會計(jì)實(shí)操文庫1/10記賬實(shí)操-T+財(cái)務(wù)軟件的操作流程用友暢捷通T+財(cái)務(wù)軟件的操作流程如下：系統(tǒng)初始化1.創(chuàng)建賬套：登錄系統(tǒng)管理，創(chuàng)建新賬套，錄入賬套名稱、會計(jì)期間、記賬本位幣等基本信息。2.基礎(chǔ)設(shè)置：部門檔案：設(shè)置企業(yè)內(nèi)部的部門信息，如財(cái)務(wù)部、銷售部等。職員檔案：錄入企業(yè)員工的基本信息?？蛻魴n案：記錄客戶的詳細(xì)資料，包括名稱、聯(lián)系方式、信用額度等。供應(yīng)商檔案：對供應(yīng)商信息進(jìn)行管理。會計(jì)科目：根據(jù)企業(yè)的核算需求，設(shè)置會計(jì)科目體系，可對科目進(jìn)行新增、修改、刪除等操作，還能設(shè)置輔助核算項(xiàng)，如客戶往來、供應(yīng)商往來、部門核算等。憑證類別：通常有記賬憑證、收款憑證、付款憑證、轉(zhuǎn)賬憑證等類別可供選擇，也可根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況自定義。日常業(yè)務(wù)處理1.憑證錄入：在總賬模塊中，根據(jù)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生的原始憑證，錄入記賬憑證。錄入時(shí)需選擇正確的憑證類別、日期、摘要、會計(jì)科目，并填寫金額等信息。如果涉及到輔助核算科目，還需錄入相應(yīng)的輔助核算內(nèi)容。2.憑證審核：由具有審核權(quán)限的人員對錄入的憑證進(jìn)行審核，檢查憑證的合法性、準(zhǔn)確性和完整性。審核通過的憑證才能進(jìn)行記賬操作。3.憑證記賬：審核后的憑證進(jìn)行記賬，系統(tǒng)會根據(jù)憑證記錄自動(dòng)更新相關(guān)的賬簿數(shù)據(jù)，如總賬、明細(xì)賬等。4.往來業(yè)務(wù)處理：收款單錄入：收到客戶款項(xiàng)時(shí)，在往來現(xiàn)金模塊錄入收款單，關(guān)聯(lián)相應(yīng)的銷售發(fā)票或應(yīng)收單據(jù)，完成收款核銷。付款單錄入：向供應(yīng)商支付款項(xiàng)時(shí)，錄入付款單，與采購發(fā)票或應(yīng)付單據(jù)進(jìn)行核銷。往來核銷：系統(tǒng)支持自動(dòng)核銷和手工核銷，可根據(jù)業(yè)務(wù)需要選擇合適的方式，確保往來賬款的準(zhǔn)確核算。5.固定資產(chǎn)管理：資產(chǎn)卡片錄入：新增固定資產(chǎn)時(shí)，錄入固定資產(chǎn)卡片，包括資產(chǎn)名稱、類別、原值、使用年限、折舊方法等信息。資產(chǎn)折舊計(jì)提：系統(tǒng)根據(jù)設(shè)定的折舊方法和折舊年限，自動(dòng)計(jì)提固定資產(chǎn)折舊，并生成折舊憑證。資產(chǎn)變動(dòng)處理：如固定資產(chǎn)的原值變動(dòng)、使用部門變動(dòng)、折舊方法調(diào)整等，需在系統(tǒng)中進(jìn)行相應(yīng)的變動(dòng)處理，并生成變動(dòng)憑證。期末處理1.期末調(diào)匯：對于有外幣業(yè)務(wù)的企業(yè)，在期末根據(jù)匯率變動(dòng)情況，對相關(guān)外幣賬戶進(jìn)行調(diào)匯處理，生成調(diào)匯憑證，以反映外幣賬戶的真實(shí)價(jià)值。2.損益結(jié)轉(zhuǎn)：將所有損益類科目的余額結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤科目，生成損益結(jié)轉(zhuǎn)憑證，以便計(jì)算企業(yè)的當(dāng)期利潤。3.結(jié)賬：完成上述期末處理工作后，進(jìn)行結(jié)賬操作，結(jié)束本期的賬務(wù)處理，系統(tǒng)會自動(dòng)檢查本期的各項(xiàng)業(yè)務(wù)是否已全部處理完畢，如憑證是否全部審核記賬、損益是否已結(jié)轉(zhuǎn)等。只有當(dāng)所有檢查項(xiàng)目都通過后，才能成功結(jié)賬，進(jìn)入下一會計(jì)期間。報(bào)表生成與查詢1.財(cái)務(wù)報(bào)表生成：系統(tǒng)內(nèi)置了資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等常用財(cái)務(wù)報(bào)表模板，用戶只需在報(bào)表模塊中點(diǎn)擊相應(yīng)的報(bào)表生成按鈕，系統(tǒng)即可自動(dòng)根據(jù)賬務(wù)數(shù)據(jù)生成報(bào)表。此外，還可根據(jù)企業(yè)的特殊需求，自定義報(bào)表格式和取數(shù)公式，生成個(gè)性化的財(cái)務(wù)報(bào)表。2.報(bào)表查詢與分析：可以隨時(shí)查詢已生成的財(cái)務(wù)報(bào)表，對報(bào)表數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，如查看各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)的變化趨勢、進(jìn)行同比和環(huán)比分析等，為企業(yè)的決策提供數(shù)據(jù)支持。同時(shí)，也可查詢各類賬簿，如總賬、明細(xì)賬、日記賬等，以便詳細(xì)了解企業(yè)的賬務(wù)情況。財(cái)務(wù)部會計(jì)工作流程詳解一、?核心業(yè)務(wù)流程?原始憑證處理?審核原始憑證的合法性及完整性，包括核對金額、簽名、單位簽章等要素，確保符合入賬標(biāo)準(zhǔn)?。根據(jù)原始憑證或原始憑證匯總表填制記賬憑證，并附相關(guān)原始單據(jù)?。賬務(wù)登錄?根據(jù)收付款憑證登錄?現(xiàn)金日記賬?和?銀行存款日記賬?，做到日清月結(jié)?。按記賬憑證登錄?明細(xì)分類賬?，詳細(xì)記錄每筆業(yè)務(wù)的借貸信息?。定期編制?科目匯總表?，試算平衡后登錄?總賬??。報(bào)表編制?期末根據(jù)總賬和明細(xì)分類賬數(shù)據(jù)，編制?資產(chǎn)負(fù)債表?、?利潤表?、?現(xiàn)金流量表?及?所有者權(quán)益變動(dòng)表??。二、?月度周期管理?月初重點(diǎn)工作?完成增值稅申報(bào)：核對銷項(xiàng)發(fā)票與進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，計(jì)算應(yīng)納稅額?。處理費(fèi)用憑證、銷售合同開票、銀行回單往來賬務(wù)等基礎(chǔ)賬目?。日常操作?持續(xù)制作?費(fèi)用憑證?、?成本憑證?，完成發(fā)票開具及往來賬務(wù)處理?。計(jì)提折舊、攤銷費(fèi)用（如水電費(fèi)、工資等），并進(jìn)行賬務(wù)結(jié)轉(zhuǎn)?。月末結(jié)賬?損益類科目結(jié)轉(zhuǎn)?：將收入、成本、費(fèi)用等科目余額轉(zhuǎn)入“本年利潤”科目?。對賬與調(diào)整?：確保賬證相符、賬賬相符、賬實(shí)相符，修正試算不平衡項(xiàng)?。三、?月末處理重點(diǎn)?計(jì)提與攤銷?計(jì)提職工福利費(fèi)、教育經(jīng)費(fèi)、固定資產(chǎn)折舊及稅費(fèi)（如城建稅、所得稅等）?。攤銷長期待攤費(fèi)用及無形資產(chǎn)?。稅務(wù)處理?根據(jù)利潤總額計(jì)算企業(yè)所得稅，完成稅務(wù)申報(bào)憑證制作?。核對稅務(wù)申報(bào)數(shù)據(jù)與賬務(wù)記錄的一致性?。檔案管理?將記賬憑證按時(shí)間順序編號并裝訂成冊，便于后續(xù)查閱?。四、?其他注意事項(xiàng)?分工協(xié)作?：大型企業(yè)需劃分會計(jì)、資金、成本費(fèi)用等崗位，明確職責(zé)邊界?。財(cái)務(wù)分析?：定期開展預(yù)算控制、財(cái)務(wù)預(yù)測及業(yè)績評價(jià)，支持管理決策?。軟件應(yīng)用?：熟練使用財(cái)務(wù)軟件進(jìn)行賬務(wù)處理及報(bào)表生成，提高效率?。流程圖示簡化版原始憑證→記賬憑證→明細(xì)賬→科目匯總→總賬→財(cái)務(wù)報(bào)表→歸檔?出納工作全流程一、?日常核心操作?現(xiàn)金收付處理?收款?：根據(jù)會計(jì)開具的收據(jù)/發(fā)票收款，核對金額、簽名后蓋章（如“現(xiàn)金收訖”“轉(zhuǎn)賬”章），登錄現(xiàn)金流水賬并傳遞憑證至對應(yīng)會計(jì)崗?。付款?：審核付款憑證（如費(fèi)用報(bào)銷單、借款單）的真實(shí)性，確認(rèn)審批簽字后付款，在原始憑證加蓋“現(xiàn)金付訖”章并登錄流水賬?。銀行業(yè)務(wù)處理?存取款?：按日計(jì)劃開具現(xiàn)金支票提取現(xiàn)金，下午3:30前將超額現(xiàn)金送存銀行，并核對銀行賬戶余額?。轉(zhuǎn)賬結(jié)算?：簽發(fā)支票、匯票時(shí)需填寫付款申請書，核對賬戶信息并蓋章（財(cái)務(wù)章+法人章），登錄“支票領(lǐng)用登錄簿”?。二、?現(xiàn)金與票據(jù)管理?現(xiàn)金保管?每日盤存現(xiàn)金，確保賬實(shí)相符，編制《現(xiàn)金結(jié)報(bào)單》并留存?zhèn)洳?。大額現(xiàn)金支付需經(jīng)審批，優(yōu)先通過轉(zhuǎn)賬或匯兌處理?。票據(jù)管理?保管支票、發(fā)票、收據(jù)等空白票據(jù)，登錄使用情況，防止丟失或?yàn)E用?。收到銀行結(jié)算憑證（如進(jìn)賬單）時(shí)需核查信息，補(bǔ)填缺失內(nèi)容?。三、?報(bào)銷與借款流程?費(fèi)用報(bào)銷?審核報(bào)銷單：檢查發(fā)票真?zhèn)巍⒔痤~一致性、審批簽字，確保無涂改或混貼票據(jù)?。付款后加蓋“銀行付訖”或“現(xiàn)金付訖”章，登錄流水賬并傳遞憑證?。員工借款?借款人填寫《借款申請單》并經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批，出納核對無誤后付款，加蓋“付訖”章防止重復(fù)支付?。員工還款時(shí)需核對原借款單，沖銷往來賬務(wù)?。四、?月末重點(diǎn)工作?對賬與報(bào)表?核對銀行對賬單與日記賬，編制《銀行存款余額調(diào)節(jié)表》?。匯總現(xiàn)金、銀行流水賬數(shù)據(jù)，提交至?xí)?jì)崗生成財(cái)務(wù)報(bào)表?。票據(jù)歸檔?整理收據(jù)、付款憑證等原始單據(jù)，按時(shí)間順序裝訂成冊并移交