初級銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試考點(diǎn)梳理2024一、個人理財1.貨幣時間價值與利率的相關(guān)計算貨幣時間價值是指貨幣隨著時間的推移而發(fā)生的增值。計算單利終值公式為\(FV=PV\times(1+r\timesn)\)，其中\(zhòng)(FV\)是終值，\(PV\)是現(xiàn)值，\(r\)是利率，\(n\)是期數(shù)；復(fù)利終值公式為\(FV=PV\times(1+r)^n\)。例如，小張現(xiàn)在存入銀行\(zhòng)(1000\)元，年利率為\(5\%\)，存期\(3\)年，按單利計算，三年后他將獲得的本利和為\(FV=1000\times(1+5\%\times3)=1150\)元；按復(fù)利計算，本利和為\(FV=1000\times(1+5\%)^3\approx1157.63\)元。年金是在一定期限內(nèi)，時間間隔相同、不間斷、金額相等、方向相同的一系列現(xiàn)金流。普通年金終值公式為\(FVA=A\times\frac{(1+r)^n1}{r}\)，普通年金現(xiàn)值公式為\(PVA=A\times\frac{1(1+r)^{n}}{r}\)，其中\(zhòng)(A\)是年金金額。假設(shè)小李每年年末存入銀行\(zhòng)(2000\)元，年利率\(4\%\)，存期\(5\)年，那么他的普通年金終值\(FVA=2000\times\frac{(1+4\%)^51}{4\%}\approx10832.65\)元。2.理財規(guī)劃計算工具與方法財務(wù)計算器的使用在考試中較為重要。以計算復(fù)利終值為例，在財務(wù)計算器上，先輸入\(N\)（期數(shù)）、\(I/Y\)（利率）、\(PV\)（現(xiàn)值）等參數(shù)，再按\(CPT\)（計算）和\(FV\)（終值）鍵即可得出結(jié)果。Excel財務(wù)函數(shù)也很實(shí)用，如計算普通年金現(xiàn)值可以使用\(PV\)函數(shù)。假設(shè)年利率為\(6\%\)，期數(shù)為\(10\)年，年金為\(5000\)元，在Excel中輸入“=PV(6%,10,5000)”即可得到年金現(xiàn)值。3.理財產(chǎn)品分類與特點(diǎn)銀行理財產(chǎn)品可分為固定收益類理財產(chǎn)品、權(quán)益類理財產(chǎn)品、商品及金融衍生品類理財產(chǎn)品和混合類理財產(chǎn)品。固定收益類理財產(chǎn)品主要投資于存款、債券等債權(quán)類資產(chǎn)，收益相對穩(wěn)定，風(fēng)險較低。例如，某銀行發(fā)行的一款一年期固定收益類理財產(chǎn)品，預(yù)期年化收益率為\(3.5\%\)，投資門檻為\(5\)萬元。權(quán)益類理財產(chǎn)品主要投資于股票、未上市企業(yè)股權(quán)等權(quán)益類資產(chǎn)，收益潛力較大，但風(fēng)險也較高。如一些銀行推出的投資于股票市場的權(quán)益類理財產(chǎn)品，其收益會隨著股票市場的波動而變化。商品及金融衍生品類理財產(chǎn)品投資于商品及金融衍生品，如黃金、期貨等，這類產(chǎn)品的風(fēng)險和收益都比較高，對投資者的專業(yè)知識要求也較高?；旌项惱碡敭a(chǎn)品投資于債權(quán)類資產(chǎn)、權(quán)益類資產(chǎn)、商品及金融衍生品類資產(chǎn)且任一資產(chǎn)的投資比例未達(dá)到前三類理財產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)。它的風(fēng)險和收益介于固定收益類和權(quán)益類之間。4.理財師的工作流程和方法理財師的工作流程包括接觸客戶，建立信任關(guān)系；收集、整理和分析客戶的家庭財務(wù)狀況；明確客戶的理財目標(biāo)；制定理財規(guī)劃方案；理財規(guī)劃方案的執(zhí)行；后續(xù)跟蹤服務(wù)。在收集客戶家庭財務(wù)狀況時，需要了解客戶的收入、支出、資產(chǎn)、負(fù)債等信息。例如，理財師通過與客戶溝通，了解到客戶每月收入\(10000\)元，支出\(6000\)元，擁有房產(chǎn)價值\(200\)萬元，房貸余額\(80\)萬元等。明確客戶理財目標(biāo)時，要區(qū)分短期、中期和長期目標(biāo)，如短期目標(biāo)可能是一年內(nèi)購買一輛汽車，中期目標(biāo)是五年內(nèi)攢夠孩子的教育金，長期目標(biāo)是退休后有足夠的養(yǎng)老金。制定理財規(guī)劃方案要綜合考慮客戶的財務(wù)狀況和理財目標(biāo)，如為了實(shí)現(xiàn)客戶五年內(nèi)攢夠孩子教育金的目標(biāo)，理財師可以根據(jù)客戶的風(fēng)險承受能力，為其配置一部分債券基金和一部分股票基金。執(zhí)行理財規(guī)劃方案時，要與客戶保持溝通，確保方案順利實(shí)施。后續(xù)跟蹤服務(wù)也很重要，要根據(jù)客戶的財務(wù)狀況和市場變化，及時調(diào)整理財規(guī)劃方案。二、個人貸款1.個人貸款產(chǎn)品的種類個人住房貸款是指銀行向自然人發(fā)放的用于購買、建造和大修理各類型住房的貸款。它可分為自營性個人住房貸款、公積金個人住房貸款和個人住房組合貸款。自營性個人住房貸款也稱商業(yè)性個人住房貸款，是銀行運(yùn)用信貸資金向在城鎮(zhèn)購買、建造或大修各類型住房的個人發(fā)放的貸款。公積金個人住房貸款是由各地住房公積金管理中心運(yùn)用住房公積金，委托商業(yè)銀行向購買、建造、翻建、大修自住住房的住房公積金繳存人和在職期間繳存住房公積金的離退休職工發(fā)放的專項(xiàng)住房貸款。個人住房組合貸款是指按時足額繳存住房公積金的職工在購買、建造或大修住房時，可以同時申請公積金個人住房貸款和自營性個人住房貸款。個人消費(fèi)貸款是指銀行向個人發(fā)放的用于消費(fèi)的貸款，包括個人汽車貸款、個人教育貸款、個人耐用消費(fèi)品貸款、個人旅游消費(fèi)貸款和個人醫(yī)療貸款等。個人汽車貸款是指銀行向個人發(fā)放的用于購買汽車的貸款，可分為自用車貸款和商用車貸款。個人教育貸款是銀行向在讀學(xué)生或其直系親屬、法定監(jiān)護(hù)人發(fā)放的用于滿足其就學(xué)資金需求的貸款，包括國家助學(xué)貸款和商業(yè)助學(xué)貸款。個人經(jīng)營類貸款是指銀行向從事合法生產(chǎn)經(jīng)營的個人發(fā)放的，用于定向購買或租賃商用房、機(jī)械設(shè)備，以及用于滿足個人控制的企業(yè)（包括個體工商戶）生產(chǎn)經(jīng)營流動資金需求和其他合理資金需求的貸款。可分為個人商用房貸款和個人經(jīng)營貸款。2.個人貸款的受理與調(diào)查貸款的受理程序包括接受申請和初審?？蛻粝蜚y行提出貸款申請時，要提交相關(guān)資料，如個人身份證明、收入證明、購房合同等。銀行收到申請后，會對申請資料進(jìn)行初審，檢查資料的完整性和真實(shí)性。貸前調(diào)查是對借款人的信用情況、還款能力、貸款用途等進(jìn)行調(diào)查。調(diào)查方式包括現(xiàn)場調(diào)查、非現(xiàn)場調(diào)查等?，F(xiàn)場調(diào)查可以實(shí)地查看借款人的經(jīng)營場所、居住情況等；非現(xiàn)場調(diào)查可以通過查詢征信系統(tǒng)、電話核實(shí)等方式進(jìn)行。例如，銀行在審批個人住房貸款時，會到借款人購買的房屋現(xiàn)場進(jìn)行查看，了解房屋的實(shí)際情況。同時，會查詢借款人的征信報告，了解其信用記錄。3.個人貸款風(fēng)險管理信用風(fēng)險是個人貸款面臨的主要風(fēng)險之一，主要表現(xiàn)為借款人還款能力下降和還款意愿降低。為了防范信用風(fēng)險，銀行要對借款人進(jìn)行嚴(yán)格的信用評估，包括對借款人的收入穩(wěn)定性、資產(chǎn)狀況、信用記錄等進(jìn)行評估。例如，銀行規(guī)定借款人的月收入要達(dá)到月還款額的一定倍數(shù)，以確保借款人有足夠的還款能力。操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險。銀行要建立健全內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)對貸款流程的管理，提高員工的業(yè)務(wù)水平和風(fēng)險意識。例如，在貸款審批過程中，要嚴(yán)格按照審批流程進(jìn)行操作，防止出現(xiàn)違規(guī)審批的情況。市場風(fēng)險主要是指由于市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。對于個人貸款來說，利率風(fēng)險是較為常見的市場風(fēng)險。銀行可以通過合理定價、利率風(fēng)險管理工具等方式來防范利率風(fēng)險。三、公司信貸1.公司信貸基礎(chǔ)公司信貸是指以銀行為提供主體，以法人和其他經(jīng)濟(jì)組織等非自然人為接受主體的資金借貸或信用支持活動。公司信貸的基本要素包括交易對象、信貸產(chǎn)品、信貸金額、信貸期限、貸款利率和費(fèi)率、還款方式、擔(dān)保方式和約束條件等。信貸期限包括提款期、寬限期和還款期。例如，某公司獲得一筆為期\(3\)年的貸款，提款期為\(1\)年，寬限期為\(6\)個月，那么還款期就是\(2\)年\(6\)個月。貸款利率分為固定利率和浮動利率。固定利率是指在貸款合同簽訂時即設(shè)定好固定的利率，在貸款期限內(nèi)，不論市場利率如何變動，借款人都按照固定的利率支付利息。浮動利率是指借貸期限內(nèi)利率隨物價、市場利率或其他因素變化相應(yīng)調(diào)整的利率。2.貸款申請受理和貸前調(diào)查客戶向銀行提出貸款申請時，要提交借款申請書、營業(yè)執(zhí)照、財務(wù)報表等資料。銀行收到申請后，會對客戶進(jìn)行初步調(diào)查，判斷其是否有貸款需求、是否具備貸款條件等。貸前調(diào)查是對借款人的信用狀況、經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況等進(jìn)行全面調(diào)查。調(diào)查方法包括現(xiàn)場調(diào)研和非現(xiàn)場調(diào)研?，F(xiàn)場調(diào)研可以實(shí)地考察借款人的生產(chǎn)經(jīng)營場所、與企業(yè)管理層和員工進(jìn)行交流等；非現(xiàn)場調(diào)研可以通過查閱企業(yè)的財務(wù)報表、行業(yè)報告、新聞報道等方式進(jìn)行。例如，銀行在對一家制造業(yè)企業(yè)進(jìn)行貸前調(diào)查時，會到企業(yè)的工廠實(shí)地查看生產(chǎn)設(shè)備的運(yùn)行情況、產(chǎn)品的生產(chǎn)流程等，同時會查閱企業(yè)近三年的財務(wù)報表，分析其盈利能力、償債能力等。3.貸款風(fēng)險分類與不良貸款管理貸款風(fēng)險分類是指銀行按照風(fēng)險程度將貸款劃分為不同檔次的過程，目前我國銀行貸款分類采用五級分類法，即正常、關(guān)注、次級、可疑和損失。正常類貸款是指借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還。關(guān)注類貸款是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。次級類貸款是指借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失?？梢深愘J款是指借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。損失類貸款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。不良貸款管理包括不良貸款的認(rèn)定、處置等。不良貸款的處置方式主要有現(xiàn)金清收、重組、以資抵債和呆賬核銷等?，F(xiàn)金清收是指銀行通過催收、依法訴訟等方式，要求借款人償還貸款本息。重組是指銀行與借款人協(xié)商，對貸款合同條款進(jìn)行調(diào)整，如延長貸款期限、降低貸款利率等。以資抵債是指銀行在無法以貨幣資金收回貸款時，按照有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，取得借款人的資產(chǎn)抵償貸款本息。呆賬核銷是指銀行經(jīng)過內(nèi)部審核確認(rèn)后，將無法收回或者長期難以收回的貸款或投資從賬面上沖銷。四、風(fēng)險管理1.風(fēng)險的定義與分類風(fēng)險是指未來結(jié)果出現(xiàn)收益或損失的不確定性。按照風(fēng)險事故可以將風(fēng)險分為經(jīng)濟(jì)風(fēng)險、政治風(fēng)險、社會風(fēng)險、自然風(fēng)險和技術(shù)風(fēng)險；按照損失結(jié)果可以將風(fēng)險分為純粹風(fēng)險和投機(jī)風(fēng)險；按照是否能夠量化可以將風(fēng)險分為可量化風(fēng)險和不可量化風(fēng)險；按照風(fēng)險發(fā)生的范圍可以將風(fēng)險分為系統(tǒng)性風(fēng)險和非系統(tǒng)性風(fēng)險。在銀行業(yè)務(wù)中，常見的風(fēng)險有信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險等。信用風(fēng)險是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險。市場風(fēng)險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險。流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無法及時獲得或者無法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務(wù)或其他支付義務(wù)、滿足資產(chǎn)增長或其他業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風(fēng)險。2.風(fēng)險管理的流程風(fēng)險管理流程包括風(fēng)險識別、風(fēng)險計量、風(fēng)險監(jiān)測和風(fēng)險控制四個步驟。風(fēng)險識別是指對影響各類目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的潛在事項(xiàng)或因素予以全面識別，進(jìn)行系統(tǒng)分類并查找出風(fēng)險原因的過程。風(fēng)險識別的方法有專家調(diào)查列舉法、資產(chǎn)財務(wù)狀況分析法、情景分析法等。風(fēng)險計量是在風(fēng)險識別的基礎(chǔ)上，對風(fēng)險發(fā)生的可能性、后果及嚴(yán)重程度進(jìn)行充分分析和評估，從而確定風(fēng)險水平的過程。常用的風(fēng)險計量方法有風(fēng)險價值法（VaR）、敏感性分析法等。風(fēng)險監(jiān)測是指通過對一些關(guān)鍵的風(fēng)險指標(biāo)和環(huán)節(jié)進(jìn)行監(jiān)測，關(guān)注銀行風(fēng)險變化的程度，建立風(fēng)險預(yù)警機(jī)制。風(fēng)險控制是對經(jīng)過識別和計量的風(fēng)險采取分散、對沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補(bǔ)償?shù)却胧?，進(jìn)行有效管理和控制的過程。3.資本管理銀行資本是指銀行持有的符合監(jiān)管規(guī)定的資本，包括核心一級資本、其他一級資本和二級資本。核心一級資本是銀行資本中最核心的部分，主要包括實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余公積、一般風(fēng)險準(zhǔn)備、未分配利潤等。其他一級資本包括其他一級資本工具及其溢價、少數(shù)股東資本可計入部分等。二級資本包括二級資本工具及其溢價、超額貸款損失準(zhǔn)備等。資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合監(jiān)管規(guī)定的資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)之間的比率。資本充足率的計算公式為：資本充足率=（總資本對應(yīng)資本扣減項(xiàng)）/風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)×100%。銀行要根據(jù)監(jiān)管要求，合理確定資本充足率水平，確保資本能夠覆蓋風(fēng)險。例如，我國規(guī)定商業(yè)銀行核心一級資本充足率不得低于\(5\%\)，一級資本充足率不得低于\(6\%\)，資本充足率不得低于\(8\%\)。五、銀行管理1.商業(yè)銀行的組織架構(gòu)商業(yè)銀行的組織架構(gòu)主要有直線職能制、事業(yè)部制、矩陣制等。直線職能制是一種按職能來組織部門分工的組織形式，各級行政負(fù)責(zé)人都有相應(yīng)的職能機(jī)構(gòu)和人員作為助手，從事專業(yè)管理。這種組織架構(gòu)的優(yōu)點(diǎn)是分工明確，能夠提高工作效率；缺點(diǎn)是部門之間的協(xié)作性較差。事業(yè)部制是一種在總公司之下，按產(chǎn)品或地區(qū)設(shè)立事業(yè)部的組織形式。每個事業(yè)部都有自己獨(dú)立的產(chǎn)品和市場，能夠獨(dú)立核算、自負(fù)盈虧。事業(yè)部制的優(yōu)點(diǎn)是能夠提高決策效率，增強(qiáng)企業(yè)的市場適應(yīng)能力；缺點(diǎn)是管理成本較高。矩陣制是一種把按職能劃分的部門和按產(chǎn)品（或項(xiàng)目、服務(wù)等）劃分的部門結(jié)合起來組成一個矩陣的組織形式。矩陣制的優(yōu)點(diǎn)是能夠加強(qiáng)部門之間的協(xié)作，提高資源利用效率；缺點(diǎn)是雙重領(lǐng)導(dǎo)容易導(dǎo)致管理混亂。2.財務(wù)管理商業(yè)銀行的財務(wù)管理主要包括成本管理、營業(yè)收入管理、利潤管理和財產(chǎn)管理等方面。成本管理是指對商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中發(fā)生的各項(xiàng)成本進(jìn)行控制和管理。商業(yè)銀行的成本主要包括利息支出、手續(xù)費(fèi)及傭金支出、業(yè)務(wù)及管理費(fèi)等。營業(yè)收入管理是指對商業(yè)銀行的各項(xiàng)收入進(jìn)行管理，包括利息收入、手續(xù)費(fèi)及傭金收入、投資收益等。利潤管理是指對商業(yè)銀行的利潤進(jìn)行規(guī)劃、核算和分配。商業(yè)銀行的利潤主要由營業(yè)利潤、利潤總額和凈利潤構(gòu)成。財產(chǎn)管理是指對商業(yè)銀行的固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)等進(jìn)行管理，確保財產(chǎn)的安全和完整。3.內(nèi)部控制商業(yè)銀行內(nèi)部控制是商業(yè)銀行為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)，通過制定和實(shí)施一系列制度、程序和方法，對風(fēng)險進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動態(tài)過程和機(jī)制。內(nèi)部控制的目標(biāo)包括保證國家有關(guān)法律法規(guī)及規(guī)章的貫徹執(zhí)行；保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)；保證商業(yè)銀行風(fēng)險管理的有效性；保證商業(yè)銀行業(yè)務(wù)記錄、會計信息、財務(wù)信息和其他管理信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整和及時。內(nèi)部控制的要素包括內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督。商業(yè)銀行要建立健全內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)對各個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的風(fēng)險控制。考試練習(xí)題1.小張存入銀行\(zhòng)(2000\)元，年利率\(3\%\)，存期\(2\)年，按單利計算，到期后本利和為（）元。A.\(2060\)B.\(2120\)C.\(2090\)D.\(2150\)答案：B。解析：根據(jù)單利終值公式\(FV=PV\times(1+r\timesn)\)，其中\(zhòng)(PV=2000\)，\(r=3\%\)，\(n=2\)，可得\(FV=2000\times(1+3\%\times2)=2120\)元。2.小李每年年末存入銀行\(zhòng)(1500\)元，年利率\(5\%\)，存期\(4\)年，普通年金終值為（）元。（結(jié)果保留兩位小數(shù)）A.\(6465.22\)B.\(6572.59\)C.\(6684.31\)D.\(6795.68\)答案：B。解析：根據(jù)普通年金終值公式\(FVA=A\times\frac{(1+r)^n1}{r}\)，其中\(zhòng)(A=1500\)，\(r=5\%\)，\(n=4\)，可得\(FVA=1500\times\frac{(1+5\%)^41}{5\%}\approx6572.59\)元。3.以下屬于固定收益類理財產(chǎn)品特點(diǎn)的是（）。A.收益潛力大B.風(fēng)險較低C.主要投資股票D.收益不穩(wěn)定答案：B。解析：固定收益類理財產(chǎn)品主要投資于存款、債券等債權(quán)類資產(chǎn)，收益相對穩(wěn)定，風(fēng)險較低。4.理財師工作流程的第一步是（）。A.收集客戶財務(wù)狀況B.明確客戶理財目標(biāo)C.接觸客戶，建立信任關(guān)系D.制定理財規(guī)劃方案答案：C。解析：理財師的工作流程第一步是接觸客戶，建立信任關(guān)系。5.個人住房組合貸款包括（）。A.自營性個人住房貸款和公積金個人住房貸款B.自營性個人住房貸款和個人商用房貸款C.公積金個人住房貸款和個人經(jīng)營貸款D.個人住房貸款和個人消費(fèi)貸款答案：A。解析：個人住房組合貸款是指按時足額繳存住房公積金的職工在購買、建造或大修住房時，可以同時申請公積金個人住房貸款和自營性個人住房貸款。6.個人貸款受理程序不包括（）。A.接受申請B.初審C.貸前調(diào)查D.資料收集答案：C。解析：貸款的受理程序包括接受申請和初審，貸前調(diào)查是在受理之后的環(huán)節(jié)。7.防范個人貸款信用風(fēng)險的措施不包括（）。A.嚴(yán)格信用評估B.加強(qiáng)員工培訓(xùn)C.要求借款人提供擔(dān)保D.降低貸款利率答案：D。解析：降低貸款利率與防范信用風(fēng)險沒有直接關(guān)系，防范信用風(fēng)險主要通過嚴(yán)格信用評估、要求借款人提供擔(dān)保等方式。8.公司信貸基本要素不包括（）。A.交易對象B.信貸產(chǎn)品C.貸款利率D.公司文化答案：D。解析：公司信貸的基本要素包括交易對象、信貸產(chǎn)品、信貸金額、信貸期限、貸款利率和費(fèi)率、還款方式、擔(dān)保方式和約束條件等，不包括公司文化。9.某公司貸款期限為\(5\)年，提款期為\(2\)年，寬限期為\(1\)年，還款期為（）年。A.\(2\)B.\(3\)C.\(4\)D.\(5\)答案：A。解析：還款期=貸款期限提款期寬限期，即\(521=2\)年。10.以下屬于貸前調(diào)查方法的是（）。A.信用評級B.現(xiàn)場調(diào)研C.貸款審批D.貸款發(fā)放答案：B。解析：貸前調(diào)查方法包括現(xiàn)場調(diào)研和非現(xiàn)場調(diào)研。11.按照五級分類法，借款人還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失的貸款屬于（）。A.正常類貸款B.關(guān)注類貸款C.次級類貸款D.可疑類貸款答案：C。解析：次級類貸款的定義就是借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失。12.不良貸款處置方式不包括（）。A.現(xiàn)金清收B.重組C.貸款發(fā)放D.呆賬核銷答案：C。解析：不良貸款的處置方式主要有現(xiàn)金清收、重組、以資抵債和呆賬核銷等，貸款發(fā)放是正常的業(yè)務(wù)流程，不是不良貸款處置方式。13.因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險是（）。A.信用風(fēng)險B.市場風(fēng)險C.操作風(fēng)險D.流動性風(fēng)險答案：B。解析：市場風(fēng)險的定義就是因市場價格的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。14.風(fēng)險管理流程的第一步是（）。A.風(fēng)險識別B.風(fēng)險計量C.風(fēng)險監(jiān)測D.風(fēng)險控制答案：A。解析：風(fēng)險管理流程包括風(fēng)險識別、風(fēng)險計量、風(fēng)險監(jiān)測和風(fēng)險控制四個步驟，第一步是風(fēng)險識別。15.以下屬于核心一級資本的是（）。A.二級資本工具及其溢價B.其他一級資本工具及其溢價C.實(shí)收資本或普通股D.超額貸款損失準(zhǔn)備答案：C。解析：核心一級資本主要包括實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余公積、一般風(fēng)險準(zhǔn)備、未分配利潤等。16.商業(yè)銀行組織架構(gòu)中，按職能來組織部門分工的是（）。A.直線職能制B.事業(yè)部制C.矩陣制D.網(wǎng)絡(luò)制答案：A。解析：直線職能制是按職能來組織部門分工的組織形式。17.商業(yè)銀行成本不包括（）。A.利息支出B.手續(xù)費(fèi)及傭金收入C.業(yè)務(wù)及管理費(fèi)D.手續(xù)費(fèi)及傭金支出答案：B。解析：手續(xù)費(fèi)及傭金收入是商業(yè)銀行的收入，不是成本，成本包括利息支出、手續(xù)費(fèi)及傭金支出、業(yè)務(wù)及管理費(fèi)等。18.商業(yè)銀行內(nèi)部控制目標(biāo)不包括（）。A.保證國家有關(guān)法律法規(guī)及規(guī)章的貫徹執(zhí)行B.保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)C.保證商業(yè)銀行員工的高收入D.保證商業(yè)銀行業(yè)務(wù)記錄、會計信息、財務(wù)信息和其他管理信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整和及時答案：C。解析：商業(yè)銀行內(nèi)部控制目標(biāo)包括保證國家有關(guān)法律法規(guī)及規(guī)章的貫徹執(zhí)行；保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)；保證商業(yè)銀行風(fēng)險管理的有效性；保證商業(yè)銀行業(yè)務(wù)記錄、會計信息、財務(wù)信息和其他管理信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整和及時，不包括保證商業(yè)銀行員工的高收入。19.某銀行核心一級資本為\(50\)億元，其他一級資本為\(10\)億元，二級資本為\(20\)億元，風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)為\(1000\)億元，該銀行的資本充足率為（）。A.\(6\%\)B.\(7\%\)C.\(8\%\)D.\(9\%\)答案：C。解析：資本充足率=（總資本對應(yīng)資本扣減項(xiàng)）/風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)×100%，總資本=核心一級資本+其他一級資本+二級資本=\(50+10+20=80\)億元，資本充足率=\(80\div1000\times100\%=8\%\)。20.個人汽車貸款可分為（）。A.自用車貸款和商用車貸款B.個人消費(fèi)貸款和個人經(jīng)營貸款C.國家助學(xué)貸款和商業(yè)助學(xué)貸款D.個人住房貸款和個人耐用消費(fèi)品貸款答案：A。解析：個人汽車貸款可分為自用車貸款和商用車貸款。21.計算復(fù)利終值的公式是（）。A.\(FV=PV\times(1+r\timesn)\)B.\(FV=PV\times(1+r)^n\)C.\(FVA=A\times\frac{(1+r)^n1}{r}\)D.\(PVA=A\times\frac{1(1+r)^{n}}{r}\)答案：B。解析：A選項(xiàng)是單利終值公式，C選項(xiàng)是普通年金終值公式，D選項(xiàng)是普通年金現(xiàn)值公式，B選項(xiàng)是復(fù)利終值公式。22.以下屬于權(quán)益類理財產(chǎn)品特點(diǎn)的是（）。A.收益穩(wěn)定B.風(fēng)險較低C.主要投資債券D.收益潛力大答案：D。解析：權(quán)益類理財產(chǎn)品主要投資于股票、未上市企業(yè)股權(quán)等權(quán)益類資產(chǎn)，收益潛力較大，但風(fēng)險也較高。23.理財師在明確客戶理財目標(biāo)時，要區(qū)分（）。A.短期、中期和長期目標(biāo)B.合理目標(biāo)和不合理目標(biāo)C.財務(wù)目標(biāo)和非財務(wù)目標(biāo)D.個人目標(biāo)和家庭目標(biāo)答案：A。解析：理財師在明確客戶理財目標(biāo)時，要區(qū)分短期、中期和長期目標(biāo)。24.個人教育貸款包括（）。A.國家助學(xué)貸款和商業(yè)助學(xué)貸款B.個人住房貸款和個人汽車貸款C.個人耐用消費(fèi)品貸款和個人旅游消費(fèi)貸款D.個人經(jīng)營貸款和個人商用房貸款答案：A。解析：個人教育貸款包括國家助學(xué)貸款和商業(yè)助學(xué)貸款。25.個人貸款貸前調(diào)查方式不包括（）。A.現(xiàn)場調(diào)查B.非現(xiàn)場調(diào)查C.電話調(diào)查D.貸款審批答案：D。解析：貸前調(diào)查方式包括現(xiàn)場調(diào)查、非現(xiàn)場調(diào)查（如電話調(diào)查等），貸款審批是貸前調(diào)查之后的環(huán)節(jié)。26.防范個人貸款操作風(fēng)險的措施包括（）。A.加強(qiáng)內(nèi)部控制制度建設(shè)B.提高借款人收入水平C.降低貸款利率D.增加擔(dān)保物價值答案：A。解析：防范操作風(fēng)險要建立健全內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)對貸款流程的管理，提高員工的業(yè)務(wù)水平和風(fēng)險意識。27.公司信貸中，信貸期限不包括（）。A.提款期B.寬限期C.還款期D.貸款審批期答案：D。解析：信貸期限包括提款期、寬限期和還款期，不包括貸款審批期。28.貸前調(diào)查中，非現(xiàn)場調(diào)研的方式不包括（）。A.查閱企業(yè)財務(wù)報表B.實(shí)地考察企業(yè)C.查閱行業(yè)報告D.查閱新聞報道答案：B。解析：實(shí)地考察企業(yè)屬于現(xiàn)場調(diào)研方式，非現(xiàn)場調(diào)研可以通過查閱企業(yè)的財務(wù)報表、行業(yè)報告、新聞報道等方式進(jìn)行。29.按照五級分類法，借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失的貸款屬于（）。A.次級類貸款B.可疑類貸款C.損失類貸款D.關(guān)注類貸款答案：B。解析：可疑類貸款的定義是借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。30.不良貸款以資抵債是指（）。A.銀行要求借款人償還貸款本息B.銀行與借款人協(xié)商調(diào)整貸款合同條款C.銀行取得借款人的資產(chǎn)抵償貸款本息D.銀行將無法收回的貸款從賬面上沖銷答案：C。解析：以資抵債是指銀行在無法以貨幣資金收回貸款時，按照有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，取得借款人的資產(chǎn)抵償貸款本息。31.因債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險是（）。A.信用風(fēng)險B.市場風(fēng)險C.操作風(fēng)險D.流動性風(fēng)險答案：A。解析：信用風(fēng)險的定義就是債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險。32.風(fēng)險識別的方法不包括（）。A.專家調(diào)查列舉法B.資產(chǎn)財務(wù)狀況分析法C.風(fēng)險價值法（VaR）D.情景分析法答案：C。解析：風(fēng)險價值法（VaR）是風(fēng)險計量方法，不是風(fēng)險識別方法，風(fēng)險識別方法有專家調(diào)查列舉法、資產(chǎn)財務(wù)狀況分析法、情景分析法等。33.以下屬于其他一級資本的是（）。A.實(shí)收資本或普通股B.資本公積C.其他一級資本工具及其溢價D.一般風(fēng)險準(zhǔn)備答案：C。解析：其他一級資本包括其他一級資本工具及其溢價、少數(shù)股東資本可計入部分等，A、B、D選項(xiàng)屬于核心一級資本。34.商業(yè)銀行直線職能制組織架構(gòu)的優(yōu)點(diǎn)是（）。A.決策效率高B.部門協(xié)作性好C.分工明確，工作效率高D.管理成本低答案：C。解析：直線職能制的優(yōu)點(diǎn)是分工明確，能夠提高工作效率；缺點(diǎn)是部門之間的協(xié)作性較差。35.商業(yè)銀行營業(yè)收入不包括（）。A.利息收入B.手續(xù)費(fèi)及傭金支出C.手續(xù)費(fèi)及傭金收入D.投資收益答案：B。解析：手續(xù)費(fèi)及傭金支出是成本，不是營業(yè)收入，營業(yè)收入包括利息收入、手續(xù)費(fèi)及傭金收入、投資收益等。36.商業(yè)銀行內(nèi)部控制要素不包括（）。A.內(nèi)部環(huán)境B.風(fēng)險評估C.外部審計D.控制活動答案：C。解析：內(nèi)部控制的要素包括內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督，不包括外部審計。37.某銀行風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)為\(800\)億元，總資本為\(64\)億元，該銀行的資本充足率為（）。A.\(6\%\)B.\(7\%\)C.\(8\%\)D.\(9\%\)答案：C。解析：資本充足率=（總資本對應(yīng)資本扣減項(xiàng)）/風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)×100%，這里假設(shè)無對應(yīng)資本扣減項(xiàng)，資本充足率=\(64\div800\times100\%=8\%\)。38.個人耐用消費(fèi)品貸款是指銀行向個人發(fā)放的用于購買（）的貸款。A.汽車B.住房C.大額耐用消費(fèi)品D.教育費(fèi)用答案：C。解析：個人耐用消費(fèi)品貸款是銀行向個人發(fā)放的用于購買大額耐用消費(fèi)品的貸款。39.普通年金現(xiàn)值公式為（）。A.\(FV=PV\times(1+r\timesn)\)B.\(FV=PV\times(1+r)^n\)C.\(FVA=A\times\frac{(1+r)^n1}{r}\)D.\(PVA=A\times\frac{1(1+r)^{n}}{r}\)答案：D。解析：A選項(xiàng)是單利終值公式，B選項(xiàng)是復(fù)利終值公式，C選項(xiàng)是普通年金終值公式，D選項(xiàng)是普通年金現(xiàn)值公式。40.以下屬于商品及金融衍生品類理財產(chǎn)品投資對象的是（）。A.債券B.股票C.黃金D.基金答案：C。解析：商品及金融衍生品類理財產(chǎn)品投資于商品及金融衍生品，如黃金、期貨等。41.理財師制定理財規(guī)劃方案時，要綜合考慮（）。A.客戶的財務(wù)狀況和理財目標(biāo)B.銀行的利益C.理財師的業(yè)績要求D.市場的短期波動答案：A。解析：制定理財規(guī)劃方案要綜合考慮客戶的財務(wù)狀況和理財目標(biāo)。42.個人旅游消費(fèi)貸款的用途是（）。A.購買汽車B.支付旅游費(fèi)用C.購買住房D.教育支出答案：B。解析：個人旅游消費(fèi)貸款是銀行向個人發(fā)放的用于支付旅游費(fèi)用的貸款。43.個人貸款貸前調(diào)查的內(nèi)容不包括（）。A.借款人的信用情況B.借款人的還款能力C.借款人的婚姻狀況D.貸款用途答案：C。解析：貸前調(diào)查主要對借款人的信用情況、還款能力、貸款用途等進(jìn)行調(diào)查，借款人的婚姻狀況一般不是重點(diǎn)調(diào)查內(nèi)容。44.防范個人貸款市場風(fēng)險的措施包括（）。A.合理定價B.加強(qiáng)員工培訓(xùn)C.要求借款人提供擔(dān)保D.提高貸款利率答案：A。解析：對于個人貸款來說，市場風(fēng)險主要是利率風(fēng)險，銀行可以通過合理定價、利率風(fēng)險管理工具等方式來防范利率風(fēng)險。45.公司信貸中，貸款利率分為（）。A.固定利率和浮動利率B.短期利率和長期利率C.存款利率和貸款利率D.基準(zhǔn)利率和市場利率答案：A。解析：貸款利率分為固定利率和浮動利率。46.貸前調(diào)查中，現(xiàn)場調(diào)研的內(nèi)容不包括（）。A.實(shí)地考察借款人的生產(chǎn)經(jīng)營場所B.與企業(yè)管理層交流C.查閱企業(yè)財務(wù)報表D.與企業(yè)員工交流答案：C。解析：查閱企業(yè)財務(wù)報表屬于非現(xiàn)場調(diào)研方式，現(xiàn)場調(diào)研可以實(shí)地考察借款人的生產(chǎn)經(jīng)營場所、與企業(yè)管理層和員工進(jìn)行交流等。47.按照五級分類法，在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分的貸款屬于（）。A.次級類貸款B.可疑類貸款C.損失類貸款D.關(guān)注類貸款答案：C。解析：損失類貸款的定義是在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。48.不良貸款現(xiàn)金清收是指（）。A.銀行要求借款人償還貸款本息B.銀行與借款人協(xié)商調(diào)整貸款合同條款C.銀行取得借款人的資產(chǎn)抵償貸款本息D.銀行將無法收回的貸款從賬面上沖銷答案：A。解析：現(xiàn)金清收是指銀行通過催收、依法訴訟等方式，要求借款人償還貸款本息。49.因不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險是（）。A.信用風(fēng)險B.市場風(fēng)險C.操作風(fēng)險D.流動性風(fēng)險答案：C。解析：操作風(fēng)險的定義是由不完善或有問題的內(nèi)