風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)管理制度?一、總則（一）目的為規(guī)范公司風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)的運(yùn)作，提高公司風(fēng)險(xiǎn)管理水平，有效識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)，保障公司穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)及其工作人員，以及與公司風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的各項(xiàng)活動(dòng)。（三）基本原則1.全面性原則：風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)涵蓋公司各個(gè)業(yè)務(wù)領(lǐng)域、各個(gè)部門(mén)和各個(gè)環(huán)節(jié)，貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過(guò)程。2.獨(dú)立性原則：風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)應(yīng)獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門(mén)，確保風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和監(jiān)控的客觀性和公正性。3.制衡性原則：風(fēng)險(xiǎn)管理各環(huán)節(jié)應(yīng)相互制約、相互監(jiān)督，形成有效的制衡機(jī)制，防止權(quán)力濫用。4.適應(yīng)性原則：風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)與公司業(yè)務(wù)規(guī)模、性質(zhì)和復(fù)雜程度相適應(yīng)，根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化及時(shí)調(diào)整和優(yōu)化。5.成本效益原則：風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)在有效控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下，合理權(quán)衡成本與效益，確保風(fēng)險(xiǎn)管理措施的經(jīng)濟(jì)性和可行性。二、風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)設(shè)置（一）風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)1.組成：風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)由公司高級(jí)管理人員、各主要業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人等組成，設(shè)主任一名，由公司董事長(zhǎng)擔(dān)任，副主任若干名，由公司總經(jīng)理及其他相關(guān)高級(jí)管理人員擔(dān)任。2.職責(zé)審議公司風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、政策和程序，確保其與公司整體戰(zhàn)略相一致。審批重大風(fēng)險(xiǎn)管理制度和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理措施的執(zhí)行情況。定期評(píng)估公司面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)狀況，對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)進(jìn)行決策。協(xié)調(diào)公司內(nèi)部各部門(mén)之間的風(fēng)險(xiǎn)管理工作，促進(jìn)信息共享與協(xié)作。指導(dǎo)和監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)的工作，確保風(fēng)險(xiǎn)管理工作的有效開(kāi)展。（二）風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)1.設(shè)置：公司設(shè)立獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)，如風(fēng)險(xiǎn)管理部，配備專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理人員。2.職責(zé)制定和完善公司風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)章制度、流程和方法。組織開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和分析工作，定期編制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)體系，實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)狀況，及時(shí)預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)事件。提出風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)建議，協(xié)助業(yè)務(wù)部門(mén)制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案，并跟蹤監(jiān)督實(shí)施效果。組織開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)和宣傳工作，提高員工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)管理能力。負(fù)責(zé)與外部風(fēng)險(xiǎn)管理咨詢機(jī)構(gòu)、監(jiān)管部門(mén)等進(jìn)行溝通與協(xié)調(diào)。（三）各業(yè)務(wù)部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)管理崗位1.設(shè)置：各業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)本部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理工作，設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理崗位。2.職責(zé)配合風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和分析工作，提供本部門(mén)相關(guān)業(yè)務(wù)信息。執(zhí)行本部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案，落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)控制措施，及時(shí)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)事件。對(duì)本部門(mén)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)自查和改進(jìn)，防范業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)。參與公司風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)和宣傳活動(dòng)，提高本部門(mén)員工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。三、風(fēng)險(xiǎn)管理流程（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別1.識(shí)別范圍：涵蓋公司戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)。2.識(shí)別方法問(wèn)卷調(diào)查法：設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查問(wèn)卷，向各部門(mén)員工收集風(fēng)險(xiǎn)信息。流程圖法：繪制業(yè)務(wù)流程圖，分析流程中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。案例分析法：借鑒同行業(yè)或其他公司的風(fēng)險(xiǎn)案例，識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)。專家咨詢法：邀請(qǐng)內(nèi)部專家或外部顧問(wèn)，對(duì)特定風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估和識(shí)別。（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.評(píng)估指標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性：評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的概率，分為高、中、低三個(gè)等級(jí)。風(fēng)險(xiǎn)影響程度：評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)事件對(duì)公司目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的影響程度，分為重大、較大、一般、輕微四個(gè)等級(jí)。2.評(píng)估方法定性評(píng)估法：通過(guò)專家判斷、經(jīng)驗(yàn)分析等方式對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性和影響程度進(jìn)行定性評(píng)估。定量評(píng)估法：運(yùn)用統(tǒng)計(jì)分析、數(shù)學(xué)模型等方法對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定量評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)值。3.風(fēng)險(xiǎn)矩陣：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性和影響程度，繪制風(fēng)險(xiǎn)矩陣，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類和排序，確定重大風(fēng)險(xiǎn)、重要風(fēng)險(xiǎn)和一般風(fēng)險(xiǎn)。（三）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)1.應(yīng)對(duì)策略風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避：對(duì)于不可承受的風(fēng)險(xiǎn)，采取放棄或停止與該風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的業(yè)務(wù)活動(dòng)等措施。風(fēng)險(xiǎn)降低：通過(guò)采取控制措施，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性或減輕風(fēng)險(xiǎn)影響程度。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移：將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他方，如購(gòu)買保險(xiǎn)、簽訂風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移協(xié)議等。風(fēng)險(xiǎn)承受：對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)較低且在公司可承受范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)，采取接受風(fēng)險(xiǎn)的策略。2.應(yīng)對(duì)方案制定：針對(duì)不同的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，由風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)會(huì)同相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)制定具體的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案，明確責(zé)任部門(mén)、措施、時(shí)間節(jié)點(diǎn)等。3.應(yīng)對(duì)方案實(shí)施：各責(zé)任部門(mén)按照風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案組織實(shí)施，風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)負(fù)責(zé)跟蹤監(jiān)督實(shí)施效果，及時(shí)調(diào)整應(yīng)對(duì)措施。（四）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控1.監(jiān)控指標(biāo)：建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)體系，包括風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生率、風(fēng)險(xiǎn)損失率、風(fēng)險(xiǎn)控制措施執(zhí)行情況等指標(biāo)。2.監(jiān)控頻率：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)和重要程度，確定不同風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控頻率，如定期監(jiān)控、實(shí)時(shí)監(jiān)控等。3.監(jiān)控報(bào)告：風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)定期編制風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控報(bào)告，向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)和管理層匯報(bào)風(fēng)險(xiǎn)狀況、應(yīng)對(duì)措施執(zhí)行情況及風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢(shì)等。對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)事件及時(shí)進(jìn)行專項(xiàng)報(bào)告，并提出應(yīng)急處理建議。四、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)（一）系統(tǒng)建設(shè)目標(biāo)建立一個(gè)涵蓋風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、應(yīng)對(duì)和監(jiān)控等全過(guò)程的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)信息的集中管理和共享，提高風(fēng)險(xiǎn)管理工作的效率和準(zhǔn)確性。（二）系統(tǒng)功能模塊1.風(fēng)險(xiǎn)信息采集模塊：收集和整理來(lái)自公司內(nèi)部各部門(mén)、外部市場(chǎng)及監(jiān)管機(jī)構(gòu)等的風(fēng)險(xiǎn)信息。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模塊：運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法和模型，對(duì)采集到的風(fēng)險(xiǎn)信息進(jìn)行分析和評(píng)估，生成風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。3.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)模塊：制定和管理風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案，跟蹤應(yīng)對(duì)措施執(zhí)行情況。4.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控模塊：實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)事件，生成風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控報(bào)告。5.數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)與分析模塊：對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析，為決策提供支持。（三）系統(tǒng)運(yùn)行與維護(hù)1.系統(tǒng)運(yùn)行：確保風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的穩(wěn)定運(yùn)行，保障數(shù)據(jù)的及時(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。2.系統(tǒng)維護(hù)：定期對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行維護(hù)和升級(jí)，優(yōu)化系統(tǒng)功能，確保系統(tǒng)安全可靠。3.數(shù)據(jù)管理：建立完善的數(shù)據(jù)管理制度，規(guī)范數(shù)據(jù)的錄入、存儲(chǔ)、使用和備份等環(huán)節(jié)，防止數(shù)據(jù)泄露和丟失。五、風(fēng)險(xiǎn)管理文化（一）文化建設(shè)目標(biāo)培育全體員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)管理理念，形成良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化氛圍，使風(fēng)險(xiǎn)管理成為公司全體員工的自覺(jué)行動(dòng)。（二）文化建設(shè)措施1.培訓(xùn)與教育：開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)課程，提高員工對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)和理解，掌握風(fēng)險(xiǎn)管理方法和技能。2.宣傳與推廣：通過(guò)內(nèi)部刊物、宣傳欄、會(huì)議等多種渠道，宣傳風(fēng)險(xiǎn)管理理念和重要性，分享風(fēng)險(xiǎn)管理案例和經(jīng)驗(yàn)。3.激勵(lì)與約束機(jī)制：建立與風(fēng)險(xiǎn)管理掛鉤的績(jī)效考核制度，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作表現(xiàn)優(yōu)秀的部門(mén)和個(gè)人給予獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)因風(fēng)險(xiǎn)管理不力導(dǎo)致重大損失的進(jìn)行問(wèn)責(zé)。六、風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督與評(píng)價(jià)（一）內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督1.審計(jì)職責(zé)：公司內(nèi)部審計(jì)部門(mén)定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)的運(yùn)作、風(fēng)險(xiǎn)管理流程的執(zhí)行情況等進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查風(fēng)險(xiǎn)管理措施的有效性和合規(guī)性。2.審計(jì)報(bào)告：內(nèi)部審計(jì)部門(mén)出具審計(jì)報(bào)告，提出改進(jìn)建議和意見(jiàn)，督促相關(guān)部門(mén)進(jìn)行整改。（二）風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)1.評(píng)價(jià)指標(biāo)：建立風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別準(zhǔn)確性、評(píng)估合理性、應(yīng)對(duì)有效性、監(jiān)控及時(shí)性等指標(biāo)。2.評(píng)價(jià)方法：采用定性與定量相結(jié)合的方法，定期對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行全面評(píng)價(jià)。3.評(píng)價(jià)報(bào)告：根據(jù)評(píng)價(jià)結(jié)果編制風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)報(bào)告，總結(jié)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的成績(jī)與不足，提出改進(jìn)措施和建