銀行從業(yè)資格考試《銀行業(yè)法律法規(guī)與綜

合能力(初級)》歷年真題和解析答案

0420-27

1、以下不屬于商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)的是()O【單選題】

A.保證商業(yè)銀行健康、可持續(xù)發(fā)展的基石，也是銀監(jiān)會對商業(yè)銀

行法人監(jiān)管的重點

B.保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的實現(xiàn)

C.保證商業(yè)銀行風(fēng)險管理的有效性

D.保證商業(yè)銀行業(yè)務(wù)記錄、會計信息、財務(wù)信息和其他信息的真

實、準(zhǔn)確、完整和及時

正確答案:A

答案解析:商業(yè)銀行的內(nèi)部控制目標(biāo)包括四個方面，保證國家有關(guān)

法律及規(guī)章的貫徹執(zhí)行；保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的實現(xiàn)；

保證商業(yè)銀行風(fēng)險管理的有效性；保證商業(yè)銀行業(yè)務(wù)記錄、會計信

息、財務(wù)信息和其他信息的真實、準(zhǔn)確、完整和及時。

2、()應(yīng)在董事會的指導(dǎo)下確保銀行業(yè)務(wù)活動與董事會審核通過

的經(jīng)營戰(zhàn)略、風(fēng)險容忍/偏好和各項政策相符?！締芜x題】

A.股東會

B.監(jiān)事會

C.高管層

D.執(zhí)行董事

正確答案:C

答案解析:高管層應(yīng)在董事會的指導(dǎo)下確保銀行業(yè)務(wù)活動與董事會

審核通過的經(jīng)營戰(zhàn)略、風(fēng)險容忍/偏好和各項政策相符。

3、下列關(guān)于內(nèi)部控制治理說法錯誤的是()o【單選題】

A.良好的治理結(jié)構(gòu)是內(nèi)部控制得以有效實施的前提

B.銀行應(yīng)當(dāng)建立良好的公司治理以及分工合理、職責(zé)明確、相互

制衡、報告關(guān)系清晰的組織結(jié)構(gòu)，為內(nèi)部控制的有效性提供必要的前

提條件

C.董事會負(fù)責(zé)保證銀行建立并實施充分有效的內(nèi)部控制體系

D.國家應(yīng)當(dāng)指定銀行專門部門作為內(nèi)控管理職能部門，牽頭內(nèi)部

控制體系的統(tǒng)籌規(guī)劃、組織落實和檢查評估

正確答案:D

答案解析:銀行應(yīng)當(dāng)指定專門部門作為內(nèi)控管理職能部門，牽頭內(nèi)

部控制體系的統(tǒng)籌規(guī)劃、組織落實和檢查評估。

4、銀行治理情況應(yīng)對其()保持充分的信息披露和透明度?！径?/p>

選題】

A.股東

B.存款人

C.市場參與者

D.貸款人

E.其他利益相關(guān)者

正確答案:A、B、C、E

答案解析:銀行治理情況應(yīng)對其股東、存款人、其他利益相關(guān)者和

市場參與者保持充分的信息披露和透明度。

5、董事應(yīng)具備并持有履職所需的()，清楚了解其在公司治理中

職能，有能力對銀行各項事務(wù)做出穩(wěn)健客觀的決策。【單選題】

A.經(jīng)驗

B.個人素質(zhì)

C.專業(yè)技能

D.資質(zhì)

正確答案:D

答案解