)答案：D。基金管理公司內(nèi)部控制制度體系由高到低分別為內(nèi)部控制大綱、基本管理制度、部門(mén)業(yè)務(wù)規(guī)章、業(yè)務(wù)操作手冊(cè)，所以最低層次是業(yè)務(wù)操作手冊(cè)。32.下列關(guān)于基金客戶服務(wù)方式的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A.電話服務(wù)中心通常以計(jì)算機(jī)軟、硬件設(shè)備為基礎(chǔ)，并開(kāi)辟人工坐席與語(yǔ)音系統(tǒng)B.郵寄服務(wù)一般向基金持有人郵寄基金賬戶卡、交易對(duì)賬單、季度對(duì)賬單、投資策略報(bào)告、基金通訊、理財(cái)月刊等定期或不定期材料C.自動(dòng)傳真、電子信箱特別適合用于傳遞行文較長(zhǎng)的信息資料D.互聯(lián)網(wǎng)的應(yīng)用只能為投資者提供一個(gè)靜態(tài)的交易平臺(tái)答案：D?；ヂ?lián)網(wǎng)的應(yīng)用不僅為投資者提供一個(gè)靜態(tài)的交易平臺(tái)，還可以提供動(dòng)態(tài)的投資資訊、互動(dòng)交流等服務(wù)。A選項(xiàng)電話服務(wù)中心以計(jì)算機(jī)軟硬件為基礎(chǔ)，有人工坐席和語(yǔ)音系統(tǒng)；B選項(xiàng)郵寄服務(wù)會(huì)向基金持有人郵寄多種材料；C選項(xiàng)自動(dòng)傳真、電子信箱適合傳遞行文較長(zhǎng)的信息資料。33.關(guān)于基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)，以下表述正確的是（）。A.基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)僅是對(duì)基金產(chǎn)品所實(shí)現(xiàn)的回報(bào)率進(jìn)行的評(píng)價(jià)B.基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)對(duì)投資者、基金公司都具有非常重要的意義C.基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)能夠讓投資者了解基金經(jīng)理的投資管理能力和操作風(fēng)格，但無(wú)法為投資者選擇基金提供參考D.基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)的目的在于增強(qiáng)基金管理人的投資信心答案：B?；饦I(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)對(duì)投資者和基金公司都有重要意義，對(duì)投資者而言可以幫助其選擇基金，對(duì)基金公司而言可以用于內(nèi)部績(jī)效考核等?；饦I(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)不僅僅是對(duì)回報(bào)率的評(píng)價(jià)，還包括風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益等多方面；它能為投資者選擇基金提供參考；目的不是增強(qiáng)基金管理人的投資信心。34.以下關(guān)于基金銷(xiāo)售費(fèi)用的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A.基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)可以對(duì)基金銷(xiāo)售費(fèi)用實(shí)行一定的優(yōu)惠B.基金銷(xiāo)售費(fèi)用包括基金的申購(gòu)（認(rèn)購(gòu)）費(fèi)、贖回費(fèi)和銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)C.貨幣市場(chǎng)基金可以從基金資產(chǎn)中列支基金銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)D.開(kāi)放式基金的銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)可以從基金資產(chǎn)中列支，也可以向投資人收取答案：D。開(kāi)放式基金的銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)是從基金資產(chǎn)中列支，不向投資人收取。A選項(xiàng)基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)可以對(duì)銷(xiāo)售費(fèi)用實(shí)行優(yōu)惠；B選項(xiàng)基金銷(xiāo)售費(fèi)用包括申購(gòu)（認(rèn)購(gòu)）費(fèi)、贖回費(fèi)和銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)；C選項(xiàng)貨幣市場(chǎng)基金可以從基金資產(chǎn)中列支銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)。35.下列關(guān)于基金投資顧問(wèn)機(jī)構(gòu)的說(shuō)法，正確的是（）。A.基金投資顧問(wèn)機(jī)構(gòu)可以以任何方式承諾或者保證投資收益B.基金投資顧問(wèn)機(jī)構(gòu)可以直接代理客戶進(jìn)行基金投資C.基金投資顧問(wèn)機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員提供投資顧問(wèn)服務(wù)，應(yīng)當(dāng)具有合理的依據(jù)D.基金投資顧問(wèn)機(jī)構(gòu)可以利用傳播媒介或者通過(guò)其他方式提供基金投資建議，無(wú)需對(duì)其內(nèi)容負(fù)責(zé)答案：C?；鹜顿Y顧問(wèn)機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員提供投資顧問(wèn)服務(wù)，應(yīng)當(dāng)具有合理的依據(jù)。不得承諾或者保證投資收益，不能直接代理客戶進(jìn)行基金投資，利用傳播媒介或其他方式提供基金投資建議時(shí)，要對(duì)其內(nèi)容負(fù)責(zé)。36.關(guān)于基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)的客戶身份資料和交易記錄保存制度，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.客戶身份資料自業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束當(dāng)年起至少保存15年B.交易記錄自交易記賬當(dāng)年起至少保存15年C.客戶身份資料在業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束后、客戶交易信息在交易結(jié)束后，應(yīng)當(dāng)至少保存5年D.基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)應(yīng)妥善管理和保管客戶身份資料和交易記錄答案：C。客戶身份資料自業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束當(dāng)年起至少保存15年，交易記錄自交易記賬當(dāng)年起至少保存15年，基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)應(yīng)妥善管理和保管客戶身份資料和交易記錄。C選項(xiàng)中5年的說(shuō)法錯(cuò)誤。37.基金管理人應(yīng)當(dāng)自收到準(zhǔn)予注冊(cè)文件之日起（）內(nèi)進(jìn)行基金募集。A.3個(gè)月B.6個(gè)月C.9個(gè)月D.12個(gè)月答案：B?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)自收到準(zhǔn)予注冊(cè)文件之日起6個(gè)月內(nèi)進(jìn)行基金募集。超過(guò)6個(gè)月開(kāi)始募集，原注冊(cè)的事項(xiàng)未發(fā)生實(shí)質(zhì)性變化的，應(yīng)當(dāng)報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案；發(fā)生實(shí)質(zhì)性變化的，應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)重新提交注冊(cè)申請(qǐng)。38.下列關(guān)于基金職業(yè)道德修養(yǎng)的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A.樹(shù)立基金職業(yè)道德觀念和領(lǐng)會(huì)基金職業(yè)道德規(guī)范的根本目的在于踐行基金職業(yè)道德B.積極參加基金職業(yè)道德實(shí)踐，是基金職業(yè)道德修養(yǎng)的有效途徑C.基金職業(yè)道德修養(yǎng)是指在基金從業(yè)人員就業(yè)上崗之前，對(duì)其所進(jìn)行的入職必備知識(shí)和職業(yè)道德教育D.基金從業(yè)人員在實(shí)踐中，應(yīng)當(dāng)虛心向先進(jìn)人物學(xué)習(xí)答案：C。基金職業(yè)道德修養(yǎng)是指基金從業(yè)人員在職業(yè)活動(dòng)中，按照基金職業(yè)道德的基本要求，在自身道德品質(zhì)方面進(jìn)行的自我教育、自我改造、自我完善，使自己達(dá)到更高的道德境界。而不是指就業(yè)上崗之前的入職必備知識(shí)和職業(yè)道德教育。A選項(xiàng)樹(shù)立和領(lǐng)會(huì)職業(yè)道德規(guī)范目的是踐行；B選項(xiàng)參加實(shí)踐是有效途徑；D選項(xiàng)應(yīng)向先進(jìn)人物學(xué)習(xí)。39.以下關(guān)于基金份額持有人大會(huì)的說(shuō)法，正確的是（）。A.基金份額持有人大會(huì)由基金托管人召集B.基金份額持有人大會(huì)應(yīng)當(dāng)有代表1/3以上基金份額的持有人參加，方可召開(kāi)C.基金份額持有人大會(huì)就審議事項(xiàng)作出決定，應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加大會(huì)的基金份額持有人所持表決權(quán)的1/2以上通過(guò)D.轉(zhuǎn)換基金的運(yùn)作方式應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加大會(huì)的基金份額持有人所持表決權(quán)的2/3以上通過(guò)答案：D。轉(zhuǎn)換基金的運(yùn)作方式、更換基金管理人或者基金托管人、提前終止基金合同等重大事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加大會(huì)的基金份額持有人所持表決權(quán)的2/3以上通過(guò)?；鸱蓊~持有人大會(huì)由基金管理人召集；應(yīng)當(dāng)有代表1/2以上基金份額的持有人參加，方可召開(kāi)；一般事項(xiàng)經(jīng)參加大會(huì)的基金份額持有人所持表決權(quán)的1/2以上通過(guò)。40.下列關(guān)于基金托管人的內(nèi)部控制的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A.基金托管人內(nèi)部控制的目標(biāo)之一是保證基金資產(chǎn)的安全完整B.基金托管人內(nèi)部控制的原則包括合法性原則、完整性原則、及時(shí)性原則等C.基金托管人內(nèi)部控制的基本要素包括環(huán)境控制、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息溝通和內(nèi)部監(jiān)控D.基金托管人內(nèi)部控制制度的制定應(yīng)遵循相互制約的原則，即內(nèi)部各部門(mén)和崗位的設(shè)置應(yīng)當(dāng)權(quán)責(zé)分明、相互制衡答案：B。基金托管人內(nèi)部控制的原則包括合法性原則、完整性原則、及時(shí)性原則、審慎性原則、有效性原則、獨(dú)立性原則等。A選項(xiàng)保證基金資產(chǎn)安全完整是內(nèi)部控制目標(biāo)之一；C選項(xiàng)內(nèi)部控制基本要素表述正確；D選項(xiàng)相互制約原則說(shuō)法正確。新考點(diǎn)補(bǔ)充41.在基金信息披露中，以下關(guān)于臨時(shí)報(bào)告的說(shuō)法，正確的是（）。A.當(dāng)發(fā)生對(duì)基金份額持有人權(quán)益或者基金價(jià)格產(chǎn)生重大影響的事件時(shí)，應(yīng)在2日內(nèi)編制并披露臨時(shí)報(bào)告書(shū)B(niǎo).臨時(shí)報(bào)告不需要經(jīng)基金托管人復(fù)核C.對(duì)于重大事件的界定，以是否影響基金管理人的決策為標(biāo)準(zhǔn)D.臨時(shí)報(bào)告可以不向中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案答案：A。當(dāng)發(fā)生對(duì)基金份額持有人權(quán)益或者基金價(jià)格產(chǎn)生重大影響的事件時(shí)，應(yīng)在2日內(nèi)編制并披露臨時(shí)報(bào)告書(shū)。臨時(shí)報(bào)告需要經(jīng)基金托管人復(fù)核；重大事件的界定以是否影響基金份額持有人權(quán)益或者基金價(jià)格為標(biāo)準(zhǔn)；臨時(shí)報(bào)告需要向中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。42.關(guān)于基金的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.基金管理人應(yīng)建立流動(dòng)性預(yù)警機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)B.開(kāi)放式基金的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)源于基金份額的巨額贖回C.封閉式基金不存在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)D.基金管理人可以通過(guò)調(diào)整投資組合來(lái)應(yīng)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)答案：C。封閉式基金也存在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，比如在二級(jí)市場(chǎng)交易時(shí)可能面臨交易不活躍、價(jià)格波動(dòng)較大等情況。A選項(xiàng)基金管理人應(yīng)建立預(yù)警機(jī)制；B選項(xiàng)開(kāi)放式基金巨額贖回會(huì)帶來(lái)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)；D選項(xiàng)調(diào)整投資組合是應(yīng)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的方式之一。43.以下屬于基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)信息技術(shù)系統(tǒng)中前臺(tái)業(yè)務(wù)系統(tǒng)的功能的是（）。A.對(duì)基金交易賬戶以及基金投資人信息進(jìn)行管理B.實(shí)現(xiàn)與后臺(tái)管理系統(tǒng)的數(shù)據(jù)交換C.為基金投資人提供服務(wù)的功能D.對(duì)所涉及的信息流和資金流進(jìn)行對(duì)賬作業(yè)答案：C。前臺(tái)業(yè)務(wù)系統(tǒng)為基金投資人提供服務(wù)，如提供基金交易、查詢(xún)等功能。A選項(xiàng)對(duì)基金交易賬戶及投資人信息管理是后臺(tái)管理系統(tǒng)功能；B選項(xiàng)實(shí)現(xiàn)與后臺(tái)管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)交換是應(yīng)用系統(tǒng)的支持系統(tǒng)功能；D選項(xiàng)對(duì)賬作業(yè)是后臺(tái)管理系統(tǒng)功能。44.私募股權(quán)投資基金投資后的增值服務(wù)不包括（）。A.完善公司治理結(jié)構(gòu)B.提供再融資服務(wù)C.開(kāi)展項(xiàng)目估值D.協(xié)助拓展市場(chǎng)答案：C。項(xiàng)目估值是投資前的工作，私募股權(quán)投資基金投資后的增值服務(wù)包括完善公司治理結(jié)構(gòu)、提供再融資服務(wù)、協(xié)助拓展市場(chǎng)、規(guī)范財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)等。45.關(guān)于基金的稅收，以下說(shuō)法正確的是（）。A.基金管理人運(yùn)用基金買(mǎi)賣(mài)股票、債券的差價(jià)收入，暫免征收增值稅B.基金取得的股利收入、債券利息收入，由基金管理人繳納企業(yè)所得稅C.個(gè)人投資者買(mǎi)賣(mài)基金份額暫免征收印花稅D.機(jī)構(gòu)投資者買(mǎi)賣(mài)基金份額獲得的差價(jià)收入，暫免征收企業(yè)所得稅答案：C。個(gè)人投資者買(mǎi)賣(mài)基金份額暫免征收印花稅。基金管理人運(yùn)用基金買(mǎi)賣(mài)股票、債券的差價(jià)收入，暫不征收企業(yè)所得稅，但需要繳納增值稅；基金取得的股利收入、債券利息收入，由上市公司、發(fā)行債券的企業(yè)和銀行在向基金支付上述收入時(shí)代扣代繳20%的個(gè)人所得稅；機(jī)構(gòu)投資者買(mǎi)賣(mài)基金份額獲得的差價(jià)收入，應(yīng)并入企業(yè)的應(yīng)納稅所得額，征收企業(yè)所得稅。46.基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)在進(jìn)行投資者教育時(shí)，應(yīng)遵循的原則不包括（）。A.投資者教育應(yīng)有助于監(jiān)管者保護(hù)投資者B.投資者教育不應(yīng)被