銀行從業(yè)資格（風險管理）模擬試卷62

一、單項選擇題（本題共90題，每題7.0分，共90

分。）

1、多種信用風險組合模型被廣泛應用于國際銀行業(yè)中，其中（）直接將轉移概率與宏

觀因素的關系模型化，然后通過不斷加入宏觀因素沖擊來模擬轉移概率的變化，得出

模型的一系列參數(shù)值。

A、CreditMelrics模型

CreditPortfolioView模型

C、CrcditRisk+模型

D^CreditMonitor模型

標準答案：B

知識點解析：暫無解析

2、下列業(yè)務中，包含了期權性風險的是（）。

A、活期存款業(yè)務

B、房地產(chǎn)按揭貸款業(yè)務

C、附有提前償還選擇權條款的長期貸款

D、托收業(yè)務

標準答案：C

知識點解析：暫無解析

3、操作風險與內(nèi)部控制自我評估常用的方法不包括（）。

A、流程分析法

B、德爾菲法

C、引導會議法

D、隨機法

標準答案：D

知識點解析：暫無解析

4、（）可以通過制定應急和連續(xù)營業(yè)方案，購買保險，業(yè)務外包等方式將風險轉移。

A、可規(guī)避的操作風險

B、可降低的操作風險

C、可緩釋的操作風險

D、應承擔的操作風險

標準答案：C

知識點解析：暫無解析

5、最主要和最常見的利率風險形式是（）。

A^重新定價風險

B、收益率曲線風險

C、基準風險

D、期權性風險

標準答案：A

知識點解析：暫無解析

6、新發(fā)生不良貸款的內(nèi)部原因不包括（）。

A、違反貸款、、三查”制度

B、地方政府行政干預

C、銀行員工違規(guī)

D、違反貸款授權規(guī)定

標準答案：B

知識點解析：暫無解析

7、假定股票市場一年后可能出現(xiàn)5種情況，每種情況所對應的概率和收益率如下

概率0.050.200.150.250.35

收益率50%15%-10%-25%40%

A、18.25%

B、27.25%

C、11.25%

D、11.75%

標準答案：D

知識點解析：暫無解析

8、下列降低風險的方法中，（）只能降低非系統(tǒng)性風險。

A、風險分散

B、風險轉移

C、風險對沖

D、風險規(guī)避

標準答案：A

知識點解析：暫無解析

9、風險遷徙類指標衡量商業(yè)銀行信用風險變化的程度，表示為資產(chǎn)質量從前期到

本期變化的比率，包括正常貸款遷徙率和（）。

A、不良貸款遷徙率

B、次級貸款遷徙率

C、關注貸款遷徙率

D、可疑貸款遷徙率

標準答案：A

知識點解析：暫無解析

10、在我國銀行業(yè)風險預警體系實踐中，藍色預警法是一種（）。

A、定性分析法

B、定量分析法

C、定性和定量相結合的分析法

D、以上皆不正確

標準答案：B

知識點解析：暫無解析

11、下列關于風險文化的表述，正確的是（）。

A、風險文化一般由風險管理理念、知識和制度三個層次組成

B、制度是風險文化的精神核心，是風險文化中最為重要和最高層次的因素

C、風險的目標是消除風險并獲取最大收益

D、風險管理文化和企業(yè)文化是兩個不同的范疇

標準答案：A

知識點解析?：風險文化由風險管理理念、知識和制度三個層次組成。故A選項表

述正確。風險管理理念是風險文化的精神核心，也是風險文化中最為重要和最高層

次的因素。故B選項表述錯誤。風險管理的目標不是消除風險，而是通過主動的

風險管理過程實現(xiàn)風險與收益的平衡。故C選項表述錯誤。風險文化是商業(yè)銀行

在經(jīng)營管理活動中逐步形成的風險管理理念、哲學和價值觀，通過商業(yè)銀行的風險

管理戰(zhàn)略、風險管理制度以及廣大員工的風險管理行為表現(xiàn)出來的一種企業(yè)文化。

故D選項表述錯誤。

12、關于商業(yè)銀行的業(yè)務外包的論述，不正確的是（）。

A、商業(yè)銀行經(jīng)營管理中的諸多操作或服務都可以外包

B、通過業(yè)務外包，商業(yè)銀行也把相應的風險承擔者轉移給了外包商，商業(yè)銀行從

此不必對外包業(yè)務負任何直接或間接的責任

C、雖然業(yè)務可以外包，但是對于外包業(yè)務的可能不良后果，商業(yè)仍然承擔責任

D、過多的外包業(yè)務可能產(chǎn)生額外的操作風險或其他隱患

標準答案：B

知識點解析：暫無解析

13、已知商業(yè)銀行期初貸款余額為50億，期末貸款余額為70億，核心貸款期初余

額25億，期末余額35億，流動性資產(chǎn)期初余額為30億，期末余額為40億，那么

該銀行借入資金的需求為（）。

A、30億

B、60億

C、40億

D、50億

標準答案：B

知識點解析：暫無解析

14、2004年公布的《巴塞爾新資本協(xié)議》突出強港商業(yè)銀行三方面的約束，不正

確的是（）。

A、資本的充足率

B、市場紀律

C、商業(yè)銀行最低資本金

D、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查

標準答案：A

知識點解析：暫無解析

15、某商業(yè)銀行有兩家信用水平不同的貸款客戶A和B,其中客戶A的信用等級

大于客戶B,在假設其他條件不變的情況下，商業(yè)銀行設定客戶A的貸款利率低

于客戶B以規(guī)避風險，這種風險管理的方法屬于（）。

A、風險對沖

B、風險轉移

C、風險分散

D、風險補償

標準答案：D

知識點解析：暫無解析

16、下列關于非線性相關的計量系數(shù)的說法，不正確的是（）。

A、秩相關系數(shù)采用兩個變量的秩而不是變量本身來計量相關性

B、坎德爾系數(shù)通過兩個變量之間變化的一致性反映兩個變量之間的相關性

C、秩相關系數(shù)和坎德爾系數(shù)能夠刻畫兩個變量之間的相關程度

D、秩相關系數(shù)和坎德女系數(shù)能夠通過各變量的邊緣分布刻畫出兩個變量的聯(lián)合分

布

標準答案：D

知識點解析：暫無解析

17、下列關于客戶風險外生變量的說法，不正確的是（）。

A、一般來說，對于信用等級較高的客戶偶然發(fā)生的風險波動，應給予較大的容忍

度

B、對單一客戶風險的監(jiān)測，需要從個體延伸到“風險域”企業(yè)

C、商業(yè)銀行對單一借款人或交易對方的評級應定期進行復查

D、授信管理人員應降低對評級下降的授信的檢查頻率

標準答案：D

知識點解析：暫無解析

18、商業(yè)銀行風險管理模式可分為4個階段，1為負債風險管理階段，2為資產(chǎn)風

險管理階段，3為資產(chǎn)負債風險管理階段，4為全面風險管理階段，則演變過程為

（）。

A、1―2—3—4

B、2-1->3-4

C、3—2—1一4

D、1-3—2T4

標準答案：B

知識點解析：暫無解析

19、商業(yè)銀行無論是集中型風險管理部門還是分散型風險管理部門，任何外包服務

都無法替代的，必不可少的核心職能是（）。

A、風險監(jiān)測和分析能力

B、數(shù)量分析能力

C、價格核準能力

D、模型創(chuàng)建能力

標準答案：A

知識點解析：暫無解析

20、下列不屬于商業(yè)銀行對企業(yè)信用風險分析的駱駝（CAMEL）系統(tǒng)的是（）。

A、個人因素

B、資本充足性

C、管理水平

D、流動性

標準答案：B

知識點解析：暫無解析

21、以下關于（b）的說法，不正確的是（）。

商業(yè)銀行客戶信用評級階

模型用途

段

5C、5P針對企業(yè)

專家判斷法

CAMEL(a)

Altman的Z計分模型針對美國上市制造業(yè)企業(yè)

信用評分法針對公共或私有的非金融類公

(b)

司

RiskCalc模型(c)

CreditMonitor模型適用于上市公司

違約概率模型KPMG風險中性定價模

N/A

型

死亡率模型N/A

A、（b）處模型對?應的是ZETA模型

B、（b）處模型比Altman的Z計分模型在計算違約概率上更為精確

C、（b）處模型中用來衡量流動性的指標是流動資產(chǎn)/流動負債

D、（b）處模型中用來衡量流動性的指標是（流動資產(chǎn).流動負債）/總資產(chǎn)

標準答案：D

知識點解析：暫無解析

22、（）是最常用的規(guī)避匯率風險，固定外匯成本的方法。

A、即期交易

B、遠期外匯交易

C、遠期利率交易

D、期權交易

標準答案：B

知識點解析：暫無解析

23、（）是指期權的買方在期權到期日前不得要求期權的賣方履行期權合約，僅能在

到期H當天要求期權賣方履行期權合約。

A、賣出期權

B、歐式期權

C、買入期權

D、美式期權

標準答案：B

知識點解析：暫無解析

24、商業(yè)銀行貸給同一借款人的貸款余額不得超過銀行資本余額的（）o

A、10%.

B、20%.

C、30%.

D、40%.

標準答案：A

知識點解析：暫無解析

25、卜列關于利用衍生產(chǎn)品對沖市場風險的描述，不止確的是（）。

A、構造方式多種多樣

B、交易靈活便捷

C、通常只能消除部分市場風險

D、不會產(chǎn)生新的交易對方信用風險

標準答案：D

知識點解析：衍生品對沖帶來新的交易，也會帶來新的交易對手信用風險。

26、商業(yè)銀行通過購買保險或者業(yè)務外包等措施來管理和控制的操作風險屬于（）。

A、可規(guī)避的操作風險

B、可降低的操作風險

C、可緩釋的操作風險

D、應承擔的操作風險

標準答案：C

知識點解析：暫無解析

27、下列情形中，表現(xiàn)流動性風險與市場風險關系的是（）。

A、不良貸款及壞賬比率顯著上升通常被視為資產(chǎn)質量下降及流動資金出現(xiàn)問題的

征兆

B、利率波動會影響資產(chǎn)的收入、市值及融資成本等，其任何不利變動必然產(chǎn)生某

種程度上的流動性風險

C、前臺交易系統(tǒng)無法處理交易或執(zhí)行交易時的延誤，特別是資金調(diào)撥與證券結算

系統(tǒng)發(fā)生故障時，現(xiàn)金流量便會受到直接影響

D、任何負面消息，不論是否屬實，都可能削弱存款人的信心而造成大量的資金流

失，進而導致流動性困難

標準答案：B

知識點解析：暫無解析

28、下列關于流動性監(jiān)管核心指標的說法，不正確的是（）。

A、流動性監(jiān)管核心指標的計算按照本幣和外幣分別計算

B、流動性比例不得低于25%.

C、核心負債比率不得低于60%.

D、人民幣超額準備金率不得低于5%.

標準答案：D

知識點解析：暫無解析

29、風險監(jiān)管方式是全面、（）掌握銀行風險情況的監(jiān)管。

A、動態(tài)

B、靜態(tài)

C、動靜結合

D、以E都不對

標準答案：A

知識點解析：暫無解析

30、風險管理的最基本要求是（）。

A、適時、準確地識別風險

B、準確、詳細地計量風險

C、適時、完整地監(jiān)測風險

D、迅速、有效地控制

標準答案：A

知識點解析：暫無解析

31、（）是由不完善或有問題的內(nèi)部程序，人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風

險。

A、市場風險

B、操作風險

C、流動性風險

D、國家風險

標準答案：B

知識點解析：暫無解析

32、下列關于信用風險的表述，不正確的是（）。

A、只有違約才能導致信用風險

B、相比信用風險，市場風險數(shù)據(jù)更容易獲得

C、信用風險范圍不僅限于貸款業(yè)務

D、信息不對稱可以引發(fā)信用風險

標準答案：A

知識點解析：暫無解析

33、最常用的規(guī)避匯率風險、固定外匯成本的方法是（）。

A、即期外匯買賣

B、遠期利率和約

C、遠期外匯交易

D、遠期股票買賣

標準答案：C

知識點解析：暫無解析

34、下列關于操作風險的人員因素的說法，不正確的是（）。

A、內(nèi)部欺詐原因類別可分成未經(jīng)授權的活動、盜竊和欺詐兩類

B、違反用工法造成損失的原因包括勞資關系、安全/環(huán)境、性別歧視和種族歧視等

C、員工越權行為包括流用職權、對客戶交易進行誤導或者支配超出其權限的資金

額度，或者從事未經(jīng)授權的交易等，致使商業(yè)銀行發(fā)生損失的風險

D、缺乏足夠的后援人員，相關信息缺乏共享和文檔記錄及缺乏崗位輪換制等是員

了知識/技能匱乏造成風險的體現(xiàn)

標準答案：D

知識點解析：暫無解析

35、通常商業(yè)銀行保持較強的流動性儲備.通常為總額的（）。

A、80%

B、70%

C、85%

D、90%

標準答案：A

知識點解析：暫無解析

36、下列關于現(xiàn)金流分析的說法，不正確的是（）。

A、現(xiàn)金流分析有助于真實、準確地反映商業(yè)銀行在未來短期內(nèi)的流動性狀況

B、根據(jù)歷史數(shù)據(jù)研究，流動性剩余額與總資產(chǎn)之比小于3%?5%時，對商業(yè)銀行

的流動性風險是一個預警

C、商業(yè)銀行的規(guī)模越大，業(yè)務越復雜，現(xiàn)金流分析的可信賴度越強

D、應當將商業(yè)銀行的流動性“剩余”或“赤字”與融資需求在不同的時間段內(nèi)進行比

較，以合理預估商業(yè)銀行的流動性需求

標準答案：C

知識點解析：商業(yè)銀行的規(guī)模越大，業(yè)務越復雜，在分析人員所能獲得完整現(xiàn)金流

量的可能性和準確性隨之降低。

37、風險管理體系的靈魂是（）。

A、風險管理文化

B、風險管理策略

C、公司治理結構

D、內(nèi)部控制系統(tǒng)

標準答案：A

知識點解析：暫無解析

38、在初次實施內(nèi)部控制評價時，需對內(nèi)部控制過程中評價的活動包括（）。

A、業(yè)務活動、監(jiān)督活動、支持保障活動

B、業(yè)務活動、管理活動、支持保障活動

C、監(jiān)督活動、業(yè)務活動、支持保障活動

D、業(yè)務活動、管理活動、監(jiān)督活動

標準答案：B

知識點解析：暫無解析

39、（）針對特定時段，計算到期資產(chǎn)（現(xiàn)金流入）和到期負債（現(xiàn)金流出）之間的差

額，以判斷商業(yè)銀行在未來特定時段內(nèi)的流動性是否充足。

A、流動性比率或指標法

B、現(xiàn)金流分析法

C、缺口分析法

D、久期分析法

標準答案：C

知識點解析：計算差額是缺U分析法的一大特征。

40、較多地考慮了管理層素質、公司的行業(yè)競爭力等定性信息的信用評級方法是

（）。

A、信用評分法

B、統(tǒng)計模型法

C、部分基于專家判斷法

D、專家判斷法

標準答案：D

知識點解析：暫無解析

41、（）風險數(shù)據(jù)模糊、不可靠、不完整，長期可比性差，尾部顯得更肥，有可能產(chǎn)

生巨大損失。

A、市場

B、操作

C、聲譽

D、信用

標準答案：B

知識點解析：暫無解析

42、既可以對沖非系統(tǒng)風險也可以對沖系統(tǒng)風險的是（）。

A、風險分散

B、風險轉移

C、風險對沖

D、風險規(guī)避

標準答案：C

知識點解析：暫無解析

43、戰(zhàn)略風險屬于一種（）o

A、長期的潛在的風險

B、短期的風險

C、顯性的風險

D、以上都不對

標準答案：A

知識點解析：考生注意戰(zhàn)略風險屬于一種長期的潛在的風險。

44、下列關于信用風險的說法，正確的是（）。

A、信用風險只有當違約實際發(fā)生時才會產(chǎn)生

B、對商業(yè)銀行來說，貸款是唯一的信用風險來源

C、信用風險包括違約風險、結算風險等主要形式

D、交易對于信用評級的下降不屬于信用風險

標準答案：C

知識點解析：信用風險也可以發(fā)生在實際違約之前。貸款是最大最明顯的信用風險

來源，不是唯一的。交易對手信用評級的下降也屬于信用風險，因為存在潛在的損

失。

45、銀行要承受不同形式的（），這包括因不完善、不正確的法律意見、文件而造成

的同預計情況相比資產(chǎn)價值下降或負債加大的風險。

A、法律風險

B、流動性風險

C、聲譽風險

D、國家風險

標準答案：A

知識點解析：暫無解析

46、如果銀行本身沒有不當行為，銀行客戶的不當行為（）導致對銀行聲譽的影響。

A^不會

B、會

C、兩者沒有聯(lián)系

D、以上都不對

標準答案：B

知識點解析：暫無解析

47、這種方法的有效性和可靠性完全取決于設計專家，因為該方法所選取的指標和

每項指標的權重都靠專家的經(jīng)驗來決定，有比較強的主觀性和隨意性，這是對（）的

評價。

A、內(nèi)部衡量法

B、基本指標法

C、積分卡法

D、標準法

標準答案：C

知識點解析：暫無解析

48、某企業(yè)2006年凈利潤為0.5億元人民幣，2005年末總費產(chǎn)為10億元人民

幣，2006年末總資產(chǎn)為15億元人民幣，該企業(yè)2006年的總資產(chǎn)收益率為（）。

A、5.00%

B、4.00%

C、33.00%

D、3.00%

標準答案：B

知識點解析：暫無解析

49、利用警兆指標合成的風險指數(shù)進行預警的方法是（）。

A、黑色預警法

B、紅色預警法

C、指數(shù)預警法

D、統(tǒng)計預警法

標準答案：C

知識點解析：暫無解析

50、在持有期為2天、置信水平為98%的情況下，若所計算的風險價值為2萬

元。則表明該銀行的資產(chǎn)組合（）。

A、在2天中的收益有98%的可能性不會超過2萬元

B、在2天中的收益有98%的可能性會超過2萬元

C、在2天中的損失有98%的可能性不會超過2萬元

D、在2天中的損失有98%的可能性會超過2萬元

標準答案：C

知識點解析：暫無解析

51、某銀行外匯敞口頭寸為：歐元多頭90,日元空頭40,英鎊空頭60,瑞士法郎

多頭40,加拿大元空頭20,澳元空頭30,美元多頭160,分別按累計總敞口頭寸

法、凈總敞口頭寸法和短邊法三種方法計算的總敞口頭寸中，最小的是（）。

A、140

B、150

C、120

D、230

標準答案：A

知識點解析：累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和，在本題中為

440o凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差，在本題中為140。短

邊法步驟為：先分別加總每種外匯的多頭和空頭，其次比較這兩個總數(shù)，最后把較

大的一個作為銀行的總敞口頭寸。本題中，多頭為290,空頭為150,因此總敞口

頭寸為290。

52,下列關于商業(yè)銀行通過業(yè)務外包以管理其操作風險的說法，不正確的是（）口

A、合理的業(yè)務外包可使商業(yè)銀行提高效率，節(jié)約成本

B、商業(yè)銀行通過業(yè)務外包將最終責任轉移給了外部服務提供商

C、業(yè)務外包必須有嚴謹?shù)暮贤蚍諈f(xié)議

D、一些關鍵過程和核心業(yè)務不應外包出去

標準答案：B

知識點解析：最終責任在業(yè)務外包的情況下并沒有轉移出去。

53、某銀行2006年末關注類貸款余額為2000億元，次級類貸款余額為400億元，

可疑類貸款余額為1000億元，損失類貸款余額為800億元，各項貸款余額總額為

60000億元，則該銀行不良貸款率為（）。

A、1.33%

B、2.33%

C、3.00%

D、3.67%

標準答案：D

知識點解析：不良貸款包括次級、可疑、損失類貸款。不良貸款率二（不良貸款包括

次級+可疑+損失類貸款）/各項貸款余額總額。

54、下列關于信用風險的表述，不正確的是（）。

A、只有違約才能導致信用風險

B、相比信用風險，市場風險數(shù)據(jù)更容易獲得

C、信用風險范圍不僅限于貸款業(yè)務

D、信息不對稱可以引發(fā)信用風險

標準答案：A

知識點解析：暫無解析

55、下列關于客戶風險外生變量的說法，不正確的是()。

A、一般來說，對于信用等級較高的客戶偶然發(fā)生的風險波動，應給予較大的容忍

度

B、對單一客戶風險的監(jiān)測，需要從個體延伸到“風險域”企業(yè)

C、商業(yè)銀行對單一借款人或交易對方的評級應定期進行復查

D、授信管理人員應降低對評級下降的授信的檢查頻率

標準答案：D

知識點解析：應該增加檢查頻率。

56、在CreditMonitor模型中，企業(yè)向銀行借款相當于持有一個基于企業(yè)資產(chǎn)價值

的看漲期權，股東初始股權投資可以看做該期權的()。

A、期權費

B、時間價值

C、內(nèi)在價值

D、執(zhí)行價格

標準答案：A

知識點解析：暫無解析

57、使用高級計量法計算風險資本配置時，需要考慮未來可能的損失，為此監(jiān)管當

局要求商業(yè)銀行通過加總下列()得出監(jiān)管資本要求，

A、預期損失，災難性損失

B、預期損失，非預期損失

C、災難性損失，非預期損失

D、災難性損失，意外損失

標準答案：B

知識點解析：監(jiān)管當局要求商業(yè)銀行通過加總預期損失(EL)和非預期損失(uL)得出

監(jiān)管資本要求，除非商業(yè)銀行表明在內(nèi)部業(yè)務實踐中能足以準確計算出預期損失。

58、如果某商業(yè)銀行資產(chǎn)為1000億元，負債為800億元，資產(chǎn)久期為6年，負債

久期為4年，如果年利率從8%上升到8.5%,那么按照久期分析方法描述商業(yè)銀行

資產(chǎn)價值的變動：如果某商業(yè)銀行資產(chǎn)為1000億元，負債為800億元，資產(chǎn)久期

為6年，負債久期為4年，如果年利率從8%上升到8.5%,那么按照久期分析方法

描述商業(yè)銀行資產(chǎn)價值的變動：下列關于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標的說法，不

正確的是()。

A、流動性比例和超額各自金比率屬于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標

B、核心負債比例屬于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標

C、流動性缺口比率屬于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標

D、計算商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標應將本幣和外幣統(tǒng)一折合成本幣計算

標準答案：D

知識點解析：應為按照本幣和外幣分別計算。

59、在銀行風險管理中，銀行（）的主要職責是負責執(zhí)行風險管理政策，制訂風險管

理的程序和操作規(guī)程，及時了解風險水平及其管理狀況等。

A、高級管理層

B、董事會

C、監(jiān)事會

D、股東大會

標準答案：A

知識點解析：本題考查強行的風險管理組織結構。考生需要記住的是董事會、監(jiān)事

會、高管層的各項職能。為方便記憶，我們可以歸納記憶各部門的職能特點，在今

后解答此類知識點的題目時，考生可根據(jù)特點將選項對號入座。董事會負責的事項

是總體審批戰(zhàn)略政策及制訂風險水平，把握大方向，擔負根本責任；監(jiān)事會主要負

責內(nèi)部盡職監(jiān)督、財務監(jiān)督、內(nèi)部控制監(jiān)督監(jiān)察工作，對股東大會負責。高級管理

層負責具體的操作，如執(zhí)行政策、制訂程序等，更注重實踐操作。風險管理委員

會根據(jù)風險管理部門提供的信息，做出經(jīng)營或戰(zhàn)略方面的決策并付諸實施。

60、擔保業(yè)務計入外匯敞口頭寸的條件不包括（）。

A、以外幣計值

B、可能被動使用

C、數(shù)額較大

D、不可撤銷

標準答案：C

知識點解析：暫無解析

61、盈利能力監(jiān)管指標不包括（）。

A、資本金收益率

B、不良貸款率

C、凈利息收入率

D、資產(chǎn)收益率

標準答案：B

知識點解析：盈利能力指標都與收入、收益有關。一般盈利能力監(jiān)管指標包括資本

金收益率，資產(chǎn)收益率、凈業(yè)務收益率、凈利息收益率、非利息收益率、非利息收

入比率。B屬于信用風險監(jiān)管指標。

62、下列關于我國對資本充足率要求的說法，正確的是（）。

A、我國對商業(yè)銀行資本充足率的計算依據(jù)2004年中國銀監(jiān)會發(fā)布的《商業(yè)銀行

資本充足率管理辦法》實施

B、我國商業(yè)銀行資本充足率僅需在每月末保持在監(jiān)管要求比率之上

C、資本充足率=（資本?扣除項）《信用風險加權資產(chǎn)

D、核心資本充足率=（核心資本-核心資本扣除項戶（信用風險加權資產(chǎn)+8x市場風險

資本要求）

標準答案：A

知識點解析：B應為在任何時點都要保持在監(jiān)管要求比例之上。資本充足率=（資本

-扣除項）M風險加權資產(chǎn)+12.5X市場風險資本要求）。核心資本充足率=（核心資本-核

心資本扣除項）式風險加權資產(chǎn)+12.5X市場風險資本要求）。

63、在操作風險關鍵指標中，客戶投訴占比屬于人員風險指標類，客戶投訴反映了

商業(yè)銀行正確處理包括行政事務在內(nèi)的能力，同時也體現(xiàn)了客戶對商業(yè)銀行服務的

滿意程度。那么客戶投訴占比的計算公式是（）。

A、未解決的客戶投訴數(shù)量/所有客戶投訴數(shù)量

B、所有服務已解決的客戶投訴數(shù)量/所有服務交易數(shù)量

C、每項產(chǎn)品已解決的投訴數(shù)量/該項產(chǎn)品的投訴數(shù)量

D、每項產(chǎn)品客戶投訴數(shù)量/該產(chǎn)品交易數(shù)量

標準答案：D

知識點解析：客戶投訴占比二每項產(chǎn)品客戶投訴數(shù)量/該產(chǎn)品交易數(shù)量?？蛻敉对V反

映了商業(yè)銀行正確處理包括行政事務在內(nèi)的能力，同時也體現(xiàn)了客戶對商業(yè)銀行服

務的滿意程度。

64、假設1年后的1年期利率為7%,1年期即期利率為5%,那么2年期即期利率

（年利率）為（）.

A、5.00%

B、6.00%

C、7.00%

D、8.00%

標準答案：B

知識點解析：即期利率與遠期利率的關系為（1+R-=（1+R］）…（1+Fn-l），式中為

n年期的即期利率；Fn.1，為n-1年后的即期利率。代人數(shù)據(jù)，

2

（l+R2）=（l+7%）（l+5%）,得出R2。

65、下列關鍵風險指標的公式錯誤的是（）。

A、員工人均培訓費用二年度員工培訓費用/員工人數(shù)

B、反洗錢警報占比二反洗錢系統(tǒng)針對洗錢發(fā)出報警的交易量/實際交易量

C、前后臺交易不匹配占比=前臺和后臺沒有匹配的交易數(shù)量/后臺交易數(shù)量

D、客戶投訴比二每項產(chǎn)品客戶投訴數(shù)量/該產(chǎn)品交易數(shù)量

標準答案：C

知識點解析：前后臺交易不匹配占比=前臺和后臺沒有匹配的交易數(shù)量/所有交易數(shù)

量。

66、（）針對特定時段，計算到期資產(chǎn)（現(xiàn)金流入）和到期負債（現(xiàn)金流出）之間的差

額，以判斷商業(yè)銀行在未來特定時段內(nèi)的流動性是否充足。

A、流動性比率/指標法

B、現(xiàn)金流分析法

C、缺口分析法

D、久期分析法

標準答案：C

知識點解析?：考生只需汜住，計算差額，是缺口分析的一大特征。這個定義與缺口

分析在市場風險計量中不完全一樣，所以要記住分析法的特點，才能防止混淆。

67、系統(tǒng)性風險因素對貸款組合信用風險的影響，主要是由（）的變動反映出來。

A、借款人管理層因素

B、借款人的生產(chǎn)經(jīng)營狀況

C、借款人所在行業(yè)因素

D、宏觀經(jīng)濟因素

標準答案：D

知識點露析：分析選項，D和其他三項都有所不同，比較例外，應多加關注。其次

系統(tǒng)風險是影響范圍廣的風險，A、B、C所說的因素只能影響某個借款人，或者

某類貸款，只有宏觀經(jīng)濟因素是更"系統(tǒng)的風險。

68、當再次評價時，（）不包括在主要活動以內(nèi)。

A、存款及柜臺業(yè)務

B、主要中間業(yè)務

C、壞賬準備

D、計算機信息系統(tǒng)

標準答案：c

知識點。析：做單選題時，首先要關注的是“例外”選項，本題中，C就是一個例

外，其他三項都與操作風險有關。這是一個會計科目，而且，這個科目代表的意義

也不夠重大，所以會考慮選C。事實上，再次評價時，至少應包括：授信業(yè)務、資

金業(yè)務、存款及柜臺業(yè)務、主要中間業(yè)務、計劃財務、會計管理、計算機信息系統(tǒng)

等。

69、下列選項中，不屬于良好的銀行公司治理應具備的特征的是（）。

A、科學的激勵約束機制

B、先進的管理信息系統(tǒng)

C、良好的外部條件

D、完善的內(nèi)部控制和風險管理體系

標準答案：C

知識點解析：本題考查的是銀行公司治理的五個特征。

70、根據(jù)巴塞爾委員會的規(guī)定，下列關于市場風險監(jiān)管資本計量的說法不正確的是

（）0

A、市場風險監(jiān)管資本=（附加因子+最低乘數(shù)因子）xVaR

B、VaR的計算采用99%的雙尾置信區(qū)間

C、持有期為10個營業(yè)日

D、附加因子設定在最低乘數(shù)因子之上，取值在0?1之間

標準答案：B

知識點解析：VaR的計算采用99%的單尾置信區(qū)間。

71、根據(jù)巴塞爾委員會的定義，操作風險的每類業(yè)務產(chǎn)品線/事件類型共有（）個組

合。

A、60

B、64

C、56

D、49

標準答案：C

知識點解析：根據(jù)巴塞爾委員會的定義，操作風險有8條業(yè)務線，7種風險類型，

所以共有7x8=56種組合。

72、某商業(yè)銀行將某一筆在年初買入的可供出售債券的公允價值變動計入所有者權

益。如果當年該可供出售債券的公允價值上升1200萬元，則在年末計算資本充足

率時，該債券可計入附屬資本的最大數(shù)額為（）萬元，

A、0

B、300

C、600

D、1200

標準答案：C

知識點解析：對計入所有者權益的可供出售債券公允價值正變動可計入附屬資本，

計入部分不得超過正變動的50%o

73、（）是商業(yè)銀行由于違反監(jiān)管規(guī)定和原則，而招致法律訴訟或遭到監(jiān)管機構處

罰，從而產(chǎn)生不利商業(yè)銀行實現(xiàn)商業(yè)目的的風險。

A、信用風險

B、合規(guī)風險

C、市場風險

D、操作風險

標準答案：B

知識點解析：暫無解析

74、銀行監(jiān)管的現(xiàn)場檢查的重點內(nèi)容不包括（）。

A、業(yè)務經(jīng)營的合法合規(guī)性

B、風險狀況

C、資本充足性

D、外部市場競爭狀況

標準答案：D

知識點解析：暫無解析

75、下列指標中屬于客戶風險的基本面指標的是（）,

A、凈資產(chǎn)負債率

B、流動比率

C、管理層素質

D、現(xiàn)金比率

標準答案：c

知識點蓊析：管理層素質屬于品質類指標，品質類指標是基本面指標的一種，故C

選項符合題意。凈資產(chǎn)負債率.、流動比率和現(xiàn)金比率均屬于償債能力指標，償債能

力指標是財務指標的一種，故A、B、D選項不符合題意。

76、如果某銀行的總資產(chǎn)為1000億元，總存款為800億元，核心存款為200億

元，應收存款為1。億元，現(xiàn)金頭寸為5億元，總負債為90。億元，則該銀行核心

存款指標等于（）。

A、0.1

B、0.2

C、0.3

D、0.4

標準答案：B

知識點解析：核心存款指標二核心存款/總資產(chǎn)=200/1000：0.2,故B選項正

確。

77、從我國目前實施經(jīng)濟資本管理的經(jīng)驗看，完成信用風險的經(jīng)濟資本管理的環(huán)節(jié)

不包括（）。

A、由總行年初根據(jù)全行發(fā)展規(guī)劃和資本補充汁劃，明確資本充足率目標

B、總行根據(jù)各分行反饋的情況，在總行各業(yè)務部門之間進行協(xié)調(diào)平衡分配

C、總行根據(jù)戰(zhàn)略性經(jīng)營目標，對信用風險經(jīng)濟資本增量的一定百分比進行戰(zhàn)咯性

分配

D、分行根據(jù)總行的戰(zhàn)略性規(guī)劃，具體配置可利用的各項資源

標準答案：D

知識點解析：從我國目前實施經(jīng)濟資本管理的經(jīng)驗看，對信用風險的經(jīng)濟資本管理

可通過以下三個環(huán)節(jié)完成：①由總行年初根據(jù)全行發(fā)展規(guī)劃和資本補充計劃，明

確資本充足率目標，提出全行的經(jīng)濟資本總量和增量控制目標，對分行進行初次分

配：②總行根據(jù)各分行反饋的情況，在總行各業(yè)務部門之間進行協(xié)調(diào)平衡分配；

③總行根據(jù)戰(zhàn)略性經(jīng)營目標，對信用風險經(jīng)濟資本增量的一定百分比進行戰(zhàn)略性

分配。

78、商業(yè)銀行可以采取（）措施進行操作風險緩釋。

A、放棄衍生產(chǎn)品創(chuàng)新

B、外包數(shù)據(jù)備份業(yè)務

C、實行差錯率考核

D、改變市場定位

標準答案：B

知識點解析：火災、搶劫、高管欺詐等操作風險商業(yè)銀行往往很難規(guī)避和降低，甚

至有些無能為力，但可以通過制訂應急和連續(xù)營業(yè)方案、購買保險、業(yè)務外包等方

式將風險轉移或緩釋。

79、（）是審慎銀行監(jiān)管的核心。

A、資本監(jiān)管

B、市場準入

C、現(xiàn)場檢查

D、風險評級

標準答案：A

知識點解析：資本監(jiān)管是審慎銀行監(jiān)管的核心。建立在審慎貸款風險分類、充足計

提各類資產(chǎn)損失準備基礎上計算的資本充足率，是衡量銀行綜合經(jīng)營實力和抵御風

險能力的重要指標。

80、（）是指商業(yè)銀行利用資產(chǎn)負債表或某些具有收益負相關性質的業(yè)務組合本身所

具有的對沖特性進行風險對沖。

A、組合風險

B、風險對沖

C、自我對沖

D、市場對沖

標準答案：C

知識點解析：風險對沖可分為自我對沖和市場對沖兩種情況。自我對沖是指商業(yè)銀

行利用資產(chǎn)負債表或某些具有收益負相關性質的業(yè)務組合本身所具有的對沖特性進

行風險對沖；市場對沖是指對于無法通過資產(chǎn)負債表和相關業(yè)務調(diào)整進行自我對沖

的風險（又稱殘余風險），通過衍生產(chǎn)品市場進行對沖。

81、世界上第一個資產(chǎn)證券化產(chǎn)品是（）。

A、轉手轉付證券

B、資產(chǎn)支付證券

C、知識產(chǎn)權證券化

D、住房抵押貸款證券

標準答案：D

知識點解析：證券化是20世紀金融界最重要的創(chuàng)新之一，世界上第一個資產(chǎn)證券

化產(chǎn)品是住房抵押貸款證券，由美國政府國民抵押貸款協(xié)會擔保，于1970年正式

發(fā)行。所以，選項D符合題意。

82、金融工程的狹義定義是指對組合金融工具和（）的研究。

A、衍生產(chǎn)品

B、金融技術

C、風險管理技術

D、工程技術

標準答案：C

知識點解析：金融工程的狹義定義是指對組合金融工具和風險管理技術的研究。衍

生產(chǎn)品、金融技術、工程技術統(tǒng)稱金融工具，都是為風險管理服務的。所以，本題

的正確答案為C。

83、多數(shù)風險管理方案都會針對每一業(yè)務流程提出最優(yōu)的控制方法，并將其列入風

險管理進程或政策程序中，在這些控制方法中，最常用的是（）。

A、分散化

B、績效指標考核

C、自動化操作

D、職責分離

標準答案：D

知識點露析：多數(shù)風險管理方案都會針對每一業(yè)務流程提出最優(yōu)的控制方法，并將

其列入風險管理進程或政策程序中，在這些控制方法中，最常用的是職責分離。職

責分離應該也是我們在三常工作中最常用的方法，已然成為一種制度。

84、下列與朱特勒和麥卡錫在CP模型上新增變量無關的是（）。

A、連續(xù)3年消費價格年度對數(shù)指數(shù)

B、實際匯率變量

C、金融系統(tǒng)因政府而產(chǎn)生的或有負債與GDP之比

D、私人部門信貸增長的變化率（用對GDF，的百分率表示）

標準答案：A

知識點露析：私人部門信貸增長的變化率（用對GDP的百分率表示）、實際匯率變

量、金融系統(tǒng)因政府而產(chǎn)生的或有負債與GDP之比、利差變量5個指標都是朱特

勒和麥卡錫在CP模型上新增的變量；A選項的連續(xù)3年消費價格年度對數(shù)指數(shù)是

CP模型原有的8個變量之一。

85、采用統(tǒng)計模型法來計算違約概率的理論依據(jù)是（）。

A、統(tǒng)計模型具有明顯的經(jīng)濟意義

B、統(tǒng)計模型的估計與使用相對比較簡單

C、財務比率在即將發(fā)生違約的企業(yè)和正常企業(yè)之間有著明顯差異

D、統(tǒng)計模型所反映的統(tǒng)計關系較為穩(wěn)定，不隨行業(yè)的變化而變化

標準答案：C

知識點解析：違約概率是指借款在未來一定時期內(nèi)發(fā)生違約的可能性。財務比率主

要用來研究企業(yè)類客戶的經(jīng)營狀況、資產(chǎn)/負債管理等狀況，財務比率在即將發(fā)生

違約的企業(yè)和正常企業(yè)之間有著明顯差異，故其可作為采用統(tǒng)計模型法來計算違約

概率的理論依據(jù)。

86、最常見的資產(chǎn)負債的期限錯配情況指（）。

A、將大量短期借款用于長期貸款，即借短貸長

B、將大量長期借款用于短期貸款，即借長貸短

C、全部資產(chǎn)與部分負債在持有時間上不一致

D、部分資產(chǎn)與全部負債在到期時間上不一致

標準答案：A

知識點解析：最常見的資產(chǎn)負債的期限錯配情況指將大量短期借款用于長期貸款,

即借短貸長。

87、商業(yè)銀行向一家風險權重為50%的公司提供了100萬元的貸款，為了滿足資

本充足率的要求，該銀行為此貸款所需持有的資本應至少為（）。

A、1萬元

2萬元

C、4萬元

D、8萬元

標準答案：C

知識點露析：商業(yè)銀行的資本充足率不得低于8%,核心資本充足率不得低于

4%,資本充足率應在任何時點保持在監(jiān)管要求比率之上。則該銀行為此貸款所需

持有的資本應至少為：100x50%x8%=4（萬元）。

88、商業(yè)銀行在市場交易過程中的財務/會計錯誤屬于（）。

A、戰(zhàn)略風險

B、操作風險

C、信用風險

D、市場風險

標準答案：B

知識點解析：商業(yè)銀行在市場交易過程中的財務/會計錯誤屬于操作風險。

89、利用5年期政府債券的空頭頭寸為10年期政府債券的多頭頭寸進行保值，當

收益率曲線變陡時，該10年期政府債券多頭頭寸的經(jīng)濟價值會（）。

A、上升

B、下降

C、不變

D、難以判斷

標準答案：B

知識點解析：利用5年期政府債券的空頭頭寸為10年期政府債券的多頭頭寸進行

保值，當收益率曲線變陡時，雖然上述安排已經(jīng)對收益率曲線的平行移動進行對

沖，但是該10年期政府債券多頭的經(jīng)濟價值還是會下降。

90、下列（）不是聲譽風險管理體系應當重點強調(diào)的內(nèi)容。

A、明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念

B、深入理解不同利益持有者對自身的期望值

C、建立強人的、動態(tài)的風險管理系統(tǒng)，有能力提供風險事件的早期預警

D、實現(xiàn)銀行利潤的最大化

標準答案：D

知識點解析：A、B、C項都是商業(yè)銀行聲譽管理體系應當重點強調(diào)的內(nèi)容，D選

項錯誤。

二、多項選擇題（本題共40題，每題1.0分，共40

分。）

91、風險抵補類指標用于衡量商業(yè)銀行抵補風險損失的能力，主要包括（）。

標準答案：B,D,E

知識點解析：暫無解析

92、下列各項中，既是盈利性指標,也是效率性指標的有（）。

標準答案：A,B,C,D

知識點解析：暫無解析

93、對資本充足性進行準確度量，在實踐中要把握的必需要素包括（）。

標準答案：A,B,D,E

知識點解析：暫無解析

94、除了最基本、最常川的制作風險清單法外。風險識別的常用方法還有（）。

標準答案：A,C.D,E

知識點解析：暫無解析

95、風險管理部門的主要職責有（）。

標準答案：A,B,D

知識點解析：暫無解析

96、下列關于風險預警方法的說法巾，正確的有（）.

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：暫無解析

97、個人客戶評分方法中，信用局或專業(yè)服務公司最大范圍的收集、整理、加工、

提煉了幾乎所有本國消費者的歷史信用信息，并據(jù)此創(chuàng)建了各種信用評分模型，以

預測消費者的（）。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：暫無解析

98、需要采用科學的風險識別方法，避免主觀臆斷的市場風險有（）。

標準答案：A,B,C,D

知識點解析：暫無解析

99、對小企業(yè)進行信用風險分析時，應關注（）等風險點。

標準答案：B,C,D,E

知識點解析：暫無解析

100、驗證客戶違約風險區(qū)分能力的常用方法有（）。

標準答案：A,B,D

知識點解析：暫無解析

101、下列關于缺口分析的理解，正確的有（）。

標準答案：A,B,C

知識點解析：暫無解析

102、健康的合規(guī)管理文化的內(nèi)容包括（）。

標準答案：A,B,C,E

知識點解析：暫無解析

103、流動性風險是（）長期積聚、惡化的結果。

標準答案：A,B,C,D

知識點解析：暫無解析

104、下列關于客戶評級評分的驗證的說法，正確的有（）。

標準答案：B,D,E

知識點解析：暫無解析

105、商業(yè)銀行的經(jīng)營原則包括（）。

標準答案：A,B,D

知識點解析：暫無解析

106、馬柯維茨的資產(chǎn)組合管理理論認為，分散投資于兩種資產(chǎn)就具有降低風險（并

保持收益率不變）的作用，最理想的是（）。

標準答案：A,B,D

知識點解析：暫無解析

107、馬柯維茨的資產(chǎn)組合管理理論認為，分散投資于兩種資產(chǎn)就具有降低風險（并

保持收益率不變）的作用，最理想的是（）。

標準答案：A,B,D

知識點解析：暫無解析

108、集團法人客戶的整體狀況分析中，識別客戶關聯(lián)方關系時，授信工作人員應

通過（）重點關注客戶的注冊資金、股權分布、股權占比的變更情況。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：在對集團法人客戶的整體狀況分析中，在識別客戶關聯(lián)方關系時，授

信工作人員應重點關注：客戶的注冊資金、股權分布、股權占比的變更情況，通過

間接持股方式形成的關聯(lián)關系，通過非股權投資方式形成的隱性關聯(lián)關系，客戶核

心資產(chǎn)重大變動及其凈資產(chǎn)10%以上的變動情況，客戶對外融資、大額資金流

向、應收賬款情況，客戶主要投資者、關鍵管理人員及其親密親屬的個人信用記

錄。所以，本題的正確答案為A、B、C、D、Eo

109、依據(jù)中國銀監(jiān)會頒布的《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》（試行），風險監(jiān)管核

心指標主要類別包括（）c

標準答案：C,D,E

知識點解析：暫無解析

110、某中國出口商將于3個月后收到貨款100萬美元，為規(guī)避匯率風險，該巴口

商可以在當前利用的金融衍生工具有（）。

標準答案：A,B,C,D

知識點解析：暫無解析

111、下列關于遠期和期貨的說法，正確的有（）。

標準答案：C,D,E

知識點解析：遠期合約的交易時間都是事先約定的，不是在未來不確定的時間。期

貨合約的價格也是事先約定的。

112、下列關于缺口分析的理解，正確的有（）。

標準答案：A,B,C

知識點解析：在正缺口情況下，市場利率上升會導致銀行凈利息收入上升。在負缺

口情況下，市場利率上升會導致銀行凈利息收入下降。

113、戰(zhàn)略風險來自（）。

標準答案：A,C,D,E

知識點解析：戰(zhàn)略風險來自上述四個方面。

114、以下關于久期缺口的論述正確的是（）。

標準答案：A,C,E

知識點解析：B選項，久期缺口應為正時，D選項久期缺口應為負時，故B、D選

項錯誤。

115、下列關于信用風險評級標準法下信用風險計量框架的表述，正確的有（）。

標準答案：B,E

知識點解析：A項中應為75%。C項中，商業(yè)銀行可以通過抵押、擔保、信用衍

生工具進行信用風險緩釋。D項中應為35%。

116、下列關于行業(yè)財務風險分析指標的說法，正確的有（）。

標準答案：B,E

知識點解析：行業(yè)盈虧系數(shù)越低，行業(yè)風險越小。行業(yè)凈資產(chǎn)收益率是衡量行業(yè)盈

利能力最重要的指標。行業(yè)資本積累率越高說明發(fā)展?jié)摿υ胶谩?/p>

117、（）的存款通常不夠穩(wěn)定，對商業(yè)銀行的流動性影響較大。

標準答案：D,E

知識點解析；暫無解析

118、下列關于各類期權的說法，正確的有（）。

標準答案：A,B,C,E

知識點解析：本題綜合考查了期權的相關知識點，D有利于買權的持有人，應為價

內(nèi)期權。

119、目前對操作風險進行評估的要素主要包括（）。

標準答案：A,B,C,D

知識點解析：操作風險評估要素包括內(nèi)部操作風險損失數(shù)據(jù)、外部相關損失數(shù)據(jù)、

情景分析、本行的業(yè)務經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部控制因素四個方面。

120、貸款定價通常由（）等因素決定。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：貸款定價的決定因素：貸款定價=資金成本+經(jīng)營成本+風險成本+資

本成本，其中，資金成本包括債務成本和股權成本

121、在商業(yè)銀行對操作風險的監(jiān)測中，選擇關鍵風險指標應遵循的原則是（）。

標準答案：A,B,C,D

知識點解析：選擇關鍵風險指標應遵循四個原則：①相關性；②可測量性；③風

險敏感性；④實用性。

122、衡量商業(yè)銀行流動性的指標中，貸款總額與核心存款比率這一指標可以通過

哪兩個指標換算得到?（）

標準答案：B,C

知識點解析：核心存款比率就是核心存款與總資產(chǎn)的比率，用貸款總額與總資產(chǎn)比

率除以核心存款比率，就可以得到貸款總額與核心存款比率。

123、對于操作風險，商業(yè)銀行計算其加權資產(chǎn)時，可以采用的計算方法是（）。

標準答案：ARC

知識點解析：對于市場風險，商業(yè)銀行可以采用標準法或內(nèi)部模型法，對信用風險

資產(chǎn)，商業(yè)銀行可以采取標準法、內(nèi)部評級初級法和內(nèi)部評級高級法。

124、我國銀行監(jiān)管領域所依托的主要法律包括（）。

標準答案：

知識之解析A「,B術.C總,D加.E國銀行依托的法律，只是一個參考的協(xié)議，但這個協(xié)議的意義

和作用還是很重大的。

125、風險價值（VAR）指標相對于其他衡量風險的指標來說，具有的優(yōu)勢是（）。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：暫無解析

126、缺口分析的局限性包括（）。

標準答案：B,D,E

知識點解析：缺口分析是對利率變動進行敏感性分析的方法之一，是銀行業(yè)較早采

用的利率風險計量方法。因為其計算簡便，清晰易懂，目前仍然被廣泛使用。但

是，缺口分析也存在一定的局限性，包括：（1）缺口分析假定同一時間段內(nèi)的所有

頭寸的到期時間或重新定價時間相同，因此，忽略了同一時段內(nèi)不同頭寸的到期時

間或利率重新定價期限的差異。在同一時間段內(nèi)的加總程度越高，對計量結果精確

性的影響就越大。（2）缺口分析只考慮了由于重新定價期限的不同而帶來的利宏風

險，即重新定價風險，未考慮當利率水平變化時，因各種金融產(chǎn)品基準利率的調(diào)整

幅度不同而帶來的利率風險，即基準風險。同時，缺口分析也未考慮因利率環(huán)境改

變而引起的支付時間的變化，即忽略了與期權有關的頭寸在收入敏感性方面的差

異。（3）非利息收入和費用是銀行當期收益的重要來源，但大多數(shù)缺口分析未能反

映利率變動對非利息收入和費用的影響。（4）缺口分析主要衡量利率變動對銀行當

期收益的影響，未考慮利率變動對銀行經(jīng)濟價值的影響，所以只能反映利率變動的

短期影響。因