財務共管協(xié)議書?甲方：______________________法定代表人：________________地址：____________________聯(lián)系方式：________________乙方：______________________法定代表人：________________地址：____________________聯(lián)系方式：________________鑒于甲乙雙方就[具體合作項目名稱]事宜達成合作意向，為了確保財務資金的安全、透明與規(guī)范使用，經雙方友好協(xié)商，依據(jù)《中華人民共和國民法典》及相關法律法規(guī)的規(guī)定，甲乙雙方就財務共管事宜達成如下協(xié)議：一、總則1.甲乙雙方同意對涉及本合作項目的財務收支進行共同管理，設立共管賬戶，以保障合作項目資金的安全與合理使用。2.本協(xié)議所指財務共管范圍包括但不限于合作項目的資金收入、支出、費用報銷、成本核算等與項目財務相關的所有事項。二、共管賬戶的設立與管理1.共管賬戶的設立雙方共同指定[開戶銀行名稱]作為共管賬戶的開戶銀行，并開設專門的共管賬戶，賬戶名稱為[共管賬戶具體名稱]，賬號為[共管賬號]。開戶手續(xù)由雙方共同辦理，所需資料由雙方各自按照銀行要求提供，并共同對提供資料的真實性、完整性負責。2.共管賬戶的管理方式共管賬戶的資金支付需經甲乙雙方共同授權方可進行。授權方式為雙方各自指定專人作為共管賬戶的授權人，并預留各自授權人的印鑒或數(shù)字證書等支付驗證方式。每一筆資金支付，均需甲乙雙方授權人同時確認并簽字（或通過電子方式確認，如數(shù)字證書認證等）后方可辦理支付手續(xù)。雙方應指定專人負責共管賬戶的日常信息溝通與核對工作，確保雙方對賬戶資金變動情況及時了解并達成一致。三、資金收入管理1.合作項目產生的所有資金收入，包括但不限于項目款項、銷售收入、租金收入等，均應按照相關合同約定及時足額匯入共管賬戶。2.甲方應確保其負責收取的收入款項在收到后的[X]個工作日內全額匯入共管賬戶，并向乙方提供收入明細清單，清單內容應包括收入來源、金額、時間等詳細信息。3.乙方應確保其負責收取的收入款項在收到后的[X]個工作日內全額匯入共管賬戶，并向甲方提供收入明細清單，清單內容應包括收入來源、金額、時間等詳細信息。四、資金支出管理1.支出預算編制雙方應在每個合作周期開始前共同編制資金支出預算，預算內容應涵蓋項目運營所需的各項費用，包括但不限于人員工資、采購成本、辦公費用、營銷費用等。資金支出預算應經雙方充分溝通、協(xié)商一致后確定，并作為共管賬戶資金支出的重要依據(jù)。2.支出審批流程對于每一筆資金支出，應先由申請方填寫資金支出申請表，詳細說明支出事由、金額、支付對象等信息，并提交相關證明材料（如發(fā)票、合同等）。申請表經申請方內部審批通過后，提交給雙方共管賬戶授權人進行審核。審核內容包括支出是否符合預算安排、相關證明材料是否齊全合規(guī)等。雙方授權人審核通過并簽字確認后，方可辦理資金支付手續(xù)。如遇重大支出或超出預算的支出，需經雙方另行協(xié)商一致并書面確認后方可支付。3.支付方式共管賬戶資金支付應優(yōu)先采用銀行轉賬方式，確保資金流向清晰可查。對于確實需要采用現(xiàn)金支付的情況，應經雙方特別書面同意，并嚴格按照現(xiàn)金管理規(guī)定進行操作。在辦理資金支付時，應確保支付信息準確無誤，支付對象與合同約定一致，避免因支付錯誤導致的資金風險。五、費用報銷管理1.雙方應制定統(tǒng)一的費用報銷制度，明確費用報銷的范圍、標準、流程等。費用報銷制度應符合國家法律法規(guī)及財務管理制度的要求，并經雙方共同確認后執(zhí)行。2.費用報銷申請人應按照費用報銷制度的規(guī)定填寫報銷申請表，附上相關發(fā)票、收據(jù)等原始憑證，并經所在部門負責人審批簽字。3.報銷申請表提交給雙方共管賬戶授權人進行審核，審核內容包括報銷事項是否真實合理、費用是否符合報銷標準、原始憑證是否合規(guī)等。4.雙方授權人審核通過并簽字確認后，方可辦理費用報銷支付手續(xù)。對于不符合報銷制度的費用報銷申請，雙方授權人有權拒絕支付，并要求申請人作出合理說明或補充相關資料。六、成本核算與利潤分配1.成本核算雙方應共同建立成本核算體系，對合作項目的各項成本進行準確核算。成本核算內容包括但不限于原材料采購成本、人工成本、設備折舊、水電費等。每月末，雙方應共同對合作項目的成本進行核對與結算，確保成本數(shù)據(jù)的準確性和一致性。2.利潤分配在合作項目結束后，雙方應按照本協(xié)議及相關合作合同的約定進行利潤分配。利潤分配應基于合作項目的凈利潤，凈利潤為項目總收入減去總成本及相關稅費后的余額。利潤分配比例為甲方[X]%，乙方[X]%。利潤分配方案經雙方協(xié)商一致后，按照相關規(guī)定進行賬務處理，并從共管賬戶中支付相應款項給雙方。七、雙方權利與義務1.甲方權利與義務權利有權了解共管賬戶資金的收支情況，獲取相關財務報表和資料。對乙方提出的不合理資金支出要求有權拒絕。義務按照本協(xié)議約定及時將其負責收取的資金收入匯入共管賬戶，并提供詳細收入明細。配合乙方進行共管賬戶的管理工作，包括授權人簽字確認、信息溝通等。對其提供的財務資料的真實性、完整性負責。2.乙方權利與義務權利有權了解共管賬戶資金的收支情況，獲取相關財務報表和資料。對甲方提出的不合理資金支出要求有權拒絕。義務按照本協(xié)議約定及時將其負責收取的資金收入匯入共管賬戶，并提供詳細收入明細。配合甲方進行共管賬戶的管理工作，包括授權人簽字確認、信息溝通等。對其提供的財務資料的真實性、完整性負責。八、違約責任1.若甲方未按照本協(xié)議約定及時將資金收入匯入共管賬戶，每逾期一日，應按照未匯入金額的[X]%向乙方支付違約金。逾期超過[X]日的，乙方有權解除本協(xié)議，并要求甲方承擔因此給乙方造成的全部損失。2.若乙方未按照本協(xié)議約定及時將資金收入匯入共管賬戶，每逾期一日，應按照未匯入金額的[X]%向甲方支付違約金。逾期超過[X]日的，甲方有權解除本協(xié)議，并要求乙方承擔因此給甲方造成的全部損失。3.若一方違反資金支出管理、費用報銷管理等規(guī)定，擅自支付共管賬戶資金，應承擔由此給對方造成的全部損失，并按照擅自支付金額的[X]%向對方支付違約金。4.若一方提供虛假財務資料或在共管賬戶管理過程中存在欺詐行為，應承擔由此給對方造成的全部損失，并按照欺詐金額的[X]%向對方支付違約金。同時，另一方有權解除本協(xié)議，并追究欺詐方的法律責任。九、爭議解決1.本協(xié)議的簽訂、履行、解釋及爭議解決均適用中華人民共和國法律。2.雙方在履行本協(xié)議過程中如發(fā)生爭議，應首先通過友好協(xié)商解決；協(xié)商不成的，任何一方均有權向有管轄權的人民法院提起訴訟。十、其他條款1.本協(xié)議自雙方簽字（或蓋章）之日起生效，有效期至合作項目結束且雙方完成所有財務結算及利潤分配之日止。2.本協(xié)議一式兩份，甲乙雙方各執(zhí)一份，具有同等法律效力。3.本協(xié)議未盡事宜，雙方可另行協(xié)商并簽訂補充協(xié)議，補充協(xié)議與本協(xié)議具有同等法律效力。甲方（