連鎖公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度?一、總則（一）目的為有效識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)連鎖公司運(yùn)營(yíng)過(guò)程中面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，保障公司穩(wěn)健發(fā)展，特制定本風(fēng)險(xiǎn)管理制度。（二）適用范圍本制度適用于連鎖公司總部及旗下各門(mén)店、子公司等所有分支機(jī)構(gòu)。（三）風(fēng)險(xiǎn)定義本制度所指風(fēng)險(xiǎn)是指可能影響公司實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、造成損失或不利影響的不確定性因素，包括但不限于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等。（四）風(fēng)險(xiǎn)管理原則1.全面性原則：涵蓋公司經(jīng)營(yíng)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)和層面，對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面管理。2.系統(tǒng)性原則：運(yùn)用系統(tǒng)的方法和工具，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估、應(yīng)對(duì)和監(jiān)控。3.動(dòng)態(tài)性原則：根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化，及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)管理策略和措施。4.重要性原則：聚焦重大風(fēng)險(xiǎn)，合理分配管理資源。5.成本效益原則：確保風(fēng)險(xiǎn)管理投入與所獲收益相匹配。二、風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)（一）風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)由公司高層管理人員組成，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌領(lǐng)導(dǎo)公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作，審議重大風(fēng)險(xiǎn)管理制度、策略和應(yīng)對(duì)方案，決策重大風(fēng)險(xiǎn)管理事項(xiàng)。（二）風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)作為風(fēng)險(xiǎn)管理的日常工作機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)控等具體工作，制定風(fēng)險(xiǎn)管理制度和流程，提出風(fēng)險(xiǎn)管理建議和措施。（三）各業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)本部門(mén)業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)，配合風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理工作，及時(shí)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)信息。三、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法1.問(wèn)卷調(diào)查法：設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查問(wèn)卷，向各部門(mén)、門(mén)店收集風(fēng)險(xiǎn)信息。2.訪談法：與關(guān)鍵崗位人員、業(yè)務(wù)骨干進(jìn)行面對(duì)面訪談，了解業(yè)務(wù)流程中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。3.流程圖法：繪制業(yè)務(wù)流程圖，分析流程中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)。4.案例分析法：參考同行業(yè)類似風(fēng)險(xiǎn)案例，識(shí)別公司潛在風(fēng)險(xiǎn)。（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)1.可能性：評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率，分為高、中、低三個(gè)等級(jí)。2.影響程度：評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)對(duì)公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的影響程度，分為重大、較大、一般、較小四個(gè)等級(jí)。（三）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估矩陣根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度，構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估矩陣，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，如高風(fēng)險(xiǎn)、中風(fēng)險(xiǎn)、低風(fēng)險(xiǎn)。（四）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估周期定期（每季度）開(kāi)展全面風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，遇重大事項(xiàng)或內(nèi)外部環(huán)境發(fā)生重大變化時(shí)，及時(shí)進(jìn)行專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。四、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略（一）風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性高且影響程度重大的風(fēng)險(xiǎn)，如法律法規(guī)重大違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，采取終止相關(guān)業(yè)務(wù)或活動(dòng)等方式予以規(guī)避。（二）風(fēng)險(xiǎn)降低1.風(fēng)險(xiǎn)控制措施：通過(guò)建立健全內(nèi)部控制制度、加強(qiáng)流程管理等方式，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性或減輕影響程度。2.風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施：如購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)、簽訂套期保值合約等，轉(zhuǎn)移或減輕風(fēng)險(xiǎn)損失。（三）風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)1.業(yè)務(wù)外包：將部分非核心業(yè)務(wù)外包給專業(yè)機(jī)構(gòu)，分擔(dān)相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)。2.合作經(jīng)營(yíng)：與合作伙伴共同開(kāi)展業(yè)務(wù)，按約定分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。（四）風(fēng)險(xiǎn)承受對(duì)于低風(fēng)險(xiǎn)且影響程度較小的風(fēng)險(xiǎn)，公司在權(quán)衡成本效益后，決定承受該風(fēng)險(xiǎn)，并做好風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和應(yīng)對(duì)準(zhǔn)備。五、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理制度（一）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別1.宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)：關(guān)注宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)變化，如經(jīng)濟(jì)衰退、通貨膨脹等對(duì)公司業(yè)績(jī)的影響。2.行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)：分析行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)格局、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手動(dòng)態(tài)，評(píng)估對(duì)公司市場(chǎng)份額和盈利能力的威脅。3.市場(chǎng)需求風(fēng)險(xiǎn)：研究市場(chǎng)需求變化趨勢(shì)，判斷產(chǎn)品或服務(wù)是否符合市場(chǎng)需求。（二）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.采用敏感性分析、情景分析等方法，評(píng)估市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)因素變動(dòng)對(duì)公司收入、利潤(rùn)等關(guān)鍵指標(biāo)的影響。2.設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)限額，如市場(chǎng)份額下降比例限額、價(jià)格波動(dòng)容忍度等。（三）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)1.市場(chǎng)調(diào)研與預(yù)測(cè)：加強(qiáng)市場(chǎng)調(diào)研，及時(shí)準(zhǔn)確把握市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，為經(jīng)營(yíng)決策提供依據(jù)。2.差異化競(jìng)爭(zhēng)策略：通過(guò)產(chǎn)品創(chuàng)新、服務(wù)優(yōu)化等方式，提升公司競(jìng)爭(zhēng)力，降低市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)。3.價(jià)格調(diào)整機(jī)制：根據(jù)市場(chǎng)供求關(guān)系和成本變化，合理調(diào)整產(chǎn)品或服務(wù)價(jià)格，應(yīng)對(duì)市場(chǎng)需求風(fēng)險(xiǎn)。六、信用風(fēng)險(xiǎn)管理制度（一）信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別1.客戶信用風(fēng)險(xiǎn)：評(píng)估客戶的信用狀況、還款能力和還款意愿，防范壞賬風(fēng)險(xiǎn)。2.供應(yīng)商信用風(fēng)險(xiǎn)：關(guān)注供應(yīng)商的供貨能力、質(zhì)量穩(wěn)定性和信用狀況，確保供應(yīng)鏈穩(wěn)定。（二）信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.建立信用評(píng)級(jí)體系，對(duì)客戶和供應(yīng)商進(jìn)行信用評(píng)級(jí)。2.定期更新信用信息，動(dòng)態(tài)調(diào)整信用評(píng)級(jí)。（三）信用風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)1.信用額度管理：根據(jù)客戶信用評(píng)級(jí)，設(shè)定合理的信用額度，控制應(yīng)收賬款規(guī)模。2.賬款催收管理：建立完善的賬款催收流程，及時(shí)跟進(jìn)逾期賬款，降低壞賬損失。3.供應(yīng)商管理：與重要供應(yīng)商建立長(zhǎng)期穩(wěn)定合作關(guān)系，簽訂明確的合同條款，保障供貨質(zhì)量和及時(shí)性。七、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理制度（一）運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別1.門(mén)店運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：包括店鋪選址、人員管理、商品陳列、庫(kù)存管理等方面的風(fēng)險(xiǎn)。2.供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)：如供應(yīng)商中斷、物流延遲、庫(kù)存積壓或缺貨等風(fēng)險(xiǎn)。3.信息系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)：信息系統(tǒng)故障、數(shù)據(jù)安全漏洞等對(duì)公司運(yùn)營(yíng)的影響。（二）運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.制定運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)體系，如門(mén)店銷售額增長(zhǎng)率、庫(kù)存周轉(zhuǎn)率、信息系統(tǒng)故障率等。2.運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法，對(duì)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化評(píng)估。（三）運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)1.門(mén)店運(yùn)營(yíng)優(yōu)化：加強(qiáng)店鋪選址評(píng)估，優(yōu)化人員培訓(xùn)和績(jī)效管理，合理安排商品陳列和庫(kù)存管理。2.供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)管理：建立供應(yīng)商多元化體系，優(yōu)化物流配送流程，加強(qiáng)庫(kù)存監(jiān)控和預(yù)警。3.信息系統(tǒng)安全管理：加強(qiáng)信息系統(tǒng)維護(hù)和升級(jí)，建立數(shù)據(jù)備份和安全防護(hù)機(jī)制，防范信息系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。八、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度（一）財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別1.籌資風(fēng)險(xiǎn)：分析公司籌資渠道、籌資規(guī)模和籌資成本，評(píng)估償債風(fēng)險(xiǎn)。2.投資風(fēng)險(xiǎn)：對(duì)投資項(xiàng)目的收益性、風(fēng)險(xiǎn)性進(jìn)行評(píng)估，防范投資損失。3.資金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：關(guān)注公司資金周轉(zhuǎn)情況，確保資金鏈安全。（二）財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.運(yùn)用財(cái)務(wù)指標(biāo)分析，如資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、投資回報(bào)率等，評(píng)估財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)水平。2.進(jìn)行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試，模擬極端情況下公司的財(cái)務(wù)狀況。（三）財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)1.籌資策略優(yōu)化：合理安排籌資結(jié)構(gòu)，降低籌資成本，控制償債風(fēng)險(xiǎn)。2.投資決策管理：加強(qiáng)投資項(xiàng)目可行性研究和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，謹(jǐn)慎做出投資決策。3.資金流動(dòng)性管理：制定資金預(yù)算和資金調(diào)度計(jì)劃，確保資金合理配置和及時(shí)周轉(zhuǎn)。九、風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督與改進(jìn)（一）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)體系，如風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生次數(shù)、風(fēng)險(xiǎn)損失金額、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施執(zhí)行情況等，定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行監(jiān)測(cè)。（二）風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度1.定期報(bào)告：風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)定期向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)狀況、應(yīng)對(duì)措施及效果等。2.重大風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告：遇重大風(fēng)險(xiǎn)事件，及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)和公司高層報(bào)告，并采取應(yīng)急措施。（三）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)效果評(píng)估定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的效果進(jìn)行評(píng)估，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教